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SENSATA TECHNOLOGIES报告2024年第三季度财务业绩

斯文登，英国-2024年11月4日 - sensata technologies（纽交所：ST）是一家全球工业技术公司，也是领先的传感器、传感器型解决方案和用于关键任务系统中的电气保护装置的供应商，以帮助其客户应对日益复杂的工程和运营性能要求。今天，该公司宣布截至2024年9月30日的第三季度财务业绩。

“我们第三季度的核心运营业绩展示了我们早期改善运营效率、推动执行以及拓展利润空间等战略努力带来的积极回报，” Sensata的代理总裁兼首席执行官玛莎·沙利文表示。 “我们有信心，持续努力简化流程和提高制造生产效率将使我们能够实现其承诺，进一步提高第四季度调整后营业利润率。”

第三季度营业业绩

2024年第三季度营业业绩与2023年第三季度相比总结如下。这些结果包括非GAAP财务指标，每个指标的定义和与最直接可比GAAP指标的调节稍后在本新闻稿中解释。

收入：

•营业收入为98280万美元，较2023年第三季度的100130万美元下降1850万美元，下降1.8%。

营业亏损/收入:

•营业亏损19920万美元，占营业收入的20.3%，较2023年第三季度的11630万美元，占营业收入的11.6%下降31550万美元，下降271.4%。

•2024年第三季度的营业亏损反映了某些费用，包括：约15000万美元与Dynapower业务的商誉减值相关；约14100万美元在与出售Insights业务和额外产品生命周期管理相关出口的重组及其他费用；约2700万美元与与收入成本相关的产品生命周期管理相关出口的费用。

•调整后的营业收入为18840万美元，占营业收入的19.2%，较2023年第三季度的19160万美元，占营业收入的19.1%下降320万美元，下降1.7%。

每股亏损/收益:

•每股亏损为0.17美元，较2023年第三季度的每股收益0.41美元下降0.58美元，下降141.5%。每股亏损包括一项税务减免。

与某些知识产权资产相关的减值准备，导致税收获利25800万美元。

•调整后每股收益为0.86美元，较2023年第三季度的调整后每股收益0.91美元下降了0.05美元，降幅为5.5%。

Sensata于2024年第三季度产生了9130万美元的自由现金流，并以50620万美元的现金结余结束了该季度。

2024年7月，Sensata赎回了预定于2025年10月到期的70000万美元债券。该赎回是通过2024年6月发行的50000万美元高级票据和约20000万美元现金储备资金进行资助的。

在2024年第三季度，Sensata向股东返还了约 5540万美元，包括3720万美元的股票回购和2024年8月28日支付的每股0.12美元季度股息的1810万美元。

营业结果-九个月

2024年9月30日结束的九个月营业结果，与2023年9月30日结束的九个月营业结果进行了比较，概述如下。这些结果包括非通用会计准则财务指标，每个指标在本新闻稿后面均有定义和与最直接可比的通用会计准则指标的对照。

收入：

•营业收入为302510万美元，较2023年9月30日结束的九个月的306160万美元减少3650万美元，降低1.2%。

营业利润：

•营业利润为7550万美元，占营业收入的2.5%，较2023年9月30日结束的九个月的38310万美元营业利润减少30760万美元，降低80.3%。

•九个月期间的营业利润包括2024年第三季度的上述费用，其中包括：约15000万美元的涉及Dynapower业务的商誉减值；约14100万美元的与出售Insights业务和其他产品生命周期管理相关退出的重组费用；以及约2700万美元的与产品生命周期管理相关退出有关的费用，反映在营业成本中。

•调整后的营业利润为57360万美元，占营业收入的19.0%，较2023年9月30日结束的九个月的59030万美元调整后的营业利润减少1670万美元，降低2.8%。

每股收益:

•每股收益为0.81美元，较2023年9月30日结束的九个月的1.30美元降低0.49美元，降低37.7%。2024年期间的每股收益包括释放与某些知识产权资产相关的税收估值准备金，产生25800万美元的税收利益。

•调整后的每股收益为2.68美元，比去年下降了0.12美元，或 4.3%, 与2023年9月30日结束的前九个月调整后的每股收益2.80美元相比。

Sensata在2024年9月30日结束的前九个月产生了25410万元的自由现金流。

在2024年前九个月，Sensata向股东返还了约10160万元，其中包括通过季度股息返还5430万元和回购股票的4730万元。

指导

对于2024年第四季度，Sensata预计营业收入为870美元至90000万美元，调整后的每股收益为0.71美元至0.76美元。


2024年第四季度指引
（除每股收益外，金额以百万美元计）	2024年第四季度指引	Q3-24	环比变化
收入	$870 - $900	$982.8	(11%) - (8%)
调整后的营业利润	$167.2 - $175.2	$188.4	(11%) - (7%)
调整后的营业利润率	19.2% - 19.5%	19.2%	0 基点 - 30 基点
调整后的净利润	$107 - $115	$130.1	(18%) - (12%)
调整后的每股收益	$0.71 - $0.76	$0.86	(17%) - (12%)

从2024年第三季度到2024年第四季度营业收入的减少主要归因于以下因素:

•2024年第三季度出售Insights业务（约5000万美元）

•批量退出表现不佳的产品（约$2000万）

•减少汽车和重型车辆的生产预期（约$3000万）

电话会议和网络直播

Sensata将于美国东部时间下午4:30举行电话会议，讨论2024年第三季度财务业绩以及对2024年第四季度的展望。参加电话会议的拨号号码为1-844-784-1726或1-412-380-7411。参与者应参考"Sensata Technologies Q3 2024财务业绩电话会议"。电话会议的现场网络广播也将在Sensata官方投资者关系页面上提供。 http://investors.sensata.com此外，电话会议的回放将持续至2024年11月11日。要查看回放，请拨打1-877-344-7529或1-412-317-0088，并输入确认码：1693084。

关于Sensata Technologies

Sensata Technologies is a global industrial technology company striving to create a safer, cleaner, more efficient and electrified world. Through its broad portfolio of mission-critical sensors, electrical protection components and sensor-rich solutions, Sensata helps its customers address increasingly complex engineering and operating performance requirements. With more than 19,000 employees and global operations in 15 countries, Sensata serves customers in the automotive, heavy vehicle & off-road, industrial, and aerospace markets. Learn more at www.sensata.com and follow Sensata on LinkedIn, Facebook, X and Instagram.

非依照普遍公认会计准则的财务措施

We supplement the reporting of our financial information determined in accordance with U.S. generally accepted accounting principles (“GAAP”) with certain non-GAAP financial measures. We use these non-GAAP financial measures internally to make operating and strategic decisions, including the preparation of our annual operating plan, evaluation of our overall business

performance, and as a factor in determining compensation for certain employees. We believe presenting non-GAAP financial measures is useful for period-over-period comparisons of underlying business trends and our ongoing business performance. We also believe presenting these non-GAAP measures provides additional transparency into how management evaluates the business.

Non-GAAP financial measures should be considered as supplemental in nature and are not meant to be considered in isolation or as a substitute for the related financial information prepared in accordance with U.S. GAAP. In addition, our non-GAAP financial measures may not be the same as, or comparable to, similar non-GAAP measures presented by other companies.

The non-GAAP financial measures referenced by Sensata in this release include: adjusted net income, adjusted earnings per share (“EPS”), adjusted operating income, adjusted operating margin, free cash flow, organic revenue growth, market outgrowth, adjusted earnings before interest, taxes, depreciation and amortization ("EBITDA"), net debt, and net leverage ratio. We also refer to changes in certain non-GAAP measures, usually reported either as a percentage or number of basis points, between two periods. Such changes are also considered non-GAAP measures.

调整后的净利润净收益（或亏损）定义为根据美国通用会计准则确定的净收益（或亏损），不包括在附表中详细列出的某些非通用会计调整项目。调整后每股收益通过调整后的净收益（或亏损）除以期间内稀释加权平均普通股份的数量来计算。我们相信这些指标对投资者和管理层了解我们的持续运营情况和分析持续运营趋势是有用的。

调整后的营业收入营业收入（或亏损）定义为根据美国通用会计准则确定的营业收入（或亏损），不包括在附表中详细列出的某些非通用会计调整项目。调整后营业利润率通过调整后的营业收入（或亏损）除以净收入来计算。我们相信这些指标对投资者和管理层了解我们的持续运营情况和分析持续运营趋势是有用的。

自由现金流被定义为经营活动提供的/(使用的)净现金减去固定资产、厂房和设备的增加以及资本化软件。我们认为这一指标对投资者和管理层很有用，因为它是业务运营产生的现金，用于偿还预定债务到期款项，也可用于资助收购、回购普通股，或用于加速偿还债务债务。

有机收入增长率（或下降）被定义为按照美国通用会计准则计算的净营业额的报告百分比变化，不包括汇率差异和12个月期间的主要收购和剥离的净影响，以及分别交易日期后12个月的净影响。我们认为这一指标对投资者和管理层理解我们的持续经营及分析持续经营趋势很有用。

调整后的EBITDA 被定义为（或损失）净利润，根据美国通用会计准则确定，不包括利息费用、净额、所得税负债（或受益）、折旧费用、无形资产的摊销，以及下列非通用会计调整（如适用）：(1) 与重组有关及其他，(2) 融资和其他交易成本，以及(3) 衍生工具的递延收益或损失。我们认为这一指标对投资者和管理层理解我们的持续经营及分析持续经营趋势很有用。

毛杠杆比率被定义为总债务除以最近12个月（LTM）调整后的EBITDA。我们认为总杠杆比率是管理层和投资者理解我们整体财务状况趋势的有用指标。

净债务被定义为总债务、融资租赁和其他融资义务减去现金及现金等价物。我们认为净债务是管理层和投资者了解我们整体财务状况趋势的有用指标。

净杠杆率被定义为净债务除以过去十二个月（LTM）调整后的EBITDA。我们认为净杠杆比率是管理层和投资者了解我们整体财务状况趋势的有用指标。

在讨论我们绩效趋势时，我们可能提到某些非GAAP财务指标或某些非GAAP财务指标在一个期间与另一个期间的百分比变化，以一个恒定货币基础进行计算。恒定货币是通过以前期外币汇率报告收入和费用，并排除外汇对所有对冲和如适用的净货币资产的影响而确定的。我们认为这些指标对投资者和管理层了解我们持续运营和分析持续运营趋势是有用的。恒定汇率是指以先前期外币汇率报告收入和费用，并排除外汇对所有对冲和如适用的净货币资产的影响。我们认为这些措施对投资者和管理层了解我们持续运营和分析持续运营趋势是有用的。

Safe Harbor声明

本次盈利发布包括"前瞻性陈述"，根据1995年《私人证券诉讼改革法案》的定义。这些前瞻性陈述可能通过"可能," "将," "可能," "应该," "期待," "预期," "相信," "估计," "预测," "项目," "预测," "继续," "打算," "计划," "潜力," "机会," "指导"等术语或短语进行识别。前瞻性陈述涉及对未来财务和营运结果，目标，商业和市场展望，大趋势，重点，增长，股东价值，资本支出，现金流，产品和服务需求，股份回购以及Sensata战略举措的期望，包括与收购和处置相关的事务以及此类交易对我们战略和运营计划以及财务结果的影响等方面的期望，预测和假设。这些陈述受到与我们的业务运营和商业环境有关的风险，不确定性和其他重要因素的影响，我们无法保证这些前瞻性陈述是否属实。

各种潜在风险，不确定性和其他因素可能会对我们实现这些前瞻性陈述所表达或暗示的结果产生重大影响，包括但不限于与公共卫生危机，全球市场的不稳定性和变化，供应商中断或不履行，企业的收购或处置，我们所依赖的行业的不利条件或竞争，知识产权，产品责任，保修和召回索赔，新产品推出和产品创新的市场接受度，劳资纠纷或劳动成本增加，以及现有环境或安全法律，法规和方案的变化。

投资者和其他人应该仔细考虑上述因素以及其他不确定性，风险和潜在事件，包括但不限于我们最近的年度10-k表格中描述的1A项：风险因素，以及在我们的季度10-Q表格或其他随后向美国证券交易委员会提交的文件中不时更新的因素1A：风险因素中描述的那些因素。所有此类前瞻性陈述仅在其发布之日起有效，我们无义务更新这些声明，除非法律另有规定。


SENSATA TECHNOLOGIES HOLDING PLC
合并简明利润表
（以千为单位，每股金额除外）
(未经审计)


	截至9月30日的三个月期间，				截至9月30日止九个月的
	2024		2023		2024		2023
净营业收入	$	982,830	$	1,001,302	$	3,025,074	$	3,061,589
营业成本和费用：
营收成本	701,463		687,959		2,115,137		2,090,538
研发	42,685		45,448		133,324		136,244
销售、一般及行政费用	102,453		85,661		283,772		263,123
无形资产摊销	44,732		39,970		122,332		135,307
商誉减值费用	150,100		—		150,100		—
重组及其他费用, 净额	140,624		26,004		144,897		53,262
总营业成本和费用	1,182,057		885,042		2,949,562		2,678,474
营业(亏损)/收入	(199,227)		116,260		75,512		383,115
利息支出	(38,942)		(44,306)		(118,200)		(138,856)
利息收入	5,857		7,398		15,397		23,752
其他，净数	(12,294)		1,317		(19,741)		(8,215)
Loss/(income) before taxes	(244,606)		80,669		(47,032)		259,796
所得税收益/(费用)	(219,572)		17,868		(169,722)		61,467
净亏损/利润	$	(25,034)	$	62,801	$	122,690	$	198,329





每股净亏损/收入：
基本	$	(0.17)	$	0.41	$	0.81	$	1.30
摊薄	$	(0.17)	$	0.41	$	0.81	$	1.30


加权平均普通股份在外流通数量：
基本	150,717		152,046		150,681		152,421
摊薄	150,717		152,379		151,030		152,922


SENSATA TECHNOLOGIES HOLDING PLC
汇编的综合资产负债表
(以千为单位)
(未经审计)


	9月30日, 2024		2023年12月31日
资产
流动资产：
现金及现金等价物	$	506,215	$	508,104
应收账款净额	753,735		744,129
存货	673,506		713,485
预付费用及其他流动资产	161,853		136,686
总流动资产	2,095,309		2,102,404
物业、厂房和设备，净值	893,722		886,010
商誉	3,392,704		3,542,770
其他无形资产，净额	515,733		883,671
递延所得税资产	295,561		131,527
其他资产	121,301		134,605
总资产	$	7,314,330	$	7,680,987

负债和股东权益
流动负债:
长期债务及融资租赁负债的本期部分	$	2,076	$	2,276
应付账款	459,710		482,301
应付所得税	23,909		32,139
应计费用和其他流动负债	321,187		307,002
总流动负债	806,882		823,718
递延所得税负债	246,493		359,073
养老金及其他退休福利责任	32,196		38,178
融资租赁负债，减去当前部分	21,702		22,949
长期负债净额	3,174,354		3,373,988
其他长期负债	74,935		66,805
总负债	4,356,562		4,684,711
股东权益合计	2,957,768		2,996,276
负债和股东权益合计	$	7,314,330	$	7,680,987


SENSATA TECHNOLOGIES HOLDING PLC
简明的综合现金流量表
(以千为单位)
(未经审计)


	截至9月30日止九个月的
	2024		2023
经营活动现金流量：
净利润	$	122,690	$	198,329
调整净利润以计入经营活动现金流量:
折旧费	100,712		96,877
债务发行成本的摊销	4,510		5,110
商誉减值费用	150,100		—
业务出售的损失/(盈利)	110,111		(5,877)
基于股份的薪酬	27,393		24,454
债务融资亏损	9,235		857
无形资产摊销	122,332		135,307
递延所得税	(235,943)		12,323
股权投资净损失	13,164		678
衍生工具及其他未实现盈亏	(991)		15,712
运营资产和负债变动，扣除收购影响	(37,247)		(109,573)
与收购相关的报酬支付	(5,232)		(22,620)
经营活动产生的净现金流量	380,834		351,577

投资活动现金流量：


固定资产、厂房和软件资本化增加	(126,759)		(136,224)
投资债务和股票证券	3,681		(390)
出售业务所得款净额，扣除现金出售额	138,312		19,000


投资活动提供的净现金流量/（使用的现金流量）	15,234		(117,614)

融资活动的现金流：
通过行权期权和发行普通股获得的收入	4,605		5,346
支付员工受限制股票税款代扣	(9,746)		(12,067)
债务融资收入；	500,000		—
偿还债务	(700,855)		(448,640)
分红派息	(54,266)		(53,380)
用于回购普通股的付款	(47,299)		(60,290)
购买合资企业的非控股权益	(79,393)		—
支付债务融资成本	(13,379)		(747)

融资活动所使用的净现金	(400,333)		(569,778)
汇率变动对现金及现金等价物的影响	2,376		—
现金及现金等价物净变动额	(1,889)		(335,815)
年初现金及现金等价物余额	508,104		1,225,518
现金及现金等价物期末余额	$	506,215	$	889,703

各业务表现


	截至9月30日的三个月期间，						截至9月30日止九个月的
千美元	2024			2023			2024			2023
性能传感 (1)
收入	$	659,650		$	696,847		$	2,096,889		$	2,058,172
营业收入	$	161,902		$	177,599		$	524,067		$	527,072
性能传感营收占比%	24.5		%	25.5		%	25.0		%	25.6		%

传感解决方案
收入	$	274,386		$	275,139		$	800,296		$	889,649
营业收入	$	80,967		$	80,717		$	233,285		$	258,891
感知解决方案营业收入的%	29.5		%	29.3		%	29.1		%	29.1		%

其他 (1)
收入	$	48,794		$	29,316		$	127,889		$	113,768
营业收入	$	12,069		$	(965)		$	28,054		$	4,743
其他营业收入的%	24.7		%	-3.3		%	21.9		%	4.2		%

(1) 自2024年1月1日起，我们将洞察力从性能传感中移出，创建了另一个运营部门，这个部门报告在"其他"中。我们重新调整了性能传感，排除了洞察力。上表中的历史数据已经重新调整以反映这一重新调整。

按业务、地理区域和终端市场划分的营业收入（未审计）


(总营收的百分比)	截至9月30日的三个月期间，				截至9月30日止九个月的
	2024		2023		2024		2023
性能感知 (1)	67.1	%	69.6	%	69.3	%	67.2	%
感知解决方案	27.9	%	27.5	%	26.5	%	29.1	%
其他 (1)	5.0	%	2.9	%	4.2	%	3.7	%
总计	100.0	%	100.0	%	100.0	%	100.0	%


(总营收的百分比)	截至9月30日的三个月期间，				截至9月30日止九个月的
	2024		2023		2024		2023
美洲	46.7	%	45.3	%	44.5	%	45.6	%
欧洲	26.2	%	25.6	%	27.1	%	26.5	%
亚洲/世界其他地区	27.1	%	29.1	%	28.4	%	27.9	%
总计	100.0	%	100.0	%	100.0	%	100.0	%


(总营收的百分比)	截至9月30日的三个月期间，				截至9月30日止九个月的
	2024		2023		2024		2023
汽车	54.0	%	55.8	%	55.2	%	53.1	%
重型车辆和越野车 (1)	17.2	%	17.6	%	18.1	%	17.6	%
工业，家电，暖通空调(2)，及其他	18.7	%	18.8	%	17.8	%	21.0	%

航空	5.1	%	4.9	%	4.7	%	4.6	%

其他全部 (1)	5.0	%	2.9	%	4.2	%	3.7	%
总计	100.0	%	100.0	%	100.0	%	100.0	%

(1) 自2024年1月1日起，我们将洞察力从性能传感的重型车辆和越野营运部门转移到另一个营运部门中，该部门报告在"其他"中。此外，我们将洞察业务转移到了"其他"终端市场。上表中的以往期间信息已经重新调整，以反映这一重新调整。

(2) 暖通空调。

GAAP与非GAAP协调说明

下表提供了非审计财务指标与本文提到的各项最直接可比的美国通用会计准则财务指标之间的差异调和。由于取整的影响，这些表中呈现的金额可能无法重新计算。

营业收入和利润率、所得税、净利润和每股收益


（千美元，除每股金额外）	截至2024年9月30日的三个月
	营业亏损/收入		营业利润率		所得税		净利润		摊薄后每股收益
报告的(普遍公认会计准则)	$	(199,227)	(20.3	%)	$	(219,572)	$	(25,034)	$	(0.17)
非普通会计调整：
与重组相关及其他 (1)	210,180		21.4	%	(851)		209,329		1.39
融资及其他交易成本 (2)	131,913		13.4	%	(512)		139,494		0.92
递延在折旧和摊销中的递增	43,779		4.5	%	—		43,779		0.29
期权仪器的递延损失	1,739		0.2	%	(111)		427		0.00
债务发行成本的摊销	—		—	%	—		1,316		0.01
递延税款和其他与税收相关的费用 (3)	—		—	%	(239,221)		(239,221)		(1.58)
调整总额	387,611		39.4	%	(240,695)		155,124		1.03
调整后（非GAAP）	$	188,384	19.2	%	$	21,123	$	130,090	$	0.86

(1)包括威纳动力（Dynapower）在2024年第三季度录得的一笔1.501亿美元的非现金商誉减值费用，3250万美元的与重新组织我们的IT业务以及产品寿命周期管理相关的费用，包括产品线停产，以及1600万美元的与在2024年第三季度签订资产购买协议将 Spear 航空航天与国防业务出售相关的费用。有关这些费用的更多信息，请参阅10-Q表格的季度报告。

(2)包括2024年第三季度销售 Insights 所产生的11010万美元的亏损。有关更多信息，请参阅10-Q表格的季度报告。

(3) 包括2024年第三季度由于采取税收策略释放估值准备金而产生的25770万元递延税收益。


（千美元，除每股金额外）	截至2023年9月30日三个月的财报
	营业收入		营业利润率		Income Tax		净收入		摊薄后每股收益
报告的(普遍公认会计准则)	$	116,260	11.6	%	$	17,868	$	62,801	$	0.41
非普通会计调整：
与重组相关和其他 (1)	31,549		3.2	%	(1,363)		30,186		0.20
融资和其他交易成本	5,662		0.6	%	—		6,038		0.04
递延折旧和摊销的递增	38,825		3.9	%	—		38,825		0.25
衍生工具收益的递延收益	(663)		(0.1	%)	39		(148)		0.00
债务发行成本的摊销	—		—	%	—		1,688		0.01
递延税金和其他税收相关	—		—	%	(1,122)		(1,122)		(0.01)
调整总额	75,373		7.5	%	(2,446)		75,467		0.50
调整后（非GAAP）	$	191,633	19.1	%	$	20,314	$	138,268	$	0.91

(1)包括2023财年第三季度发生的与2023年第三季度计划相关的2890万美元费用，其中2140万美元记录在重组及其他费用净额中。有关2023年第三季度计划的更多信息，请参阅我们的2023年形式10-k年度报告。


（千美元，除每股金额外）	截至2024年9月30日的九个月内
	营业收入		营业利润率		Income Tax		净收入		摊薄后每股收益
报告的(普遍公认会计准则)	$	75,512	2.5	%	$	(169,722)	$	122,690	$	0.81
非普通会计调整：
与重组相关和其他 (1)	239,378		7.9	%	(2,235)		237,143		1.57
融资和其他交易成本 (2)	138,726		4.6	%	(1,373)		159,752		1.06
递增折旧和摊销	118,718		3.9	%	—		118,718		0.79
衍生工具的递延损失/(收益)	1,262		0.0	%	1,577		(4,438)		(0.03)
债务发行成本的摊销	—		—	%	—		4,509		0.03
递延税款和其他税收相关 (3)	—		—	%	(233,775)		(233,775)		(1.55)
调整总额	498,084		16.5	%	(235,806)		281,909		1.87
调整后（非GAAP）	$	573,596	19.0	%	$	66,084	$	404,599	$	2.68

(1)包括2024年第三季度录得的150.1百万美元的非现金商誉减值损失，与重组我们的IT业务和产品生命周期管理有关的48.4百万美元的费用，包括产品线停产，以及2024年第三季度进入一项资产购买协议出售Spear航空航天和国防业务的1600万美元费用。有关这些费用的详细信息，请参阅第10-Q表格的季度报告。

(2)包括2024年第三季度在出售Insights上录得的110.1百万美元的亏损，以及2024年第一季度由于市场可观的交易而持有的权益投资按照另一种衡量方法产生的14.8百万美元的按市场价值计算的亏损。该损失在其他方面，明细资产负债表上呈现。

(3) 包括2024年第三季度由于与税收策略有关的减记释放而带来的25770万美元的递延税款收益。


（千美元，除每股金额外）	2023年9月30日结束的九个月内的合同余额
	营业收入		营业利润率		Income Tax		净收入		摊薄后每股收益
报告的(普遍公认会计准则)	$	383,115	12.5	%	$	61,467	$	198,329	$	1.30
非普通会计调整：
与重组相关和其他 (1)	65,568		2.1	%	(2,667)		62,901		0.41
融资和其他交易成本	14,175		0.5	%	2,776		17,568		0.11
步增折旧和摊销 (2)	131,281		4.3	%	—		131,281		0.86
衍生工具的递延盈利/亏损	(3,860)		(0.1	%)	(198)		788		0.01
债务发行成本的摊销	—		—	%	—		5,107		0.03
递延税款和其他税务相关	—		—	%	12,102		12,102		0.08
调整总额	207,164		6.8	%	12,013		229,747		1.50
调整后（非GAAP）	$	590,279	19.3	%	$	49,454	$	428,076	$	2.80

(1)包括2023年第三季度发生的Q3 2023计划相关的2890万美元支出，其中2140万美元记录在重组和其他费用净额中，其余主要在营收成本中。还包括2023年第二季度退出Spear Marine业务相关的2570万美元支出，其中1520万美元记录在重组和其他费用净额中，其余主要在营收成本中。有关Q3 2023计划和退出Spear Marine业务的更多信息，请参考我们的10-Q表格季度报告。

(2) 包括2023年第二季度退出Spear Marine业务相关的1350万美元加速摊销费用。

非GAAP调整按地点划分在损益表中。


(以千为单位)	截至9月30日的三个月期间，				截至9月30日止九个月的
	2024		2023		2024		2023

收入成本(1)	$	30,770	$	7,208	$	46,744	$	15,572
销售、一般及行政费用	22,584		3,727		38,375		7,749
无形资产摊销 (2)	43,533		38,434		117,968		130,581
商誉减值损失 (3)	150,100		—		150,100		—
重组及其他费用，净额 (4)	140,624		26,004		144,897		53,262
营业利润调整	387,611		75,373		498,084		207,164
利息费用，净额	1,316		1,688		4,509		5,107
其他，净数 (5)	6,892		852		15,122		5,463
所得税准备金 (6)	(240,695)		(2,446)		(235,806)		12,013
净利润调整	$	155,124	$	75,467	$	281,909	$	229,747

(1) 2024年9月30日结束的三个月和九个月分别包括2730万美元和4050万美元的费用，这些费用与我们的IT业务和产品生命周期管理的某些行动相关，包括产品线的停产。2023年9月30日结束的三个月和九个月分别包括700万美元的费用，用于在2023年第三季度撰写库存，这是作为2023年第三季度计划的一部分而作出的业务重组决策的结果。2023年9月30日结束的九个月包括1050万美元的费用，用于撤出2023年第二季度Spear Marine业务而撰写库存。

(2)2024年9月30日结束的三个月和九个月包括加速摊销960万美元，与2024年第三季度出售Spear航空航天与国防业务的资产购买协议有关。2023年9月30日结束的九个月包括1350万美元的加速摊销，与指派给Spear Marine业务的无形资产有关，该业务于2023年第二季度退出。

(3)2024年9月30日结束的三个月和九个月包括在2024年第三季度录得的150.1万美元的非现金商誉减值费用，与Dynapower有关。

(4)2024年9月30日结束的三个月和九个月包括在2024年第三季度销售Insights而产生的110.1万美元的损失，以及与我们签订出售Spear航空航天与国防业务的资产购买协议有关的1450万美元的费用。2023年9月30日结束的三个月和九个月包括与2023年第三季度Q3 2023计划相关的2140万美元费用。2023年9月30日结束的九个月包括与2023年第二季度Spear Marine业务退出相关的某些费用，并记录在重组和其他费用中，包括120万美元的离职费用，170万美元与固定资产减值有关，以及1230万美元的其他费用，包括合同终止费用。2023年9月30日结束的三个月和九个月分别包括与某些收购同时达成的补偿安排相关的380万美元和1440万美元的费用。

(5) 2024年9月30日结束的九个月包括一笔1480万美元的权益投资按市场价修正损失，因为在可观察的市场交易中持有计量替代品。

(6) 包括2024年第三季度由于税务策略释放减值准备而产生的25770万元的递延税收益。

自由现金流


	截至9月30日的三个月期间，						截至9月30日止九个月的
（单位：千美元）	2024		2023		% △		2024		2023		% △
经营活动产生的净现金流量	$	130,891	$	138,935	(5.8	%)	$	380,834	$	351,577	8.3	%
固定资产、厂房及设备和资本化软件的增加	(39,571)		(51,780)		23.6	%	(126,759)		(136,224)		6.9	%
自由现金流	$	91,320	$	87,155	4.8	%	$	254,075	$	215,353	18.0	%

调整后的企业及其他费用


	截至9月30日的三个月期间，				截至9月30日止九个月的
(以千为单位)	2024		2023		2024		2023
企业及其他费用 (按照普通会计准则)	$	(268,809)	$	(75,117)	$	(442,665)	$	(219,022)
与重组相关及其他	182,528		9,234		209,363		20,915
融资及其他交易成本	18,941		1,973		23,844		5,566
递延摊销和折旧调整	246		391		750		700
衍生工具损益调整	1,739		(663)		1,262		(3,860)
调整总额	203,454		10,935		235,219		23,321
调整后的企业及其他费用（非-GAAP）	$	(65,355)	$	(64,182)	$	(207,446)	$	(195,701)

调整后的EBITDA


			截至9月30日的三个月期间，				截至9月30日止九个月的
(以千为单位)	LTM		2024		2023		2024		2023
净亏损/利润	$	(79,548)	$	(25,034)	$	62,801	$	122,690	$	198,329
利息费用，净额	138,559		33,085		36,908		102,803		115,104
所得税收益/(费用)	(209,438)		(219,572)		17,868		(169,722)		61,467
折旧费用	136,940		33,696		33,317		100,712		96,877
无形资产摊销	160,885		44,732		39,970		122,332		135,307
EBITDA	147,398		(133,093)		190,864		278,815		607,084
非通用会计准则调整
与重组相关和其他	585,304		210,180		31,549		239,378		65,568
融资和其他交易成本	167,825		140,006		6,038		161,125		14,792
衍生工具的延期（盈利）/损失	(9,007)		538		(187)		(6,015)		986
调整后的EBITDA	$	891,520	$	217,631	$	228,264	$	673,303	$	688,430

总及净负债和杠杆比率


	截至
（单位：千美元）	9月30日, 2024		2023年12月31日
长期债务及融资租赁负债的本期部分	$	2,076	$	2,276
融资租赁负债，减去当前部分	21,702		22,949
长期负债净额	3,174,354		3,373,988
总负债和融资租赁负债	3,198,132		3,399,213
折扣减少：净溢价	797		(1,568)
减少：递延融资成本	(26,443)		(24,444)
总债务	3,223,778		3,425,225

调整后的息税折旧及摊销前利润（LTM）	$	891,520	$	906,647
总杠杆比率	3.6		3.8

总债务	3,223,778		3,425,225
减少：现金及现金等价物	506,215		508,104
净债务	$	2,717,563	$	2,917,121

调整后的息税折旧及摊销前利润（LTM）	$	891,520	$	906,647
净杠杆率	3.0		3.2

指导


	截至2024年12月31日三个月的结束
(单位：百万美元，除每股金额外)	营业收入				净收入				每股收益
	低		高		低		高		低		高
GAAP	$	121.8	$	122.3	$	56.3	$	56.2	$	0.36	$	0.38
重组相关及其他	18.9		24.9		18.9		24.9		0.13		0.16
融资及其他交易成本	1.0		2.0		1.0		2.0		0.01		0.01
递延折旧和摊销	25.5		26.0		25.5		26.0		0.17		0.17
衍生工具的递延（收益）/损失(1)	—		—		—		—		—		—
债务发行成本的摊销	—		—		1.3		1.4		0.01		0.01
递延税款和其他税务相关	—		—		4.0		4.5		0.03		0.03
非公认会计原则	$	167.2	$	175.2	$	107.0	$	115.0	$	0.71	$	0.76
加权平均摊薄后股数(以百万计)									151.0		151.0

(1)我们无法预测大宗商品价格的波动，因此不确定大宗商品远期合约的按市值调整对我们预期的运营结果的影响。在先前的时期，此类调整对我们报告的通用会计准则盈利有着显著影响。


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