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SENSATA TECHNOLOGIES報告2024年第三季度財務業績

斯文登，英國-2024年11月4日 - sensata technologies（紐交所：ST）是一家全球工業技術公司，也是領先的傳感器、傳感器型解決方案和用於關鍵任務系統中的電氣保護裝置的供應商，以幫助其客戶應對日益複雜的工程和運營性能要求。今天，該公司宣佈截至2024年9月30日的第三季度財務業績。

「我們第三季度的核心運營業績展示了我們早期改善運營效率、推動執行以及拓展利潤空間等戰略努力帶來的積極回報，」 Sensata的代理總裁兼首席執行官瑪莎·沙利文表示。「我們有信心，持續努力簡化流程和提高製造生產效率將使我們能夠實現其承諾，進一步提高第四季度調整後營業利潤率。」

第三季度營業業績

2024年第三季度營業業績與2023年第三季度相比總結如下。這些結果包括非GAAP財務指標，每個指標的定義和與最直接可比GAAP指標的調節稍後在本新聞稿中解釋。

收入：

•營業收入爲98280萬美元，較2023年第三季度的100130萬美元下降1850萬美元，下降1.8%。

營業虧損/收入:

•營業虧損19920萬美元，佔營業收入的20.3%，較2023年第三季度的11630萬美元，佔營業收入的11.6%下降31550萬美元，下降271.4%。

•2024年第三季度的營業虧損反映了某些費用，包括：約15000萬美元與Dynapower業務的商譽減值相關；約14100萬美元在與出售Insights業務和額外產品生命週期管理相關出口的重組及其他費用；約2700萬美元與與收入成本相關的產品生命週期管理相關出口的費用。

•調整後的營業收入爲18840萬美元，佔營業收入的19.2%，較2023年第三季度的19160萬美元，佔營業收入的19.1%下降320萬美元，下降1.7%。

每股虧損/收益:

•每股虧損爲0.17美元，較2023年第三季度的每股收益0.41美元下降0.58美元，下降141.5%。每股虧損包括一項稅務減免。

與某些知識產權資產相關的減值準備，導致稅收穫利25800萬美元。

•調整後每股收益爲0.86美元，較2023年第三季度的調整後每股收益0.91美元下降了0.05美元，降幅爲5.5%。

Sensata於2024年第三季度產生了9130萬美元的自由現金流，並以50620萬美元的現金結餘結束了該季度。

2024年7月，Sensata贖回了預定於2025年10月到期的70000萬美元債券。該贖回是通過2024年6月發行的50000萬美元高級票據和約20000萬美元現金儲備資金進行資助的。

在2024年第三季度，Sensata向股東返還了約 5540萬美元，包括3720萬美元的股票回購和2024年8月28日支付的每股0.12美元季度股息的1810萬美元。

營業結果-九個月

2024年9月30日結束的九個月營業結果，與2023年9月30日結束的九個月營業結果進行了比較，概述如下。這些結果包括非通用會計準則財務指標，每個指標在本新聞稿後面均有定義和與最直接可比的通用會計準則指標的對照。

收入：

•營業收入爲302510萬美元，較2023年9月30日結束的九個月的306160萬美元減少3650萬美元，降低1.2%。

營業利潤：

•營業利潤爲7550萬美元，佔營業收入的2.5%，較2023年9月30日結束的九個月的38310萬美元營業利潤減少30760萬美元，降低80.3%。

•九個月期間的營業利潤包括2024年第三季度的上述費用，其中包括：約15000萬美元的涉及Dynapower業務的商譽減值；約14100萬美元的與出售Insights業務和其他產品生命週期管理相關退出的重組費用；以及約2700萬美元的與產品生命週期管理相關退出有關的費用，反映在營業成本中。

•調整後的營業利潤爲57360萬美元，佔營業收入的19.0%，較2023年9月30日結束的九個月的59030萬美元調整後的營業利潤減少1670萬美元，降低2.8%。

每股收益:

•每股收益爲0.81美元，較2023年9月30日結束的九個月的1.30美元降低0.49美元，降低37.7%。2024年期間的每股收益包括釋放與某些知識產權資產相關的稅收估值準備金，產生25800萬美元的稅收利益。

•調整後的每股收益爲2.68美元，比去年下降了0.12美元，或 4.3%, 與2023年9月30日結束的前九個月調整後的每股收益2.80美元相比。

Sensata在2024年9月30日結束的前九個月產生了25410萬元的自由現金流。

在2024年前九個月，Sensata向股東返還了約10160萬元，其中包括通過季度股息返還5430萬元和回購股票的4730萬元。

指導

對於2024年第四季度，Sensata預計營業收入爲870美元至90000萬美元，調整後的每股收益爲0.71美元至0.76美元。


2024年第四季度指引
（除每股收益外，金額以百萬美元計）	2024年第四季度指引	Q3-24	環比變化
收入	$870 - $900	$982.8	(11%) - (8%)
調整後的營業利潤	$167.2 - $175.2	$188.4	(11%) - (7%)
調整後的營業利潤率	19.2% - 19.5%	19.2%	0 點子 - 30 點子
調整後的淨利潤	$107 - $115	$130.1	(18%) - (12%)
調整後的每股收益	$0.71 - $0.76	$0.86	(17%) - (12%)

從2024年第三季度到2024年第四季度營業收入的減少主要歸因於以下因素:

•2024年第三季度出售Insights業務（約5000萬美元）

•批量退出表現不佳的產品（約$2000萬）

•減少汽車和重型車輛的生產預期（約$3000萬）

電話會議和網絡直播

Sensata將於美國東部時間下午4:30舉行電話會議，討論2024年第三季度財務業績以及對2024年第四季度的展望。參加電話會議的撥號號碼爲1-844-784-1726或1-412-380-7411。參與者應參考"Sensata Technologies Q3 2024財務業績電話會議"。電話會議的現場網絡廣播也將在Sensata官方投資者關係頁面上提供。 http://investors.sensata.com此外，電話會議的回放將持續至2024年11月11日。要查看回放，請撥打1-877-344-7529或1-412-317-0088，並輸入確認碼：1693084。

關於Sensata Technologies

Sensata Technologies is a global industrial technology company striving to create a safer, cleaner, more efficient and electrified world. Through its broad portfolio of mission-critical sensors, electrical protection components and sensor-rich solutions, Sensata helps its customers address increasingly complex engineering and operating performance requirements. With more than 19,000 employees and global operations in 15 countries, Sensata serves customers in the automotive, heavy vehicle & off-road, industrial, and aerospace markets. Learn more at www.sensata.com and follow Sensata on LinkedIn, Facebook, X and Instagram.

非依照普遍公認會計准則的財務措施

We supplement the reporting of our financial information determined in accordance with U.S. generally accepted accounting principles (「GAAP」) with certain non-GAAP financial measures. We use these non-GAAP financial measures internally to make operating and strategic decisions, including the preparation of our annual operating plan, evaluation of our overall business

performance, and as a factor in determining compensation for certain employees. We believe presenting non-GAAP financial measures is useful for period-over-period comparisons of underlying business trends and our ongoing business performance. We also believe presenting these non-GAAP measures provides additional transparency into how management evaluates the business.

Non-GAAP financial measures should be considered as supplemental in nature and are not meant to be considered in isolation or as a substitute for the related financial information prepared in accordance with U.S. GAAP. In addition, our non-GAAP financial measures may not be the same as, or comparable to, similar non-GAAP measures presented by other companies.

The non-GAAP financial measures referenced by Sensata in this release include: adjusted net income, adjusted earnings per share (「EPS」), adjusted operating income, adjusted operating margin, free cash flow, organic revenue growth, market outgrowth, adjusted earnings before interest, taxes, depreciation and amortization ("EBITDA"), net debt, and net leverage ratio. We also refer to changes in certain non-GAAP measures, usually reported either as a percentage or number of basis points, between two periods. Such changes are also considered non-GAAP measures.

調整後的淨利潤淨收益（或虧損）定義爲根據美國通用會計準則確定的淨收益（或虧損），不包括在附表中詳細列出的某些非通用會計調整項目。調整後每股收益通過調整後的淨收益（或虧損）除以期間內稀釋加權平均普通股份的數量來計算。我們相信這些指標對投資者和管理層了解我們的持續運營情況和分析持續運營趨勢是有用的。

調整後的營業收入營業收入（或虧損）定義爲根據美國通用會計準則確定的營業收入（或虧損），不包括在附表中詳細列出的某些非通用會計調整項目。調整後營業利潤率通過調整後的營業收入（或虧損）除以淨收入來計算。我們相信這些指標對投資者和管理層了解我們的持續運營情況和分析持續運營趨勢是有用的。

自由現金流被定義爲經營活動提供的/(使用的)淨現金減去固定資產、廠房和設備的增加以及資本化軟件。我們認爲這一指標對投資者和管理層很有用，因爲它是業務運營產生的現金，用於償還預定債務到期款項，也可用於資助收購、回購普通股，或用於加速償還債務債務。

有機收入增長率（或下降）被定義爲按照美國通用會計準則計算的淨營業額的報告百分比變化，不包括匯率差異和12個月期間的主要收購和剝離的淨影響，以及分別交易日期後12個月的淨影響。我們認爲這一指標對投資者和管理層理解我們的持續經營及分析持續經營趨勢很有用。

調整後的EBITDA 被定義爲（或損失）淨利潤，根據美國通用會計準則確定，不包括利息費用、淨額、所得稅負債（或受益）、折舊費用、無形資產的攤銷，以及下列非通用會計調整（如適用）：(1) 與重組有關及其他，(2) 融資和其他交易成本，以及(3) 衍生工具的遞延收益或損失。我們認爲這一指標對投資者和管理層理解我們的持續經營及分析持續經營趨勢很有用。

毛槓桿比率被定義爲總債務除以最近12個月（LTM）調整後的EBITDA。我們認爲總槓桿比率是管理層和投資者理解我們整體財務狀況趨勢的有用指標。

淨債務被定義爲總債務、融資租賃和其他融資義務減去現金及現金等價物。我們認爲淨債務是管理層和投資者了解我們整體財務狀況趨勢的有用指標。

淨槓桿率被定義爲淨債務除以過去十二個月（LTM）調整後的EBITDA。我們認爲淨槓桿比率是管理層和投資者了解我們整體財務狀況趨勢的有用指標。

在討論我們績效趨勢時，我們可能提到某些非GAAP財務指標或某些非GAAP財務指標在一個期間與另一個期間的百分比變化，以一個恒定貨幣基礎進行計算。恒定貨幣是通過以前期外幣匯率報告收入和費用，並排除外匯對所有對沖和如適用的淨貨幣資產的影響而確定的。我們認爲這些指標對投資者和管理層了解我們持續運營和分析持續運營趨勢是有用的。恒定匯率是指以先前期外幣匯率報告收入和費用，並排除外匯對所有對沖和如適用的淨貨幣資產的影響。我們認爲這些措施對投資者和管理層了解我們持續運營和分析持續運營趨勢是有用的。

Safe Harbor聲明

本次盈利發佈包括"前瞻性陳述"，根據1995年《私人證券訴訟改革法案》的定義。這些前瞻性陳述可能通過"可能," "將," "可能," "應該," "期待," "預期," "相信," "估計," "預測," "項目," "預測," "繼續," "打算," "計劃," "潛力," "機會," "指導"等術語或短語進行識別。前瞻性陳述涉及對未來財務和營運結果，目標，商業和市場展望，大趨勢，重點，增長，股東價值，資本支出，現金流，產品和服務需求，股份回購以及Sensata戰略舉措的期望，包括與收購和處置相關的事務以及此類交易對我們戰略和運營計劃以及財務結果的影響等方面的期望，預測和假設。這些陳述受到與我們的業務運營和商業環境有關的風險，不確定性和其他重要因素的影響，我們無法保證這些前瞻性陳述是否屬實。

各種潛在風險，不確定性和其他因素可能會對我們實現這些前瞻性陳述所表達或暗示的結果產生重大影響，包括但不限於與公共衛生危機，全球市場的不穩定性和變化，供應商中斷或不履行，企業的收購或處置，我們所依賴的行業的不利條件或競爭，知識產權，產品責任，保修和召回索賠，新產品推出和產品創新的市場接受度，勞資糾紛或勞動成本增加，以及現有環境或安全法律，法規和方案的變化。

投資者和其他人應該仔細考慮上述因素以及其他不確定性，風險和潛在事件，包括但不限於我們最近的年度10-k表格中描述的1A項：風險因素，以及在我們的季度10-Q表格或其他隨後向美國證券交易委員會提交的文件中不時更新的因素1A：風險因素中描述的那些因素。所有此類前瞻性陳述僅在其發佈之日起有效，我們無義務更新這些聲明，除非法律另有規定。


SENSATA TECHNOLOGIES HOLDING PLC
合併簡明利潤表
（以千爲單位，每股金額除外）
(未經審計)


	截至9月30日的三個月期間，				截至9月30日止九個月的
	2024		2023		2024		2023
淨營業收入	$	982,830	$	1,001,302	$	3,025,074	$	3,061,589
營業成本和費用：
營收成本	701,463		687,959		2,115,137		2,090,538
研發	42,685		45,448		133,324		136,244
銷售、一般及行政費用	102,453		85,661		283,772		263,123
無形資產攤銷	44,732		39,970		122,332		135,307
商譽減值費用	150,100		—		150,100		—
重組及其他費用, 淨額	140,624		26,004		144,897		53,262
總營業成本和費用	1,182,057		885,042		2,949,562		2,678,474
營業(虧損)/收入	(199,227)		116,260		75,512		383,115
利息支出	(38,942)		(44,306)		(118,200)		(138,856)
利息收入	5,857		7,398		15,397		23,752
其他，淨數	(12,294)		1,317		(19,741)		(8,215)
Loss/(income) before taxes	(244,606)		80,669		(47,032)		259,796
所得稅收益/(費用)	(219,572)		17,868		(169,722)		61,467
淨虧損/利潤	$	(25,034)	$	62,801	$	122,690	$	198,329





每股淨虧損/收入：
基本	$	(0.17)	$	0.41	$	0.81	$	1.30
攤薄	$	(0.17)	$	0.41	$	0.81	$	1.30


加權平均普通股份在外流通數量：
基本	150,717		152,046		150,681		152,421
攤薄	150,717		152,379		151,030		152,922


SENSATA TECHNOLOGIES HOLDING PLC
彙編的綜合資產負債表
(以千爲單位)
(未經審計)


	9月30日, 2024		2023年12月31日
資產
流動資產：
現金及現金等價物	$	506,215	$	508,104
應收賬款淨額	753,735		744,129
存貨	673,506		713,485
預付費用及其他流動資產	161,853		136,686
總流動資產	2,095,309		2,102,404
物業、廠房和設備，淨值	893,722		886,010
商譽	3,392,704		3,542,770
其他無形資產，淨額	515,733		883,671
遞延所得稅資產	295,561		131,527
其他資產	121,301		134,605
總資產	$	7,314,330	$	7,680,987

負債和股東權益
流動負債:
長期債務及融資租賃負債的本期部分	$	2,076	$	2,276
應付賬款	459,710		482,301
應付所得稅	23,909		32,139
應計費用和其他流動負債	321,187		307,002
總流動負債	806,882		823,718
遞延所得稅負債	246,493		359,073
養老金及其他退休福利責任	32,196		38,178
融資租賃負債，減去當前部分	21,702		22,949
長期負債淨額	3,174,354		3,373,988
其他長期負債	74,935		66,805
總負債	4,356,562		4,684,711
股東權益合計	2,957,768		2,996,276
負債和股東權益合計	$	7,314,330	$	7,680,987


SENSATA TECHNOLOGIES HOLDING PLC
簡明的綜合現金流量表
(以千爲單位)
(未經審計)


	截至9月30日止九個月的
	2024		2023
經營活動現金流量：
淨利潤	$	122,690	$	198,329
調整淨利潤以計入經營活動現金流量:
折舊費	100,712		96,877
債務發行成本的攤銷	4,510		5,110
商譽減值費用	150,100		—
業務出售的損失/(盈利)	110,111		(5,877)
基於股份的薪酬	27,393		24,454
債務融資虧損	9,235		857
無形資產攤銷	122,332		135,307
遞延所得稅	(235,943)		12,323
股權投資淨損失	13,164		678
衍生工具及其他未實現盈虧	(991)		15,712
運營資產和負債變動，扣除收購影響	(37,247)		(109,573)
與收購相關的報酬支付	(5,232)		(22,620)
經營活動產生的淨現金流量	380,834		351,577

投資活動現金流量：


固定資產、廠房和軟件資本化增加	(126,759)		(136,224)
投資債務和股票證券	3,681		(390)
出售業務所得款淨額，扣除現金出售額	138,312		19,000


投資活動提供的淨現金流量/（使用的現金流量）	15,234		(117,614)

融資活動的現金流：
通過行權期權和發行普通股獲得的收入	4,605		5,346
支付員工受限制股票稅款代扣	(9,746)		(12,067)
債務融資收入；	500,000		—
償還債務	(700,855)		(448,640)
分紅派息	(54,266)		(53,380)
用於回購普通股的付款	(47,299)		(60,290)
購買合資企業的非控股權益	(79,393)		—
支付債務融資成本	(13,379)		(747)

融資活動所使用的淨現金	(400,333)		(569,778)
匯率變動對現金及現金等價物的影響	2,376		—
現金及現金等價物淨變動額	(1,889)		(335,815)
年初現金及現金等價物餘額	508,104		1,225,518
現金及現金等價物期末餘額	$	506,215	$	889,703

各業務表現


	截至9月30日的三個月期間，						截至9月30日止九個月的
千美元	2024			2023			2024			2023
性能傳感 (1)
收入	$	659,650		$	696,847		$	2,096,889		$	2,058,172
營業收入	$	161,902		$	177,599		$	524,067		$	527,072
性能傳感營收佔比%	24.5		%	25.5		%	25.0		%	25.6		%

傳感解決方案
收入	$	274,386		$	275,139		$	800,296		$	889,649
營業收入	$	80,967		$	80,717		$	233,285		$	258,891
感知解決方案營業收入的%	29.5		%	29.3		%	29.1		%	29.1		%

其他 (1)
收入	$	48,794		$	29,316		$	127,889		$	113,768
營業收入	$	12,069		$	(965)		$	28,054		$	4,743
其他營業收入的%	24.7		%	-3.3		%	21.9		%	4.2		%

(1) 自2024年1月1日起，我們將洞察力從性能傳感中移出，創建了另一個運營部門，這個部門報告在"其他"中。我們重新調整了性能傳感，排除了洞察力。上表中的歷史數據已經重新調整以反映這一重新調整。

按業務、地理區域和終端市場劃分的營業收入（未審計）


(總營收的百分比)	截至9月30日的三個月期間，				截至9月30日止九個月的
	2024		2023		2024		2023
性能感知 (1)	67.1	%	69.6	%	69.3	%	67.2	%
感知解決方案	27.9	%	27.5	%	26.5	%	29.1	%
其他 (1)	5.0	%	2.9	%	4.2	%	3.7	%
總計	100.0	%	100.0	%	100.0	%	100.0	%


(總營收的百分比)	截至9月30日的三個月期間，				截至9月30日止九個月的
	2024		2023		2024		2023
美洲	46.7	%	45.3	%	44.5	%	45.6	%
歐洲	26.2	%	25.6	%	27.1	%	26.5	%
亞洲/世界其他地區	27.1	%	29.1	%	28.4	%	27.9	%
總計	100.0	%	100.0	%	100.0	%	100.0	%


(總營收的百分比)	截至9月30日的三個月期間，				截至9月30日止九個月的
	2024		2023		2024		2023
汽車	54.0	%	55.8	%	55.2	%	53.1	%
重型車輛和越野車 (1)	17.2	%	17.6	%	18.1	%	17.6	%
工業，家電，暖通空調(2)，及其他	18.7	%	18.8	%	17.8	%	21.0	%

航空	5.1	%	4.9	%	4.7	%	4.6	%

其他全部 (1)	5.0	%	2.9	%	4.2	%	3.7	%
總計	100.0	%	100.0	%	100.0	%	100.0	%

(1) 自2024年1月1日起，我們將洞察力從性能傳感的重型車輛和越野營運部門轉移到另一個營運部門中，該部門報告在"其他"中。此外，我們將洞察業務轉移到了"其他"終端市場。上表中的以往期間信息已經重新調整，以反映這一重新調整。

(2) 暖通空調。

GAAP與非GAAP協調說明

下表提供了非審計財務指標與本文提到的各項最直接可比的美國通用會計準則財務指標之間的差異調和。由於取整的影響，這些表中呈現的金額可能無法重新計算。

營業收入和利潤率、所得稅、淨利潤和每股收益


（千美元，除每股金額外）	截至2024年9月30日的三個月
	營業虧損/收入		營業利潤率		所得稅		淨利潤		攤薄後每股收益
報告的(普遍公認會計准則)	$	(199,227)	(20.3	%)	$	(219,572)	$	(25,034)	$	(0.17)
非普通會計調整：
與重組相關及其他 (1)	210,180		21.4	%	(851)		209,329		1.39
融資及其他交易成本 (2)	131,913		13.4	%	(512)		139,494		0.92
遞延在折舊和攤銷中的遞增	43,779		4.5	%	—		43,779		0.29
期權儀器的遞延損失	1,739		0.2	%	(111)		427		0.00
債務發行成本的攤銷	—		—	%	—		1,316		0.01
遞延稅款和其他與稅收相關的費用 (3)	—		—	%	(239,221)		(239,221)		(1.58)
調整總額	387,611		39.4	%	(240,695)		155,124		1.03
調整後（非GAAP）	$	188,384	19.2	%	$	21,123	$	130,090	$	0.86

(1)包括威納動力（Dynapower）在2024年第三季度錄得的一筆1.501億美元的非現金商譽減值費用，3250萬美元的與重新組織我們的IT業務以及產品壽命週期管理相關的費用，包括產品線停產，以及1600萬美元的與在2024年第三季度簽訂資產購買協議將 Spear 航空航天與國防業務出售相關的費用。有關這些費用的更多信息，請參閱10-Q表格的季度報告。

(2)包括2024年第三季度銷售 Insights 所產生的11010萬美元的虧損。有關更多信息，請參閱10-Q表格的季度報告。

(3) 包括2024年第三季度由於採取稅收策略釋放估值準備金而產生的25770萬元遞延稅收益。


（千美元，除每股金額外）	截至2023年9月30日三個月的業績
	營業收入		營業利潤率		Income Tax		淨收入		攤薄後每股收益
報告的(普遍公認會計准則)	$	116,260	11.6	%	$	17,868	$	62,801	$	0.41
非普通會計調整：
與重組相關和其他 (1)	31,549		3.2	%	(1,363)		30,186		0.20
融資和其他交易成本	5,662		0.6	%	—		6,038		0.04
遞延折舊和攤銷的遞增	38,825		3.9	%	—		38,825		0.25
衍生工具收益的遞延收益	(663)		(0.1	%)	39		(148)		0.00
債務發行成本的攤銷	—		—	%	—		1,688		0.01
遞延稅金和其他稅收相關	—		—	%	(1,122)		(1,122)		(0.01)
調整總額	75,373		7.5	%	(2,446)		75,467		0.50
調整後（非GAAP）	$	191,633	19.1	%	$	20,314	$	138,268	$	0.91

(1)包括2023財年第三季度發生的與2023年第三季度計劃相關的2890萬美元費用，其中2140萬美元記錄在重組及其他費用淨額中。有關2023年第三季度計劃的更多信息，請參閱我們的2023年形式10-k年度報告。


（千美元，除每股金額外）	截至2024年9月30日的九個月內
	營業收入		營業利潤率		Income Tax		淨收入		攤薄後每股收益
報告的(普遍公認會計准則)	$	75,512	2.5	%	$	(169,722)	$	122,690	$	0.81
非普通會計調整：
與重組相關和其他 (1)	239,378		7.9	%	(2,235)		237,143		1.57
融資和其他交易成本 (2)	138,726		4.6	%	(1,373)		159,752		1.06
遞增折舊和攤銷	118,718		3.9	%	—		118,718		0.79
衍生工具的遞延損失/(收益)	1,262		0.0	%	1,577		(4,438)		(0.03)
債務發行成本的攤銷	—		—	%	—		4,509		0.03
遞延稅款和其他稅收相關 (3)	—		—	%	(233,775)		(233,775)		(1.55)
調整總額	498,084		16.5	%	(235,806)		281,909		1.87
調整後（非GAAP）	$	573,596	19.0	%	$	66,084	$	404,599	$	2.68

(1)包括2024年第三季度錄得的150.1百萬美元的非現金商譽減值損失，與重組我們的IT業務和產品生命週期管理有關的48.4百萬美元的費用，包括產品線停產，以及2024年第三季度進入一項資產購買協議出售Spear航空航天和國防業務的1600萬美元費用。有關這些費用的詳細信息，請參閱第10-Q表格的季度報告。

(2)包括2024年第三季度在出售Insights上錄得的110.1百萬美元的虧損，以及2024年第一季度由於市場可觀的交易而持有的權益投資按照另一種衡量方法產生的14.8百萬美元的按市場價值計算的虧損。該損失在其他方面，明細資產負債表上呈現。

(3) 包括2024年第三季度由於與稅收策略有關的減記釋放而帶來的25770萬美元的遞延稅款收益。


（千美元，除每股金額外）	2023年9月30日結束的九個月內的合同餘額
	營業收入		營業利潤率		Income Tax		淨收入		攤薄後每股收益
報告的(普遍公認會計准則)	$	383,115	12.5	%	$	61,467	$	198,329	$	1.30
非普通會計調整：
與重組相關和其他 (1)	65,568		2.1	%	(2,667)		62,901		0.41
融資和其他交易成本	14,175		0.5	%	2,776		17,568		0.11
步增折舊和攤銷 (2)	131,281		4.3	%	—		131,281		0.86
衍生工具的遞延盈利/虧損	(3,860)		(0.1	%)	(198)		788		0.01
債務發行成本的攤銷	—		—	%	—		5,107		0.03
遞延稅款和其他稅務相關	—		—	%	12,102		12,102		0.08
調整總額	207,164		6.8	%	12,013		229,747		1.50
調整後（非GAAP）	$	590,279	19.3	%	$	49,454	$	428,076	$	2.80

(1)包括2023年第三季度發生的Q3 2023計劃相關的2890萬美元支出，其中2140萬美元記錄在重組和其他費用淨額中，其餘主要在營收成本中。還包括2023年第二季度退出Spear Marine業務相關的2570萬美元支出，其中1520萬美元記錄在重組和其他費用淨額中，其餘主要在營收成本中。有關Q3 2023計劃和退出Spear Marine業務的更多信息，請參考我們的10-Q表格季度報告。

(2) 包括2023年第二季度退出Spear Marine業務相關的1350萬美元加速攤銷費用。

非GAAP調整按地點劃分在損益表中。


(以千爲單位)	截至9月30日的三個月期間，				截至9月30日止九個月的
	2024		2023		2024		2023

收入成本(1)	$	30,770	$	7,208	$	46,744	$	15,572
銷售、一般及行政費用	22,584		3,727		38,375		7,749
無形資產攤銷 (2)	43,533		38,434		117,968		130,581
商譽減值損失 (3)	150,100		—		150,100		—
重組及其他費用，淨額 (4)	140,624		26,004		144,897		53,262
營業利潤調整	387,611		75,373		498,084		207,164
利息費用，淨額	1,316		1,688		4,509		5,107
其他，淨數 (5)	6,892		852		15,122		5,463
所得稅準備金 (6)	(240,695)		(2,446)		(235,806)		12,013
淨利潤調整	$	155,124	$	75,467	$	281,909	$	229,747

(1) 2024年9月30日結束的三個月和九個月分別包括2730萬美元和4050萬美元的費用，這些費用與我們的IT業務和產品生命週期管理的某些行動相關，包括產品線的停產。2023年9月30日結束的三個月和九個月分別包括700萬美元的費用，用於在2023年第三季度撰寫庫存，這是作爲2023年第三季度計劃的一部分而作出的業務重組決策的結果。2023年9月30日結束的九個月包括1050萬美元的費用，用於撤出2023年第二季度Spear Marine業務而撰寫庫存。

(2)2024年9月30日結束的三個月和九個月包括加速攤銷960萬美元，與2024年第三季度出售Spear航空航天與國防業務的資產購買協議有關。2023年9月30日結束的九個月包括1350萬美元的加速攤銷，與指派給Spear Marine業務的無形資產有關，該業務於2023年第二季度退出。

(3)2024年9月30日結束的三個月和九個月包括在2024年第三季度錄得的150.1萬美元的非現金商譽減值費用，與Dynapower有關。

(4)2024年9月30日結束的三個月和九個月包括在2024年第三季度銷售Insights而產生的110.1萬美元的損失，以及與我們簽訂出售Spear航空航天與國防業務的資產購買協議有關的1450萬美元的費用。2023年9月30日結束的三個月和九個月包括與2023年第三季度Q3 2023計劃相關的2140萬美元費用。2023年9月30日結束的九個月包括與2023年第二季度Spear Marine業務退出相關的某些費用，並記錄在重組和其他費用中，包括120萬美元的離職費用，170萬美元與固定資產減值有關，以及1230萬美元的其他費用，包括合同終止費用。2023年9月30日結束的三個月和九個月分別包括與某些收購同時達成的補償安排相關的380萬美元和1440萬美元的費用。

(5) 2024年9月30日結束的九個月包括一筆1480萬美元的權益投資按市場價修正損失，因爲在可觀察的市場交易中持有計量替代品。

(6) 包括2024年第三季度由於稅務策略釋放減值準備而產生的25770萬元的遞延稅收益。

自由現金流


	截至9月30日的三個月期間，						截至9月30日止九個月的
（單位：千美元）	2024		2023		% △		2024		2023		% △
經營活動產生的淨現金流量	$	130,891	$	138,935	(5.8	%)	$	380,834	$	351,577	8.3	%
固定資產、廠房及設備和資本化軟件的增加	(39,571)		(51,780)		23.6	%	(126,759)		(136,224)		6.9	%
自由現金流	$	91,320	$	87,155	4.8	%	$	254,075	$	215,353	18.0	%

調整後的企業及其他費用


	截至9月30日的三個月期間，				截至9月30日止九個月的
(以千爲單位)	2024		2023		2024		2023
企業及其他費用 (按照普通會計準則)	$	(268,809)	$	(75,117)	$	(442,665)	$	(219,022)
與重組相關及其他	182,528		9,234		209,363		20,915
融資及其他交易成本	18,941		1,973		23,844		5,566
遞延攤銷和折舊調整	246		391		750		700
衍生工具損益調整	1,739		(663)		1,262		(3,860)
調整總額	203,454		10,935		235,219		23,321
調整後的企業及其他費用（非-GAAP）	$	(65,355)	$	(64,182)	$	(207,446)	$	(195,701)

調整後的EBITDA


			截至9月30日的三個月期間，				截至9月30日止九個月的
(以千爲單位)	LTM		2024		2023		2024		2023
淨虧損/利潤	$	(79,548)	$	(25,034)	$	62,801	$	122,690	$	198,329
利息費用，淨額	138,559		33,085		36,908		102,803		115,104
所得稅收益/(費用)	(209,438)		(219,572)		17,868		(169,722)		61,467
折舊費用	136,940		33,696		33,317		100,712		96,877
無形資產攤銷	160,885		44,732		39,970		122,332		135,307
EBITDA	147,398		(133,093)		190,864		278,815		607,084
非通用會計準則調整
與重組相關和其他	585,304		210,180		31,549		239,378		65,568
融資和其他交易成本	167,825		140,006		6,038		161,125		14,792
衍生工具的延期（盈利）/損失	(9,007)		538		(187)		(6,015)		986
調整後的EBITDA	$	891,520	$	217,631	$	228,264	$	673,303	$	688,430

總及淨負債和槓桿比率


	截至
（單位：千美元）	9月30日, 2024		2023年12月31日
長期債務及融資租賃負債的本期部分	$	2,076	$	2,276
融資租賃負債，減去當前部分	21,702		22,949
長期負債淨額	3,174,354		3,373,988
總負債和融資租賃負債	3,198,132		3,399,213
折扣減少：淨溢價	797		(1,568)
減少：遞延融資成本	(26,443)		(24,444)
總債務	3,223,778		3,425,225

調整後的息稅折舊及攤銷前利潤（LTM）	$	891,520	$	906,647
總槓桿比率	3.6		3.8

總債務	3,223,778		3,425,225
減少：現金及現金等價物	506,215		508,104
淨債務	$	2,717,563	$	2,917,121

調整後的息稅折舊及攤銷前利潤（LTM）	$	891,520	$	906,647
淨槓桿率	3.0		3.2

指導


	截至2024年12月31日三個月的結束
(單位：百萬美元，除每股金額外)	營業收入				淨收入				每股收益
	低		高		低		高		低		高
GAAP	$	121.8	$	122.3	$	56.3	$	56.2	$	0.36	$	0.38
重組相關及其他	18.9		24.9		18.9		24.9		0.13		0.16
融資及其他交易成本	1.0		2.0		1.0		2.0		0.01		0.01
遞延折舊和攤銷	25.5		26.0		25.5		26.0		0.17		0.17
衍生工具的遞延（收益）/損失(1)	—		—		—		—		—		—
債務發行成本的攤銷	—		—		1.3		1.4		0.01		0.01
遞延稅款和其他稅務相關	—		—		4.0		4.5		0.03		0.03
非公認會計原則	$	167.2	$	175.2	$	107.0	$	115.0	$	0.71	$	0.76
加權平均攤薄後股數(以百萬計)									151.0		151.0

(1)我們無法預測大宗商品價格的波動，因此不確定大宗商品遠期合約的按市值調整對我們預期的運營結果的影響。在先前的時期，此類調整對我們報告的通用會計準則盈利有着顯著影響。


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媒體和投資者：
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