投資者： Salli Schwartz +1.858.291.6421 ir@illumina.com | ||||||||||||||
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媒體： Bonny Fowler +1.740.641.5579 pr@illumina.com | ||||||||||||||
illumina報告2024財年第三季度財務業績
•Illumina Q3 2024的核心營收為$11億，較2023財年第三季度的$11.2 億下降 2%，按恆常貨幣計算。
•Illumina Q3 2024的核心GAAP營業利潤率為68.6%，非GAAP營業利潤率為22.6%。
•Illumina Q3 2024的核心GAAP攤薄後每股收益為$4.03，非GAAP攤薄後每股收益為$1.14 。
•將2024財年的核心illumina營收預測降至約較2023財年下降3％；預計2024財年第四季核心illumina營收約為$10.7億。
•將2024財年的核心illumina非GAAP營業利潤率指引提高至21％至21.5%。
•將2024財年的核心illumina非GAAP攤薄後每股收益指引提高至$4.05至$4.15的區間。
San Diego, November 4, 2024 /PRNewswire/ -- Illumina, Inc. (Nasdaq: ILMN) (“Illumina” or the “company”) today announced its financial results for the third quarter of fiscal year 2024. The financial results for YTD 2024 and Q3 2023 and YTD 2023 include the financial results for GRAIL which was spun off on June 24, 2024.
“During the third quarter, the Illumina team delivered strong operating results, and revenue met our expectations,” said Jacob Thaysen, Chief Executive Officer. “We are making good strides towards Illumina’s strategic goals, both in launching breakthrough innovation and in helping our customers accelerate their adoption of the NovaSeq™ X.”
“The near-term macroeconomic environment remains constrained, and we are slightly lowering our 2024 revenue guidance,” Thaysen continued. “The underlying demand for Illumina’s products and applications remains strong and we are demonstrating significant progress in driving margin and earnings expansion.”
Third quarter Core Illumina segment results
| GAAP | Non-GAAP (a) | ||||||||||||||||||||||
| 百萬美元 | Q3 2024 | Q3 2023 | Q3 2024 | Q3 2023 | |||||||||||||||||||
| 營業收入 (b) | $ | 1,080 | $ | 1,106 | $ | 1,080 | $ | 1,106 | |||||||||||||||
| 毛利率 (c) | 68.9 | % | 64.7 | % | 70.5 | % | 66.0 | % | |||||||||||||||
| 研究與發展 (R&D) 費用 | $ | 253 | $ | 238 | $ | 249 | $ | 235 | |||||||||||||||
| 銷售、一般及管理 (SG&A) 費用 | $ | 239 | $ | 216 | $ | 268 | $ | 246 | |||||||||||||||
| 法律訴訟及和解 | $ | (488) | $ | (1) | $ | — | $ | — | |||||||||||||||
營業利潤 | $ | 741 | $ | 262 | $ | 244 | $ | 249 | |||||||||||||||
| 營業利潤率 | 68.6 | % | 23.7 | % | 22.6 | % | 22.5 | % | |||||||||||||||
| 稅務規定 | $ | 77 | * | $ | 48 | * | |||||||||||||||||
| 稅率 | 10.8 | % | * | 21.0 | % | * | |||||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 642 | * | $ | 181 | * | |||||||||||||||||
| 攤薄後每股收益 | $ | 4.03 | * | $ | 1.14 | * | |||||||||||||||||
* 未提供去年資訊。
(a)請參見下面“營運成果 - 非依照美國通用會計原則”一節中的表格，以查看依照美國通用會計原則和非依照美國通用會計原則的調節。
(b)2023年第3季度Illumina核心收入中包括800萬美元的集團間收入，在2024年第2季度GRAIL分拆之前，在合併時被取消。
(c)毛利率的提高來自我們執行卓越運營優先事項所帶來的成本節省，包括運費，提高生產力及更有利的序列消耗品混合。
1
第三季度合併結果
| GAAP | 非通用會計準則 (a) | ||||||||||||||||||||||
| 百萬美元 | Q3 2024 | Q3 2023 | Q3 2024 | Q3 2023 | |||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 1,080 | $ | 1,119 | $ | 1,080 | $ | 1,119 | |||||||||||||||
| 毛利率 | 68.9 | % | 61.1 | % | 70.5 | % | 65.4 | % | |||||||||||||||
| 研發費用 | $ | 253 | $ | 315 | $ | 249 | $ | 312 | |||||||||||||||
| 销售及行政费用 | $ | 239 | $ | 303 | $ | 268 | $ | 328 | |||||||||||||||
| 商譽和無形資產減損 | $ | — | $ | 821 | $ | — | $ | — | |||||||||||||||
| 法律訴訟及和解 | $ | (488) | $ | (1) | $ | — | $ | — | |||||||||||||||
| 營業利潤（損失） | $ | 741 | $ | (754) | $ | 244 | $ | 93 | |||||||||||||||
| 營業利潤率 | 68.6 | % | (67.3) | % | 22.6 | % | 8.3 | % | |||||||||||||||
| 稅務預提（利益） | $ | 15 | $ | (28) | $ | 48 | $ | 35 | |||||||||||||||
| 稅率 | 2.1 | % | 3.6 | % | 21.0 | % | 39.7 | % | |||||||||||||||
| 凈利潤（損失） | $ | 705 | $ | (754) | $ | 181 | $ | 52 | |||||||||||||||
| 稀釋每股盈利（虧損） | $ | 4.42 | $ | (4.77) | $ | 1.14 | $ | 0.33 | |||||||||||||||
(a)請參見下面的“業務運作 - 非通用會計原則”部分中的表格，以了解通用會計原則和非通用會計原則的調解。
CQ3 2024用於自由現金流目的的資本支出為3200萬美元。由營運提供的現金流為3.16億美元，而去年同期為1.39億美元。自由現金流(營運提供的現金流減去資本支出)為2.84億美元 相比去年同期的9400萬美元 Q3 2024折舊和攤提費用為7000萬美元。在季度結束時，公司持有9.39億美元的現金、現金等價物和短期投資。
自上次盈利公佈以來的重要公告
•提出了戰略和三年財務展望，突出了加速營收增長和顯著毛利率擴張
•推出了MiSeq i100系列：illumina最簡單、最快的臺式測序儀
•宣布計劃在美國人類遺傳學學會年度會議上更新全基因組測序、蛋白質組學和單細胞技術的重要創新
•宣布歐洲法院在涉及GRAIL的司法上訴中裁定支持Illumina
•獲得了FDA批准TSO Comprehensive和兩種伴隨診斷工具，以快速將患者與靶向治療配對。
•宣布在班加羅爾設立全球能力中心，擴大了在該地區的存在。
•任命Todd Christian為服務、數組和基因組進入的高級副總裁。
•宣布Charles Dadswell將卸下總法律顧問職務，並啟動了接班人的尋找。
請查看公司新聞中心中的最新公告列表。
財務展望和指引
對於2024財政年度，公司將Core Illumina營收指引下調約3%（在固定貨幣下降約3%），相比於2023財政年度。對於2024第四季度，公司預計Core Illumina營收約為10.7億美元。公司將Core Illumina非GAAP營運利潤指引調高至21%至21.5%的區間，以及Core Illumina非GAAP攤薄後每股收益指引調高至4.05至4.15美元的區間。
公司提供非GAAP基礎的前瞻性指引。由於無法合理預測收購相關費用、戰略投資中的收益和損失、對應條件性考量的公平價值調整、潛在未來資產減值、重組活動以及未來訴訟結果的影響，因此無法提供前瞻性非GAAP財務措施與最直接可比的GAAP報告財務措斷之調和。這些項目是不確定的，非常難以預測，取決於各種因素，並且可能對指導期間的GAAP報告結果產生重大影響。出於同樣原因，公司無法解釋無法提供信息的重要性，這可能對未來結果造成重大影響。
2
會議看漲資訊
投資者會議將於2024年11月4日星期一美國太平洋時間下午1:30（東部時間下午4:30）開始。 有興趣的各方可以通過illumina網站的投資者信息部分investor.illumina.com進入現場電話會議。 也可以通過撥打877.400.0505或+1.323.701.0225（北美以外的地區）來進行通話，兩個號碼均使用會議ID 2966739。 為確保及時連接，請在預定呼叫開始時間之前至少十分鐘撥打。
會議通話的重播將在活動結束後發布在illumina網站上，並將在至少30天內提供。
有關使用非GAAP財務指標的聲明
公司報告的非GAAP結果包括每股摊薄收益、净利润、毛利率、營業費用（包括研发费用、销售综合费用、法律诉讼和解决费用，商誉和无形减值，營業收入，營業利潤率、毛利潤、其他收入（費用），稅收，恆定匯率營業收入增長，以及自由現金流（以綜合基礎及分部基礎進行）等; 而非GAAP財務指標并不取代或超越按照通用會計原則計算的財務指標。 公司按照GAAP的財務指標中包括大量費用，例如取得無形資產的攤銷等，這些費用在本新聞稿中GAAP和非GAAP財務指標的對帳中列出，以及貨幣轉換的影響。 管理層在非GAAP指標中排除了這些项目的影响，以帮助投资者分析和评估过去和未来的运营绩效。 非GAAP净利润、摊薄每股收益和营业利润率是公司董事会用来部分衡量管理绩效并判断管理薪酬重要组成部分的财务指标。
公司鼓勵投資者仔細考慮其根據GAAP的結果，以及其補充的非GAAP信息和這些呈現之間的調解，以更全面地了解其業務。本公告書中的表格中列出了根據GAAP和非GAAP結果的調解。
前瞻性陳述的使用
本公告可能包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。對我們的業務具有重要影響的因素中，可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中的結果有實質差異的因素有：(i) 市場增長率變化; (ii) 我們產品和服務的客戶訂單成交量、時間和組合; (iii) 調整我們的營業費用以與收入預期相一致的能力; (iv) 製造堅固的儀器和耗材的能力; (v) 與我們自有產品競爭的產品和服務的成功; (vi) 發展、製造和推出新產品和服務所固有的挑戰，包括擴展或修改製造運營和依賴第三方供應商提供關鍵元件; (vii) 最近推出或預先宣告的產品和服務對現有產品和服務的影響; (viii) 調整我們的業務策略以實現我們期望的營運目標的能力; (ix) 從前、或未來的措施中實現簡化並改進我們的研發流程、降低營業費用並最大化我們的收入增長所預期的益處的能力; (x) 進一步開發和商業化我們的儀器、耗材和產品的能力; (xi) 部署新產品、服務和應用程序以及擴大我們技術平台的市場的能力; (xii) 與格瑞爾出售相關的風險和成本; (xiii) 與我們相關的進一步訴訟風險，涉及格瑞爾收購; (xiv) 通過第三方支付方批准對患者的產品報銷的能力; (xv) 從政府機構獲得我們產品的法規批准的能力; (xvi) 成功與其他公司和組織合作開發新產品、拓展市場和發展業務的能力; (xvii) 不確定性，或不利的經濟和業務環境，包括因為經濟增長放緩、經濟增長不確定或武裝衝突而產生的不確定性; (xviii) 普遍接受的會計准則的適用，這些會計准則非常複雜，包含許多主觀假設、估計和判斷; (xix) 立法、法規和經濟發展，以及我們向美國證券交易委員會提交的細項，包括我們最新提交的10-k和10-Q表格，或在預先發布的公開電話會議中披露的信息。我們無需負責更新這些前瞻性陳述、審查或確認分析師的期望，或提供本季度進展情況的中期報告或更新。
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關於illumina
illumina致力改善人類的健康，發揮基因組的力量。我們專注於創新，已成為DNA定序和基於陣列技術的全球領導者，在研究、臨床和應用市場為客戶提供服務。我們的產品應用於生命科學、腫瘤學、生殖健康、農業和其他新興領域。欲了解更多信息，請訪問www.illumina.com並在X、Facebook、LinkedIn、Instagram、TikTok和YouTube與我們聯繫。
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4
Illumina, Inc.
縮短的合併財務報表
（以百萬為單位）
| 九月29日， 2024 | 12月31日， 2023 | ||||||||||
| 資產 | （未經審計） | ||||||||||
| 流動資產: | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 869 | $ | 1,048 | |||||||
| 短期投資 | 70 | 6 | |||||||||
| 應收帳款淨額 | 699 | 734 | |||||||||
| 存貨，淨額 | 574 | 587 | |||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | 161 | 234 | |||||||||
| 全部流動資產 | 2,373 | 2,609 | |||||||||
| 物業及設備，扣除折舊後淨值 | 832 | 1,007 | |||||||||
| 營運租賃權使用資產 | 453 | 544 | |||||||||
| 商譽 | 1,113 | 2,545 | |||||||||
| 無形資產，扣除累計攤銷 | 305 | 2,993 | |||||||||
| 递延所得税資產，淨值 | 617 | 56 | |||||||||
| 其他資產 | 321 | 357 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 6,014 | $ | 10,111 | |||||||
| 負債及股東權益 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 191 | $ | 245 | |||||||
| 應付負債 | 784 | 1,325 | |||||||||
| 流動負債合計 | 975 | 1,570 | |||||||||
| 營業租賃負債 | 613 | 687 | |||||||||
| 長期負債 | 1,988 | 1,489 | |||||||||
| 其他長期負債 | 313 | 620 | |||||||||
| 股東權益 | 2,125 | 5,745 | |||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 6,014 | $ | 10,111 | |||||||
5
Illumina, Inc.
損益綜合表簡明合併報表
（單位：百萬美元，除每股金額外）
（未經審計）
| 結束於三個月的期間 | 九個月結束了 | ||||||||||||||||||||||
| 九月29日， 2024 | 十月一日， 2023 | 九月29日， 2024 | 十月一日， 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業收入: | |||||||||||||||||||||||
| 產品銷售額 | $ | 914 | $ | 941 | $ | 2,718 | $ | 2,864 | |||||||||||||||
| 服務及其他營業收入 | 166 | 178 | 550 | 518 | |||||||||||||||||||
| 營業總收入 | 1,080 | 1,119 | 3,268 | 3,382 | |||||||||||||||||||
| 營業成本: | |||||||||||||||||||||||
| 產品營收成本（a） | 235 | 293 | 739 | 884 | |||||||||||||||||||
| 服務和其他營收成本（a） | 84 | 95 | 286 | 285 | |||||||||||||||||||
| 取得無形資產攤銷 | 16 | 47 | 110 | 143 | |||||||||||||||||||
| 總營業成本 | 335 | 435 | 1,135 | 1,312 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 745 | 684 | 2,133 | 2,070 | |||||||||||||||||||
| 營業費用： | |||||||||||||||||||||||
| 研發支出（a） | 253 | 315 | 913 | 1,013 | |||||||||||||||||||
| 銷售、一般及行政支出（a） | 239 | 303 | 813 | 1,127 | |||||||||||||||||||
| 商譽和無形資產減損 | — | 821 | 1,889 | 821 | |||||||||||||||||||
| 法律風險和和解 | (488) | (1) | (474) | 14 | |||||||||||||||||||
| 總營業費用 | 4 | 1,438 | 3,141 | 2,975 | |||||||||||||||||||
| 營業利益（損失） | 741 | (754) | (1,008) | (905) | |||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | (21) | (28) | (358) | (45) | |||||||||||||||||||
| 稅前收入（虧損） | 720 | (782) | (1,366) | (950) | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用（效益） | 15 | (28) | 44 | 36 | |||||||||||||||||||
| 凈利潤（損失） | $ | 705 | $ | (754) | $ | (1,410) | $ | (986) | |||||||||||||||
| 每股收益（損失）： | |||||||||||||||||||||||
| 基礎 | $ | 4.43 | $ | (4.77) | $ | (8.86) | $ | (6.23) | |||||||||||||||
| 稀釋 | $ | 4.42 | $ | (4.77) | $ | (8.86) | $ | (6.23) | |||||||||||||||
| 計算每股盈餘（虧損）時使用的股份： | |||||||||||||||||||||||
| 基礎 | 159 | 158 | 159 | 158 | |||||||||||||||||||
| 稀釋 | 160 | 158 | 159 | 158 | |||||||||||||||||||
(a) 包括股票獎勵的股票基礎報酬費用：
| 結束於三個月的期間 | 九個月結束了 | ||||||||||||||||||||||
| 九月29日， 2024 | 十月一日， 2023 | 九月29日， 2024 | 十月一日， 2023 | ||||||||||||||||||||
| 產品收入成本 | $ | 7 | $ | 7 | $ | 19 | $ | 22 | |||||||||||||||
| 服務成本及其他收入費用 | 1 | 2 | 5 | 5 | |||||||||||||||||||
| 研發費用 | 33 | 36 | 115 | 117 | |||||||||||||||||||
| 銷售，一般及行政費用 | 43 | 41 | 152 | 142 | |||||||||||||||||||
在稅前的股份基礎補償費用 | $ | 84 | $ | 86 | $ | 291 | $ | 286 | |||||||||||||||
6
Illumina, Inc.
簡明合併現金流量量表
（以百萬為單位）
（未經審計）
| 結束於三個月的期間 | 九個月結束了 | ||||||||||||||||||||||
| 九月29日， 2024 | 十月一日， 2023 | 九月29日， 2024 | 十月一日， 2023 | ||||||||||||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | $ | 316 | $ | 139 | $ | 473 | $ | 254 | |||||||||||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | (42) | (54) | (130) | (146) | |||||||||||||||||||
| 籌集資金的淨現金流量 | (332) | (707) | (523) | (1,183) | |||||||||||||||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 7 | (4) | 1 | (9) | |||||||||||||||||||
| 現金及現金等價物淨減少額 | (51) | (626) | (179) | (1,084) | |||||||||||||||||||
| 期初現金及現金等價物 | 920 | 1,553 | 1,048 | 2,011 | |||||||||||||||||||
| 現金及現金等價物期末餘額 | $ | 869 | $ | 927 | $ | 869 | $ | 927 | |||||||||||||||
| 自由現金流計算： | |||||||||||||||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | $ | 316 | $ | 139 | $ | 473 | $ | 254 | |||||||||||||||
| 購買不動產和設備 | (32) | (45) | (99) | (144) | |||||||||||||||||||
| 自由現金流（a） | $ | 284 | $ | 94 | $ | 374 | $ | 110 | |||||||||||||||
(a)自由現金流是一種非GAAP財務指標，通過將營業活動提供的淨現金減去購買固定資產和設備來計算。自由現金流對管理層很有用，因為它是評估我們業績並將我們與同行業其他公司進行比較的指標之一。然而，我們對自由現金流的計算可能與其他公司使用的類似指標不可比較。
7
Illumina, Inc.
營業結果 - 恆定貨幣匯率營收
（以百萬美元計）
（未經審計）
TABLE 1: 核心illumina - 恆定幣值營收:
| 結束於三個月的期間 | 九個月結束了 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 九月29日， 2024 | 十月一日， 2023 | 變化百分比 % | 九月29日， 2024 | 十月一日， 2023 | 變化百分比 % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| illumina核心營業收入 | $ | 1,080 | $ | 1,106 | (2) | % | $ | 3,228 | $ | 3,341 | (3) | % | |||||||||||||||||||||||
| 減：對沖收益 | 3 | 5 | 10 | 9 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| illumina核心營業收入，不含對沖效應 | 1,077 | 1,101 | 3,218 | 3,332 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 少：匯率影響 | (1) | — | (7) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
Illumina核心恆常貨幣收入 (a) | $ | 1,078 | $ | 1,101 | (2) | % | $ | 3,225 | $ | 3,332 | (3) | % | |||||||||||||||||||||||
表2：綜合 - 恆常貨幣收入：
| 結束於三個月的期間 | 九個月結束了 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 九月29日， 2024 | 十月一日， 2023 | 變化百分比 % | 九月29日， 2024 | 十月一日， 2023 | 變化百分比 % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 合併營業收入 | $ | 1,080 | $ | 1,119 | (4) | % | $ | 3,268 | $ | 3,382 | (3) | % | |||||||||||||||||||||||
| 減：避險收益 | 3 | 5 | 10 | 9 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 合併營業收入，不包括避險效應 | 1,077 | 1,114 | 3,258 | 3,373 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 減：匯率影響 | (1) | — | (7) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 合併實時貨幣營業收入（a） | $ | 1,078 | $ | 1,114 | (3) | % | $ | 3,265 | $ | 3,373 | (3) | % | |||||||||||||||||||||||
(a)常數貨幣收入增長是一個非GAAP財務指標，是通過比較前期的外匯匯率，把當期的收入翻譯成當期的收入，減去對衍生品的影響。
8
Illumina, Inc.
營運成果 - 非GAAP
（單位：百萬美元，除每股金額外）
（未經審計）
表1: 核心illumina - GAAP和非GAAP攤薄每股收益的調解
| 結束於三個月的期間 | 九個月結束了 | ||||||||||
| 九月29日， 2024 | 九月29日， 2024 | ||||||||||
| 稀釋後每股盈利-GAAP | $ | 4.03 | $ | 4.88 | |||||||
| 營業成本（b） | 0.10 | 0.29 | |||||||||
| 研發支出（b） | 0.03 | 0.04 | |||||||||
| 銷售和管理支出（b） | (0.18) | (1.11) | |||||||||
| 商譽和無形價值減損（b） | — | 0.02 | |||||||||
| 法律訴訟和和解（b） | (3.07) | (2.98) | |||||||||
| 其他費用，淨 (b) | 0.04 | 2.05 | |||||||||
| 全球間接低稅收入，美國外稅抵免及全球最低補充稅(c) | 0.34 | 0.55 | |||||||||
| 額外非GAAP稅款支出(d) | (0.16) | (0.56) | |||||||||
| 所得稅負債(e) | 0.01 | 0.02 | |||||||||
| 非GAAP稀釋每股收益 (a) | $ | 1.14 | $ | 3.20 | |||||||
表2: 核心illumina - GAAP和非GAAP净收入調和表:
| 結束於三個月的期間 | 九個月結束了 | ||||||||||
| 九月29日， 2024 | 九月29日， 2024 | ||||||||||
| GAAP凈利潤 | $ | 642 | $ | 777 | |||||||
| 營業成本（億） | 16 | 47 | |||||||||
| 研發費用（億） | 4 | 6 | |||||||||
| 銷售及行政費用（億） | (29) | (176) | |||||||||
| 商譽及無形資產減值（億） | — | 3 | |||||||||
| 法律訴訟及和解（億） | (488) | (474) | |||||||||
| 其他費用，淨（b） | 7 | 326 | |||||||||
| GILTI，美國外國稅收抵免，及全球最低補充稅（c） | 54 | 87 | |||||||||
| 增量非GAAP稅費用（d） | (26) | (89) | |||||||||
| 所得稅賦（e） | 1 | 3 | |||||||||
| 非GAAP凈利潤（a） | $ | 181 | $ | 510 | |||||||
9
Illumina, Inc.
業績 - 非GAAP（續）
（單位：百萬美元，除每股金額外）
（未經審計）
表3：綜合 - 根據通用會計準則和非通用會計準則摊薄每股收益（虧損）協調表:
| 結束於三個月的期間 | 九個月結束了 | ||||||||||||||||||||||
| 九月29日， 2024 | 十月一日， 2023 | 九月29日， 2024 | 十月一日， 2023 | ||||||||||||||||||||
| 每股GAAP盈(虧)利 - 攤薄後 | $ | 4.42 | $ | (4.77) | $ | (8.86) | $ | (6.23) | |||||||||||||||
| 營業成本(b) | 0.09 | 0.30 | 0.70 | 0.93 | |||||||||||||||||||
| 研發費用(b) | 0.03 | 0.02 | 0.04 | 0.11 | |||||||||||||||||||
| 銷售及行政費用(b) | (0.18) | (0.15) | (1.03) | 0.64 | |||||||||||||||||||
| 商譽及無形減值(b) | — | 5.20 | 11.87 | 5.19 | |||||||||||||||||||
| 法律訟訴及和解(b) | (3.06) | (0.01) | (2.98) | 0.09 | |||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額(b) | 0.04 | 0.14 | 2.05 | 0.23 | |||||||||||||||||||
| GILTI、美國外稅收和全球最低頂上稅款(c) | 0.16 | 0.24 | 0.89 | 0.40 | |||||||||||||||||||
| 非通用會計溢繳稅款（d） | (0.37) | (0.65) | (1.11) | (0.68) | |||||||||||||||||||
| 所得稅負債（e） | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.05 | |||||||||||||||||||
| 非通用每股收益-稀釋後（a） | $ | 1.14 | $ | 0.33 | $ | 1.59 | $ | 0.73 | |||||||||||||||
表4：合併-通用會計原則與非通用會計原則凈利潤（虧損）調解
| 結束於三個月的期間 | 九個月結束了 | ||||||||||||||||||||||
| 九月29日， 2024 | 十月一日， 2023 | 九月29日， 2024 | 十月一日， 2023 | ||||||||||||||||||||
| GAAP凈利潤（損失） | $ | 705 | $ | (754) | $ | (1,410) | $ | (986) | |||||||||||||||
| 營業成本（十億美元） | 16 | 48 | 112 | 147 | |||||||||||||||||||
| 研發費用（十億美元） | 4 | 3 | 6 | 17 | |||||||||||||||||||
| 銷售及管理費用（十億美元） | (30) | (24) | (163) | 102 | |||||||||||||||||||
| 商譽及無形損失（十億美元） | — | 821 | 1,889 | 821 | |||||||||||||||||||
| 法律訴訟及和解（十億美元） | (488) | (1) | (474) | 14 | |||||||||||||||||||
| 其他支出，淨（b） | 7 | 22 | 326 | 36 | |||||||||||||||||||
| GILTI、美國外國稅收抵免和全球最低標準補充稅（c） | 25 | 38 | 141 | 63 | |||||||||||||||||||
| 增量非GAAP稅費支出（d） | (59) | (102) | (177) | (108) | |||||||||||||||||||
| 所得稅開支（e） | 1 | 1 | 3 | 9 | |||||||||||||||||||
| 非GAAP淨利潤（a） | $ | 181 | $ | 52 | $ | 253 | $ | 115 | |||||||||||||||
表中所有金額均已四舍五入至最近的百萬美元，除非另有註明。因此，某些金額可能無法使用提供的四捨五入金額重新計算。
(a)非GAAP淨利潤和稀釋每股收益不包括上述盈利調整的影響。非GAAP淨利潤和稀釋每股收益是公司董事會用來衡量管理層績效並確定管理層薪酬重要元素的財務指標之一。管理層在這些指標中排除了這些項目的影響，以幫助投資者分析和評估我們的過去和未來營運績效。
(b)詳細金額與GAAP和非GAAP業績之間的調解請參閱。
(c)金額代表GRAIL併購前淨營運虧損對GILTI、利用美國境外稅收抵免以及第二支柱全球最低預算增稅的影響，該等項目於2024年第一季生效。
(d)增量非GAAP稅費反映列明的非GAAP調整的稅收影響。
(e)金額代表與以股份為基礎的薪酬成本相關之帳簿與稅務會計之差異。
10
Illumina, Inc.
營運業績 - 非GAAP（續）
（以百萬美元計）
（未經審計）
表5: 將GAAP和非GAAP營運業績調解為營業收入百分比：
| 結束於三個月的期間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月29日 | 2023年10月1日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 核心/合併 | illumina核心 | GRAIL | Elims | 合併 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP毛利損益(b) | $ | 745 | 68.9 | % | $ | 715 | 64.7 | % | $ | (27) | $ | (4) | $ | 684 | 61.1 | % | ||||||||||||||||||||||
| 取得無形資產攤銷 | 16 | 1.6 | % | 14 | 1.2 | % | 33 | — | 47 | 4.2 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 重組(g) | — | — | 1 | 0.1 | % | — | — | 1 | 0.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP毛利(a) | $ | 761 | 70.5 | % | $ | 730 | 66.0 | % | $ | 6 | $ | (4) | $ | 732 | 65.4 | % | ||||||||||||||||||||||
| GAAP研發費用 | $ | 253 | 23.4 | % | $ | 238 | 21.5 | % | $ | 79 | $ | (2) | $ | 315 | 28.1 | % | ||||||||||||||||||||||
| 併購相關費用(d) | (3) | (0.2) | % | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 重組(g) | (1) | (0.1) | % | (3) | (0.3) | % | — | — | (3) | (0.3) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP研發費用 | $ | 249 | 23.1 | % | $ | 235 | 21.2 | % | $ | 79 | $ | (2) | $ | 312 | 27.8 | % | ||||||||||||||||||||||
| 根據GAAP標準的銷售與管理費用 | $ | 239 | 22.2 | % | $ | 216 | 19.5 | % | $ | 87 | $ | — | $ | 303 | 27.0 | % | ||||||||||||||||||||||
| 取得無形資產攤銷 | — | — | — | — | (1) | — | (1) | (0.1) | % | |||||||||||||||||||||||||||||
| 可能性考量負債（c） | 49 | 4.6 | % | 110 | 9.9 | % | — | — | 110 | 9.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 收購相關費用（d） | (15) | (1.4) | % | (26) | (2.2) | % | (3) | — | (29) | (2.5) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 重組（g） | (5) | (0.5) | % | (54) | (4.9) | % | (1) | — | (55) | (4.9) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP標準的銷售與管理費用 | $ | 268 | 24.9 | % | $ | 246 | 22.3 | % | $ | 82 | $ | — | $ | 328 | 29.3 | % | ||||||||||||||||||||||
| 根據GAAP標準的商譽和無形資產減損 | $ | — | — | $ | — | — | $ | 821 | $ | — | $ | 821 | 73.4 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 商譽減損（i） | — | — | — | — | (712) | — | (712) | (63.6) | % | |||||||||||||||||||||||||||||
| 無形（IPR&D）減損（i） | — | — | — | — | (109) | — | (109) | (9.8) | % | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非依照通用會計標準之商譽和無形資產減損 | $ | — | — | $ | — | — | $ | — | $ | — | $ | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| 通用會計標準法律訴訟風險和和解 | $ | (488) | (45.3) | % | $ | (1) | (0.2) | % | $ | — | $ | — | $ | (1) | (0.1) | % | ||||||||||||||||||||||
| 法律訴訟風險和和解（h） | 488 | 45.3 | % | 1 | 0.2 | % | — | — | 1 | 0.1 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 非依照通用會計標準之法律訴訟風險和和解 | $ | — | — | $ | — | — | $ | — | $ | — | $ | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| 通用會計標準營業利潤（虧損） | $ | 741 | 68.6 | % | $ | 262 | 23.7 | % | $ | (1,015) | $ | (1) | $ | (754) | (67.3) | % | ||||||||||||||||||||||
| 營業成本 | 16 | 1.5 | % | 15 | 1.3 | % | 33 | — | 48 | 4.3 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 研發成本 | 4 | 0.4 | % | 3 | 0.4 | % | — | — | 3 | 0.3 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 營業費用 | (29) | (2.6) | % | (30) | (2.7) | % | 6 | — | (24) | (2.3) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 商譽和無形資產減損 | — | — | — | — | 821 | — | 821 | 73.4 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
| 法律訴訟和和解 | (488) | (45.3) | % | (1) | (0.2) | % | — | — | (1) | (0.1) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 非通用會計溢虧（a） | $ | 244 | 22.6 | % | $ | 249 | 22.5 | % | $ | (155) | $ | (1) | $ | 93 | 8.3 | % | ||||||||||||||||||||||
| 通用會計溢虧收入，淨 | $ | (21) | (2.0) | % | $ | (33) | (3.0) | % | $ | 5 | $ | — | $ | (28) | (2.6) | % | ||||||||||||||||||||||
| 與策略性投資相關的虧損，淨（e） | 12 | 1.2 | % | 19 | 1.8 | % | — | — | 19 | 1.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| Helix待變價權益賺得 | (4) | (0.4) | % | (5) | (0.5) | % | — | — | (5) | (0.4) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 併購相關費用（d） | (1) | (0.1) | % | 8 | 0.7 | % | — | — | 8 | 0.7 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 非-GAAP其他(費用)收益，凈額(a) | $ | (14) | (1.3) | % | $ | (11) | (1.0) | % | $ | 5 | $ | — | $ | (6) | (0.5) | % | ||||||||||||||||||||||
11
Illumina, Inc.
營運結果 - 非-GAAP（續）
（以百萬美元計）
（未經審計）
表5：GAAP和非-GAAP營運結果按營業收入百分比調解：
| 九個月結束了 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月29日 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 核心illumina | GRAIL | Elims | 合併 | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP 毛利損失 (b) | $ | 2,181 | 67.6 | % | $ | (38) | $ | (10) | $ | 2,133 | 65.3 | % | |||||||||||||||||
| 取得無形資產攤銷 | 46 | 1.4 | % | 65 | — | 111 | 3.4 | % | |||||||||||||||||||||
| 重組中 (g) | 1 | — | — | — | 1 | — | |||||||||||||||||||||||
| 非GAAP 毛利 (a) | $ | 2,228 | 69.0 | % | $ | 27 | $ | (10) | $ | 2,245 | 68.7 | % | |||||||||||||||||
| 國際財務報導準則研發費用 | $ | 732 | 22.7 | % | $ | 189 | $ | (8) | $ | 913 | 27.9 | % | |||||||||||||||||
| 收购相关费用（d） | (4) | (0.1) | % | — | — | (4) | (0.1) | % | |||||||||||||||||||||
| 重組（g） | (2) | (0.1) | % | — | — | (2) | — | ||||||||||||||||||||||
| 非國際財務報導準則研發費用 | $ | 726 | 22.5 | % | $ | 189 | $ | (8) | $ | 907 | 27.8 | % | |||||||||||||||||
| 國際財務報導準則銷售和行政費用 | $ | 621 | 19.3 | % | $ | 192 | $ | — | $ | 813 | 24.8 | % | |||||||||||||||||
| 取得無形資產攤銷 | — | — | (2) | — | (2) | (0.1) | % | ||||||||||||||||||||||
| 條件性考慮負債（c） | 304 | 9.3 | % | — | — | 304 | 9.3 | % | |||||||||||||||||||||
| 收购相关费用（d） | (85) | (2.6) | % | (11) | — | (96) | (2.9) | % | |||||||||||||||||||||
| 重組 (g) | (43) | (1.3) | % | (1) | — | (44) | (1.3) | % | |||||||||||||||||||||
| 非依據通用會計原則的銷售及管理費用 (Non-GAAP SG&A expense) | $ | 797 | 24.7 | % | $ | 178 | $ | — | $ | 975 | 29.8 | % | |||||||||||||||||
| 依據通用會計原則的商譽與無形資產減損 (GAAP goodwill and intangible impairment) | $ | 3 | 0.1 | % | $ | 1,886 | $ | — | $ | 1,889 | 57.8 | % | |||||||||||||||||
| 商譽減損 (i) | — | — | (1,466) | — | (1,466) | (44.9) | % | ||||||||||||||||||||||
| 無形 (IPR&D) 減損 (i) | (3) | (0.1) | % | (420) | — | (423) | (12.9) | % | |||||||||||||||||||||
| 非依據通用會計原則的商譽與無形資產減損 (Non-GAAP goodwill and intangible impairment) | $ | — | — | $ | — | $ | — | $ | — | — | |||||||||||||||||||
| 依據通用會計原則的法律責任及解決方案 (GAAP legal contingency and settlement) | $ | (474) | (14.7) | % | $ | — | $ | — | $ | (474) | (14.4) | % | |||||||||||||||||
| 法律責任及解決方案 (h) | 474 | 14.7 | % | — | — | 474 | 14.4 | % | |||||||||||||||||||||
| 非依據通用會計原則的法律爭議和和解 | $ | — | — | $ | — | $ | — | $ | — | — | |||||||||||||||||||
| 通用會計原則下的營業利潤（虧損） | $ | 1,298 | 40.2 | % | $ | (2,305) | $ | (1) | $ | (1,008) | (30.8) | % | |||||||||||||||||
| 營業成本 | 47 | 1.5 | % | 65 | — | 112 | 3.4 | % | |||||||||||||||||||||
| 研發成本 | 6 | 0.2 | % | — | — | 6 | 0.2 | % | |||||||||||||||||||||
| 銷售及管理費用 | (176) | (5.5) | % | 13 | — | (163) | (5.1) | % | |||||||||||||||||||||
| 商譽和無形資產減值 | 3 | 0.1 | % | 1,886 | — | 1,889 | 57.8 | % | |||||||||||||||||||||
| 法律爭議和和解 | (474) | (14.7) | % | — | — | (474) | (14.4) | % | |||||||||||||||||||||
| 非依據通用會計原則的營業利潤（虧損）（a） | $ | 704 | 21.8 | % | $ | (341) | $ | (1) | $ | 362 | 11.1 | % | |||||||||||||||||
| GAAP其他（支出）收入，淨額 | $ | (363) | (11.2) | % | $ | 5 | $ | — | $ | (358) | (11.0) | % | |||||||||||||||||
| 策略性投資相關損失，淨額（e） | 339 | 10.5 | % | — | — | 339 | 10.4 | % | |||||||||||||||||||||
| Helix條件價值權益收益（f） | (15) | (0.5) | % | — | — | (15) | (0.5) | % | |||||||||||||||||||||
| 收購相關費用（d） | 2 | 0.1 | % | — | — | 2 | 0.1 | % | |||||||||||||||||||||
| 非GAAP其他（支出）收入，淨額（a） | $ | (37) | (1.1) | % | $ | 5 | $ | — | $ | (32) | (1.0) | % | |||||||||||||||||
12
Illumina, Inc.
營運業績 - 非GAAP（續）
（以百萬美元計）
（未經審計）
表5: 財務業績之GAAP與非GAAP調節，作為營業收入百分比：
| 九個月結束了 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年10月1日 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 核心illumina | GRAIL | Elims | 合併 | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP毛利潤（虧損）（b） | $ | 2,161 | 64.7 | % | $ | (77) | $ | (14) | $ | 2,070 | 61.2 | % | |||||||||||||||||
| 取得無形資產攤銷 | 43 | 1.3 | % | 100 | — | 143 | 4.3 | % | |||||||||||||||||||||
| 重組（g） | 4 | 0.1 | % | — | — | 4 | 0.1 | % | |||||||||||||||||||||
| 非GAAP毛利潤（a） | $ | 2,208 | 66.1 | % | $ | 23 | $ | (14) | $ | 2,217 | 65.6 | % | |||||||||||||||||
| GAAP研發費用 | $ | 771 | 23.1 | % | $ | 254 | $ | (12) | $ | 1,013 | 30.0 | % | |||||||||||||||||
| 併購相關費用（d） | (1) | — | — | — | (1) | — | |||||||||||||||||||||||
| 重組（g） | (16) | (0.6) | % | — | — | (16) | (0.5) | % | |||||||||||||||||||||
| 非GAAP研發費用 | $ | 754 | 22.5 | % | $ | 254 | $ | (12) | $ | 996 | 29.5 | % | |||||||||||||||||
| 根據GAAP的銷售、一般性及管理費用 | $ | 857 | 25.7 | % | $ | 271 | $ | (1) | $ | 1,127 | 33.3 | % | |||||||||||||||||
| 取得無形資產攤銷 | (1) | — | (3) | — | (4) | (0.1) | % | ||||||||||||||||||||||
| 待定條件負債（c） | 82 | 2.5 | % | — | — | 82 | 2.3 | % | |||||||||||||||||||||
| 收購相關費用（d） | (64) | (1.9) | % | (11) | — | (75) | (2.1) | % | |||||||||||||||||||||
| 重組（g） | (72) | (2.3) | % | (3) | — | (75) | (2.2) | % | |||||||||||||||||||||
| 代理商爭議 | (29) | (0.9) | % | — | — | (29) | (0.9) | % | |||||||||||||||||||||
| 非GAAP的銷售、一般性及管理費用 | $ | 773 | 23.1 | % | $ | 254 | $ | (1) | $ | 1,026 | 30.3 | % | |||||||||||||||||
| 根據GAAP的商譽和無形損失 | $ | — | — | $ | 821 | $ | — | $ | 821 | 24.3 | % | ||||||||||||||||||
| 商譽減值 (i) | — | — | (712) | — | (712) | (21.1) | % | ||||||||||||||||||||||
| 無形 (IPR&D) 減值 (i) | — | — | (109) | — | (109) | (3.2) | % | ||||||||||||||||||||||
| 非依照美國通用會計原則認列之商譽和無形資產減值 | $ | — | — | $ | — | $ | — | $ | — | — | |||||||||||||||||||
| 按照美國通用會計原則的法律義務和和解 | $ | 14 | 0.4 | % | $ | — | $ | — | $ | 14 | 0.4 | % | |||||||||||||||||
| 法律爭議和和解 (h) | (14) | (0.4) | % | — | — | (14) | (0.4) | % | |||||||||||||||||||||
| 非依照美國通用會計原則的法律爭議和和解 | $ | — | — | $ | — | $ | — | $ | — | — | |||||||||||||||||||
| 按照美國通用會計原則的營業利潤 (虧損) | $ | 519 | 15.5 | % | $ | (1,424) | $ | — | $ | (905) | (26.8) | % | |||||||||||||||||
| 營業成本 | 47 | 1.4 | % | 100 | — | 147 | 4.4 | % | |||||||||||||||||||||
| 研發成本 | 17 | 0.5 | % | — | — | 17 | 0.5 | % | |||||||||||||||||||||
| 銷售、管理和行政費用 | 84 | 2.6 | % | 18 | — | 102 | 3.0 | % | |||||||||||||||||||||
| 商譽和無形資產減值 | — | — | 821 | — | 821 | 24.3 | % | ||||||||||||||||||||||
| 法律訴訟和解決 | 14 | 0.4 | % | — | — | 14 | 0.4 | % | |||||||||||||||||||||
| 非美國通用會計原則營業利益（損失）（a） | $ | 681 | 20.4 | % | $ | (485) | $ | — | $ | 196 | 5.8 | % | |||||||||||||||||
| 通用會計原則（費用）收入，淨額 | $ | (53) | (1.6) | % | $ | 8 | $ | — | $ | (45) | (1.3) | % | |||||||||||||||||
| 與戰略投資相關的虧損，淨額（e） | 36 | 1.1 | % | — | — | 36 | 1.0 | % | |||||||||||||||||||||
| Helix條件價值權收益（f） | (8) | (0.2) | % | — | — | (8) | (0.2) | % | |||||||||||||||||||||
| 併購相關費用（d） | 8 | 0.2 | % | — | — | 8 | 0.2 | % | |||||||||||||||||||||
| 非依據公認會計原則（GAAP）計算的其他（費用）收益，淨額（a） | $ | (17) | (0.5) | % | $ | 8 | $ | — | $ | (9) | (0.3) | % | |||||||||||||||||
13
表格中所有金額均四捨五入至最接近的百萬，除非另有說明。因此，某些金額可能無法使用提供的四捨五入金額重新計算。營業收入百分比是基於各部門的營業收入計算的。
(a)非依據公認會計原則計算的毛利潤，包括在非依據公認會計準則計算的營業利潤（損失）中，是衡量製造流程效率、產品組合和我們產品和服務平均售價效能的關鍵指標。 非依據公認會計原則計算的營業利潤（損失）和非依據公認會計原則計算的其他（收益）費用，淨額不包括上述的虛擬調整影響。 非依據公認會計原則計算的營業利潤率是董事會在一定程度上用來衡量公司財務評估指標的重要元件，以部分評估管理層的表現並確定管理層薪酬的重要元素。 管理層已在這些措施中排除這些項目的影響，以幫助投資者分析和評估過去和未來的營運績效。
(b)調節金額記錄在營業收入成本中。
(c)金額主要包括與GRAIL相關的待清償考慮負債的公平值調整。
(d)金額主要包括與GRAIL的收購和出售以及2024年第三季度完成的Fluent Biosciences的收購相關的法律和其他費用。 2023年第三季度和截至2023年的金額（價值）淨額與EC處罰的外幣資產負債表重新計量的未實現收益/損失有關，該損失在2024年第三季度被扭轉，並用於EC罰款避險產品的公平值計算淨收益/損失。
(e)金額主要包括戰略投資的公允值調整和損耗。 2024年截至目前金額主要是關於GRAIL分拆後我們持有的投資的損耗。
(f)數額包括與我們的Helix附帶價值權益相關的公平值調整，該權益已在2024年第3季解決。
(g)2024年第3季的金額主要包括員工離職費用。2024 YTD的金額還包括租賃和其他資產減值。2023年第3季的金額主要包括租賃和其他資產減值，2023 YTD的金額主要包括員工離職費用以及租賃和其他資產減值。
(h)2024年第3季和2024 YTD的金額主要包括扭轉已計提的EC罰款，包括應計利息。2023 YTD的金額主要包括對我們的EC罰款計提的調整。
(i)2024 YTD的金額包括與GRAIL在2024年第2季相關的商譽和IPR&D無形資產減損。2024 YTD的金額還包括與Core Illumina在2024年第1季相關的IPR&D無形資產減損。2023年第3季和2023 YTD的金額包括與GRAIL相關的商譽和IPR&D無形資產減損。
14
Illumina, Inc.
運營業績結果-非GAAP（續）
（以百萬美元計）
（未經審計）
表6：核心illumina - GAAP和非GAAP稅務條款調解：
| 結束於三個月的期間 | 九個月結束了 | ||||||||||||||||
| 九月29日， 2024 | 九月29日， 2024 | ||||||||||||||||
| GAAP稅務條款 | $ | 77 | 10.8 | % | $ | 158 | 16.9 | % | |||||||||
| 非GAAP稅務額增加（b） | 26 | 89 | |||||||||||||||
| 所得稅準備金（c） | (1) | (3) | |||||||||||||||
| GILTI，美國外國稅款抵免和全球最低增值稅（d） | (54) | (87) | |||||||||||||||
| 非依據通用會計準則的稅負（a） | $ | 48 | 21.0 | % | $ | 157 | 23.6 | % | |||||||||
表7：綜合 - 通用會計準則和非依據通用會計準則的稅負（收益）調和表：
| 結束於三個月的期間 | 九個月結束了 | ||||||||||||||||
| 九月29日， 2024 | 九月29日， 2024 | ||||||||||||||||
| GAAP稅務費用 | $ | 15 | 2.1 | % | $ | 44 | (3.2) | % | |||||||||
| 增量非GAAP稅務費用（b） | 59 | 177 | |||||||||||||||
| 所得稅費用（c） | (1) | (3) | |||||||||||||||
| GILTI、美國外國稅額抵免和全球最低補充稅（d） | (25) | (141) | |||||||||||||||
| 非GAAP稅務費用（a） | $ | 48 | 21.0 | % | $ | 77 | 23.4 | % | |||||||||
| 結束於三個月的期間 | 九個月結束了 | ||||||||||||||||
| 十月一日， 2023 | 十月一日， 2023 | ||||||||||||||||
| GAAP稅收（利益）賬目 | $ | (28) | 3.6 | % | $ | 36 | (3.8) | % | |||||||||
| 遞增非GAAP稅收開支（b） | 102 | 108 | |||||||||||||||
| 所得稅賬目（c） | (1) | (9) | |||||||||||||||
| GILTI和美國外國稅收抵免（d） | (38) | (63) | |||||||||||||||
| 非GAAP稅收賬目（a） | $ | 35 | 39.7 | % | $ | 72 | 38.3 | % | |||||||||
(a)非GAAP稅收賬目不包括上述詳細的形式調整效應，這些效應已被排除，以幫助投資者分析和評估過去和未來的營運績效。
(b)遞增的非GAAP稅收開支反映了在表2和4中列出的非GAAP調整的稅收影響。
(c)金額代表與基於股票相關的補償成本的帳面和稅務會計之間的差異。
(d)金額代表GRAIL公司在收購前虧損對GILTI的影響，利用美國外國稅收抵免額，以及Pillar Two全球最低補充稅，該稅在2024年第一季度生效。
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