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Castle Biosciences报告2024年第三季度业绩
2024年第三季度营业收入比2023年第三季度增长了39%，达到8600万美元
2024年第三季度总测试报告较2023年第三季度增加了41%
将全年2024年营收指引提高到3.2-3.3亿美元，原为2.75-3亿美元
今天下午4:30召开电话会议和网络直播
德克萨斯州弗兰兹伍德--2024年11月4日Castle Biosciences公司（纳斯达克：CSTL）是一家通过创新测试改善健康、指导患者护理的公司，今天宣布了截至2024年9月30日第三季度和九个月的财务业绩。
“我们对第三季度的业绩非常满意，这反映了我们增长计划的持续成功和我们团队的奉献精神，” Castle Biosciences总裁兼首席执行官Derek Maetzold说道。“我们相信这一出色的第三季度业绩表明了我们商业模式的强大和我们的患者和临床医生对我们的信任。此外，我们尤为自豪的是我们的营业业绩，显示出我们将增长转化为盈利能力的能力。这一业绩证明了我们团队的辛勤工作——即我们的家人——以及我们专注于为患者、临床医生和股东创造价值的关注。
“我们对第三季度的业绩非常满意，这反映了我们增长计划的持续成功和我们团队的奉献精神，” Castle Biosciences总裁兼首席执行官Derek Maetzold说道。“我们相信这一出色的第三季度业绩表明了我们商业模式的强大和我们的患者和临床医生对我们的信任。此外，我们尤为自豪的是我们的营业业绩，显示出我们将增长转化为盈利能力的能力。这一业绩证明了我们团队的辛勤工作——即我们的家人——以及我们专注于为患者、临床医生和股东创造价值的关注。
“我们在治疗领域的第三季度业绩强劲，核心产品的测试采用增长显著，我们相信其中一部分原因是扩大的临床证据支持其使用。我们特别兴奋地看到最近发表的一项新研究，证实了DecisionDx®-SCC在确定有高风险皮肤基底细胞癌的患者中，哪些患者将有可能从辅助放射疗法（ART）中获益。重要的是，这是今年第二项证明我们测试实用性的研究，也是迄今发表的第二大研究，评估了ART在SCC中的有效性。今年早些时候，另一份DecisionDx-SCC相关的出版物，Arron等撰写的，是迄今为止评估SCC中ART有效性的最大研究。
“展望未来，我们对我们的执行力和业务基本面感到鼓舞。因此，鉴于我们截至目前的强劲表现和业务的持续势头，我们将全年2024年的总营收指导上调至32000-33000万美元，高于先前提供的27500-30000万美元指导。”
2024年9月30日结束的第三季度，财务和运营亮点
•营业额为8580万美元，比2023年第三季度的6150万美元增长39%。该时期的营业收入中包括与以往时期交付的测试相关的营收调整。与2023年同期的正值调整90万美元相比，本季度的前期收入调整为60万美元的净负收入调整。
•调整后的营业收入，不包括与以往时期交付的测试相关的营收调整影响，为8630万美元，比2023年同期的6060万美元增长42%。
•2024年第三季度交付了26,010份总体测试报告，比2023年同期的18,409份增长了41%：
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。DecisionDx®-Melanoma在该季度交付的测试报告为9,367份，比2023年第三季度的8,559份增长了9%。
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。DecisionDx-SCC在该季度交付的测试报告为4,195份，比2023年第三季度的2,820份增长了49%。
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。MyPath® 在该季度交付的黑色素瘤检测报告为933份，与2023年第三季度的1,011份相比，下降了8%。
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。在该季度交付的TissueCypher® 食管炎检测报告为6,073份，较2023年第三季度的2,829份增加了115%。
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。IDgenetix® 季度内交付的测试报告为5,045份，较2023年第三季度的2,791份增加了81%。
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。DecisionDx®季度内交付的Um测试报告为397份，较2023年第三季度的399份减少。
•毛利率为79%，调整后的毛利率为82%，分别与2023年同期的78%和81%进行了比较。
•运营活动提供的净现金为2,330万美元，与2023年同期的500万美元进行了比较。
•净利润，包括1300万美元的非现金股份奖励费用，为230万美元，而2023年同期净亏损为(6.9)百万美元。
•调整后的EBITDA为2160万美元，与2023年同期660万美元相比。
截至2024年9月30日的九个月，财务和运营亮点
•营业收入为24580万美元，比2023年同期的15370万美元增长了60%。本期营业收入中包括与之前期间交付的测试相关的收入调整。截至2024年9月30日的九个月，这些之前期间收入调整为130万美元的净负收入调整，而2023年同期为310万美元的净负收入调整。
•调整后的营业收入，不包括与之前期间交付的测试相关的收入调整，为24710万美元，比2023年同期的15680万美元增长了58%。
•在截至2024年9月30日的九个月内交付了72,000份测试报告，比2023年同期的50,145份增加了44%：
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。在截至2024年9月30日的九个月内交付的DecisionDx-Melanoma测试报告为27,336份，与2023年同期的24,739份相比增加了10%。
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。DecisionDx-SCC测试报告在2024年9月30日结束的九个月内交付了12,049份，相比2023年同期的7,912份，增长了52%。
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。MyPath黑色素瘤测试报告在2024年9月30日结束的九个月内交付了3,030份，相比2023年同期的2,944份，增长了3%。
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。TissueCypher巴雷特食管疾病测试报告在2024年9月30日结束的九个月内交付了14,284份，相比2023年同期的5,659份，增长了152%。
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。IDgenetix测试报告在2024年9月30日结束的九个月内交付了14,026份，相比2023年同期的7,622份，增长了84%。
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。2024年9月30日结束的九个月内，DecisionDx-Um测试报告交付量为1,275份，而2023年同期为1,269份。
•2024年9月30日结束的九个月内，毛利率为79％，调整后的毛利率为82％。
•运营活动提供的净现金为4050万美元，而2023年同期运营活动使用的净现金为2420万美元。
•2024年9月30日结束的九个月内的净利润为870万美元，包括非现金股票基于的补偿费用3890万美元，而2023年同期净亏损为（54.9）百万美元。
•2024年9月30日结束的九个月内，调整后的EBITDA为5370万美元，而2023年同期为（13.8）百万美元。
现金、现金等价物和可交易证券投资
截至2024年9月30日，公司的现金、现金等价物和可交易证券投资总额为27980万美元。
2024展望
根据2024年9月30日之前的营业收入，该公司将其2024年总营业收入的预期指导提高到32000-33000万美元，而之前提供的指导范围为27500-30000万美元。
第三 季度及最新成就和亮点
皮肤科
•DecisionDx-SCC: 公司公布了新数据，证明DecisionDx-SCC检测提供比Brigham and Women's Hospital（BWH）分期单独更精准的风险分层，以指导对免疫抑制患者进行密集治疗。具体而言，数据表明了DecisionDx-SCC具有在高风险SCC患者亚人群（即本研究中免疫受抑制患者）中提供临床有影响力的风险分层的能力，以指导潜在的治疗强化，如ARt。在该研究中，Brigham and Women's Hospital T1-T2a SCC肿瘤较低阶段的患者通过DecisionDx-SCC测试进一步划分为更有利和不利生存状况的不同组，包括在T2a免疫抑制患者子集中显示出更高的转移率。有关更多信息，请参阅2024年9月27日公司的新闻发布。
•DecisionDx-SCC: 公司还宣布了一项新研究，Ruiz等人的研究。, 证实DecisionDx-SCC检测可用于指导高风险SCC患者的患者选择和与ARt使用相关的决策，基于该检测的能力来识别可能从治疗中受益的患者。这是第二项证明DecisionDx-SCC能够识别从ARt中受益或不受益的患者的研究，通过对高风险SCC患者的独立队列进行确认。第一项研究由Arron等人在2024年5月发表。有关更多信息，请参阅2024年9月5日公司的新闻发布和已发表的论文。
•Castle Biosciences公司发布了来自前瞻性、多中心CONNECTION研究的新数据，表明使用DecisionDx-Melanoma检测结果指导T1型黑色素瘤肿瘤患者是否进行前哨淋巴结活检（SLNB）决策，可以将不必要的活检数量减少高达64%，从而可能降低程序相关并发症和医疗费用。具体来说，该研究数据显示，DecisionDx-Melanoma能够识别T1型肿瘤患者中那些前哨淋巴结（SLN）阳性风险较低的患者，这些患者可以安全地避免进行SLNB（98.4%的阴性预测值），同时在未进行SLNB的低风险患者中保持非常高的存活率（三年无复发生存率为99.5%）。有关更多信息，请查看公司于2024年10月20日发布的新闻稿。
•Castle Biosciences公司宣布了一项新的独立研究的发表，进一步证明DecisionDx-Melanoma检测可以精确预测前哨淋巴结（SLN）阳性的风险，从而帮助指导与风险相符的SLNB决策，潜在地减少不必要的程序，并在进行该程序时提高SLNB阳性率。具体来说，该研究数据显示，DecisionDx-Melanoma能够识别SLN阳性风险较低的患者，这些患者可以安全地避免进行SLNB（100.0%的阴性预测值）。该研究结果表明，DecisionDx-Melanoma可以允许对黑色素瘤患者进行更精确和个性化的管理，改善SLNB手术程序的病人选择，并减少不必要的程序及其相关的医疗费用。有关更多信息，请参阅公司于2024年9月11日发布的新闻稿和已发表的论文。
胃肠病学。2023年;165（5）。doi：10.1053/j.gastro.2023.07.003
•公司在丹佛举行的2024年美国前胃学会（AFS）年会上分享了支持TissueCypher Barrett's食管检测独立预测食管癌发展风险的新数据。数据显示，TissueCypher单独的表现优于将TissueCypher结果与临床病理风险因素相结合的所有预测模型，另外通过第二项研究表明，TissueCypher显著影响了对非异形性Barrett's食管（BE）患者的医师管理决策，并使与风险相符的临床管理成为可能，例如对被确定为高中风险的患者进行内镜消融治疗，对被确定为低风险进展至高级别异形增生或食管腺癌的患者进行长间隔监测。有关更多信息，请查看公司于2024年9月23日发布的新闻稿。
公司
•公司宣布，Castle的首席运营官克里斯汀·厄尔斯拉格（Kristen Oelschlager，R.N.）被评为2024年亚利桑那生物科技领袖Jon W. McGarity年度人物。该奖项由亚利桑那生物产业协会颁发，表彰厄尔斯拉格卓越的领导才能对亚利桑那生物科技行业的发展做出了重要贡献
承认厄尔斯拉格出色的领导才能对亚利桑那生物科技行业的进展有着重大贡献。更多信息请参阅公司于2024年9月16日发布的新闻稿。
电话会议和网络直播细节
Castle Biosciences将于2024年11月4日星期一下午4:30（美国东部时间）举行电话会议，讨论其2024年第三季度的业绩，并提供企业更新。
可通过以下网址观看电话会议的现场网络直播： https://events.q4inc.com/attendee/435529710
或者通过公司网站投资者关系页面上的网络直播链接。
https://ir.castlebiosciences.com/overview/default.aspx请在电话会议开始时间至少10分钟前访问网络广播。网络广播的存档将在公司网站上提供，直到2024年11月25日。
要通过电话参加实时电话会议，请在通话开始前至少10分钟拨打833 470 1428（美国），或国际上拨打+1 404 975 4839，并使用电话会议ID。 652870.
管理层解释后将进行简短的问答环节。
使用非美国通用会计准则（GAAP）未审计的非GAAP财务指标
在本公告中，我们使用调整后营业收入、调整后毛利润和调整后EBITDA等指标，这些都是非美国通用会计准则（GAAP）的财务指标，未按照美国通用会计准则计算。调整后营业收入和调整后毛利润反映了对GAAP净营业收入的调整，以排除与先前期间交付的检测报告相关的估计变量考虑因素变化有关的净正面和/或净负面收益调整。调整后毛利润进一步排除了收购相关的无形资产摊销。调整后EBITDA从净利润（亏损）中排除了：利息收入、利息支出、所得税费用（收益）、折旧及摊销费用、股票补偿费用、待支付清偿金价值变动及收购相关交易费用。
我们内部使用调整后营业收入、调整后毛利润和调整后EBITDA，因为我们认为这些指标提供了有用的补充信息，用于评估我们按照GAAP报告的营业收入和营业绩。我们认为，在结合我们的检测报告数量信息时，使用调整后营业收入有助于投资者分析我们当前期间的营收表现和每份平均销售价格表现，因为排除与先前期间交付的检测报告相关的营收调整的影响，这些调整可能不代表我们业务当前或未来的表现。我们相信提供调整后营业收入也有助于促进与我们历史期间的比较。调整后毛利率是使用调整后营业收入计算的，因此排除了与先前期间交付的检测报告相关的营收调整的影响，我们认为这对投资者是有用的，如上所述。我们进一步在调整后毛利率的计算中排除收购相关的无形资产摊销。我们认为排除收购相关的无形资产摊销可能有助于毛利率与历史期间的比较，并有助于评估当前期间的绩效，而不考虑无形资产的历史会计估值，这些估值仅适用于我们收购而非内部开发的检测。我们认为调整后EBITDA可能增强我们的运营绩效评估，因为它排除了先前与资本投资、融资、投资和我们认为不代表我们持续绩效的某些费用有关的决策的影响。然而，这些非GAAP财务指标可能与其他公司使用的非GAAP财务指标不同，即使使用相同或类似的标题词来识别这些指标，也限制了它们用于比较目的的有用性。
这些非GAAP财务指标并非用于单独考虑或用作根据GAAP报告的净收入、毛利率或净利润（亏损）的替代品；应与我们根据GAAP呈报的财务信息一起考虑；未经GAAP规定标准化含义；未经审计；且未根据任何综合会计准则或原则编制。此外，今后可能会有其他项目被排除在这些非GAAP财务指标的目的中，并且我们将来可能停止排除过去出于这些非GAAP财务指标目的而排除的项目。同样，我们可能决定判断
调整性质以得出这些非GAAP财务指标。由于非GAAP财务指标的非标准化定义，我们在本新闻稿中使用的非GAAP财务指标以及附表中的调节表存在对投资者的有限用处，并且可能与其他公司使用的同名指标的计算方式不同，因此可能无法直接进行比较。因此，投资者不应过分依赖非GAAP财务指标。这些非GAAP财务指标与最相近的GAAP财务指标之间的调和关系列在本公告末尾的表中。
关于Castle Biosciences
Castle Biosciences（纳斯达克：CSTL）是一家领先的诊断公司，通过引导患者护理的创新检验改善健康。该公司旨在通过把人放在第一位而改变疾病管理：患者、临床医生、员工和投资者。
Castle目前的产品组合包括用于皮肤癌、Barrett食管、精神健康状况和葡萄膜黑色素瘤的检验。此外，该公司还在为其他具有临床需求的疾病的检验进行积极研发，包括用于指导中度至严重特应性皮炎、牛皮癣及相关疾病患者选用全身疗法的检验。欲了解更多信息，请访问 www.castlebiosciences.com并通过LinkedIn, Facebook, X和页面。Instagram.
DecisionDx-Melanoma、DecisionDx-CM、Seq、DecisionDx-SCC、MyPath Melanoma、DiffDx-Melanoma、TissueCypher、IDgenetix、DecisionDx-UM、DecisionDx-PRAME和DecisionDx-UM Seq都是Castle Biosciences的商标。Seq, i31-SLNb, i31-ROR, DecisionDx-SCC, MyPath Melanoma, DiffDx-Melanoma, TissueCypher, IDgenetix, DecisionDx-Um, DecisionDx-PRAME and DecisionDx-UMSeq are trademarks of Castle Biosciences, Inc.
前瞻性声明
This press release contains forward-looking statements within the meaning of Section 27A of the Securities Act of 1933, as amended, and Section 21E of the Securities Exchange Act of 1934, as amended, which are subject to the “safe harbor” created by those sections. These forward-looking statements include, but are not limited to, statements concerning our expectations regarding: (i) our 2024 total revenue guidance of $32000-33000万; (ii) our ability to translate growth into profitability; (iii) the ability of DecisionDx-SCC to (a) provide clinically impactful risk stratification in high-risk SCC patient sub-populations and (b) guide patient selection and decision-making related to the use of ARt in patients with high-risk SCC; (iv) the ability of DecisionDx-Melanoma to allow for more precise and personalized management of melanoma patients; (v) the ability of the TissueCypher Barrett’s Esophagus test to independently predict risk of progression to esophageal cancer in patients with BE; and (vi) our ability to achieve near- and long-term success and the continued growth of our portfolio. The words “anticipate,” “can,” “could,” “expect,” “goal,” “may,” “plan” and similar expressions are intended to identify forward-looking statements, although not all forward-looking statements contain these identifying words. We may not actually achieve the plans, intentions, or expectations disclosed in our forward-looking statements and you should not place undue reliance on our forward-looking statements. Actual results or events could differ materially from the plans, intentions and expectations disclosed in the forward-looking statements that we make. These forward-looking statements involve risks and uncertainties that could cause our actual results to differ materially from those in the forward-looking statements, including, without limitation: our assumptions or expectations regarding continued reimbursement for our DecisionDx-SCC test at the current rate and reimbursement for our other products and subsequent coverage decisions, our estimated total addressable markets for our products and product candidates and the related expenses, capital requirements and potential needs for additional financing, the anticipated cost, timing and success of our product candidates, and our plans to research, develop and commercialize new tests and our ability to successfully integrate new businesses, assets, products or technologies acquired through acquisitions, the effects of macroeconomic events and conditions, including inflation and monetary supply shifts, labor shortages, liquidity concerns at, and failures of, banks and other financial institutions or other disruptions in the banking system or financing markets and recession risks, supply chain disruptions, outbreaks of contagious diseases and geopolitical events (such as the ongoing Israel-Hamas War and Ukraine-Russia conflict), among others, on our business and our efforts to address its impact on our business; subsequent study or trial results and findings may contradict earlier study or trial results and findings or may not support the results discussed in this press release, including with respect to the tests discussed in this press release; our planned installation of additional equipment and supporting technology infrastructures and implementation of certain process efficiencies may not enable us to increase the future scalability of our TissueCypher Test; actual application of our tests may not provide the aforementioned benefits to patients; our newer gastroenterology and mental health franchises may not
有助于实现我们预期的长期财务目标；以及在我们于2023年12月31日结束的年度报告第10-k表格和我们于2024年9月30日结束的季度报告第10-Q表格中“风险因素”一节中所列风险，以及我们向美国证券交易委员会提交或将要提交的其他备案文件中。前瞻性声明仅适用于其发布日期，并且我们不承担更新任何前瞻性声明的义务，除非法律另有要求。
投资者关系联系人：
卡米拉·祖克罗
czuckero@castlebiosciences.com
281-906-3868
媒体联系人：
Allison Marshall
amarshall@castlebiosciences.com
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CASTLE BIOSCIENCES, INC.
简明合并利润表
(未经审计)
（以千为单位，每股数据除外）
| 三个月之内结束 2020年9月30日 | 九个月结束 2020年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 85,782 | $ | 61,493 | $ | 245,758 | $ | 153,668 | |||||||||||||||
| 营业费用 | |||||||||||||||||||||||
| 销售成本（不包括取得无形资产的摊销） | 15,609 | 11,319 | 44,022 | 32,559 | |||||||||||||||||||
| 研发 | 12,323 | 12,923 | 40,268 | 40,624 | |||||||||||||||||||
| 销售、一般及行政费用 | 50,499 | 44,619 | 150,082 | 136,062 | |||||||||||||||||||
| 取得无形资产的摊销 | 2,272 | 2,272 | 6,766 | 6,742 | |||||||||||||||||||
| 净营业费用 | 80,703 | 71,133 | 241,138 | 215,987 | |||||||||||||||||||
| 业务利润（亏损） | 5,079 | (9,640) | 4,620 | (62,319) | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | 3,404 | 2,769 | 9,544 | 7,504 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | (201) | (2) | (485) | (9) | |||||||||||||||||||
| 税前收益（亏损） | 8,282 | (6,873) | 13,679 | (54,824) | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 6,013 | 32 | 5,024 | 62 | |||||||||||||||||||
| $ | 2,269 | $ | (6,905) | $ | 8,655 | $ | (54,886) | ||||||||||||||||
| 每股收益（亏损）： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.08 | $ | (0.26) | $ | 0.31 | $ | (2.05) | |||||||||||||||
| 稀释 | $ | 0.08 | $ | (0.26) | $ | 0.30 | $ | (2.05) | |||||||||||||||
| | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 27,840 | 26,834 | 27,659 | 26,725 | |||||||||||||||||||
| 稀释 | 29,401 | 26,834 | 28,838 | 26,725 | |||||||||||||||||||
股票补偿费用
股票基于业绩的报酬费用按以下方式（以千为单位）纳入未经审计的简明综合损益表中：
| 三个月之内结束 2020年9月30日 | 九个月结束 2020年9月30日 | |||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||
| 销售成本（不包括收购无形资产摊销） | $ | 1,464 | $ | 1,245 | $ | 4,179 | $ | 3,719 | ||||||||||||
| 研发 | 2,345 | 2,682 | 7,611 | 7,755 | ||||||||||||||||
| 销售、一般及行政费用 | 9,218 | 9,116 | 27,091 | 27,943 | ||||||||||||||||
| 共计股份奖励支出 | $ | 13,027 | $ | 13,043 | $ | 38,881 | $ | 39,417 | ||||||||||||
卡斯尔生命科学，公司。
基本报表综合损益表
(未经审计)
（以千为单位）
| 三个月之内结束 2020年9月30日 | 九个月结束 2020年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| $ | 2,269 | $ | (6,905) | $ | 8,655 | $ | (54,886) | ||||||||||||||||
| 其他综合收益: | |||||||||||||||||||||||
| 证券投资的未实现收益净额 | 645 | 73 | 337 | 310 | |||||||||||||||||||
| 综合收益（损失） | $ | 2,914 | $ | (6,832) | $ | 8,992 | $ | (54,576) | |||||||||||||||
卡斯尔生命科学，公司。
简明合并资产负债表
（以千为单位）
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 资产 | (未经审计) | ||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 94,959 | $ | 98,841 | |||||||
| 可变现投资证券 | 184,826 | 144,258 | |||||||||
| 2,687,823 | 50,261 | 38,302 | |||||||||
| 库存 | 6,572 | 7,942 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 8,154 | 6,292 | |||||||||
| 总流动资产 | 344,772 | 295,635 | |||||||||
| 长期应收账款净额 | 1,106 | 1,191 | |||||||||
| 资产和设备，净值 | 44,383 | 25,433 | |||||||||
| 营业租赁资产 | 11,904 | 12,306 | |||||||||
| 商誉和其他无形资产，净额 | 110,569 | 117,335 | |||||||||
| 其他资产 – 长期 | 1,831 | 1,440 | |||||||||
| 总资产 | $ | 514,565 | $ | 453,340 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 6,810 | $ | 10,268 | |||||||
| 应计的薪资 | 27,672 | 28,945 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 1,745 | 1,137 | |||||||||
| 其他应计和流动负债 | 8,068 | 7,317 | |||||||||
| 流动负债合计 | 44,295 | 47,667 | |||||||||
| 长期债务 | 10,015 | — | |||||||||
| 非流动工程租赁负债 | 14,691 | 14,173 | |||||||||
| 资产 | 289 | 25 | |||||||||
| 递延所得税负债 | 4,220 | 206 | |||||||||
| 负债合计 | 73,510 | 62,071 | |||||||||
| 股东权益 | |||||||||||
| 28 | 27 | ||||||||||
| 额外实收资本 | 650,270 | 609,477 | |||||||||
| 累积赤字 | (209,716) | (218,371) | |||||||||
| 累计其他综合收益 | 473 | 136 | |||||||||
| 股东权益总额 | 441,055 | 391,269 | |||||||||
| 负债合计和股东权益 | $ | 514,565 | $ | 453,340 | |||||||
卡斯尔生命科学，公司。
现金流量表简明综合报表
(未经审计)
（以千为单位）
| 九个月结束 2020年9月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 营业收入 | |||||||||||
| $ | 8,655 | $ | (54,886) | ||||||||
| 调整为符合经营活动提供的净现金流的净利润（亏损）： | |||||||||||
| 折旧和摊销 | 10,229 | 9,106 | |||||||||
| 股票补偿费用 | 38,881 | 39,417 | |||||||||
| 延迟所得税 | 3,708 | 13 | |||||||||
| 上市投资证券折价累积 | (5,072) | (3,851) | |||||||||
| 其他 | 208 | 284 | |||||||||
| 经营性资产和负债的变化： | |||||||||||
| 应收账款 | (11,874) | (13,779) | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | (1,679) | (892) | |||||||||
| 库存 | 1,370 | (1,789) | |||||||||
| 营业租赁资产 | 1,002 | (590) | |||||||||
| 其他 | (35) | (455) | |||||||||
| 应付账款 | (3,802) | 2,693 | |||||||||
| 经营租赁负债 | (863) | 1,093 | |||||||||
| 应计的薪资 | (1,273) | (1,953) | |||||||||
| 其他应计和流动负债 | 1,046 | 1,376 | |||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | 40,501 | (24,213) | |||||||||
| 投资活动 | |||||||||||
| 购买固定资产 | (20,759) | (9,828) | |||||||||
| 出售固定资产的收益 | 11 | 10 | |||||||||
| 购买市场投资证券 | (158,409) | (136,693) | |||||||||
| 可变投资证券到期的收益 | 123,250 | 138,000 | |||||||||
| 投资活动产生的净现金流出 | (55,907) | (8,511) | |||||||||
| 筹资活动 | |||||||||||
| 行使普通股期权所募集的资金 | 1,644 | 197 | |||||||||
| 支付员工获得的受限制股票单位的税款 | (2,383) | (1,119) | |||||||||
| 来自员工股票购买计划捐款的款项 | 2,334 | 2,027 | |||||||||
| 偿还融资租赁负债的本金部分 | (71) | (106) | |||||||||
| 发行承期债务所得款项 | 10,000 | — | |||||||||
| 筹资活动产生的现金净额 | 11,524 | 999 | |||||||||
| 现金及现金等价物的净变动 | (3,882) | (31,725) | |||||||||
| 期初 | 98,841 | 122,948 | |||||||||
| 期末 | $ | 94,959 | $ | 91,223 | |||||||
卡斯尔生命科学，公司。
非GAAP财务指标协调（未经审计）
以下表格展示了调整后的营业收入和调整后的毛利率的协调，这是非GAAP财务指标。有关公司使用非GAAP财务指标的进一步信息，请参阅上文中的“非GAAP财务指标使用（未经审计）”。
| 三个月之内结束 2020年9月30日 | 九个月结束 2020年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （以千为单位） | |||||||||||||||||||||||
| 调整后的营业收入 | |||||||||||||||||||||||
| 净营业收入（按照美国通用会计准则） | $ | 85,782 | $ | 61,493 | $ | 245,758 | $ | 153,668 | |||||||||||||||
| 与之前期间交付的检测报告相关的营业收入 | 552 | (883) | 1,345 | 3,085 | |||||||||||||||||||
| 减少：SEC解决费用（税前和税后净额） | $ | 86,334 | $ | 60,610 | $ | 247,103 | $ | 156,753 | |||||||||||||||
| 调整后的毛利率 | |||||||||||||||||||||||
毛利率（按照GAAP计算）1 | $ | 67,901 | $ | 47,902 | $ | 194,970 | $ | 114,367 | |||||||||||||||
| 取得的无形资产摊销 | 2,272 | 2,272 | 6,766 | 6,742 | |||||||||||||||||||
| 与之前期间交付的检测报告相关的营业收入 | 552 | (883) | 1,345 | 3,085 | |||||||||||||||||||
| — | $ | 70,725 | $ | 49,291 | $ | 203,081 | $ | 124,194 | |||||||||||||||
毛利率百分比（GAAP）2 | 79.2 | % | 77.9 | % | 79.3 | % | 74.4 | % | |||||||||||||||
调整后的毛利率百分比（非GAAP）3 | 81.9 | % | 81.3 | % | 82.2 | % | 79.2 | % | |||||||||||||||
1.计算为净销售收入（GAAP）减去销售成本（不包括取得的无形资产摊销）和取得的无形资产摊销的总和。
2.计算为毛利率（GAAP）除以净销售收入（GAAP）。
3.计算为调整后的毛利率（非GAAP）除以调整后的营业收入（非GAAP）。
下表列出了调整后的EBITDA的调整，这是一项非GAAP财务指标。有关公司使用非GAAP财务指标的更多信息，请参阅上文的“非GAAP财务指标使用（未经审计）”。
| 三个月之内结束 2020年9月30日 | 九个月结束 2020年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （以千为单位） | |||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA | |||||||||||||||||||||||
| $ | 2,269 | $ | (6,905) | $ | 8,655 | $ | (54,886) | ||||||||||||||||
| 利息收入 | (3,404) | (2,769) | (9,544) | (7,504) | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | 201 | 2 | 485 | 9 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 6,013 | 32 | 5,024 | 62 | |||||||||||||||||||
| 折旧与摊销费用 | 3,541 | 3,174 | 10,229 | 9,106 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | 13,027 | 13,043 | 38,881 | 39,417 | |||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA（非通用会计准则） | $ | 21,647 | $ | 6,577 | $ | 53,730 | $ | (13,796) | |||||||||||||||