附录99.1
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立即发布
Arch Resources报告2024年第三季度业绩
与consol energy合并即将达成里程碑,历时六个月的HSR等待期于十月结束
收到完成合并所需的所有必要国际批准文件
管理通过CBt装船机长时间停工,装运了210万吨焦练煤
宣布每股固定季度现金分红为每股$0.25,将于11月26日支付
2024年11月5日,St. LOUIS - arch resources,INC.(纽交所: arch)(以下简称arch或公司)报告,2024年第三季度净亏损620万美元,每股稀释0.34美元,较去年同期净利润7370万美元,每股稀释3.91美元下降。 arch在2024年第三季度调整前息税折旧及摊提前期、资产退休负债增值、非营运性支出(调整后EBITDA)1 2024年第三季度,调整后EBITDA为4420万美元,低于2023第三季度的12630万美元。 2024年9月30日结束的三个月,收入总额为61790万美元,相较于去年同期的74460万美元
在2024年第三季度,arch应对营运和物流挑战,为未来价值创造奠定基础,因为它:
· | 宣布与CONSOL Energy Inc.(以下简称CONSOL)合并,以在散装金属冶炼和高等级动力煤市场中成为领先的全球参与者 |
· | 通过近乎完成向第2区的过渡,为2025年的利耶南矿区实现操作增强执行奠定基础 |
· | 经过利耶矿区具有挑战性的地质状况,进入更有利的储量区域,预计将支持2025年及以后的生产采矿 |
· | 在Curtis Bay码头的装船机出现了为期三周的故障,拟估造成焦化煤运量减少了200,000吨。 |
· | 宣布每股固定股息为$0.25,总支付460万美元,将于2024年11月26日支付。 |
“自第三季度开始,Arch团队通过宣布具有转型性质的合并,近期完成了在我们顶级冶金矿山更有利地质中变迁的多季度过渡,以及在我们以出口为导向、高级别动力型西艾克矿山的地质优势b煤层储备的开发中取得强劲、持续的进展。” arch首席执行官Paul A. Lang表示,“虽然因为Leer和Leer South要到十一月中才会在新的储备区启动,第四季度的结果将受到抑制,但我们预计在2025年焦化煤投资组合的操作执行将会出现正向的重大变化。与此同时,我们在积极进展合并方面取得了优异进展,这可以从Hart-Scott-Rodino等待期的结束和取得所有必要的国际批准,以及我们不断努力为高效整合做好准备、发掘组合的重要协同价值所证实。
1 调整后的EBITDA在本报告中的“非GAAP措施协调”中进行定义和调解。
1
营运和财务更新
在第三季度,冶金营销和物流团队成功克服了巴尔的摩Curtis Bay码头装船机出现的三周故障的挑战,该故障限制了焦化煤装运量,总计达到210万吨。在生产方面,两个冶金业务长壁均被减速,同时在较有利的储备区完成了开发工作,这导致第三季度单位成本高于正常水平。展望未来,公司预计,Leer和Leer South将自第四季度中期开始,并在2025年的整个期间提供更加优良的操作执行能力,这是由于这些转变所致。
在第三季度,热能板块回归盈利,得益于Powder River Basin业务的表现改善,这得益于削减成本和剥削活动与销售量之间更好的协调。West Elk矿山经营良好,但其贡献仍然因与廉价旧合同相关的较低实现价格以及由于与高度具吸引力的b-Seam储量开发有关的额外连续开采机工作而产生的更高成本而受到抑制。
Arch在第三季度产生了现金提供营运活动共2490万美元,其中包括1820万美元的营运资金增加。Arch偿还了510万美元的债务,并以255.9百万美元的现金,现金等价物和短期投资结束了第三季度,净现金拥有12770万美元。
每股0.25美元的新宣布的股息将于2024年11月26日支付给2024年11月15日的股东。自2022年2月重新发起以来,Arch已经在其资本回报计划下部署超过13亿美元,其中包括73600万美元,即每股39.03美元的股息,以及61470万美元的普通股和可转换票据回购和注销。
2
并购更新
Arch目前预计与CONSOL Energy的合并将在2025年第一季度结束。合并的完成取决于剩余的惯例结束条件的满足,包括两家公司股东的批准。
在许多预期的好处之中,这次合并:
· | 将以世界级,高质量,低成本,长寿命的长墙煤矿资产为基礕的最佳行业营运平台联合起来 |
· | 创造能够满足多个增长市场和地理位置需求的多元化煤炭质量和混合煤组合的广泛组合 |
· | 扩大北美物流和出口能力,包括拥有两个东海岸码头的所有权和与西海岸和墨西哥湾港口长久的关系 |
· | 创建可见的营收流,具有有意义的上行机会,平衡CONSOL的海运工业业务和Arch对更高价值冶金煤及相关需求动态的敞开 |
· | 使调整后的EBITDA和自由现金流产生稳健的增长 |
· | 预计从年度节省和协同效益中开辟额外价值创造,从11000万美元到14000万美元 |
· | 为资本回报和创新和增长的投资创造潜力,以行业领先的现金生成和强劲的资产负债表为支撑 |
展望未来
“我们对两家公司推动合并取得成功的进展感到激动,并专注于确保快速、高效和成功的整合,”Lang说。“与此同时,我们相信我们已为持续的业务卓越表现做好了冶金投资组合的部署。我们比以往更有信心,即将完成的合并将创造一家全球行业领先者,能够利用两个核心业务领域——全球冶金和高级海运动力煤——有前景的市场动态。”
考虑到即将完成的合并,Arch选择目前停止正式预测
3
Arch Resources是全球钢铁行业高质量冶金产品的顶级生产商。该公司运营大型、现代化且高效的矿山,不仅在矿山安全性方面设定了行业标准,还在环保管理方面一直保持著卓越表现。Arch Resources不时利用其网站 - www.archrsc.com - 作为公司信息的分发渠道。要了解更多关于我们以及我们的顶级冶金产品,请访问 www.archrsc.com。
关于前瞻性信息的警语陈述
这份新闻稿包含“前瞻性陈述”,这符合1933年修订版证券法第27A条和1934年修订版证券交易法第21E条的规定,如我们预期未来的业务和财务表现,并旨在符合这些条款提供的安全港保护。"应该"、"可能"、"看上去"、"估计"、"预期"、"预期"、"打算"、"可能"、"计划"、"预测"、"项目"、"相信"、"寻找"或"将"等词汇识别前瞻性陈述,这些陈述仅代表发布本新闻稿之日起。前瞻性陈述通常涉及某程度上不确定的问题。由于很多因素,包括:可能导致终止合并协议的事件、变化或其他情况的风险;合并结束条件不能及时或完全满足的风险;完成提案合并所需的时间长度;合并可能导致管理人员和其他关键员工的流失风险;公司和CONSOL的业务在合并结束后未能成功整合的风险;合并预期的好处可能无法实现或实现时间较预期更长的风险;有关提议合并的诉讼风险;运输设施的可用性、可靠性和成本效益下降以及运输成本波动的风险;我们无法控制的营运风险,包括与矿山条件、矿业、加工和场地设备故障或维修问题、天气和自然灾害、原材料、设备或其他关键材料供应不足、矿业事故以及我们无法控制的煤矿开采固有风险有关的风险;矿业和其他工业材料价格上涨压力及供应和需求等多个因素的变化,包括国内外对煤的供应和需求以及国内外对钢铁和电力的需求变化带来的煤价格变化风险;经济和市场条件的变化;外国和国内贸易政策、行动或争端对我们活动国家和地区之间的贸易水平、出口竞争力或我们出口能力或财务保险政策以及保险公司的贷款和投资政策带来的影响;重大外交冲突的影响;我们最大客户的流失或购买额显著减少风险;我们与客户之间的关系以及影响客户及我们从客户收取款项的其他条件的风险;我们国际增长的风险;我们业内竞争及与生产竞争能源来源的生产者之间的竞争,包括任何当前或未来旨在支持、促进或要求可再生能源来源的立法或法规的效应;可能减少对我们煤需求的替代钢铁生产技术;我们获得新的煤供应安排或续签现有煤供应安排的能力;中断第三方供应的煤源;电力发电厂的备用煤消耗减少可能导致对动力煤的需求和价格下降;我们根据我们宣布的意图支付股息或按我们宣布的意图购买我们的普通股的能力;关键人员的流失或未能吸引额外的合格人员以及熟练员工和其他人力资源因素的可用性;公共卫生紧急情况,如大流行或流行病,可能对我们的业务产生不利影响;现有和未来影响我们的煤矿业务和我们客户煤用途的立法和法规、政府政策和税收,包括旨在减少污染物如汞、二氧化硫、氮氧化物、颗粒物或温室气体排放的法令;政治和监管当局、环境和气候变化活动家团体的高压力,以及金融机构和保险公司采取的贷款和投资政策,以应对燃煤环境影响的担忧;对环境、社会或治理问题愈加关注;我们获得或续签我们矿山营运所需各种许可的风险;与规管机构命令我们某些矿山在某些情况下暂时或永久关闭的风险;与对我们矿业营运施加重大环保法规的风险,该等法规对我们矿业营运造成重大成本支出的风险,并可能导致法律诉讼或重大负债;我们对矿区和其他矿区结束义务的填平和封闭义务的估计的准确性;我们所拥有或使用的地产上的有害物质或其他环境污染的存在;与税收立法和我们使用净营运亏损和某些税收抵免的能力有关的风险。本新闻稿中的所有前瞻性陈述,以及我们或代表我们采取行动的人士做出的所有书面和口头前瞻性陈述,在本部分以及本新闻稿的其他地方的谨慎声明中得到明确的完整确认。这些因素未必是可能影响我们的全部重要因素。这些风险和不确定性以及我们不知道或目前认为不重要的其他风险可能导致我们的实际未来结果明显不同于我们前瞻性陈述中表达的结果。这些前瞻性陈述仅反映进行此等陈述时的日期,我们不承诺更新我们的前瞻性陈述,无论是基于新资讯、未来事件或其他原因,除非根据联邦证券法可能要求的。有关可能影响我们未来结果的某些风险和不确定性的描述,应查看我们截至2023年12月31日年度报告第10-K表1A中的“风险因素”以及随后的Form 10-Q季度报告。
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arch resources, Inc.及其子公司 | ||||||||||||||||
损益综合表简明合并报表 | ||||||||||||||||
(以千为单位,除每股数据外) | ||||||||||||||||
截至九月三十日结束的三个月 | 截至9月30日止九个月 | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
(未经查核) | (未经查核) | |||||||||||||||
收益 | $ | 617,899 | $ | 744,601 | $ | 1,906,840 | $ | 2,371,826 | ||||||||
成本、费用和其他营运成本 | ||||||||||||||||
销售成本(除下列各项外) | 558,596 | 596,889 | 1,655,003 | 1,774,753 | ||||||||||||
折旧、减损及摊提 | 40,890 | 36,717 | 118,149 | 108,273 | ||||||||||||
资产退休义务之递增 | 5,869 | 5,292 | 17,608 | 15,877 | ||||||||||||
销售、一般及管理费用 | 20,603 | 24,279 | 68,708 | 73,092 | ||||||||||||
并购相关成本 | 7,002 | - | 7,002 | - | ||||||||||||
与自愿分离计划相关的裁员成本 | 6,649 | - | 6,649 | - | ||||||||||||
其他营业收入,净额 | (5,461 | ) | (2,858 | ) | (23,854 | ) | (10,037 | ) | ||||||||
634,148 | 660,319 | 1,849,265 | 1,961,958 | |||||||||||||
营业利益(损失) | (16,249 | ) | 84,282 | 57,575 | 409,868 | |||||||||||
利息费用,净额 | ||||||||||||||||
利息费用 | (3,912 | ) | (3,120 | ) | (12,161 | ) | (10,783 | ) | ||||||||
利息和投资收入 | 5,665 | 4,803 | 17,168 | 12,340 | ||||||||||||
1,753 | 1,683 | 5,007 | 1,557 | |||||||||||||
营业外收入(损失) | (14,496 | ) | 85,965 | 62,582 | 411,425 | |||||||||||
非营业费用 | ||||||||||||||||
非服务相关养老金和退休福利贷款 | 1,667 | 4,507 | 1,096 | 5,692 | ||||||||||||
因提前偿还债务而产生的净亏损 | - | - | - | (1,126 | ) | |||||||||||
1,667 | 4,507 | 1,096 | 4,566 | |||||||||||||
税前收入(亏损) | (12,829 | ) | 90,472 | 63,678 | 415,991 | |||||||||||
(利益)所得税负债 | (6,608 | ) | 16,781 | (887 | ) | 66,839 | ||||||||||
净利润(损失) | $ | (6,221 | ) | $ | 73,691 | $ | 64,565 | $ | 349,152 | |||||||
每普通股净利润(净损失) | ||||||||||||||||
基本每股盈利(亏损) | $ | (0.34 | ) | $ | 4.05 | $ | 3.55 | $ | 19.20 | |||||||
稀释每股盈利(亏损) | $ | (0.34 | ) | $ | 3.91 | $ | 3.50 | $ | 18.12 | |||||||
加权平均流通股数 | ||||||||||||||||
基本加权平均流通股数 | 18,097 | 18,187 | 18,180 | 18,189 | ||||||||||||
稀释加权平均股数 | 18,097 | 18,840 | 18,450 | 19,270 | ||||||||||||
每股普通股宣布的分红派息 | $ | 0.25 | $ | 3.97 | $ | 3.01 | $ | 9.53 | ||||||||
调整后的EBITDA(A) | $ | 44,161 | $ | 126,291 | $ | 206,983 | $ | 534,018 |
(A)调整后的EBITDA定义和调补,请参阅本报告后面的「非GAAP措施调和」。
5
Arch Resources, Inc.及附属公司 | ||||||||
缩短的合并财务报表 | ||||||||
(以千为单位) | ||||||||
9月30日, | 12月31日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
(未经查核) | ||||||||
资产 | ||||||||
流动资产合计 | ||||||||
现金及现金等价物 | $ | 219,595 | $ | 287,807 | ||||
短期投资 | 36,347 | 32,724 | ||||||
限制性现金 | 1,100 | 1,100 | ||||||
交易应收帐款 | 239,994 | 273,522 | ||||||
其他应收款项 | 8,580 | 13,700 | ||||||
存货 | 235,091 | 244,261 | ||||||
其他流动资产 | 47,716 | 64,653 | ||||||
全部流动资产 | 788,423 | 917,767 | ||||||
不动产、厂房及设备净值 | 1,238,534 | 1,228,891 | ||||||
其他资产 | ||||||||
推延所得税 | 126,608 | 124,024 | ||||||
股权投资 | 23,088 | 22,815 | ||||||
资产退休义务基金 | 147,932 | 142,266 | ||||||
其他非流动资产 | 46,293 | 48,410 | ||||||
其他总资产 | 343,921 | 337,515 | ||||||
资产总额 | $ | 2,370,878 | $ | 2,484,173 | ||||
负债及股东权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付账款 | $ | 153,189 | $ | 205,001 | ||||
应计费用及其他流动负债 | 112,767 | 127,617 | ||||||
当前债务到期债务 | 126,897 | 35,343 | ||||||
流动负债合计 | 392,853 | 367,961 | ||||||
长期负债 | - | 105,252 | ||||||
养老资产负债 | 267,486 | 255,740 | ||||||
应计退休金福利 | 816 | 878 | ||||||
应付养老金福利资产除退休金外 | 46,530 | 47,494 | ||||||
应计劳工赔偿 | 158,902 | 154,650 | ||||||
其他非流动负债 | 60,337 | 72,742 | ||||||
总负债 | 926,924 | 1,004,717 | ||||||
股东权益 | ||||||||
普通股 | 308 | 306 | ||||||
资本剩余 | 764,202 | 720,029 | ||||||
保留收益 | 1,839,125 | 1,830,018 | ||||||
库藏股票,成本 | (1,193,884 | ) | (1,109,679 | ) | ||||
其他综合收益累计额 | 34,203 | 38,782 | ||||||
股东权益总额 | 1,443,954 | 1,479,456 | ||||||
负债和股东权益总额 | $ | 2,370,878 | $ | 2,484,173 |
6
Arch Resources公司及其附属公司 | ||||||||
简明合并现金流量量表 | ||||||||
(以千为单位) | ||||||||
截至9月30日止九个月 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
(未经查核) | ||||||||
营运活动 | ||||||||
净利润 | $ | 64,565 | $ | 349,152 | ||||
调整以将营运活动资金相符 | ||||||||
折旧、减损及摊提 | 118,149 | 108,273 | ||||||
资产养老负债的增加 | 17,608 | 15,877 | ||||||
推延所得税 | (1,345 | ) | 66,561 | |||||
员工股票酬劳支出 | 15,819 | 19,699 | ||||||
与融资活动相关的摊提 | 2,168 | 1,317 | ||||||
处分和剥离净利润 | (213 | ) | (714 | ) | ||||
已完成的整治工作 | (6,038 | ) | (17,642 | ) | ||||
有助于基金资产退休义务 | (5,667 | ) | (4,421 | ) | ||||
变动情况: | ||||||||
应收帐款 | 39,936 | (49,950 | ) | |||||
存货 | 9,169 | (10,199 | ) | |||||
应付帐款、应计费用及其他流动负债 | (62,824 | ) | (31,241 | ) | ||||
所得税净额 | 258 | (999 | ) | |||||
其他 | 20,774 | 8,105 | ||||||
营业活动产生的现金 | 212,359 | 453,818 | ||||||
投资活动 | ||||||||
资本支出 | (126,888 | ) | (121,030 | ) | ||||
最低版税支付 | (988 | ) | (1,113 | ) | ||||
处分和出售所得款项 | 219 | 1,363 | ||||||
购买短期投资 | (41,397 | ) | (23,386 | ) | ||||
来自短期投资的销售收益 | 38,244 | 30,417 | ||||||
对联属公司的投资和优先股 | (10,330 | ) | (12,210 | ) | ||||
投资活动所使用的现金 | (141,140 | ) | (125,959 | ) | ||||
融资活动 | ||||||||
自2025年到期的定期贷款发行所得 | 20,000 | - | ||||||
2025年到期的定期贷款支付款项 | (6,666 | ) | - | |||||
2024年到期的定期贷款支付款项 | (3,502 | ) | (2,250 | ) | ||||
可转换债务支付款项 | - | (58,430 | ) | |||||
其他债务净支付 | (23,717 | ) | (30,568 | ) | ||||
债务融资成本 | (1,516 | ) | - | |||||
买回库藏股 | (30,747 | ) | (122,502 | ) | ||||
分红派息 | (68,944 | ) | (183,790 | ) | ||||
与净股份解决权益奖励相关的税款支付 | (24,339 | ) | (27,230 | ) | ||||
行使认股权证所得款项 | - | 43,949 | ||||||
筹资活动中使用的现金 | (139,431 | ) | (380,821 | ) | ||||
现金及现金等价物减少,包括受限现金 | (68,212 | ) | (52,962 | ) | ||||
现金及现金等价物,包括受限现金,期初 | 288,907 | 237,159 | ||||||
现金及现金等价物,包括受限现金,期末 | $ | 220,695 | $ | 184,197 | ||||
现金及现金等价物,包括受限现金,期末 | ||||||||
现金及现金等价物 | $ | 219,595 | $ | 183,097 | ||||
限制性现金 | 1,100 | 1,100 | ||||||
$ | 220,695 | $ | 184,197 |
7
arch resources及其附属公司 | ||||||||
债务合并时程表 | ||||||||
(以千为单位) | ||||||||
九月 30 | 12月31日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
(未经查核) | ||||||||
2025年到期的长期贷款(票面价值1330万美元) | $ | 13,333 | $ | - | ||||
2024年到期的长期贷款(票面价值0美元) | - | 3,502 | ||||||
免税债券(票面价值9810万美元) | 98,075 | 98,075 | ||||||
其他 | 16,812 | 40,529 | ||||||
债务发行成本 | (1,323 | ) | (1,511 | ) | ||||
126,897 | 140,595 | |||||||
减:债务目前到期还款 | 126,897 | 35,343 | ||||||
长期负债 | $ | - | $ | 105,252 | ||||
净(现金)债务计算 | ||||||||
总负债(不包括债务发行成本) | $ | 128,220 | $ | 142,106 | ||||
减少流动资产: | ||||||||
现金及现金等价物 | 219,595 | 287,807 | ||||||
短期投资 | 36,347 | 32,724 | ||||||
255,942 | 320,531 | |||||||
净(现金)负债 | $ | (127,722 | ) | $ | (178,425 | ) |
8
arch resources, inc. 及其附属公司 | ||||||||||||||||||||||||
营运表现 | ||||||||||||||||||||||||
(以百万计,每吨数据除外) | ||||||||||||||||||||||||
三个月结束了 2024年9月30日 | 三个月结束了 2024年6月30日和2023年6月30日之比较: | 三个月结束了 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
(未经查核) | (未经查核) | (未经查核) | ||||||||||||||||||||||
冶金 | ||||||||||||||||||||||||
销售吨数 | 2.4 | 2.2 | 2.3 | |||||||||||||||||||||
分段销售 | $ | 282.5 | $ | 115.55 | $ | 286.2 | $ | 131.97 | $ | 355.0 | $ | 151.33 | ||||||||||||
销售现金成本板块 | 229.4 | 93.81 | 197.4 | 91.03 | 226.7 | 96.63 | ||||||||||||||||||
现金利润板块 | 53.1 | 21.74 | 88.8 | 40.94 | 128.3 | 54.70 | ||||||||||||||||||
热能 | ||||||||||||||||||||||||
售出吨数 | 13.8 | 11.1 | 16.8 | |||||||||||||||||||||
分段销售 | $ | 232.2 | $ | 16.86 | $ | 199.7 | $ | 18.03 | $ | 281.6 | $ | 16.73 | ||||||||||||
分段现金销售成本 | 220.4 | 16.00 | 200.1 | 18.07 | 259.0 | 15.39 | ||||||||||||||||||
分段现金保证金 | 11.8 | 0.86 | (0.4 | ) | (0.04 | ) | 22.7 | 1.34 | ||||||||||||||||
总分段现金保证金 | $ | 64.9 | $ | 88.4 | $ | 151.0 | ||||||||||||||||||
销售、一般及管理费用 | (20.6 | ) | (22.5 | ) | (24.3 | ) | ||||||||||||||||||
其他 | (0.1 | ) | (5.9 | ) | (0.4 | ) | ||||||||||||||||||
调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | $ | 44.2 | $ | 59.9 | $ | 126.3 |
9
Arch Resources, Inc. 及 子公司
非依照一般会计准则计算的数据调和
(以千为单位,每吨数据)
在随附的公告中,我们披露了根据Regulation G定义的某些非依照一般会计准则计算的数据。以下是这些项目与最直接可比的一般会计准则计算数据之间的调和。
非依照一般会计准则计算的业务板块煤销售每吨
非依照一般会计准则计算的业务板块煤销售每吨是按照业务板块煤销售收入除以业务板块售出的吨数计算的。业务板块煤销售收入已调整交通成本,并可能已调整其他由于通常会计准则而归类为综合损益表中的“其他经营收入,净值”而与煤销售中的价格保护有关的项目。业务板块煤销售每吨不是按照一般会计准则的财务表现指标。我们认为业务板块煤销售每吨对投资者提供有用资讯,因为它更好地反映了我们所售煤炭的收入质量和我们的运营成果,包括来自煤销售的所有收入。通过这些措施所做的调整对于理解和评估我们的财务状况至关重要。因此,应避免单独考虑业务板块煤销售收入,也不应将其视为一般会计准则下煤销售收入的替代选择。
2024年9月30日结束的季度 (以千为单位) | 冶金 | 热能 | 所有板块 | 合并 | ||||||||||||
GAAP应收帐款,在综合营业报表中的营业额 | $ | 361,916 | $ | 255,983 | $ | - | $ | 617,899 | ||||||||
减:调整以协调非GAAP板块煤矿销售收入 | ||||||||||||||||
运输成本 | 79,370 | 23,802 | - | 103,172 | ||||||||||||
非GAAP板块煤矿销售收入 | $ | 282,546 | $ | 232,181 | $ | - | $ | 514,727 | ||||||||
销售吨数 | 2,445 | 13,769 | ||||||||||||||
每吨煤销售量 | $ | 115.55 | $ | 16.86 |
截至2024年6月30日的季度 (以千为单位) | 冶金 | 热能 | 所有板块 | 合并 | ||||||||||||
GAAP净收入在简明综合营业收入表中 | $ | 375,958 | $ | 232,793 | $ | - | $ | 608,751 | ||||||||
减少:调整以适应非GAAP板块煤销售收入 | ||||||||||||||||
交通成本 | 89,794 | 33,126 | - | 122,920 | ||||||||||||
非GAAP板块煤销售收入 | $ | 286,164 | $ | 199,667 | $ | - | $ | 485,831 | ||||||||
销售吨数 | 2,168 | 11,073 | ||||||||||||||
每吨销售的煤销售 | $ | 131.97 | $ | 18.03 |
2023年9月30日结束的季度 (以千为单位) | 冶金 | 热能 | 所有板块 | 合并 | ||||||||||||
总帐会计原则下的业务简明合并表格中的收入 | $ | 432,835 | $ | 311,766 | $ | - | $ | 744,601 | ||||||||
调整金额以将其与非通用会计条款部门煤炭销售收入相匹配 | ||||||||||||||||
运输成本 | 77,806 | 30,128 | - | 107,934 | ||||||||||||
违反通用会计条款部门煤炭销售收入 | $ | 355,029 | $ | 281,638 | $ | - | $ | 636,667 | ||||||||
销售吨数 | 2,346 | 16,831 | ||||||||||||||
每吨煤销售的煤炭交易 | $ | 151.33 | $ | 16.73 |
10
Arch Resources公司及其附属公司
非通用会计准则措施之调解
(以千为单位,每吨数据除外)
非通用会计准则部门每吨现金成本
非通用会计准则部门每吨现金成本是以部门煤炭销售现金成本除以部门销售的吨数计算的。部门煤炭销售现金成本已经扣除运输成本,并且可能已经调整其他项目,这些项目由于普遍公认的会计原则,被归类为综合损益的“其他营业收入,净额”,但与生产煤炭所产生的成本直接相关。每吨部门煤炭销售现金成本不是根据普遍公认的会计准则的财务表现指标。我们认为每吨部门煤炭销售的现金成本更好地反映了我们可控成本和营运结果,因为包括生产煤炭所产生的所有成本。为到达这些指标所做的调整对于理解和评估我们的财务状况至关重要。因此,不应孤立地考虑每吨部门煤炭销售现金成本,也不应视为普遍公认的会计准则下销售成本的替代品。
2024年9月30日季度完结 (以千为单位) | 冶金 | 热能 | 所有板块 | 合并 | ||||||||||||
合并简明综合损益表中的GAAP销售成本 | $ | 308,758 | $ | 243,257 | $ | 6,581 | $ | 558,596 | ||||||||
扣除:调整以调解至 非GAAP段现金煤炭销售成本柴油燃料风险管理衍生工具交易结算,归类为"其他营业收入, 净" | - | (900 | ) | - | (900 | ) | ||||||||||
运输成本 | 79,370 | 23,802 | - | 103,172 | ||||||||||||
来自已停产或其他处置业务的煤炭销售成本 | - | - | 4,646 | 4,646 | ||||||||||||
其他(营运管理费用、某些精算等) | - | - | 1,935 | 1,935 | ||||||||||||
非通用会计原则下的煤炭销售部门现金成本 | $ | 229,388 | $ | 220,355 | $ | - | $ | 449,743 | ||||||||
销售吨数 | 2,445 | 13,769 | ||||||||||||||
每吨销售的成本 | $ | 93.81 | $ | 16.00 |
截至2024年6月30日的季度 (以千为单位) | 冶金 | 热能 | 所有板块 | 合并 | ||||||||||||
GAAP销售成本在简明综合综合损益表中 | $ | 287,187 | $ | 232,298 | $ | 9,199 | $ | 528,684 | ||||||||
减少:调整以调和 除煤炭销售柴油燃料风险管理衍生品结算分类为“其他营业收入中 净值” | - | (900 | ) | - | (900 | ) | ||||||||||
运输成本 | 89,794 | 33,126 | - | 122,920 | ||||||||||||
停产或其他处置的燃煤销售成本 | - | - | 4,692 | 4,692 | ||||||||||||
其他(营业开销、某些精算等) | - | - | 4,507 | 4,507 | ||||||||||||
非GAAP部门燃煤销售现金成本 | $ | 197,393 | $ | 200,072 | $ | - | $ | 397,465 | ||||||||
销售吨数 | 2,168 | 11,073 | ||||||||||||||
每吨销售的现金成本 | $ | 91.03 | $ | 18.07 |
2023年9月30日季度截至日期 (以千为单位) | 冶金 | 热能 | 所有板块 | 合并 | ||||||||||||
在总体财务状况表中的GAAP销售成本 | $ | 304,511 | $ | 288,518 | $ | 3,860 | $ | 596,889 | ||||||||
减:用于调整至 非GAAP业务部门煤炭销售现金成本的调整 柴油燃料风险管理衍生工具结算,归类于"其他营业收入, 净额" | - | (564 | ) | - | (564 | ) | ||||||||||
运输成本 | 77,806 | 30,128 | - | 107,934 | ||||||||||||
来自闲置或其他处置业务的煤炭销售成本 | - | - | 1,184 | 1,184 | ||||||||||||
其他(营运间接费用、特定精算等) | - | - | 2,676 | 2,676 | ||||||||||||
非GAAP业务部门煤炭销售现金成本 | $ | 226,705 | $ | 258,954 | $ | - | $ | 485,659 | ||||||||
销售吨数 | 2,346 | 16,831 | ||||||||||||||
每吨销售的现金成本 | $ | 96.63 | $ | 15.39 |
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arch resources公司及子公司
非GAAP措施的调和
(以千为单位)
调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用
调整后的EBITDA定义为公司归属于公司之净利润,在考虑了净利息费用、所得税、折旧、亏损变现及资产退休义务之增值后,排除了非营运费用。调整后的EBITDA也可能调整为不反映未来业绩趋势的事项,例如排除可能不代表公司核心经营绩效的交易。
调整后的EBITDA并不是根据通常接受的会计原则而制定的财务绩效指标,而调整后的EBITDA中排除的项目对于了解和评估我们的财务状况至关重要。因此,调整后的EBITDA不应单独考虑,也不应作为净利、营业收入、营业现金流量或我们的盈利能力、流动性或表现的通常接受的会计原则下的一个衡量标准。公司使用调整后的EBITDA来衡量其各部门的经营绩效并分配资源给各部门。此外,同业分析师和投资者使用类似的指标来评估我们的经营绩效。投资者应该注意,我们对调整后的EBITDA的呈现可能与其他公司使用的同样命名的指标不可比较。下表显示了我们如何计算调整后的EBITDA。
截至九月三十日结束的三个月 | 截至9月30日止九个月 | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
(未经查核) | (未经查核) | |||||||||||||||
净利润(损失) | $ | (6,221 | ) | $ | 73,691 | $ | 64,565 | $ | 349,152 | |||||||
(利益)所得税负债 | (6,608 | ) | 16,781 | (887 | ) | 66,839 | ||||||||||
利息费用,净额 | (1,753 | ) | (1,683 | ) | (5,007 | ) | (1,557 | ) | ||||||||
折旧、减损及摊提 | 40,890 | 36,717 | 118,149 | 108,273 | ||||||||||||
资产退休义务增值 | 5,869 | 5,292 | 17,608 | 15,877 | ||||||||||||
并购相关成本 | 7,002 | - | 7,002 | - | ||||||||||||
与自愿分离计划相关的遣散费用 | 6,649 | - | 6,649 | - | ||||||||||||
非劳务相关的养老金和退休后福利抵免 | (1,667 | ) | (4,507 | ) | (1,096 | ) | (5,692 | ) | ||||||||
由提前清偿债务而导致的净损失 | - | - | - | 1,126 | ||||||||||||
调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | $ | 44,161 | $ | 126,291 | $ | 206,983 | $ | 534,018 | ||||||||
来自闲置或其他处置运营的EBITDA | 4,101 | 30 | 11,493 | 8,726 | ||||||||||||
销售、一般及管理费用 | 20,603 | 24,279 | 68,708 | 73,092 | ||||||||||||
其他 | (1,851 | ) | 1,095 | (1,360 | ) | 7,189 | ||||||||||
煤业务的分部调整后EBITDA | $ | 67,014 | $ | 151,695 | $ | 285,824 | $ | 623,025 | ||||||||
片段调整后的EBITDA | ||||||||||||||||
冶金 | 54,167 | 128,322 | 270,978 | 524,218 | ||||||||||||
热能 | 12,847 | 23,373 | 14,846 | 98,807 | ||||||||||||
总区间调整后EBITDA | $ | 67,014 | $ | 151,695 | $ | 285,824 | $ | 623,025 |
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