附录99.1
投资人联络: 卡特伦特公司。 保罗·苏德兹 732-537-6325 investors@catalent.com | ||
catalent公司公布2025年财年第一季度业绩报告
•2025年第一季度净收入为10.2亿美元，按报告和恒常货币计算，较去年同期增长4%(1), compared to Q1'24.
•Q1'25 net revenue, excluding COVID revenue of ~$30 million in Q1’25 and ~$10000万 in Q1'24, increased 13% compared to Q1'24.
•Q1'25 net loss of $(129) million.
•Q1'25 Adjusted EBITDA(1) of $125 million increased 11% as reported, or 10% in constant currency, compared to Q1'24.
(1) See "Non-GAAP Financial Measures" below and the GAAP to non-GAAP reconciliation provided later in this release.
Somerset, N.J. - November 5, 2024 -- Catalent, Inc. (NYSE: CTLT), the leader in enabling the development and supply of better treatments for patients worldwide, today announced financial results for the first quarter of fiscal 2025, which ended September 30, 2024.
“Our first quarter fiscal 2025 results reflect the continued momentum in our business and underscore our customers’ continued confidence in Catalent. Financial highlights in the quarter included double-digit year-over-year growth in both non-COVID revenue and adjusted EBITDA, while also delivering positive free cash flow,” said Alessandro Maselli, President and Chief Executive Officer of Catalent, Inc.
Commenting on Catalent’s pending transaction with Novo Holdings A/S (“Novo Holdings”), which is expected to close towards the end of calendar year 2024, subject to customary closing conditions, including receipt of required regulatory approvals, Mr. Maselli said, “We are confident in the pro-competitive nature of our transaction with Novo Holdings and continue to work cooperatively with regulators towards transaction close. As a private company under Novo Holdings’ ownership, Catalent will continue to operate nearly 50 global sites and serve as a leading global, independent, full-service CDMO. Post-closing, we believe Catalent will be even better positioned to develop and expand the supply of innovative treatments and cures for patients, ensure unparalleled service for our customers, and create new jobs."
First Quarter 2025 Consolidated Results
Net revenue of $10.2亿 increased 4% as reported and in constant currency, from the $98200万 reported for the first quarter a year ago. After excluding COVID-related revenue of approximately $3000万 in the first quarter of fiscal 2025 and approximately $10000万 in first quarter of fiscal 2024, net revenue increased 13%.
Net loss and loss per basic and diluted share was $(129) million, or $(0.71) per basic and diluted share, compared to net loss of $(759) million, or $(4.19) per basic and diluted share, in the first quarter a year ago.
1
EBITDA (loss) from operations(1) was $5600万, an increase of $68300万 from the $(627) million reported in the first quarter a year ago. First quarter fiscal 2025 Adjusted EBITDA(1) was $125 million, or 12.2% of net revenue, compared to $11200万, or 11.4% of net revenue, in the first quarter a year ago. This represents an increase of 11% as reported and an increase of 10% on a constant-currency basis, compared to the fiscal 2024 period.
调整后净损失(1) 为$(24)百万美元，合每股稀释$(0.13)的亏损，低于调整净亏损比例。(1) 相较于一年前第一季度的每股稀释亏损$(0.13)的$(24)百万美元。
(1) 请参见本文底部的“非通用会计原则财务指标”以及稍后本公告中提供的通用会计原则到非通用会计的调整。
2025年第一季度部门概况
| （以百万美元计） | 截至9月30日的三个月 | 恒定货币 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 更改 % | |||||||||||||||
| 生物制品 | |||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 461 | $ | 448 | 3 | % | |||||||||||
| 分部EBITDA | 48 | 49 | (3) | % | |||||||||||||
| 分段的息税前利润率 | 10.5 | % | 11.0 | % | |||||||||||||
| 药品和消费者保健 | |||||||||||||||||
| 营业收入 | 563 | 534 | 5 | % | |||||||||||||
| 分部EBITDA | 117 | 101 | 15 | % | |||||||||||||
| 分段的息税前利润率 | 20.8 | % | 18.9 | % | |||||||||||||
| 板块间收入抵消 | (1) | — | (60) | % | |||||||||||||
未分配成本 (1) | (109) | (777) | 86 | % | |||||||||||||
| 合并总额 | |||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 1,023 | $ | 982 | 4 | % | |||||||||||
| 来自业务的EBITDA（亏损） | $ | 56 | $ | (627) | * | ||||||||||||
(1) 截至2023年9月30日的三个月，未分配成本中包括6,8900万美元的非现金商誉减值费用。
* 毫无意义
生物制品板块 | 2024年与2023年相比 | ||||||||||
| 年增变动 | 截至三个月结束 九月三十日， | ||||||||||
| 营业收入净额 | 分部EBITDA | ||||||||||
| 有机 | 3 | % | (3) | % | |||||||
| 货币兑换变动 | 3 | % | (3) | % | |||||||
| 汇率对报告的翻译影响 | — | % | 1 | % | |||||||
| 总变化率 | 3 | % | (2) | % | |||||||
药品和消费保健部门 | 2024年与2023年相比 | ||||||||||
| 年度变化率 | 截至三个月的 九月三十日， | ||||||||||
| 营业收入净额 | 分部EBITDA | ||||||||||
| 有机 | 5 | % | 15 | % | |||||||
| 货币兑换变化 | 5 | % | 15 | % | |||||||
| 外币汇率变动对报告的影响 | — | % | 1 | % | |||||||
| 总变化百分比 | 5 | % | 16 | % | |||||||
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分段净收入占总净收入的百分比
| 结束于三个月的期间 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 九月三十日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||
| 生物制品 | 45 | % | 46 | % | 43 | % | 43 | % | 46 | % | |||||||||||||||||||
| 药品和消费者健康 | 55 | % | 54 | % | 57 | % | 57 | % | 54 | % | |||||||||||||||||||
| 净收入 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | |||||||||||||||||||
资产负债表和流动性
截至2024年9月30日，康泰伦的总债务为49.3亿美元，而截至2024年6月30日为49.1亿美元，截至2023年9月30日为49.5亿美元。截至2024年9月30日，康泰伦的净现金及现金等价物总债务为46亿美元，而截至2024年6月30日为46.2亿美元，截至2023年9月30日为47.4亿美元。
康泰伦在2024年9月30日的第一援助贷款与长期修正后折旧前息税折旧摊销前利润（LTm Adjusted EBITDA）比率为2.8倍。康泰伦的优先担保信贷协议要求这个比率保持在6.5倍以下。
康泰伦的净杠杆率(1) 截至2024年9月30日为6.4倍，而截至2024年6月30日为6.6倍，截至2023年9月30日为7.6倍。
(1) 请参见下文的“非通用会计原则财务指标”和后面提供的通用会计原则与非通用会计原则之间的调解。
先前宣布与Novo Holdings的并购协议
2024年2月5日，康泰伦宣布与Novo Holdings签订了并购协议，据此，领先的国际生命科学和医疗保健投资方Novo Holdings将以全现金形式收购康泰伦，并以企业价值165亿美元评估康泰伦。交易预计将于2024年日历年结束时完成，须满足惯例的结束条件，包括获得所需的监管机构批准。该交易不受任何融资条件的影响。
鉴于与Novo Holdings待定交易，且在此类交易待定时惯例下，Catalent将不会举行业绩发布会，也不再提供前瞻引导。有关交易的更多信息，请访问https://transaction.catalent.com。
关于Catalent, Inc.
Catalent, Inc. (纽交所: CTLT)是全球领先的药品、生物技术和消费者健康合作伙伴，在全球范围内优化产品开发、上市和全周期供应，造福全球患者。凭借在开发科学、传递技术和多模式制造方面的广泛和深厚规模和专业知识，Catalent是个性化药品、消费者健康品牌扩展和重磅药品的首选行业合作伙伴。Catalent帮助加速超过1,500个合作伙伴开发项目进程，每年推出150多种新产品。其在全球50多处的灵活制造平台每年供应近700亿剂近8,000种产品。Catalent专业团队约17,000人，其中包括3,000多名科学家和技术人员。总部位于新泽西州Somerset，该公司在2024财政年度营业收入约为44亿美元。欲了解更多信息，请访问www.catalent.com。
非通用会计原则财务指标
使用来自营运的EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的净利和分部EBITDA
管理根据综合获利来衡量经营绩效，计为利息支出、收入税费用（收益）以及折旧和摊销前的合并获利，调整后的涉及非控制性权益的净获利或损失的EBITDA（来自营运）。来自营运的EBITDA未在美国通用会计准则下定义，不是根据美国通用会计准则呈现的营业收入、经营绩效或流动性指标，并且受制于重要限制。
Catalent认为提供来自营运的EBITDA的呈现有助于投资者对其财务表现的理解。Catalent认为这一指标是评估其营运绩效的有用财务指标。
3
通过排除某些 Catalent 认为不代表其核心业务的项目，并将该措施用于业务计划目的。
此外，考虑到 Catalent 过去在房地产、设备和设施方面所进行的重大投资，折旧和摊销开支占其成本结构的重要部分。Catalent 认为，来自业务的 EBITDA 将为投资者提供一个有用的工具，用于评估 Catalent 在不同时期之间产生足够的现金支付税款、支付债务以及进行资本支出的能力，因为它消除了折旧和摊销开支。Catalent 提供 EBITDA 以为读者提供其综合财务报表相关的补充信息，该信息不意味著取代或取代美国通用会计准则的措施。Catalent 对 EBITDA 的定义可能与其他公司使用的同类标题措施不同。
Catalent 根据部门收益（扣除非控制权益、其他（收入）费用、减值、重组成本、利息费用、所得税费用（利益）以及折旧和摊销）评估各部门的表现（「部门 EBITDA」）。此外，根据 Catalent 的信贷协议，其从事某些活动的能力，如增加某些额外负债、进行某些投资和支付某些股息，取决于基于 Adjusted EBITDA 的比率。Adjusted EBITDA 在美国通用会计准则下未加以定义，也不是按照美国通用会计准则提出的营业收入、营业绩效或流动性衡量标准，并且存在重要限制。Adjusted EBITDA 是信贷协议中用于债务负责机构和受限支付的担保合规措施。由于并非所有公司使用相同的计算方法，因此 Catalent 对 Adjusted EBITDA 的提出可能与其他公司的同类标题措施不可比。
公司管理亦以调整后净收益和调整后每股净收益作为营运绩效的衡量基准。调整后净收益未在美国通用会计准则（U.S. GAAP）下定义，并非根据U.S. GAAP按营运收入、营运绩效或流动性呈现的指标，且受到重要限制。catalent认为调整后净收益和调整后每股净收益的呈现有助于投资者理解其财务表现。catalent认为这些指标是一个有用的财务指标，通过排除某些不代表其核心业务的项目来评估其跨期的营运表现，catalent将这些指标用于业务计划目的。catalent将调整后净收益定义为扣除归因于购买会计的摊销和其他现金和非现金项目的调整后净收益，部分抵销其估计的此类现金和非现金项目的税收影响。catalent认为调整后净收益和调整后每股净收益为投资者提供了一个有用的工具，用于评估其在营运现金流可供股东使用的能力在各期间之间的可比性。catalent对调整后净收益的定义可能与其他公司使用的同样命名的指标不同。调整后每股净收益是通过将调整后净收益除以加权平均稀释股份来计算。
与来自营运的EBITDA、调整后EBITDA和调整后净收益最直接可比的U.S. GAAP指标是净收益。本公告中包含净收益与来自营运的EBITDA、调整后EBITDA和调整后净收益之间的调整表。
catalent未提供将前瞻性非GAAP财务指标与其相应的U.S. GAAP财务指标进行调和的查核表，因为由于缺乏计算调和项目所需的信息以及调整项目的变化性、复杂性和有限的可见性，无法在不合理的努力下这样做。在规划、预测和分析未来期间时，catalent主要从非GAAP基础开始进行，而不准备U.S. GAAP分析，因为那将需要对各种现金和非现金调和项目进行估计，这些估计难以准确预测。例如，股权报酬费用难以估算，因为它取决于catalent未来的招聘和留用需求，以及其普通股的未来公平市值，所有这些难以预测且不断变化。同样，难以预测目前未来所出现的一次性重组费用的需求或规模，以及期末外币的兑换率。因此，catalent认为，U.S. GAAP调和将不会提供有关其前景的有意义补充信息。
使用恒定货币的方式
由于汇率变动是理解周期间比较重要的因素，Catalent认为除了报告结果外，以恒定货币为基础呈现结果有助于增进投资者理解其营运结果，以及评估与之前时期的表现。恒定货币信息比较不同时期的结果，就好像汇率在整个时期保持恒定。Catalent
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Catalent使用恒定货币的基础来评估其表现。Catalent通过使用前一年的外币汇率计算本年度结果，进而计算恒定货币。通常Catalent会将这些通过恒定货币计算得出的金额称为除了外汇影响或恒定货币基础上的计算。这些结果应该额外考虑，而不是取代根据美国通用会计原则报告的结果。Catalent呈现的恒定货币基础的结果可能无法与其他公司使用的同样标题的指标相比较，且不是根据美国通用会计原则呈现的绩效指标。
前瞻性陈述
此篇文章包含历史和前瞻性声明和指引。除了历史事实之外的所有声明，均为，或可能被认为是，根据1933年修订版证券法第27A条和1934年修订版证券交易法第21E条的前瞻性声明。这些前瞻性声明通常可以通过包含“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“估计”、“计划”、“项目”、“预测”、“希望”、“预见”、“可能”、“可能”、“目标”、“将”、“将”等短语的声明来识别。同样，描述Catalent的目标、计划或目标的声明，是，或可能是，前瞻性声明。这些声明基于对未来事件的目前预期。如果基本假设被证明不准确或未知的风险或不确定性实现，实际结果可能与Catalent的期望、预测和指引有很大差异。导致实际结果不同的一些因素包括但不限于以下几点：完成Catalent的结帐程序，包括但不限于评估其财务报告内部控制的有效性；Catalent解决其三家制造厂的生产力问题，这些问题对这些工厂生产的产品的影响，尚未生产的批次恢复的时间以及这些问题对Catalent的营运和财务状况的影响；从全球各地的患者和政府对多种疫苗和治疗SARS-Co-V-2冠状病毒及其变异体（“COVID-19”）的需求下降可能影响Catalent所制造的COVID-19产品的销量；参与竞争激烈的市场和增加的竞争可能对Catalent的业务产生不利影响；对其产品需求依赖于部分取决于客户的研发以及其产品的临床和市场成功；可能对Catalent的营运、财务状况、流动性和现金流量产生不利影响的产品和其他责任风险；不能遵守现行和未来的监管要求；未能向客户提供高度精密和复杂的服务或支持可能对Catalent的业务产生不利影响并使其受到监管行动和昂贵诉讼的影响；提供现有技术或新技术或服务提供的能力不足；不足的专利、版权、商标和其他形式的知识产权保护；Catalent制造的产品的组件，包括活性药物成分、辅料、购买的组件和原材料的成本、供应能力和适用性的波动；美国或国际市场准入或医疗保健报销的波动；美元对其他货币的汇率波动；对致使Impedus不满足其债务下的义务的变动利率风险的暴露；与无形资产或其他资产的减损损失相关的影响和风险和也可能发生进一步的影响损失，包括Catalent的Biomodalities 和Consumer Health 定期报告单位。
有关Catalent与Novo Holdings联合的待完成并购（“并购”）的重要风险因素，可能导致实际结果与前瞻性陈述之间存在差异，包括但不限于：(i) 并购按预期条款和时间完成，包括反垄断和其他监管批准和澄清，以及完成并购的其他条件的满足；(ii) 可能因并购而引发的诉讼，该诉讼可能由Catalent、Novo Holdings或其各自的联系公司、董事或高级职员提起或对抗，包括与此相关的任何结果的影响；(iii) 并购带来的中断可能会损害Catalent的业务，包括目前的计划和运营；(iv) Catalent保留并雇用关键人员的能力；(v) 由于宣布或完成并购而造成潜在不良反应或对业务或政府关系的变化；(vi) 资本和融资的持续供应以及评级机构的行动；(vii) 影响Catalent业务的立法、监管和经济发展；(viii) 全球经济和市场的发展和条件；(ix) 并购进行期间可能对Catalent追求某些商机或战略交易的能力产生影响的某些限制；(x) 灾难性事件的不可预测性和严重性，包括但不限于恐怖主义行为、大流行病、战争或敌意爆发；(xi) 与并购相关的重要交易成本；(xii) 并购的成本可能高于预期完成的可能性，包括意外因素或事件的结果；(xiii) 可能发生可导致终止并购的任何事件、变化或其他情况；(xiv) 对并购的竞争反应；(xv) Catalent对上述因素的管理回应；(xvi) 有关Catalent业务的风险和不确定性，包括在Catalent最近的年度10-k表和随后的季度10-Q表中所载的风险因素，这些风险因素可能不时被Catalent提交或向证券交易委员会（“SEC”）提交的其他报告修订、补充或取代；以及(xvii) 向SEC于2024年4月15日提交的最终代理人声明书中描述的风险和不确定性（“代理人声明书”）。这些风险以及与并购相关的其他风险在代理人声明书中更全面地讨论。虽然这里提出的因素清单以及代理人声明书中提出的因素清单被认为是具代表性的，但不应将这样的清单视为所有可能风险和不确定性的完整记述。未列出的因素可能对实现前瞻性陈述的预期结果产生重大额外障碍。与前瞻性陈述中预期的结果之间的实质差异的后果可能包括但不限于政府当局的行动、业务中断、运营问题、财务损失、对第三方的法律责任以及类似风险，这些任何风险都可能对Catalent的财务状况、营业收入、信用评级或流动性产生重大影响。
5
事实上，卡特伦（Catalent）与NOVO HOLDINGS的联合将这样的风险之间的实际结果和前瞻性声明的歧异可能原因，包括但不限于：/
（一）按照预期的条款和时间完成有关并购，包括反垄断和其他监管批准及澄清，以及有关并购完成的其他条件的满足；/
（二）可能与并购有关的诉讼，这些诉讼可能由卡特伦、NOVO HOLDINGS或其各自的联系公司、董事或高级管理人员提起或对抗，包括与任何相关结果有关的影响；/
（三）来自并购引起中断可能会损害卡特伦的业务，包括目前的计划和运作；/
（四）卡特伦保留和聘请关键人员的能力；/
（五）由于宣布或完成并购引起的可能不利反应或业务或政府关系的变化；/
（六）资本和融资的持续可用性以及评级机构的行动；/
（七）影响卡特伦业务的立法、监管和经济发展；/
（八）普遍经济和市场发展和情况；/
（九）并购进行期间可能的某些限制，可能会影响卡特伦追求某些业务机会或战略交易的能力；/
（十）灾难事件的不可预测性和严重性，包括但不限于恐怖主义行为、疫情、战争爆发或敌意行动；/
（十一）与并购相关的重大交易成本；/
（十二）并购可能比预期更昂贵完成的可能性，这可能是由于意外因素或事件的结果；/
（十三）可能发生任何可能导致并购终止的事件、变化或其他情况；/
（十四）对并购的竞争反应；/(十五）卡特伦管理层对上述因素的回应；/
（十六）有关卡特伦业务的风险和不确定性，包括在卡特伦最近的年度10-k表和后续季度10-Q表中所述的那些风险因素，这些风险因素可能不时被美国证券交易委员会（“SEC”）做出的报告修订、补充或取代；而（十七）还有一些说明于2024年4月15日与美国证交所提交的有关佣金报告书（“代理人声明书”或“报告书”）中描述的风险和不确定性。这些风险，以及与并购相关的其他风险，在报告书中得到了更完整的探讨。尽管此处所提出的因素列表、并且报告书中提出的因素列表被认为是具有代表性的，但是不应该将此类列表视为对所有潜在风险和不确定性的完整陈述。未列出的因素可能对实现前瞻性陈述的预期结果带来显著的额外障碍。相对于前瞻性陈述中预期的结果之间的实质差异的后果可能包括但不限于政府当局的行动、业务中断、运营问题、财务损失、对第三方的法律责任等风险，其中任何一项都可能对卡特伦的财务状况、营业收入、信用评级或流动性产生重大影响。/
这些前瞻性声明仅反映本公告之日期或发出之日起之情况，catalent不承担且明确拒绝任何公开发布对这些前瞻性声明的更新或修改结果的义务，以反映在此类声明发出后未来事件或环境的变化，或反映预期或非预期事件的发生。
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6
卡特伦特公司。
综合损益表
（未经审核；金额以百万美元和百万股为单位，除每股数据外）
| 截至三个月结束 九月三十日， | 外汇期货影响 | 汇率不变增加（减少） | |||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改变美元$ | 变动% | ||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 1,023 | $ | 982 | $ | 3 | $ | 38 | 4 | % | |||||||||||||||||||
| 销货成本 | 842 | 813 | 2 | 27 | 3 | % | |||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 181 | 169 | 1 | 11 | 7 | % | |||||||||||||||||||||||
| 销售、一般及行政支出 | 252 | 205 | — | 47 | 23 | % | |||||||||||||||||||||||
| 子公司出售收益 | (17) | — | — | (17) | * | ||||||||||||||||||||||||
| 商誉减损费用 | — | 689 | — | (689) | (100) | % | |||||||||||||||||||||||
| 其他营运费用，净额 | 13 | 1 | — | 12 | * | ||||||||||||||||||||||||
| 营业亏损 | (67) | (726) | 1 | 658 | 91 | % | |||||||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | 60 | 58 | — | 2 | 2 | % | |||||||||||||||||||||||
| 其他（收益）费用，净 | (10) | 13 | (1) | (22) | (170) | % | |||||||||||||||||||||||
| 收入税前亏损 | (117) | (797) | 2 | 678 | 85 | % | |||||||||||||||||||||||
| 所得税费用（利益） | 12 | (38) | 1 | 49 | 129 | % | |||||||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (129) | $ | (759) | $ | 1 | $ | 629 | 83 | % | |||||||||||||||||||
| 加权平均每股持股量（基本） | 182 | 181 | |||||||||||||||||||||||||||
| 稀释后加权平均股份 | 182 | 181 | |||||||||||||||||||||||||||
| 每股收益（损失）： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基础 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (0.71) | $ | (4.19) | |||||||||||||||||||||||||
| 稀释 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (0.71) | $ | (4.19) | |||||||||||||||||||||||||
* 不具实际含义
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卡特伦特公司。
缩短的合并财务报表
(未经审计；单位：百万美元)
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产: | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 335 | $ | 289 | |||||||
| 应收货款(净) | 760 | 921 | |||||||||
| 存货 | 553 | 574 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 859 | 813 | |||||||||
| 流动资产总额 | 2,507 | 2,597 | |||||||||
| 物业、厂房及设备，资产净值 | 3,671 | 3,643 | |||||||||
| 其他非流动资产，包括无形资产 | 3,530 | 3,513 | |||||||||
| 总资产 | $ | 9,708 | $ | 9,753 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 当前负债： | |||||||||||
| 长期负债的当前部分及其他短期借款 | $ | 48 | $ | 48 | |||||||
| 应付帐款 | 375 | 361 | |||||||||
| 其他应计负债 | 575 | 622 | |||||||||
| 流动负债总额 | 998 | 1,031 | |||||||||
| 长期负债（扣除当前部分） | 4,886 | 4,857 | |||||||||
| 其他非流动负债 | 282 | 261 | |||||||||
| 股东权益总额 | 3,542 | 3,604 | |||||||||
| 总负债及股东权益 | $ | 9,708 | $ | 9,753 | |||||||
8
卡特伦特公司。
简明合并现金流量量表
(未经审核；以百万美元计)
| 截至三个月结束 九月三十日， | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 营业活动之现金流量： | |||||||||||
| 营运活动之净现金提供（使用）量 | $ | 61 | $ | (70) | |||||||
| 投资活动产生的现金流量: | |||||||||||
| 财产、设备以及其他生产资产的收购 | (57) | (84) | |||||||||
| 出售财产和设备的收益 | — | 1 | |||||||||
| 出售子公司所得款项 | 23 | — | |||||||||
| 投资支付 | — | (1) | |||||||||
| 投资活动中使用的净现金 | (34) | (84) | |||||||||
| 融资活动产生的现金流量: | |||||||||||
| 借款所得 | — | 115 | |||||||||
| 与长期负债相关的付款 | (5) | (35) | |||||||||
| 支付的融资费用 | — | (1) | |||||||||
| 为支付税款代替股权而收到的现金 | 1 | — | |||||||||
| 行使股票期权 | 1 | 1 | |||||||||
| 50,000 | (7) | 18 | |||||||||
| 筹资活动提供的净现金流量 | (10) | 98 | |||||||||
| 外汇兑换对现金及现金等价物的影响 | 29 | (15) | |||||||||
| 现金及现金等价物的净增加（减少） | 46 | (71) | |||||||||
| 期初现金及现金等价物 | 289 | 280 | |||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | 335 | $ | 209 | |||||||
9
卡特伦特公司。
净利损调解至营业EBITDA和调整后的EBITDA*
（未经审计；金额以百万美元为单位）
| 三个月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 | 2024年6月30日 | 2024年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收益 | $ | (759) | $ | (206) | $ | (101) | $ | 23 | $ | (129) | |||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | 58 | 66 | 65 | 65 | 60 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税费用（利益） | (38) | 24 | 15 | 15 | 12 | ||||||||||||||||||||||||
| 折旧与摊提 | 112 | 121 | 126 | 130 | 113 | ||||||||||||||||||||||||
| 营运EBITDA（亏损） | (627) | 5 | 105 | 233 | 56 | ||||||||||||||||||||||||
| 商誉减损费用 | 689 | (2) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 股份报酬 | 19 | 16 | 17 | 16 | 17 | ||||||||||||||||||||||||
| 资产减损费用及资产出售之利益或亏损 | (1) | 15 | 13 | 2 | 4 | ||||||||||||||||||||||||
| 重组成本 | 2 | 17 | 11 | 9 | 9 | ||||||||||||||||||||||||
| 收购、整合和其他特殊项目 | 7 | 11 | — | 40 | 42 | ||||||||||||||||||||||||
| 子公司出售之收益 | — | — | — | — | (17) | ||||||||||||||||||||||||
| COVID-19和解所带来的影响 | — | 24 | — | — | 2 | ||||||||||||||||||||||||
| 汇率期货损失（收益） | 9 | 2 | (1) | 3 | (10) | ||||||||||||||||||||||||
| 火灾损失条款 | — | 9 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 退休金结算费用 | — | 3 | 9 | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 网站转型成本 | 14 | 16 | 7 | — | 11 | ||||||||||||||||||||||||
| 库存款项来自并购协议 | — | — | — | — | 11 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他调整 | — | 7 | 2 | 2 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | $ | 112 | $ | 123 | $ | 163 | $ | 305 | $ | 125 | |||||||||||||||||||
| 有利（不利）的汇率影响 | 2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后常币净利率 | $ | 123 | |||||||||||||||||||||||||||
* 请参考Catalent对非通用会计原则措施的描述，包括上述来自业务的EBITDA和调整后的EBITDA。
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卡特伦特公司。
净收益（亏损）与调整后的净（亏损）收益的调解*
（未经审计；以百万美元计，每股资料除外）
三个月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 | 2024年6月30日 | 2024年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收益 | $ | (759) | $ | (206) | $ | (101) | $ | 23 | $ | (129) | |||||||||||||||||||
摊提费用是由公司研发费用中所列示。 (1) | 34 | 33 | 34 | 34 | 33 | ||||||||||||||||||||||||
商誉减值费用 (2) | 689 | (2) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
股份报酬 | 19 | 16 | 17 | 16 | 17 | ||||||||||||||||||||||||
减值费用和资产出售损益 (3) | (1) | 15 | 13 | 2 | 4 | ||||||||||||||||||||||||
重组成本 (4) | 2 | 17 | 11 | 9 | 9 | ||||||||||||||||||||||||
并购、整合和其他特别项目 (5) | 7 | 11 | — | 40 | 42 | ||||||||||||||||||||||||
出售子公司收益 (6) | — | — | — | — | (17) | ||||||||||||||||||||||||
汇率期货损失（收益） | 9 | 2 | (1) | 3 | (10) | ||||||||||||||||||||||||
工地改造成本 (7) | 14 | 16 | 7 | 2 | 11 | ||||||||||||||||||||||||
COVID-19合同结算影响 (8) | — | 24 | — | — | 2 | ||||||||||||||||||||||||
火灾损失准备 (9) | — | 9 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
养老金结算费用 (10) | — | 3 | 9 | — | — | ||||||||||||||||||||||||
合并协议库存结算 (11) | — | — | — | — | 11 | ||||||||||||||||||||||||
其他调整 (12) | (1) | 7 | 1 | 1 | 1 | ||||||||||||||||||||||||
估计调整的税收影响 (13) | (21) | 13 | — | (5) | (2) | ||||||||||||||||||||||||
离散所得税优惠项目 (14) | (16) | (3) | — | (7) | 4 | ||||||||||||||||||||||||
调整后的净（亏损）收入（ANI） | $ | (24) | $ | (45) | $ | (10) | $ | 118 | $ | (24) | |||||||||||||||||||
| 加权平均每股持股量（基本） | 181 | 182 | |||||||||||||||||||||||||||
| 稀释后加权平均股份 | 181 | 182 | |||||||||||||||||||||||||||
| 每股盈余： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 每股净损失 - 基本 | $ | (4.19) | $ | (0.71) | |||||||||||||||||||||||||
| 每股稀释净损失 | $ | (4.19) | $ | (0.71) | |||||||||||||||||||||||||
每股股息： | |||||||||||||||||||||||||||||
每股股息 – 基本 | $ | (0.13) | $ | (0.13) | |||||||||||||||||||||||||
每股股息 – 稀释 (15) | $ | (0.13) | $ | (0.13) | |||||||||||||||||||||||||
* 请参阅Catalent对非GAAP措施的说明，包括上述提及的调整后净收入（损失）。
(1) 代表归属于先前完成的企业并购的购买会计摊销。
(2) 截至2023年9月30日的三个月内，与公司的生物多样性和消费者健康报告单位相关的非现金商誉减值费用。
(3) 截至2023年12月31日和2024年3月31日的三个月，减值费用和资产出售的盈亏包括与公司生物制品部门需求显著下降的产品相关的设备的固定资产减值费用。
(4) 重组成本是Catalent计划降低成本、整合设施并优化组织架构所产生的员工和非员工重组费用。
(5) 收购、整合和其他特殊项目指2024年6月30日和2024年9月30日三个月期间主要包括与公司计划的并购协议与Creek Parent, Inc.，Novo Holdings A/S全资子公司有关的成本。
(6) 子公司出售收益表示我们在北卡罗来纳州研究三角公园的Small Molecule Analytical Services子公司的出售。
(7) 代表我们生物制品部门中的运营和工程增强以及与改革计划相关的成本。
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(8) 截至2023年12月31日的三个月期间，代表因COVID-19协议的库存一次性费用，有关协议的收入被推迟至未来期间。
(9) 截至2023年12月31日的三个月期间，代表我们生物制品部门设施发生火灾造成的库存和损坏一次性损失准备。
(10) 代表冻结的国内合格养老金计划解决损失。
(11) 截至2024年9月30日的三个月期间，代表与Creek Parent, Inc.并购协议相关的一次性库存费用的解决。
(12) 截至2023年12月31日止三个月，主要代表西欧增值税结算的罚款和利息。
(13) 调整后净（亏损）收益的税收影响是通过将司法管辖区的所得或费用项目与调整期间中调整的司法管辖区的税率进行计算；如果存在减值准备，则应用的税率为零。
(14) 离散时期的所得税支出是不寻常或不常发生的项目，主要包括：与未来年度推迟所得税资产的实现能力有关的判断变化，对前一年度税务立场的测量变化，税法变化的推迟税影响和购买会计。
(15) 截至2024年9月30日止三个月和2023年，代表调整后净（亏损）收益除以全面稀释股份的加权平均总和，即（a）普通股份已发行数量，加上（b）所有可能具有稀释影响的工具的授出或发行数量。截至2024年9月30日止三个月，加权平均股份数分别为18200万和18100万。
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Catalent, Inc.
段EBITDA*与净亏损的调和
(未经审计；以百万美元为单位，每股资料除外)
| 截至 九月三十日， | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 生物制品板块EBITDA | $ | 48 | $ | 49 | |||||||
| 制药和消费者健康板块EBITDA | 117 | 101 | |||||||||
| 子总计 | $ | 165 | $ | 150 | |||||||
| 调头幅项目至净亏损 | |||||||||||
未分配成本 (1) | (109) | (777) | |||||||||
| 折旧与摊提 | (113) | (112) | |||||||||
| 利息费用，净额 | (60) | (58) | |||||||||
| 所得税（费用）收益 | (12) | 38 | |||||||||
| 净损失 | $ | (129) | $ | (759) | |||||||
(1) 未分配成本包括重组和特殊项目、股票报酬、减损费用、出售子公司获利、某些其他公司定向成本和未分配给部门的其他成本。
* 请参阅 Catalent 对非 GAAP 措施的描述，包括如上所述的分部 EBITDA。
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卡特伦特公司。
净杠杆率的计算*
(未经审计；以百万美元计)
| 2023年9月30日 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 | 2024年6月30日 | 2024年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
| 到期日为2028年的增量B-3期限贷款 | $ | 1,415 | $ | 1,411 | $ | 1,408 | $ | 1,404 | $ | 1,400 | |||||||||||||||||||
| 到期日为2028年的增量B-4期限贷款 | — | 600 | 600 | 598 | 597 | ||||||||||||||||||||||||
| 循环信贷设施 | 585 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 未摊销的折扣和发行债务成本 | (12) | (25) | (24) | (22) | (21) | ||||||||||||||||||||||||
| 总保证债务 | 1,988 | 1,986 | 1,984 | 1,980 | 1,976 | ||||||||||||||||||||||||
| 债券，到期日为2027年，5.000% | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | ||||||||||||||||||||||||
| 债券，到期日为2028年（EUR），2.375% | 872 | 910 | 893 | 883 | 919 | ||||||||||||||||||||||||
| 债券，到期日为2029年，3.125% | 550 | 550 | 550 | 550 | 550 | ||||||||||||||||||||||||
| 债券，到期日为2030年，3.500% | 650 | 650 | 650 | 650 | 650 | ||||||||||||||||||||||||
| 融资租赁/其他 | 412 | 434 | 426 | 364 | 359 | ||||||||||||||||||||||||
| 未摊销的折扣和发行债务成本 | (26) | (25) | (23) | (22) | (20) | ||||||||||||||||||||||||
| 总共无担保债务 | 2,958 | 3,019 | 2,996 | 2,925 | 2,958 | ||||||||||||||||||||||||
| 总负债 | 4,946 | 5,005 | 4,980 | 4,905 | 4,934 | ||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 209 | 229 | 162 | 289 | 335 | ||||||||||||||||||||||||
| 总净债务 | $ | 4,737 | $ | 4,776 | $ | 4,818 | $ | 4,616 | $ | 4,599 | |||||||||||||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Q2 2023 | 283 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Q3 2023 | 105 | 105 | |||||||||||||||||||||||||||
| Q4 2023 | 122 | 122 | 122 | ||||||||||||||||||||||||||
| Q1 2024 | 112 | 112 | 112 | 112 | |||||||||||||||||||||||||
| Q2 2024 | 123 | 123 | 123 | 123 | |||||||||||||||||||||||||
| Q3 2024 | 163 | 163 | 163 | ||||||||||||||||||||||||||
| Q4 2024 | 305 | 305 | |||||||||||||||||||||||||||
| Q1 2025 | 125 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 最近十二个月调整后的息税折旧及摊销前利润 | $ | 622 | $ | 462 | $ | 520 | $ | 703 | $ | 716 | |||||||||||||||||||
| First Lien Debt / Adj. EBITDA | 3.5x | 4.8x | 4.4x | 3.0x | 2.8x | ||||||||||||||||||||||||
| Net Debt / Adj. EBITDA | 7.6x | 10.3x | 9.3x | 6.6x | 6.4x | ||||||||||||||||||||||||
* 参考Catalent关于非GAAP措施的描述，如上所述。
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