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目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
______________________
表格 10-Q
（标记一）
x根据1934年证券交易所法第13或15(d)条，本季度报告
截至季度结束日期的财务报告2024年9月28日
或者
o根据1934年证券交易所法第13或15(d)条，过渡报告
过渡期为___________至____________
委托文件号码：001-35024
______________________
优思安健康科学公司。
(根据其章程规定的注册人准确名称)
犹他州87-0500306
(所在州或其他司法管辖区)（IRS雇主
成立或组织的州）唯一识别号码）
______________________
3838 West Parkway Blvd., 盐湖城, 犹他州 84120
（总部地址，包括邮政编码）
______________________
(801) 954-7100
(注册人电话号码，包括区号)
在法案第12(b)条的规定下注册的证券：
每一类的名称交易标志在其上注册的交易所的名称
普通股USNA
请使用moomoo账号登录查看New York Stock Exchange
请勾选以下选项以指示注册人是否在过去12个月内(或在注册人需要提交此类报告的较短时间内)已提交证券交易法1934年第13或15(d)条所要求提交的所有报告，并且在过去90天内已受到此类报告提交要求的影响。是 x否o
请在以下勾选方框表示注册人是否已在Regulation S-T Rule 405规定的前12个月(或在注册人需要提交此类文件的较短期间内)提交了每个互动数据文件。是 x否o
请勾选标记以说明注册人是大型快速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。请查看《交易所法》第120亿.2条中“大型快速申报人”、“加速申报人”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速报告人 x加速报告人o
非加速文件提交人o较小的报告公司o
新兴成长公司o
如果是新兴成长型企业，请勾选复选标记，表明注册者已选择不使用延长过渡期来符合根据证券交易法第13(a)条规定提供的任何新财务会计准则。 o
请勾选以下选项以指示注册人是否为外壳公司(根据交易所法规则12b-2定义)。是o否x
截至 2024年11月1日，th截至2024年和2023年6月30日， 19,059,572 注册公司普通股$0.001面值的流通股份。
审计师姓名：毕马威有限法律责任公司
审计师地点：犹他州盐湖城
审计师公司ID：185

目录
优思安健康科学公司。
10-Q表格
截至2024年9月28日的季度
目录
8 - 16
17 - 23

目录
关于前瞻性声明和某些风险的警示
本报告包含根据美国《证券诉讼改革法》1995年修订的美国《1933年证券法》27A条和《1934年证券交易法》21E条的“前瞻性声明”，并根据修订的法规解释，本报告中的所有陈述，除了历史事实陈述外，均属于“前瞻性声明”，以适用于联邦和州证券法，包括任何收入、营业收入或其他财务项目的预测；管理层对未来运营的计划、策略和目标的任何陈述；任何关于拟议新产品的陈述；任何关于未来经济状况或绩效的陈述；任何信仰的陈述；以及任何构成上述任何基础假设的陈述。前瞻性声明可能包括但不限于有关未来财务业绩、长期价值创造目标、生产率、原材料价格和相关成本、供应链、资产减值、诉讼、可持续发展和环境、社会和治理（“ESG”）努力、遵守现行及拟议的国际法律与法规、COVID-19疫情或其他大流行病、地缘政治紧张局势、冲突或战争对我们运营的影响等方面的声明。可通过诸如“预期”、“打算”、“计划”、“寻求”、“相信”、“项目”、“估计”、“期望”、“策略”、“未来”、“很可能”、“可能”、“应该”、“将”等词语来识别前瞻性声明。前瞻性声明既非历史事实亦非对未来业绩的保证，而是仅基于我们对业务未来、未来计划和策略、预测、预期事件和趋势、经济和其他未来状况的现行信念、期望和假设。由于前瞻性声明涉及未来，因此它们受固有不确定性、风险和难以预测的情况变化的影响，其中许多情况在我们的控制范围之外。我们实际的业务成果和财务状况可能与前瞻性声明中所示不符。因此，您不应过度依赖前瞻性声明。
尽管我们认为我们的前瞻性声明中所反映的预期是合理的，实际结果可能会与我们在前瞻性声明中所预测或假设的结果有实质性差异。我们未来的财务状况和经营业绩，以及任何前瞻性声明，都可能会发生变化，存在固有风险和不确定性，例如在我们向证券交易委员会（“SEC”）提交的备案文件中披露或引用的那些风险和不确定性。我们在本报告中所作的任何前瞻性声明仅基于目前对我们可获得的信息，并仅适用于本文件日期。我们不承诺公开更新任何前瞻性声明，无论是书面的还是口头的，无论是因新信息、未来发展、发生意外事件或其他原因而作出的时候。可能导致我们在本报告中的前瞻性声明中包含的估计或预测与我们的实际结果、业绩和成就有实质差异的重要因素包括：
•我们依赖直接销售业务模式来分发我们的产品，以及独立合作伙伴的活动；
•对我们业务模式的广泛监管以及与在美国、中国和其他我们业务运营的市场中适用的直销和反金字塔销售法律法规之解释和执行存在的不确定性；
•通过我们的子公司BabyCare Holdings，Ltd. (“BabyCare”) 在中国的业务运营和扩张，包括（i）一般在中国经营，（ii）在中国从事直销，（iii）BabyCare 在中国的业务模式，（iv）中国新旧数据隐私和安全法律法规，以及（v）中国经济、市场或消费环境的变化所涉及的风险；
•我们的联盟伙伴报酬计划，或对其进行的更改，可能会受到一些伙伴的否定看法，可能无法达到我们期望的目标，并可能对我们的业务产生负面影响；
•产品责任索赔、诉讼或与我们产品或我们或第三方的制造业有关的其他责任；
•我们计划扩展到新的国际市场面临的挑战，包括在该等市场开始销售或产品供应方面的延迟、遵守当地市场营销或其他监管要求的延迟，或目标市场的变化；
•宏观经济状况和其他因素，包括通胀压力、经济增长放缓或经济衰退、影响消费支出或自由收入的一般情况，以及对我们供应链的干扰；
1
目录
•政治事件、自然灾害、大流行、瘟疫或其他健康危机，包括但不限于COVID-19，或其他可能对经济环境、消费支出或消费行为产生负面影响的事件；
•法律和监管环境的变化，包括环保、健康和安全法规、数据安全和隐私、反腐败法律、贸易政策和关税，海关、税收、过户定价法规的影响，以及规范区分和我们对员工和独立承包商的责任的法规；
•包括与俄罗斯和乌克兰、以色列和巴勒斯坦有关的冲突所造成的政治紧张局势或冲突，外交关系恶化，以及其他全球国家间或美国、中国和其他国家间的争端或紧张局势；
•外币对美元价值的剧烈波动；
•我们或我们的合作伙伴违反任何数据隐私或安防法律，或我们或第三方发生与机密信息有关的侵犯、遗失、破坏或其他未经授权使用或披露的安防漏洞；
•原材料短缺、我们代工厂商的业务受到干扰、主要原材料价格大幅上涨、以及对我们供应链造成的其他干扰；
•我们继续遵守信贷协议中的债务条款；
•诉讼、税务和法律遵循风险和成本，尤其是如果与我们预期要承担或已经赋存的金额大不同，以及由此引起的任何中断；
•信息技术系统故障、数据安全违规、数据安全和隐私合规、网络中断和网络安全概念攻击;
•涉及收购、出售和投资相关风险，包括与过去或未来收购相关的风险；以及
•业务中存在与人力资本相关的风险，包括我们无法吸引或留住卖出产品的副手领导者，或者在业务中丧失关键管理人员或员工。
除非另有说明或上下文另有要求，“我们”、“我们的”、“它”、“它的”、“公司”和“USANA”一词指代USANA Health Sciences, Inc.及其全资拥有的附属公司。
2
目录
第一部分. 财务资讯

项目 1. 基本报表

健康科学USANA公司及其附属公司
缩表合并资产负债表
（以千美元为单位，除面额价值外）
（未经审计）
截至日期
九月二十八日,
2024		截至日期
十二月三十日，
2023
资产
流动资产合计
现金及现金等价物$364,889 $330,420 
存货63,984 61,454 
预付费用及其他流动资产22,318 25,872 
全部流动资产451,191 417,746 
物业及设备，扣除折旧后净值98,033 99,814 
商誉17,196 17,102 
无形资产，扣除累计摊销29,237 29,919 
递延税款贷项16,823 13,284 
其他资产58,828 54,892 
$671,308 $632,757 
负债和股东权益
流动负债
应付账款$7,041 $10,070 
信用额度 - 短期— 786 
其他流动负债107,738 107,989 
流动负债合计114,779 118,845 
递延所得税负债4,727 4,552 
其他长期负债18,715 12,158 
股东权益
0.010.001 面值；已授权-- 50,000 股份，已发行并流通 19,056 截至2024年9月28日及 19,130 截至2023年12月30日
19 19 
资本公积额额外增资72,277 65,661 
保留收益474,490 445,217 
其他综合损益（损失）累积额(13,699)(13,695)
股东权益总额533,087 497,202 
$671,308 $632,757 
附注是这些报表的重要组成部分。
3
目录
优莎娜健康科学有限公司及其附属公司
综合损益简明合并财务报表
（以千美元为单位，除每股数据外）
（未经审计）

结束于三个月的期间九个月结束了
九月二十八日,
2024		九月三十日，
2023		九月二十八日,
2024		九月三十日，
2023
净销售额$200,221 $213,365 $640,890 $699,927 
销货成本39,257 42,529 122,659 134,374 
毛利润160,964 170,836 518,231 565,553 
营业费用：
联想奖励84,068 89,926 270,197 298,376 
销售，一般及行政费用61,295 63,303 189,920 198,325 
营业费用总计145,363 153,229 460,117 496,701 
营运收益15,601 17,607 58,114 68,852 
其他收入（费用）：
利息收入3,142 2,733 8,581 6,732 
利息费用(49)(43)(152)(117)
其他，净额(86)234 (621)375 
其他收入（费用），净额3,007 2,924 7,808 6,990 
税前收益18,608 20,531 65,922 75,842 
所得税8,001 9,184 28,346 28,820 
净收益$10,607 $11,347 $37,576 $47,022 
每个普通股的盈利
基础$0.56 $0.59 $1.97 $2.44 
稀释$0.56 $0.59 $1.96 $2.43 
加权平均流通在外的普通股股数
基础19,07819,24519,10819,283
稀释19,08319,37219,18119,376
行使期权和股票套期权而发行的普通股，扣除净数
净收益$10,607 $11,347 $37,576 $47,022 
其他综合损益（税后净额）：
外币兑换调整7,654 (1,933)706 (8,236)
与外币翻译调整相关的税收效益（费用）(845)185 (710)799 
其他综合收益（损失）- 税后6,809 (1,748)(4)(7,437)
综合收益$17,416 $9,599 $37,572 $39,585 
附注是这些报表不可分割的一部分。
4
目录
USANA健康科学公司及其子公司
股东权益简明合并财务报表
（以千为单位）
（未经审计）
截至2023年9月30日九个月
普通股额外的
实收资本
资本		保留收益
累积盈余		累计
其他
综合
收入（损失）		总计
股份价值
2022年12月31日结余19,206$19 $55,604 $391,636 $(12,787)$434,472 
净收益47,022 47,022 
其他综合收益（损失）- 税后(7,437)(7,437)
股权报酬费用10,952 10,952 
回购并撤销普通股(180)— (1,446)(10,211)(11,657)
根据股票奖励计划发行的普通股96—  — 
用于净股分配股权奖励的税款代扣(2,958)(2,958)
截至2023年9月30日的结余19,122$19 $62,152 $428,447 $(20,224)$470,394 
截至2024年9月28日止九个月
普通股额外的
实收资本
资本		保留收益
累积盈余		累计
其他
综合
收入（损失）		总计
股份价值
2023年12月30日结存19,130$19 $65,661 $445,217 $(13,695)$497,202 
净收益37,576 37,576 
其他综合收益（损失）- 税后(4)(4)
股权报酬费用10,945 10,945 
回购并撤销普通股(194)— (1,180)(8,303)(9,483)
根据股权奖励计划发行的普通股120—  — 
净股份抵偿股权奖励的税款扣缴(3,149)(3,149)
2024年9月28日结余19,056$19 $72,277 $474,490 $(13,699)$533,087 
附注是这些报表不可分割的一部分。
5
目录
健康科学USANA公司及其附属公司
股东权益简明合并财务报表
（以千为单位）
（未经审计）
截至2023年9月30日三个月结束时
普通股额外
已付款
资本		保留
收入		累积
其他
综合
收入（亏损）		总计
股票价值
二零二三年七月一日结余19,298$19 $59,970 $427,311 $(18,476)$468,824 
净盈利11,347 11,347 
其他综合收益（亏损），除税(1,748)(1,748)
基于股本的补偿费用3,670 3,670 
普通股回购及退休(180)— (1,446)(10,211)(11,657)
根据股票奖励计划发行的普通股4— — 
净股结算股权奖赏的预扣税(42)(42)
二零二三年九月三十日止余额19,122$19 $62,152 $428,447 $(20,224)$470,394 
至2024年9月28日止三个月
普通股额外
已付款
资本		保留
收入		累积
其他
综合
收入（亏损）		总计
股票价值
二零二四年六月二十九日的余额19,051$19 $68,814 $463,883 $(20,508)$512,208 
净盈利10,607 10,607 
其他综合收益（亏损），除税6,809 6,809 
基于股本的补偿费用3,542 3,542 
根据股票奖励计划发行的普通股5— — 
净股结算股权奖赏的预扣税(79)(79)
二零二四年九月二十八日结余19,056$19 $72,277 $474,490 $(13,699)$533,087 
附注是这些报表的重要组成部分。
6
目录
健康科学USANA公司及其附属公司
简明财务报表现金流量表
（以千为单位）
（未经审计）
九个月结束了
九月二十八日,
2024		九月三十日，
2023
来自经营活动的现金流量
净收益$37,576 $47,022 
调整以使净收入与营运活动提供的现金相符
折旧与摊提10,540 9,790 
使用权资产摊销5,805 5,734 
资产及设备出售(利益)损失1 12 
股权报酬费用10,945 10,952 
推延所得税(4,047)(4,218)
存货减损1,889 3,107 
营运资产和负债的变化：
存货(3,794)296 
预付费用及其他资产1,247 5,116 
应付账款(3,044)(2,357)
其他负债(1,911)(30,836)
营运活动之净现金提供（使用）量55,207 44,618 
投资活动产生的现金流量
净投资避险安排的结算收益1,125 3,775 
净投资保护支付(870)(1,271)
产销土地及设备款项64 13 
购买不动产和设备(8,271)(7,170)
投资活动提供的（使用的）净现金(7,952)(4,653)
财务活动中的现金流量
回购普通股(9,444)(11,599)
信用额度上的借款689 750 
信用额度上的付款(1,473)(750)
与净股份结算权益奖励有关的代扣税款付款(3,149)(2,958)
对条件性考虑付款— (338)
筹资活动提供的净现金(13,377)(14,895)
汇率变动对现金、现金等价物和受限现金的影响617 (6,567)
现金、现金等价物及限制性现金的净增加（减少）34,495 18,503 
期初现金、现金等价物及限制性现金余额333,246 291,320 
期末现金、现金等价物及限制性现金余额$367,741 $309,823 
调解现金、现金等价物和受限现金与合并资产负债表
现金及现金等价物$364,889 $307,081 
其他资产中包括的限制性现金2,852 2,742 
现金、现金等价物和限制性现金总额$367,741 $309,823 
现金流量资讯的补充揭露
期间内支付的现金：
利息$73 $5 
所得税33,265 35,958 
本期间现金收入为：
所得税退款7 1,164 
非现金投资和融资活动：
作为租赁负债交换而获得的使用权资产9,915 4,963 
应付购置及设备的欠款101 1,384 
普通股回购应付的垫收货物税39 58 
附注是这些报表的重要组成部分。
7
目录
健康科学USANA公司及其附属公司
基本报表附注
（以千美元为单位，除每股数据外）
（未经审计）

附注A – 组织、合并及财务报表呈列基础
USANA Health Sciences, Inc.是一家全球直销、个人健康和健康公司，专注于开发和制造高品质、科学导向的营养和个护用品。简明综合基本报表（以下简称“基本报表”）包括公司的账户和业务，这些账户和业务分组并呈现。 两个 地理区域：（1）亚太地区和（2）美洲和欧洲。亚太地区进一步划分为 三 次区域：（i）大中华，（ii）东南亚太平洋和（iii）北亚。这些地区和次地区包含的市场如下：
(1)亚洲太平洋 -
(i)大中华 – 香港、台湾和中国。该公司在中国的业务是由颐和控股有限公司进行的，该公司的全资子公司。
(ii)东南亚太平洋地区 - 澳洲、纽西兰、新加坡、马来西亚、菲律宾、泰国、印尼和印度(1).
(iii)北亚 - 日本和韩国。
(2)美洲和欧洲 - 美国、加拿大、墨西哥、哥伦比亚，以及欧洲（英国、法国、德国、西班牙、义大利、罗马尼亚、比利时和荷兰）。
(1) 我们于2023年第四季末开始在这个市场进行业务。
基本报表截至2023年12月30日的精简综合资产负债表，来自经已审核的综合财务报表，以及公司未经审核的中期精简综合财务资讯，已根据SEC制订的10-Q表格说明及S-X法规第10-01条的指示编制。因此，根据这些法规，通常包含在根据美国公认会计原则（"U.S. GAAP"）编制的财务报表中的某些信息和披露已经被摘要或省略。 按照U.S. GAAP编制精简综合财务报表要求管理层对于该财务报表日期的资产和负债数额的披露，以及披露当期精简综合财务报表的披露以及在报告期间的收入和费用数额进行估计和假设。实际结果可能与这些估计有所不同。在公司管理层的意见中，附带的中期精简综合财务资讯中包含所有调整，仅包括对公司财务状况，截至2024年9月28日，以及截至2024年9月28日和2023年9月30日结束的三个和九个月度的业务运作和现金流量的正常按程序调整所必要的。
应该与包含于公司年度报告Form 10-K中的经核数合并基本报表以及相关附注一同阅读本次暂时性基本报表，有关报告涵盖截至2023年12月30日的财政年度。截至2024年9月28日结束的三个月和九个月营运结果，不必然代表预期于2024年12月28日结束的财政年度可能获得的结果。
已对先前期数进行部分重新分类，以符合目前期间的呈现方式。这些重新分类涉及将库存减损与现金流量表营运活动中库存变动的分解相关联。
8
目录
乌萨纳健康科学股份有限公司和子公司
简明综合财务报表附注
（以千计，每股数据除外）
(未经审核)
备注A–组织、合并和呈现基础–续
最近会计宣告
尚未采用的会计准则公告发布
2023年11月，财务会计准则委员会（"FASB"）发布了《会计标准更新通知》（"ASU"）第2023-07号，分节报告（第280号议题）：改进可报告部门披露。 这个标准旨在为基本报表用户提供更多有关上市实体可报告部门的细分费用信息。 ASU 2023-07要求就上市实体的可报告部门进行进一步披露，包括允许披露多个部门利润或损失的指标，要求披露重要的部门费用，并要求对其他部门项目进行质性披露。 ASU 2023-07适用于2023年12月15日后开始的年度，以及2024年12月15日后开始的年度内中期，并且应回溯适用，除非不切实际。允许提前采用。 公司目前正在评估其对基本报表的影响。 采用这项标准将对公司的综合基本报表产生什么影响，目前仍在进行评估。
2023年12月，FASb发布ASU No. 2023-09，所属主题740：收入税（收入税披露的改善）。该标准旨在通过提供更详细的收入税披露来使投资者受益。ASU 2023-09要求按报告实体的有效税率调解进行细分信息，以及有关各司法管辖区收入税支付的信息。ASU 2023-09将于2024年12月15日后开始的年度期间生效。将根据前瞻性的方式应用指引，可以选择回溯性应用标准。允许提前采纳。公司目前正在评估该标准对其综合财务报表的影响。 标准的采纳将对其合并财务报表产生何种影响，公司目前正在评估。
近期没有其他会计准则对公司的简明综合基本报表产生或预期将产生重大影响。
备注 b – 公平值计量
公司以公允价值计量特定的金融和非金融资产及负债，采用优先考量估值技术输入的公允价值层级。公允价值是在测量日以市场参与者之间依序交易中将资产出售或支付负债所需的价格，基本上是出口价，以资产或负债的最佳利用为基础。公允价值层级的水准包括：
•Level 1 inputs are quoted market prices in active markets for identical assets or liabilities that are accessible at the measurement date.
•Level 2的资料是来自于Level 1所包括的非报价市场价格之外的资讯，这些资讯对于资产或负债是可观察的，无论是直接还是间接观察。
•Level 3的输入是不可观察的，用于在资产或负债的计量日期当天，当资产或负债几乎没有市场活动时，用于衡量公平价值。
9
目录
健康科学USANA公司及其附属公司
基本报表附注
（以千美元为单位，除每股数据外）
（未经审计）
附注b - 公允价值计量 - 继续
截至2024年9月28日和2023年12月30日，以下金融资产和负债以反复使用的方式以公平价值计量，所用属于的输入类型如下：
九月二十八日,
2024		公平价值计量使用
重要输入数
一级二级等级 3
货币市场基金包括在货币等值物中$294,702 $294,702 $— $— 
其他流动负债中包括外币合同(101)— (101)— 
其他长期负债中包括递延薪酬责任(4,465)— (4,465)— 
12月30日，
2023		公平价值计量使用
重要输入数
一级二级等级 3
现金等价物中包括货币市场基金$258,319 $258,319 $— $— 
外币合同包含在其他流动负债中(62)— (62)— 
包括在其他长期负债中的递延补偿负债(3,137)— (3,137)— 
在指定期间内，未出现财务资产或负债在公允价值层级间的转移。
公司的非财务资产中，包括长寿资产，大部分不需要在基础上重复运用时以公平价值计量。然而，如果需要进行减损减值，非财务资产将被调降至公平值。截至2024年9月28日和2023年12月30日， 无 公司的非财务资产中有部分以公平值衡量。
截至2024年9月28日和2023年12月30日，公司的金融工具包括货币及受限制现金。货币及受限制现金的记录值近似于其公平值，根据其短期性质。
注释 C – 存货
库存包括以下内容：
九月二十八日,
2024		12月30日，
2023
原材料$22,225 $19,848 
进行中的工作3,709 4,707 
成品38,050 36,899 
存货$63,984 $61,454 
非流动存货$2,938 $3,128 
截至2024年9月28日，非流动库存包括美元2,246 原材料的数目为$，完成品存货的数目为$692 截至2023年12月30日，非流动库存包括美元2,051 原材料的数目为$，完成品存货的数目为$1,077 「其他资产」项目内包括非流动库存在公司的简明综合账目贷方表中。预计非流动库存将在我们正常营运周期之外被消耗，但在淘汰之前。
10
目录
健康科学USANA公司及其附属公司
基本报表附注
（以千美元为单位，除每股数据外）
（未经审计）
备注 D – 股票投资
截至二零二四年九月二十八日及二零二三年十二月三十日，没有可即时确定公平价值的股本证券的帐面价值 瓦S $20,000 并包括在公司简明综合资产负债表中的「其他资产」明细项目中。
在截至2024年9月28日的三个月和九个月内，未发生观察到的价格变动，也未记录证券账面价值的调整。在截至2023年9月30日的三个月内，未发生观察到的价格变动。截至2023年9月30日的九个月内，公司评估了与无法即时确定公允值相关的股票的观察到价格变动情况。基于观察到的价格变动，并未需要调整证券的账面价值。另外， 无 截至2024年9月28日和2023年9月30日的三个月和九个月结束时，证券的减值已记录。
附注 E – 营业收入和合约负债
当或者在公司将承诺的产品或服务的控制转移给客户时，将认识营业收入，其金额反映公司期望为转移那些产品或服务而应得的对价。公司的大部分销售是瞬时销售的产品，并且出货给客户，当货物交付给第三方运输商以便运输时，控制权就转移了。公司主要通过信用卡支付收到产品销售时的付款，客户下单时就要求付款才能发货。合同负债记录在「其他流动负债」项下，在简明综合资产负债表中，主要与提前收到客户付款的延迟收入以及在服务交付中控制权随时间转移的服务所涉及的初始订单计划下未清偿物质权益有关。
其他营业收入包括客户在服务期开始时支付的费用，以获得在线客户服务应用程式的访问权以及联营企业的年度账户续订费用，对于这些费用随著服务的提供而逐步转移控制，并按照各自合同的期限以直线基础确认为收入。

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目录
健康科学USANA公司及其附属公司
基本报表附注
（以千美元为单位，除每股数据外）
（未经审计）
附注E – 营业收入和合同负债 - 续
下表显示了各指定期间的其他营业收入：
结束于三个月的期间九个月结束了
九月二十八日,
2024		九月三十日，
2023		九月二十八日,
2024		九月三十日，
2023
其他收入$512 $715 $1,874 $2,196 
按地域板块和主要产品线进行的营业收入分解包含在「地区资讯」中。 请参阅注释 K.
以下表格提供了有关与客户签订合同的合同负债信息，包括在期间内合同负债余额的重要变化：
九月二十八日,
2024		12月30日，
2023
期初合约负债$13,910 $20,875 
因为收入推迟增加，至期末11,188 13,910 
因期初合约负债被认列为营业收入而减少(13,009)(20,875)
期末合约负债$12,089 $13,910 
注 F- 无形资产
公司于2024年第三季度进行了年度商誉减损测试。 公司对每个报告单位进行了定性评估，并确定其合理价值不大于其携带金额的可能性不大。 因此， 无 商誉减损已经被确认。
该公司在2024年第三季度还执行了其年度无限期无形资产减损测试。该公司对无限期无形资产进行了定性评估，并确定无限期无形资产的公允价值高于帐面金额的可能性不大于。结果， 无 无限期无形资产的减损获得了承认。
附注 G – 信用额度
2020 年 8 月 25 日，本公司作为借款人，及其部分重要附属公司作为担保人，签订了第二次修订及重订信贷协议（「信贷协议」）”) 与美国银行，美国银行（「美国银行）”) 作为行政代理人、Swingline 贷款人及信用证发行人，以及其他贷款人一方。2024 年 8 月 28 日，本公司就第二次修订及重新订信贷协议（「重新信贷协议」）签订第三次修订，取代了 彭博短期银行收益率指数以及 安全隔夜融资利率（「SOFR」）及修订其他部分定义的条款.
信贷协议为公司提供了一个循环信贷额度，可借贷至$75,000 （信贷设施）”。此外，公司可以选择，并在某些条件下，要求增加信贷设施下的总承诺额度至额外的$200,000.
截至所有期间结束时，有短期负债未偿。 无 2024年9月28日和2023年12月30日信贷协议的未清偿余额。公司根据安防和质押协议，以公司某些子公司的股权作为担保，担任信贷协议的债务。

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目录
健康科学USANA公司及其附属公司
基本报表附注
（以千美元为单位，除每股数据外）
（未经审计）
备注G – 信用额度 - 继续
信贷额度下循环借款的利息按照SOFR计算，并根据信贷协议中指定的特征进行调整。契约规定公司连续四个季度合并EBITDA（在信贷协议中定义）应为$100,000 或更高，其合并资金负债与合并EBITDA比率应于每个季度结束时等于或低于 2.0 1.0。信贷协议未对公司支付现金分红或回购股份设定任何限制。合并EBITDA和合并资金负债是非GAAP术语。
公司将需要在2025年8月到期时全额支付此信贷设施上的任何余额。
公司在不同市场保持当地信贷额度，以确保足够的运营资本。截至2024年9月28日，在当地信贷额度上的余额为 无 。截至2023年12月30日，在当地信贷额度上的余额为$786.
注意事项H – 附带条款
公司不时涉及各种诉讼、索赔和其他与进行业务有关的法律事项，包括涉及其产品、知识产权、供应商关系、经销商、竞争对手关系、员工和其他事项。当特定不确定事件可能发生并且可估量时，公司会记录一项负债。公司面临可能发生的不确定事件；然而，目前无法估计其金额。虽然无法完全保证这些诉讼的结果，管理层目前认为这些事项无论个别还是总体上，对公司的财务状况、流动性或营运结果不会造成重大不利影响。未来不确定性的变化可能导致公司记录的金额发生变化。
备注I – 衍生金融工具
该公司的风险管理策略包括选择性地使用衍生工具，以减少外汇货币兑换波动对业务成果和现金流量的影响。根据公司的风险管理政策，公司不持有或发行衍生工具进行交易或投机目的。公司在资产负债表中承认所有衍生工具的公允价值，当公司成为衍生工具的一方并打算适用避险会计时，公司正式记录避险关系和进行避险的风险管理目标，被避险风险的性质，以及被避险交易，其中包括将该工具指定为公允价值避险、现金流避险或净投资避险，而且公司还记录了用以前瞻性和回顾性评估避险工具是否有效抵消被避险风险的方式的描述。
公司定期使用衍生工具来对冲其对外国子公司投资净额进行美元避险。最初，公司在其简明综合账目负债表上按毛额记录衍生资产。随后，对于每个报告期度，衍生工具的公平价值予以评估。这些对外国货币避险的收益和损失的有效部分被记录在外国货币翻译调整（"FCTA"）中，以抵销对被避险净投资的携带价值的变动，并随后在出售或实质清算子公司投资的期间重新分类至净利润。
截至2024年9月28日和2023年9月30日的九个月期间，公司进入并结算了指定为净投资避险的欧洲期权，名义金额分别为$77,345 15.181,343，分别为截至2024年9月28日和2023年9月30日的九个月期间，公司实现了$的收益，记录在AOCI内的FCTA。公司根据远期汇率法评估了避险效果，确定避险工具极为有效。255 15.12,504公司根据远期汇率法评估了避险效果，确定避险工具极为有效。
截至2024年9月28日，公司没有未了结的衍生品，对其应用避险会计。
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目录
健康科学USANA公司及其附属公司
基本报表附注
（以千美元为单位，除每股数据外）
（未经审计）
备注 J – 普通股和每股收益
基本每股收益（“EPS”）基于每个期间的加权平均流通股份。在以下指定期间购回并退还的股份已包含在基本每股EPS计算中，根据它们在任何期间内的流通时间计算基本EPS的加权平均股份数。摊薄后每股收益基于（根据基本EPS计算）流通的股份和具有潜在发生稀释的股份。在库存股票法下包含在摊薄后EPS计算中的股份包括具有内在价值但尚未行使的权益奖励。
以下是用于计算基本每股收益和摊薄后每股收益的分子和分母的调解：
结束于三个月的期间九个月结束了
九月二十八日,
2024		九月三十日，
2023		九月二十八日,
2024		九月三十日，
2023
普通股东可获得的净收益$10,607 $11,347 $37,576 $47,022 
$19,07819,24519,10819,283
处于实质利益的股权奖励存在稀释效应51277393
$19,08319,37219,18119,376
每股普通股收益从净收益中计算 - 基本$0.56 $0.59 $1.97 $2.44 
每股普通股收益从净收益中计算 - 稀释$0.56 $0.59 $1.96 $2.43 
股权奖励被排除在外，因为其影响是防稀释的628315570322
在2023和2024年6月30日结束的三个和六个月中，有资产减损处理记录。更新计算公司进行中的研究和开发资产（“IPR&D”）公平价值所使用的关键假设可能会改变公司未来短期内回收IPR&D资产的带值估计。 无 在2024年9月28日结束的三个月内回购了股份。在2023年9月30日结束的三个月内，公司回购并注销了 180 逾14亿股普通股可作为股权奖励计划的授予股票加上在2019年8月2日前未发放的无偿股票。11,657，包括$ 的应付消费税58。在2024年9月28日和2023年9月30日结束的九个月内，公司回购并注销了 194 和 180 逾14亿股普通股可作为股权奖励计划的授予股票加上在2019年8月2日前未发放的无偿股票。9,483 15.111,657，包括$的应计消费税。39 15.158 分别根据公司的股份回购计划。
超出买回价格高于票面价值的部分将按比例分配给额外的实收资本和留存收益。根据此计划购买的股份将减少上述计算中尚未流通的股份数量。
截至2024年9月28日，股票回购计划下的剩余授权回购金额为$61,703，包括应计的货物税。剩余批准回购金额没有到期日期，也没有要求未来进行股份回购。
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目录
健康科学USANA公司及其附属公司
基本报表附注
（以千美元为单位，除每股数据外）
（未经审计）
备注k – 分段资讯
该公司主要作为一家全球直销营养、个人健康和健康公司，开发和制造高质量、基于科学的营养和个护用品。
公司的营运板块是根据首席营运决策者（"CODM"）-我们的CEO-管理和评估业务活动的方式而确定的。CODM管理业务，分配资源，做出营运决策，并根据净销售额对地域或市场的表现进行评估。公司将直销营运板块（"直销"）合并为 一年。 可报告板块，因为管理层认为公司的直销板块展示类似的长期财务表现并具有类似的经济特征。CODM不使用资产信息来评估营运板块；因此，公司不会按板块报告资产信息。
公司有营运板块，这些板块是由并购带来的，对公司的净销售额不具重要影响。 这些营运板块被纳入「所有板块」的组成部分，并用于将净销售额调解至公司的综合收益简明综合收入表。
结束于三个月的期间九个月结束了
九月二十八日,
2024		九月三十日，
2023		九月二十八日,
2024		九月三十日，
2023
净销售额：
直销$198,467 $211,932 $635,823 $695,607 
所有其他1,754 1,433 5,067 4,320 
合并总计$200,221 $213,365 $640,890 $699,927 
在所述期间，没有单个联营提供了总销售额的10%或以上。以下表格总结了直销部门总产品营业收入的大约百分比，该部分由公司的营养、食品、个人护理和护肤产品贡献。
结束于三个月的期间九个月结束了
九月二十八日,
2024		九月三十日，
2023		九月二十八日,
2024		九月三十日，
2023
USANA® 营养补充品86 %86 %87 %87 %
USANA 食品(1)
7 %7 %6 %7 %
个人护理与护肤6 %6 %6 %5 %
所有其他1 %1 %1 %1 %
(1)包括公司的活力营养产品线。
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目录
健康科学USANA公司及其附属公司
基本报表附注
（以千美元为单位，除每股数据外）
（未经审计）
备注 k – 段信息 - 继续
选定的财务资讯
财务信息，按地域板块呈列如下:
结束于三个月的期间九个月结束了
九月二十八日,
2024		九月三十日，
2023		九月二十八日,
2024		九月三十日，
2023
对外售货净额
亚洲太平洋区
大中华$102,261 $106,609 $345,389 $359,178 
东南亚太平洋37,267 39,151 108,734 124,774 
亚洲北部20,541 24,244 61,672 79,381 
亚洲太平洋地区总计160,069 170,004 515,795 563,333 
美洲和欧洲40,152 43,361 125,095 136,594 
合并总计$200,221 $213,365 $640,890 $699,927 

下表提供了占总销售额或长期资产十％以上的市场的进一步资讯：
三个月结束截止九个月
九月二十八日
2024		九月三十日
2023		九月二十八日
2024		九月三十日
2023
净销售额：
中国$91,278 $94,674 $312,147 $322,589 
美国21,463 22,981 65,267 72,647 
韩国20,077 23,745 60,339 77,537 
截至日期
九月二十八日,
2024		12月30日，
2023
长寿资产：
美国$91,491 $93,181 
中国75,388 77,767 
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第2项。管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
财务状况和营运结果的管理层讨论和分析（“MD&A”）旨在通过审查特定的关键因数和绩效指标，提供对USANA的财务状况、营运结果和现金流的理解。
MD&A以以下六个部分呈现：
•概览
•产品
•顾客
•非通用会计原则财务指标
•营运业绩结果
•流动性和资本资源
应阅读本季报告中包含的未经审核简明合并基本报表及附注，以及2023年12月30日结束的年度报告Form 10-K第II部分第7项“管理层对财务状况和营运结果的讨论和分析”，搭配管理层观点的讨论与分析。“2023 Form 10-K”，提交日期为2024年2月27日，以及已通过提交给SEC的其他申报，包括Form 8-K的当前报告，直到本报告日期。Part I第2项中的前瞻性声明可能涉及风险和不确定性，可能导致结果与预期大不相同（请参见第1页标题为“关于前瞻性声明和某些风险的警告”以及第II部分第1A项提供的风险因素以进行讨论）
概观
我们开发和制造高质量、以科学为基础的营养、个人护理和护肤产品，主要通过直销方式在国际上分销。我们采用这种分销方式是因为我们认为这更有助于实现我们公司的愿景，即改善全球个人和家庭的整体健康和营养。我们的客户群主要由两类客户组成：「伙伴」和「优先客户」，合称为「活跃客户」。我们的伙伴还将我们的产品卖给零售客户。伙伴通过作为我们产品的独立分销商认同我们公司的愿景，并购买我们的产品供个人使用。2023年，我们在美国、加拿大和墨西哥推出了联盟计划，并正在评估在其他市场推出该计划。该计划为有意出售USANA产品的个人提供另一销售和补偿机会。联盟成员在报告中作为我们的伙伴进行讨论和报告。优先客户严格购买我们的产品供个人使用，不得转售或分销该产品。我们仅将在最近三个月内的任何时间内向我们购买的伙伴和优先客户计算为活跃客户。截至2024年9月28日，我们在全球约有452,000名活跃客户。
我们在多个市场进行业务，销售和支出以多种货币产生和发生。我们报告的美元销售和收益可能会受到货币兑换汇率波动的显著影响。一般而言，美元贬值对我们的运营结果有正面影响，而美元升值则有负面影响。截至2024年9月28日的九个月内，美国以外的净销售占合并净销售的89.8%。在我们接下来的净销售讨论中，我们通过将当年销售额按照前一年相应时期的平均汇率进行转换，来近似汇率波动对净销售的影响。
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产品
下表概述了我们直销营业部门所贡献的总产品营业收入大约百分比，该百分比来自我们主要产品系列和本年度及往年期间的畅销产品。
九个月结束了
九月二十八日,
2024		九月三十日，
2023
产品系列
USANA® 营养补充品
其他优化程序71%71%
所有板块/细胞要素(1)
16%16%
USANA 食品(2)
6%7%
个人护理与护肤6%5%
所有其他1%1%
主打产品
USANA®基本补充品/CellSentials10%10%
Proflavanol®9%10%
益生菌8%10%
(1)代表一个包含多个产品的产品线，与实际的USANA® Essentials / CellSentials产品相对。
(2)包括我们的活力营养系列。

客户
因为我们的产品销售对象是独立的合作伙伴和首选客户，我们通过增加我们的活跃客户数、客户人均消费金额，或两者同时来增加销售额。我们的主要焦点仍然是增加活跃客户数。我们认为这个焦点符合我们的愿景，即改善世界各地个人和家庭的综合健康和营养。合作伙伴的销售额占直销业务部门销售总额的约52%。截至2024年9月28日的九个月，透过首选客户产生的销售额占直销业务部门销售额的其余部分，在产品销售额的增减通常是由于与购买我们产品的活跃客户数波动相关的产品销售量的变化。因此，活跃合作伙伴和首选客户的数量被管理层用作评估我们营运绩效的关键非财务指标。 因此，我们通过增加活跃客户数量、客户人均消费金额，或两者皆为增加销售额的方式来提高销售。我们的主要重点仍然是增加活跃客户的数量。我们认为这个重点符合我们改善全球个人和家庭整体健康和营养的愿景。合作伙伴的销售占直销业务部门销售额的约52%。自2024年9月28日结束的九个月中，我们的销售额的其余部分来自首选客户。产品销售的增减通常是因为产品销售量的波动，这又与购买我们产品的活跃客户数变化有关。因此，活跃合作伙伴和首选客户的数量被管理阶层用作评估我们的运营绩效的关键非财务指标。
下表总结了我们活跃客户基地的地域板块变化，按照指示日期四舍五入至千位。
各地域地区的活跃客户总数变化自
前一年		百分比
变动
截至
2024年9月28日		截至
2023年9月30日
亚洲太平洋：
大中华243,00053.7 %230,00049.6 %13,0005.7 %
东南亚太平洋76,00016.8 %83,00017.9 %(7,000)(8.4 %)
亚洲北部41,0009.1 %49,00010.5 %(8,000)(16.3 %)
亚洲太平洋地区总计360,00079.6 %362,00078.0 %(2,000)(0.6 %)
美洲和欧洲92,00020.4 %102,00022.0 %(10,000)(9.8 %)
452,000100.0 %464,000100.0 %(12,000)(2.6 %)
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非通用会计原则财务指标
我们认为呈现某些非GAAP财务信息有助于理解我们业务运作的活动和业务指标。管理层认为这些衡量方式反映了另一种观察我们业务方面的方式，当与我们的US GAAP结果一同检视时，能更全面地了解影响我们业务的因素和趋势。这些非GAAP财务信息可能由其他公司以不同方式确定或计算，这会限制这些衡量方式作为比较目的的有效性。我们仅出于信息目的提供这些非GAAP财务信息。读者应该在阅读本报告附带的按照US GAAP编制的我们的合并财务报表时，将这些信息纳为考量，而不是代替或优于。
在分析业务趋势和业绩时，管理层使用“恒定货币”净销售额，"本地货币"净销售额和其他货币相关财务信息术语来讨论我们的财务结果，以一种有助于理解外汇汇率波动影响并促进期间对期间的营运比较，并为投资者提供对趋势和基本业务结果的额外视角。本报告中所述的我们报告的营业收入和利润的变化包括外币兑换汇率变动的影响。作为读者的附加信息，我们在本管理层讨论与分析（MD&A）的表格和说明性信息中提供恒定货币评估，以去除或量化外汇汇率波动的影响，并在我们的业绩分析中利用恒定货币结果。我们的恒定货币财务结果是通过以相同前一年同期平均汇率折算当期财务结果，然后将此金额与前一年同期的财务结果进行比较计算而来。
营运业绩结果
财务业绩摘要
2024年第三季度净销售额下降了6.2％，至$20020万，比去年同期减少了$1310万。净销售额的减少主要是由于活跃客户数减少以及每位客户的平均消费额下降，这是由于我们许多关键市场的经济环境严峻，对吸引新客户产生了各种程度的影响。这在一定程度上被与去年同期相比的小幅价格上涨所抵销。尽管过去几个季度我们受到货币兑换汇率变动的不利影响，但对本季度的影响很小。
2024年第三季度净收入为1060万美元，较去年同期的1130万美元减少了6.5%。净收入下降的原因是销售减少和相对较高的营业费用，部分抵消了该季度有效税率的降低。
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2024年9月28日结束的三个月和2023年9月30日结束的三个月
净销售额
下表概述了截至指示日期的财务季度结束时地域板块的净销售变化。
地域板块的销售净额
（以千为单位）
与上期相比
1月		百分比变化货币影响
其中一个原因我们收购Afterpay是为了加强Square和Cash App的销售。Afterpay已带来了高效销售的文化，融入了我们业务的部分范畴，我们已经看到它带动了Cash App产品的增长（例如Cash App Pay），除了BNPL。我们希望将这种优势扩展到整个公司。		百分比变化
不包括货币
影响
结束于三个月的期间
九月二十八日,
2024		九月三十日，
2023
亚洲太平洋区
大中华$102,261 51.1 %$106,609 50.0 %$(4,348)(4.1 %)$865 (4.9 %)
东南亚太平洋37,267 18.6 %39,151 18.3 %(1,884)(4.8 %)561 (6.2 %)
亚洲北部20,541 10.2 %24,244 11.4 %(3,703)(15.3 %)(721)(12.3 %)
亚洲太平洋地区总计160,069 79.9 %170,004 79.7 %(9,935)(5.8 %)705 (6.3 %)
美洲和欧洲40,152 20.1 %43,361 20.3 %(3,209)(7.4 %)(727)(5.7 %)
$200,221 100.0 %$213,365 100.0 %$(13,144)(6.2 %)$(22)(6.2 %)
亚太地区： 该地区的货币不变下降主要是由于每位活跃客户的销售额和活跃客户数量下降所致，部分抵消了整个地区的仅轻微的价格上涨。这一下降主要集中在中国、韩国和新加坡。中国的当地货币净销售额下降了4.7％，主要是由于每位客户的平均支出减少了10.6％，这在很大程度上是由于中国内部困难的经济环境所致，部分抵消了活跃客户数量增加了6.6％。韩国的当地货币净销售额下降了12.5％，主要是由于活跃客户数量下降了16.7％，部分抵消了每位客户的平均支出增加了5.0％。新加坡的当地货币净销售额下降了22.2％，主要是由于活跃客户数量下降了11.1％，每位客户的平均支出下降了12.6％。
美洲和欧洲： 该地域的减少主要是由于活跃顾客数和每位顾客平均支出降低所致，部分抵销了轻微的价格上涨。按照固定汇率计算，净销售额的减少主要是由于美国的销售下降，由于活跃顾客数下降了9.3％，部分抵消了每位顾客平均支出增加了0.8％，美国的净销售额下降了8.5％，以及加拿大，净销售下降了4.2％。 由于活跃顾客数下降了6.3％，部分抵销了每位顾客平均支出增长了2.4％。
毛利润
毛利润增加30个基点，占净销售的80.4％，较去年同期的80.1％有所提高。这种增加主要归因于中国的较低材料成本，市场组合的良性变化，价格上升以及较低的运费支出，部分抵消了货币兑换汇率不利的变化。
联营激励
营收已的区分奖励减少至净销售额的42.0％，较上年同期的42.1％下降了10个基点。 主要归因于价格上涨和市场销售结构有利的变化，相对减少。 市场销售组合的有利转变。.
销售、一般及管理费用
与净销售额相比，销售、一般和管理费用增加了90个基点。相对于净销售额，Selling, general and administrative expenses的增加在绝对额上减少了200万美元。相对增加主要是因为去年同期净销售下滑导致了杠杆的损失。绝对额的费用减少主要是由于相关的员工成本、法律成本以及会议和活动的支出减少。 在员工相关成本、法律成本以及会议和活动支出减少的情况下，绝对额的支出出现了下降。
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目录
所得税
所得税从前期盈利下降了 43.0% 相较于2023年同期报告的 44.7% 或者2023财政年度的37.7%。 2023年较高的有效税率可以归因于由市场导致的年初至今有效税率估计增加，可征税所得组合不利变化。2024年第三季度并没有有效税率上升。.
每股稀释收益
摊薄后每股收益下降了5.1%，从上年同期的0.59美元降至0.56美元。这个降低可以归因于更低的净收益。
2024年9月28日结束的九个月和2023年9月30日结束的九个月
净销售额
以下表格汇总了根据所指示日期结束的九个月内，各地域板块净销售额的变化。
地域板块的销售净额
（以千为单位）		与上次变化
1月		百分比变化货币对
其中一个原因我们收购Afterpay是为了加强Square和Cash App的销售。Afterpay已带来了高效销售的文化，融入了我们业务的部分范畴，我们已经看到它带动了Cash App产品的增长（例如Cash App Pay），除了BNPL。我们希望将这种优势扩展到整个公司。		百分比变化
不包含货币
影响
九个月结束了
九月二十八日,
2024		九月三十日，
2023
亚洲太平洋区
大中华$345,389 53.9 %$359,178 51.3 %$(13,789)(3.8 %)$(7,616)(1.7 %)
东南亚太平洋108,734 17.0 %124,774 17.8 %(16,040)(12.9 %)(2,155)(11.1 %)
亚洲北部61,672 9.6 %79,381 11.4 %(17,709)(22.3 %)(2,578)(19.1 %)
亚洲太平洋地区总计515,795 80.5 %563,333 80.5 %(47,538)(8.4 %)(12,349)(6.2 %)
美洲和欧洲125,095 19.5 %136,594 19.5 %(11,499)(8.4 %)(186)(8.3 %)
$640,890 100.0 %$699,927 100.0 %$(59,037)(8.4 %)$(12,535)(6.6 %)
亚洲太平洋： 该地域的货币持续贬值主要是由于北亚洲和东南亚太平洋的销售下降所致。 北亚洲地区的货币持续贬值主要集中在韩国，当地货币销售额下降了18.9％。 韩国当地货币净销售额的下降主要是由于活跃客户数减少了16.8％，人均客户支出减少了2.5％。 东南亚太平洋亚地区几乎所有市场的本地货币都有所下降，尤其是菲律宾、新加坡和马来西亚，它们的本地货币净销售额下降分别为22.1％、14.9％和7.4％。 菲律宾当地货币净销售额的下降主要是由于活跃客户数下降了17.9％，人均客户支出下降了5.1％。 新加坡当地货币净销售额的下降主要是由于活跃客户数下降了13.8％，人均客户支出下降了1.0％。 马来西亚当地货币净销售额的下降主要是由于活跃客户数下降了13.1％，部分抵消了人均客户支出增加了6.9％。
美洲和欧洲: 在这个地域板块中，大部分市场的本地货币销售额都出现了下降。恒定货币净销售额的下降主要集中在美国和加拿大，分别出现本地货币净销售额下降11.9%和8.4%。美国的净销售额下降主要是由于活跃顾客减少了6.9%，每位顾客的平均花费减少了5.4%。加拿大的净销售额下降主要是由于活跃顾客减少了4.0%，每位顾客的平均花费减少了4.3%。
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目录

毛利润
毛利润以基点增加了10个基点至净销售额的80.9%，2023年9月30日结束的九个月，高于80.8%。毛利润率的增加可以归因于市场和产品销售组合的有利变化、减少报废费用、价格上涨和运输费用下降，部分抵消了货币兑换汇率不利变动以及较低销售额损失杠杆。
助理奖励
联营奖励下降40个基点至净销售的42.2％，较截至2023年9月30日的42.6％下降。相对下降主要可归因于价格上涨带来的利益和促销奖励支出减少。这些改善部分被市场销售结构不利的转变所抵销。
销售、一般及管理费用
相对于净销售额，销售、一般和管理支出增加了120个基点，而在绝对值上减少了。 $8.4 相对增加主要归因于在较低净销售额上损失的杠杆效应。在绝对值上较低的支出主要归因于员工相关成本、会议和活动、广告、法律及其他专业服务支出减少。
所得税
所得税提高至 43.0% 税前收入的 38.0% 税前收入的 2023年9月30日结束的九个月。较高的实际税率可以归因于： i) 中国税前收入相对份额的增加、ii) 在我们公司总部的制造行业成本集中、以及iii) 总体上较弱的运营表现，包括我们在全球其他市场面临不利汇率影响。
每股稀释收益
摊薄后每股收益较截至2023年9月30日的$2.43下降了19.3%，降至$1.96。这个下降可以归因于较低的净收益。
流动性和资本资源
我们历史上一直通过运营现金流量和动用信贷额度来满足营运资本和资本支出需求。我们的主要流动性来源是营运现金流量。虽然我们必须在某些市场向银行预存现金，但目前尚无任何限制我们在国际市场之间转移和汇款的重大规定。然而，在中国，我们遵守由国家外汇管理局（“SAFE”）颁布的中国会计和税务法规，导致我们从中国转移和汇款利润和分红至美国的行为存在延迟。如果SAFE或其他中国监管机构出台新规定或修改现行规定，允许外国投资者将在中国赚取的利润和分红汇往其他国家，我们将来可能受限于从中国汇利润或支付分红至美国。
现金及现金等价物
现金及现金等价物增加了达到36490万美元截至 2024年9月28日，相较于2023年12月30日的330.4 百万美元。营运活动提供的现金流为 $55.2 百万美元，部分抵销了用于融资活动的1340万美元和用于投资活动的800万美元。此外，货币兑换汇率的有利变动影响了现金及现金等价物，以及受限现金，影响金额达60万美元。
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目录
以下表格显示了现金及现金等价物的市场集中情况，并指示了相应的期间：
现金及现金等价物
(以百万为单位)
截至
2024年9月28日		截至
2023年12月30日
美国$229.7 $169.9 
中国90.9 111.0 
所有板块及其他市场44.3 49.5 
现金及现金等价物总额$364.9 $330.4 
在2024年9月28日结束的九个月内，我们的中国子公司通过每年7580万美元的股息汇往美国，其中包括来自股息对冲的净收益，扣除适用税额后的净额。
经营活动提供的现金流量
如上所述，我们主要的资金来源来自我们的营运净现金流。
经营活动所提供的净现金流为 $55.2 第一个百万 九 2024 年的月份。净盈利结合非现金项目的调整对本公司经营活动所提供的净现金流带来有积极作用，部分 用于支付应付帐款的现金抵销、累积的联营奖励措施，以及 2023 年度员工奖金以及购买库存。
2023年前九个月的营运活动提供的净现金流为4460万美元。净收益与非现金项目的调整对我们的营运活动提供的净现金流贡献正面影响，部分抵销了用于支付应计联营激励和2022年年度员工奖金的现金支出。
信用额度
有关我们授信额度的资讯，可在本报告第I部分包含的简明综合基本报表中找到 未e G 详细的综合基本报表可参见本报告第I部分的项目1。
股份回购
有关股票回购的资讯可在本报告的第I部分项目1中包含的基本报表中找到。 认股权证 J 连结至本报告第I部分项目1中包含的简明综合财务报表。
摘要
我们相信目前的现金结余、未来营运提供的现金和信用额度的可用金额将足够支付我们未来业务运作和资本需求。 如果我们遇到不利的营运环境或意外和飞凡的资本支出需求，可能需要额外筹措资金。 无法保证，然而，如果需要额外筹措资金，我们可以获得任何资金，或是以优惠条件提供。 如果需要，我们可能还需要或寻求额外资金来扩展到新市场，发展现有市场，进行合并和收购，股份回购，或出于其他原因。 这样的筹措资金可能包括使用债务或出售额外的股票证券。 任何涉及出售股票股份或可转换为股票股份的仪器的筹资可能导致我们现有股东的立即和可能显著的稀释。
重要会计政策
基本报表没有变动，与我们2023年10-k表格所披露的关键会计政策相同。我们的重要会计政策在此披露 附注A 到我们与2023年10-k表格档案一起提交的合并财务报表。
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目录
项目3.有关市场风险的定量和质量披露
我们在2023年的10-k表格中对此事进行的披露未作任何实质更改。关于我们对市场风险的暴露的讨论，请参阅我们在“有关市场风险的定量和定性披露”部分中列明的市场风险披露。 2023年的10-k表格中。
项目 4. 控制和程序
揭示控制和程序的评估
我们保持披露控制和程序，旨在确保在我们的交易法案报告中需要披露的信息按照证券交易委员会的规则和表格所规定的时间范围记录、处理、汇总和报告，并积累和传递给管理层，包括我们的首席执行官（首席执行官）和致富金融(临时代码) 及财务长(财务和会计长)，以便及时做出有关所需披露的决策。在设计和评估这些披露控制和程序时，管理层意识到，无论设计运作得多么出色，任何控制和程序都只能合理保证达到所需的控制目标。
截至本报告所涵盖的期末，我们的首席执行官和致富金融(临时代码)评估了我们的披露控制项和程序（如交易所法案第13a-15(e)条所定义的）。根据这次评估，首席执行官和致富金融(临时代码)得出结论，由于关于信息技术一般控制（ITGCs）的内部财务报告控制的实质缺陷（如我们的10-K表第II部分第9A项所述），截至2023年12月30日结束的财政年度（“），披露控制项和程序并未有效。2023年10-K表格截至本报告所涵盖的期末，我们的首席执行官和致富金融(临时代码)评估了我们的披露控制项和程序（如交易所法案第13a-15(e)条所定义的）。根据这次评估，首席执行官和致富金融(临时代码)得出结论，由于关于信息技术一般控制（ITGCs）的内部财务报告控制的实质缺陷（如我们的10-K表第II部分第9A项所述），截至2023年12月30日结束的财政年度（“），披露控制项和程序并未有效。 2024年9月28日.
财务报告内部控制变更
在下述处理解决工作之外，截至三个月结束时，我们的财务报告内部控制没有任何变动。 2024年9月28日，那 明显影响，或合理可能明显影响，我们的财务报告内部控制。
解决弱点的补救措施
如前面在第II部分第9A条中披露的那样 2023年10-K表格我们正在实施旨在确保导致实质缺陷的控制缺陷得到补救的措施，以确保相关的控制设计、实施和有效运作。补救行动正在进行中，包括：
•加强我们的信息技术部门，负责开发、监控和测试ITGCs，以确保资源充足，具备适当的知识、经验和培训；并
•制定一个培训计划，涉及ITGCs和相关政策，以教育控制拥有者了解内部控制活动的原则和要求，包括维护控制项操作的充分证据，确保控制项按设计及时和一致地执行。

我们正在执行我们的补救计划，以解决每个控制缺陷，包括咨询具有ITGC专业知识的第三方顾问来协助风险评估和控制设计，教育和培训ITGC控制所有者，就相关的IT政策提供建议，并提供有关充分控制文档以支持控制项的操作的指导。此外，我们已审查并更新了IT政策，分析了当前流程和控制文档，并确立了ITGC责任和所有权的适当水平。我们将继续努力确保导致实质缺陷的控制缺陷得到补救。直到适用的控制项运作了足够长的时间并且通过测试，管理层得出结论认为这些控制有效运作为止，这些实质缺陷将不会被视为已补救。我们预计这些实质缺陷的补救将在2024财政年度结束前完成。
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目录
第二部分。其他资讯
事项 1. 法律诉讼
我们是在业务进行过程中出现的诉讼和其他程序的当事人，包括涉及我们产品、知识产权、供应商关系、分销商、竞争对手关系、员工等事项。
有关我们的法律诉讼信息可在本报告的基本报表中找到。 请参阅注释 H 包含在本报告中第1部分第I项的简明综合基本报表中。
第1A项。风险因素。
我们的业务、运营结果和财务状况受到各种风险的影响。我们的重要风险因素已在我们的第I部分，项目1A中披露 2023年10-K表格。我们在2023年第10-K表格中确定的风险因素在任何实质方面均未发生变化。
项目 2. 股权证券的未注册销售和资金用途
(c) 发行人和相关购买人购买股权证券
我们的股票回购计划自2000年第四季度开始进行，董事会定期批准计划下的股票回购的额外金额。截至2024年9月28日，计划下可供回购的授权金额为6170万美元。
回购行为会不时由管理层酌情进行，并遵守适用的联邦证券法律。回购可能通过公开市场购买进行，根据10b5-1规则交易计划进行，或者根据SEC规则允许的其他交易进行。未来并无要求进行股份回购，且不存在回购计划的到期日期。
第5项. 其他资讯
在截至2024年8月31日的三个月内 截至2024年9月28日的月份 我们的任何董事或高级官员均未向我们通报采纳、修改或终止「 Rule 10b5-1 交易安排」或「非 Rule 10b5-1 交易安排」， 如该等术语在《S-k法规》，第408项所定义。
展览品6。
标有星号（*）的展品已随附提交。
展览
数字		描述
10.23
31.1
31.2
32.1
32.2
101.INS行内XBRL实例文档
101.SCHInline XBRL分类扩充模式文件
101.CALInline XBRL分类扩充计算链接库文件
101.DEFInline XBRL分类扩充定义链接库文件
101.LABInline XBRL分类扩充标记链接库文件
101.PREInline XBRL分类扩充演示链接库文件
104封面互动数据文件(格式为内嵌XBRL，包含在附件101中)
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目录
签名
根据1934年证券交易所法案的要求，本公司已经授权下述人员代表本公司签署此报告。
日期: 2024年11月5日
USANA HEALTH SCIENCES, INC.
/s/ 吉道格拉斯·赫金
吉道格拉斯·赫金
财务长
（信安金融主要财务负责人）
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