即時リリース
Limbach Holdings, Inc.は2024年第3四半期の業績を発表しました
Q3の当期純利益が$7.5 million、記録的な調整後EBITDAが$17.3 millionを達成したことを受けて、2024年度の調整後EBITDAガイダンスを引き上げます
WARRENDALE, PA – 2024年11月5日 – Limbach Holdings, Inc.（Nasdaq：LMB）（以下「Limbach」または「同社」）は、2024年9月30日に終了した四半期の財務結果を発表しました。
2024年第3四半期の財務概要について、2023年第3四半期と比較して
•オーナーダイレクトリレーションシップ（ODR）の売上高は4120万ドル増の9300万ドルとなり、総売上高の69.4%を占めました。
•売上高は13390万ドルで、12780万ドルから4.8%増加しました。
•総利益は3610万ドルで、3120万ドルから15.6%増加しました。
•ODR粗利益は総利益の2960万ドル、または総利益の82.1%を占めました。
•希薄化後1株当たりの当期純利益が0.62ドル、または750万ドルで、希薄化後1株当たりの当期純利益が0.61ドル、または720万ドルと比較しています。
•調整後のEBITDAは1730万ドルで、1360万ドルから27.2%増加しました。
•営業活動による純現金は490万ドルで、1720万ドルと比較しています。
経営コメント
「第3四半期において、当社の戦略の3つの柱を実行し続け、各柱が当社のEBITDA成長と粗利率の拡大に貢献しています」とLimbach Holdingsの社長兼最高経営責任者であるマイケル・マッカンは述べています。当社の結果は、ビジネスを既存の施設の建物所有者に直接対応する方針の実行、サービス提供の進化、及び買収を通じた拡大の計画の実行の直接的結果です。
私たちは付加価値ソリューションへの耐久性のある顧客需要を確認し、既存顧客への深い浸透に焦点を当てることで有機的成長を達成しています。すべての垂直分野で需要が強く、データセンターの長期成長ポテンシャルが需要にますます重要な役割を果たすと信じています。
当社は、Greater Washington、D.C.メトロ圏内でのシェアを拡大するために、最近のKent Island Mechanicalの買収を行いました。すぐに、Kent IslandをLimbachプラットフォームに統合し、能力を拡大し、効率を高め、既存のODRビジネスに新しい顧客を追加しました。初期の進捗に満足しており、潜在的なターゲットを強いパイプラインから年間約2〜3件のペースで追加の買収を予定しています。
2024年のODRとGCRの目標売上高ミックスが65%から70%のODRに迅速に近づいており、2025年にはトップラインや総売上高の成長が見込まれています。
以下は2024年9月30日までの3か月間の結果と、2023年9月30日までの3か月間の比較です。
•売上高は13390万ドルで、12780万ドルから4.8%増加しました。ODRセグメントの売上高は9300万ドルで、2720万ドル、または41.3%増加し、GCRの売上高は2100万ドル、または33.9%減少しました。期間内のODRセグメントの売上増加は、主にODRビジネスの成長を加速させることに焦点を当て、Industrial Air取引の結果として生じました。Industrial Airは、2023年9月30日までの期間に取得されたエンティティではありませんでした。期間内のGCRセグメントの売上減少は、主にODRセグメントにミックスシフト戦略を実行することに焦点を当てた結果です。
•総粗利益は3610万ドルで、3120万ドルとなりました。ODR粗利益は、収益の増加と契約ミックスによる31.9%のセグメントマージン（29.3%に対して）の上昇により、1040万ドル、または53.8%増加しました。GCRの粗利益は、収益と前期比で低い19.3%に対して15.8%の低いマージンにより550万ドル、または46.0%減少しました。総粗利益率は、24.5%から27.0%に上昇しました。これは、より高いマージンのODRセグメント業務のミックス、会社がGCR業務を追求する際により選択的になり続けること、およびIndustrial Air取引によって主に推進されました。
•売上総利益から一般管理費（「SG＆A」）の費用は、2100万ドルから2370万ドルに約280万ドル増加しました。SG＆A費用の増加の主な理由は、2023年9月30日までの3か月間に会社の取得されたエンティティではなかったIndustriアリエンティティ内で約100万ドルのSG＆A費用が発生したため、給与関連費用が110万ドル増加し、株式ベースの報酬費用が50万ドル増加し、専門サービス料金が40万ドル増加しました。売上高に対するSG＆A費用の割合は、16.4％から17.7％に上昇しました。
•現在の四半期の利子費用は、前四半期の40万ドルに比べて50万ドルでほぼ横ばいでした。
•現在の四半期の利息収入は、前四半期の40万ドルに比べて60万ドルでした。この増加は、会社の期間間の過去と現在の一時買い戻し契約、米国国債、マネーマーケットファンドへの投資のタイミングと金額によるものです。
•当期純利益は720万ドルから750万ドルに増加し、4.1％増加しました。希薄化後の1株当たり利益は、前期の0.61ドルに対して0.62ドルでした。調整後のEBITDAは1360万ドルから1730万ドルに増加し、27.2％増加しました。
•運転活動による純現金は、前期の1720万ドルから490万ドルに減少しました。これは、運転資本の変化によるものです。
バランスシート
2024年9月30日時点で、現金及び現金同等物は5120万ドルでした。流動資産は21710万ドル、流動負債は13820万ドルで、2024年9月30日時点での流動比率は1.57倍で、2023年12月31日時点の1.50倍と比較して上昇しました。運転資本は2024年9月30日時点で7890万ドルで、2023年12月31日から710万ドル増加しました。2024年9月30日時点で、リボルビングクレジット施設に対して1000万ドル、保証手形に対して430万ドルの借金がありました。
2024年の見通し
FY 2024のガイダンスを以下のように更新しています:
| 現在の任期 | 前 | ||||||||||
| 売上高 | $52000万 - $54000万 | $51500万 - $53500万 | |||||||||
| 調整後のEBITDA | $6000万 - $6300万 | 5,500万ドル - 5,800万ドル | |||||||||
2024年の調整後EBITDAガイダンスおよび調整後EBITDAマージンに関して、調整後EBITDAから除外される特定の項目については、高い変動性、複雑さ、低い可視性のため、合理的な努力を行わずに定量的な調整ができません。これらの項目の変動性が将来の財務結果に予測不可能かつ潜在的に大きな影響を与える可能性があると予想されています。
コールの詳細
| 2024年5月10日（金曜日） | 2024年11月6日（水） | ||||
| イースタンタイム 午前9時 | |||||
| 参加者ダイヤルイン番号： | |||||
| 国内のコーラー： | (877) 407-6176 | ||||
| 国際のコーラー： | +1 (201) 689-8451 | ||||
Webキャスト経由でアクセス
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このコールは、リンバッハのウェブサイトの「投資家向け情報」セクションで同時にウェブキャストされます。 www.limbachinc.com または、会議のコールリンクをクリックしてご覧になれます： https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=O8Y8RPcVコールのオーディオリプレイは、リンバックのウェブサイトで365日間アーカイブされます。
リンバッハホールディングスについて
リンバックは、ビルのオーナーや施設マネージャーと協力する建築システムソリューション企業であり、メカニカル（暖房、換気、空調）、電気、配管インフラストラクチャーにミッションクリティカルな施設を持つ企業とパートナーシップを組んでいます。お客様のビジネスの運営に不可欠なサービスを提供することで、お客様にとって欠かせないパートナーであることを目指しています。主に6つのビジネス分野でビルオーナーと協力しており、その分野は医療、産業および製造業、データセンター、ライフサイエンス、高等教育、文化およびエンターテイメントです。東部アメリカ合衆国に19のオフィスで1,300人以上のチームメンバーが在籍しています。当社のチームメンバーは、エンジニアリングの専門知識とフィールド施工技能を独自に組み合わせ、お客様の運営および資本プロジェクトのニーズに対応できるカスタムソリューションを提供しています。
追加情報
投資家や他の方々は、リンバックが投資家向けの情報を主に投資家向け情報ウェブサイト、米国証券取引委員会のファイリング、プレスリリース、公開会議／ビデオ、ウェブキャストを通じてアナウンスしていることに留意すべきです。リンバックは、株主や一般の方々とコミュニケーションをとるために、これらのチャンネルおよびソーシャルメディアを利用しており、ソーシャルメディアに掲載された情報が重要な情報と見なされる可能性があることに留意しています。そのため、リンバックは投資家、メディア、会社に興味を持つその他の方々に対し、リンバックの投資家向け情報ウェブサイトに記載されたソーシャルメディアチャンネルで掲載された情報をご確認いただくようお勧めしています。
将来を見据えた記述
当プレスリリースでは、1995年の民事訴訟改革法の意味で前向きな声明を行っています。これらの前向きな声明は、我々の収益、調整後EBITDA、売上高、費用、バックログ、設備投資、またはその他将来の財務もしくは事業の業績または戦略、業績または財務状況に関する予想や予測に関連しており、特にCOVID-19パンデミックが将来期間における建設業界への影響、バックログの認識を収益として処理するタイミング、コスト超過の回復の可能性、およびリンバックが各事業部での減損原因を成功裏に解決する能力に関する声明が含まれます。これらの声明は、「may」「might」「will」「will likely result」「should」「estimate」「plan」「project」「forecast」「intend」「expect」「anticipate」「believe」「seek」「continue」「target」「goal」もしくは似た表現が先行または後続する可能性があります。これらの前向きな声明は、作成時点で入手可能な情報に基づいており、一部のリスクや不確実性がありますが、これらが誤りである原因となる可能性があります。これらのリスクや不確実性の一部は、将来COVID-19の拡大によって強調される可能性があり、ごくわずかまたは不明なリスクが追加される可能性があります。したがって、前向きな声明は、後日の我々の見解を表すものとして依拠されてはならず、新たな情報や将来の事象またはその他の理由によって、前向きな声明を更新する義務を負うものではありません。既知および未知のリスクや不確実性の数が原因で、我々の実際の結果や業績はこれらの前向きな声明によって示唆されたものと著しく異なる可能性があります。本当に重要なリスクや不確実性については、お手持ちの最新の10-kフォームの年次報告書、および当局のウェブサイトで入手可能な後続の10-Qおよび8-kのファイリングにご参照いただけます。これらの列挙のある手続き、イベント、または開発以外の、過去の事実に基づかないすべての声明は、フォワードルッキングな声明である可能性があります。), for a full discussion of the risks and other factors that may impact any forward-looking statements in this press release.
投資家関係
Financial Profiles, Inc.
Julie Kegley
LMB@finprofiles.com
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リンバッハホールディングスインク
簡易連結損益計算書（未監査）
| 終了した三ヶ月間 9月30日、 | 終了した9か月間 9月30日、 | |||||||||||||||||||||||||
| （千ドル、株式および株式当たり金額を除く） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 売上高 | $ | 133,920 | $ | 127,768 | $ | 375,131 | $ | 373,659 | ||||||||||||||||||
| 売上高の原価 | 97,806 | 96,524 | 274,421 | 287,675 | ||||||||||||||||||||||
| 粗利益 | 36,114 | 31,244 | 100,710 | 85,984 | ||||||||||||||||||||||
| 営業費用： | ||||||||||||||||||||||||||
| 販売・一般管理費用 | 23,748 | 20,967 | 69,800 | 62,433 | ||||||||||||||||||||||
| 見込み条件に基づく報酬の公正価値の変動 | 610 | 161 | 2,344 | 464 | ||||||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 868 | 288 | 2,956 | 1,054 | ||||||||||||||||||||||
| 営業費用合計 | 25,226 | 21,416 | 75,100 | 63,951 | ||||||||||||||||||||||
| 営業利益 | 10,888 | 9,828 | 25,610 | 22,033 | ||||||||||||||||||||||
| その他（費用）収入: | ||||||||||||||||||||||||||
| 利子費用 | (468) | (437) | (1,375) | (1,615) | ||||||||||||||||||||||
| 利息収入 | 626 | 377 | 1,734 | 624 | ||||||||||||||||||||||
| 物件や設備の売却益 | 99 | 68 | 656 | 28 | ||||||||||||||||||||||
| 債務全額償還損失 | — | — | — | (311) | ||||||||||||||||||||||
| (損失) 利子スワップの公正価値変動による利益 | (267) | 116 | (130) | 153 | ||||||||||||||||||||||
| その他の総費用収益 | (10) | 124 | 885 | (1,121) | ||||||||||||||||||||||
| 税引前当期純利益 | 10,878 | 9,952 | 26,495 | 20,912 | ||||||||||||||||||||||
| 事業税調整前当期純利益 | 3,394 | 2,760 | 5,462 | 5,407 | ||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 7,484 | $ | 7,192 | $ | 21,033 | $ | 15,505 | ||||||||||||||||||
| 一株当たり利益（EPS） | ||||||||||||||||||||||||||
| 1株当たりの利益： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.66 | $ | 0.66 | $ | 1.87 | $ | 1.45 | ||||||||||||||||||
| 希薄化後 | $ | 0.62 | $ | 0.61 | $ | 1.75 | $ | 1.33 | ||||||||||||||||||
| 加重平均発行済株式数： | ||||||||||||||||||||||||||
| Basic | 11,272,798 | 10,962,622 | 11,233,847 | 10,695,973 | ||||||||||||||||||||||
| 希薄化後 | 12,027,021 | 11,789,137 | 11,998,750 | 11,671,819 | ||||||||||||||||||||||
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リンバッハホールディングスインク
連結ベースの財務諸表 (未監査)
| （千ドル、株式および株式当たり金額を除く） | 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | |||||||||
| 資産 | |||||||||||
| 流動資産: | |||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 51,163 | $ | 59,833 | |||||||
| 制限付き現金 | 65 | 65 | |||||||||
| Accounts receivable（債務引当金$425と$292を差し引いた金額、2024年9月30日と2023年12月31日現在） | 101,014 | 97,755 | |||||||||
| 契約資産 | 56,937 | 51,690 | |||||||||
| その他の流動資産 | 7,965 | 7,657 | |||||||||
| 流動資産合計 | 217,144 | 217,000 | |||||||||
| 有形固定資産、正味額 | 25,088 | 20,830 | |||||||||
| 無形資産、純額 | 32,830 | 24,999 | |||||||||
| のれん | 21,246 | 16,374 | |||||||||
| 運用リース契約に基づく資産 | 22,312 | 19,727 | |||||||||
| 逆強制法適用資産 | 5,618 | 5,179 | |||||||||
| その他の資産 | 179 | 330 | |||||||||
| 総資産 | $ | 324,417 | $ | 304,439 | |||||||
| 負債 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 長期借入金の短期部分 | $ | 2,626 | $ | 2,680 | |||||||
| 流動リース負債 | 3,964 | 3,627 | |||||||||
| 支払予定の勘定、リテンションを含む | 51,776 | 65,268 | |||||||||
| 契約負債 | 46,997 | 42,160 | |||||||||
| 未払い法人税 | 1,758 | 446 | |||||||||
| 発生利息およびその他流動負債 | 31,084 | 30,967 | |||||||||
| 流動負債合計 | 138,205 | 145,148 | |||||||||
| 新規買債務 | 20,497 | 19,631 | |||||||||
| 新規買オペレーティングリース債務 | 18,569 | 16,037 | |||||||||
| その他の長期負債 | 4,947 | 2,708 | |||||||||
| 負債合計 | 182,218 | 183,524 | |||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
普通株式、$0.0001割の額面、100,000,000株が承認され、それぞれ11,452,753株と11,183,076株が発行され、それぞれ11,273,101株と11,003,424株が未払株式として残っている | 1 | 1 | |||||||||
| 追加の資本金 | 92,779 | 92,528 | |||||||||
| 自己株式、原価法で（期末数はいずれも179,652株） | (2,000) | (2,000) | |||||||||
| 留保利益 | 51,419 | 30,386 | |||||||||
| 純資産合計 | 142,199 | 120,915 | |||||||||
| 負債および純資産合計 | $ | 324,417 | $ | 304,439 | |||||||
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リンバッハホールディングスインク
連結キャッシュフロー計算書 (未監査)
| 終了した9か月間 9月30日、 | |||||||||||
| （千米ドル単位） | 2024 | 2023 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー: | |||||||||||
| 当期純利益 | $ | 21,033 | $ | 15,505 | |||||||
| 当期純利益を現金の増加(減少)額に調整する項目: | |||||||||||
| 減価償却費および償却費 | 8,261 | 5,751 | |||||||||
| 貸倒引当金 | 159 | 186 | |||||||||
| 株式報酬費用 | 4,323 | 3,374 | |||||||||
| 現金で支払われないオペレーティングリース費用 | 3,092 | 2,843 | |||||||||
| 債務発行コストの減価償却 | 32 | 69 | |||||||||
| 繰延所得税債務 | (439) | (1) | |||||||||
| 固定資産売却益 | (656) | (28) | |||||||||
| 潜在的な損失の公正価値の変動による損失 | 2,344 | 464 | |||||||||
| 償還債務早期償還による損失 | — | 311 | |||||||||
| 金利スワップの公正価値変動益 | 130 | (153) | |||||||||
| 営業資産および負債の変動: | |||||||||||
| 売掛金 | 4,283 | 21,896 | |||||||||
| 契約資産 | (1,115) | 14,014 | |||||||||
| その他の流動資産 | (395) | (1,459) | |||||||||
| 買掛金（リテンションを含む） | (18,418) | (18,703) | |||||||||
| 前払所得税 | — | 95 | |||||||||
| 未払税金 | 1,311 | (1,386) | |||||||||
| 契約負債 | 10 | 2,312 | |||||||||
| 運用リース passThrough負債 | (2,895) | (2,803) | |||||||||
| 当期純利益およびその他の流動負債 | (1,446) | 1,997 | |||||||||
| 取得日時の公正価値を超える関連債務の支払い | (2,175) | (1,224) | |||||||||
| その他の新規買債務 | 55 | 400 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | 17,494 | 43,460 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | |||||||||||
| ケントアイランド取引、現金取得を差し引いた額 | (12,716) | — | |||||||||
| ACME取引、現金取得後 | — | (4,883) | |||||||||
| 不動産や設備の売却による受け取り金額 | 1,171 | 370 | |||||||||
| 合弁会社からの前渡金 | 7 | — | |||||||||
| 有形固定資産の購入 | (6,187) | (1,720) | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュフローの純流出 | (17,725) | (6,233) | |||||||||
| 財務活動からのキャッシュフロー: | |||||||||||
| A＆R Wintrust契約ローンの支払い | — | (21,452) | |||||||||
| Wintrustリボルビングローンからの収益 | — | 10,000 | |||||||||
| 買収時点の公正価値までの支払い | (1,325) | (1,776) | |||||||||
| ファイナンスリースの支払い | (2,296) | (1,991) | |||||||||
| 債務発行費用の支払い | — | (50) | |||||||||
6
| 株式報酬の実現に関連する支払済み税金 | (5,187) | (847) | |||||||||
| 従業員株式購入計画への寄付による収益 | 369 | 313 | |||||||||
| 資金調達活動に使用された純現金流入額 | (8,439) | (15,803) | |||||||||
| 現金、現金同等物および制限付き現金の（減少）増加 | (8,670) | 21,424 | |||||||||
| 期首残高の現金、現金同等物及び制限付き現金 | 59,898 | 36,114 | |||||||||
| 期末残高の現金、現金同等物及び制限付き現金 | $ | 51,228 | $ | 57,538 | |||||||
| 現金の流れに関する補足情報 | |||||||||||
| 現金以外の投資と財務取引： | |||||||||||
| ケントアイランド取引に関連する受取可能債務 | $ | 4,381 | $ | — | |||||||
| ACME取引に関連する受取可能債務 | — | 1,121 | |||||||||
| 新規運転リース債務に対する受け取った使用権資産 | $ | 4,776 | $ | 1,043 | |||||||
| 新規ファイナンスリース債務に対する受け取った使用権資産 | 3,095 | 4,062 | |||||||||
| 調整された操作リース債務の変更による使用権資産の売却または調整 | 988 | (643) | |||||||||
| 賃貸資産の譲渡または修正された財務リース債務 | — | (77) | |||||||||
| 支払利息 | 1,413 | 1,482 | |||||||||
| 所得税支払 | $ | 4,700 | $ | 6,718 | |||||||
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リンバッハホールディングスインク
コンデンスドコンソリデーテッドセグメントの事業運営結果（未監査）
| 終了した三ヶ月間 9月30日、 | 増加/（減少） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （パーセント以外は、単位は千） | 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 営業利益データ： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ODR | $ | 93,007 | 69.4 | % | $ | 65,832 | 51.5 | % | $ | 27,175 | 41.3 | % | |||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | 40,913 | 30.6 | % | 61,936 | 48.5 | % | (21,023) | (33.9) | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 合計売上高 | 133,920 | 100.0 | % | 127,768 | 100.0 | % | 6,152 | 4.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 粗利益: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
ODR(1) | 29,647 | 31.9 | % | 19,274 | 29.3 | % | 10,373 | 53.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||
GCR(2) | 6,467 | 15.8 | % | 11,970 | 19.3 | % | (5,503) | (46.0) | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 粗利益の総額 | 36,114 | 27.0 | % | 31,244 | 24.5 | % | 4,870 | 15.6 | % | ||||||||||||||||||||||||||
販売・一般管理費用(3) | 23,748 | 17.7 | % | 20,967 | 16.4 | % | 2,781 | 13.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 見込み条件に基づく報酬の公正価値の変動 | 610 | 0.5 | % | 161 | 0.1 | % | 449 | 278.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 868 | 0.6 | % | 288 | 0.2 | % | 580 | 201.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 10,888 | 8.1 | % | $ | 9,828 | 7.7 | % | $ | 1,060 | 10.8 | % | |||||||||||||||||||||||
(1)ODRの売上高の割合として。
(2)GCRの売上高の割合として。
(3)営業、一般、管理費用には、それぞれ2024年9月30日と2023年9月30日に終了した3ヶ月間で160万ドルと110万ドルの株式報酬費用が含まれていました。
8
リンバッハホールディングスインク
要約された連結セグメントの業績（未検査）
| 終了した9か月間 9月30日、 | 増加/（減少） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （千単位、パーセンテージを除く） | 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 営業データの声明: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ODR | $ | 250,017 | 66.6 | % | $ | 183,330 | 49.1 | % | $ | 66,687 | 36.4 | % | |||||||||||||||||||||||
| GCR | 125,114 | 33.4 | % | 190,329 | 50.9 | % | (65,215) | (34.3) | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 合計売上高 | 375,131 | 100.0 | % | 373,659 | 100.0 | % | 1,472 | 0.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 粗利益: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
ODR(1) | 77,170 | 30.9 | % | 52,424 | 28.6 | % | 24,746 | 47.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||
GCR(2) | 23,540 | 18.8 | % | 33,560 | 17.6 | % | (10,020) | (29.9) | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 総粗利益 | 100,710 | 26.8 | % | 85,984 | 23.0 | % | 14,726 | 17.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||
販売・一般管理費用(3) | 69,800 | 18.6 | % | 62,433 | 16.7 | % | 7,367 | 11.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 可変報酬金額の変化 | 2,344 | 0.6 | % | 464 | 0.1 | % | 1,880 | 405.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 2,956 | 0.8 | % | 1,054 | 0.3 | % | 1,902 | 180.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 25,610 | 6.8 | % | $ | 22,033 | 5.9 | % | $ | 3,577 | 16.2 | % | |||||||||||||||||||||||
(1)ODR売上高の割合として。
(2)GCR売上高の割合として。
(3)2024年9月30日と2023年9月30日に終了した9ヶ月間に、売上総利益売上高はそれぞれ430万ドルおよび340万ドルの株式報酬費用が含まれました。
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非GAAP財務指標
ビジネスの業績評価において、経営陣はさまざまな財務および業績尺度を活用しています。主要な尺度は調整後EBITDAおよび調整後EBITDAマージンであり、これらは非GAAP財務尺度です。調整後EBITDAは、純利益に耐久性資産および無形資産費、利息費用、税金をプラスしたものであり、それに加えて、当該が該当する場合、その他の非現金項目または異例または非繰り返し性の費用を、我々が核とする運営成績を反映していないと考えるさらに調整しています。調整後EBITDAマージンは、調整後EBITDAを売上高で除したものと定義しています。調整後EBITDAおよび調整後EBITDAマージンは、投資家が当期純利益、キャピタル支出、債務サービスに対して課税対象となる現金流を生成する能力を理解するのに役立つと信じています。この非GAAP財務指標はよく証券アナリスト、投資家および他の関係者によって使用されており、当社の業績を他の企業の業績と比較するための指標として使用されています。ただし、当社が調整後EBITDAや調整後EBITDAマージンとして報告している指標は、他の企業が報告している同様の名称の指標とは比較できない場合があります。投資家や他者が我々の運営業績を評価する際には、このデータを単独でまたはGAAPに準拠した純利益の代替手段として考慮すべきではありません。さらに、調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンによって提示される結果は、その指標が除外するコストを負担しなければ達成できないことを踏まえてください。最も類似しているGAAP尺度である純利益から調整後EBITDAへの調整表は、以下に提供されています。
未完了の契約に対する見積もられた売上高、作業が開始されていない契約の売上高から認識された売上高を差し引いたものを、"バックログ"としています。バックログには行使されていない契約オプションも含まれます。
| 当期純利益を調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンに照らす和解 | |||||||||||||||||||||||
| 終了した三ヶ月間 9月30日、 | 終了した9か月間 9月30日、 | ||||||||||||||||||||||
| （千米ドル単位） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 7,484 | $ | 7,192 | $ | 21,033 | $ | 15,505 | |||||||||||||||
| 調整後: | |||||||||||||||||||||||
| 減価償却費: | 2,741 | 1,892 | 8,261 | 5,751 | |||||||||||||||||||
| 利息費用 | 468 | 437 | 1,375 | 1,615 | |||||||||||||||||||
| 資産利息収入 | (626) | (377) | (1,734) | (624) | |||||||||||||||||||
| 株式報酬費用（現物支給） | 1,603 | 1,140 | 4,323 | 3,374 | |||||||||||||||||||
| 償却償還前債務に関する損失 | — | — | — | 311 | |||||||||||||||||||
| 金利スワップの公正価値の変動 | 267 | (116) | 130 | (153) | |||||||||||||||||||
| CEO交代に伴うコスト | — | — | — | 958 | |||||||||||||||||||
| 所得税」 | 3,394 | 2,760 | 5,462 | 5,407 | |||||||||||||||||||
| 買収およびその他の取引コスト | 826 | 225 | 877 | 524 | |||||||||||||||||||
| 条件付き損益の公正な価値の変動 | 610 | 161 | 2,344 | 464 | |||||||||||||||||||
リストラコスト(1) | 565 | 317 | 827 | 1,089 | |||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA | $ | 17,332 | $ | 13,631 | $ | 42,898 | $ | 34,221 | |||||||||||||||
| 売上高 | $ | 133,920 | $ | 127,768 | $ | 375,131 | $ | 373,659 | |||||||||||||||
| 調整後のEBITDA Margin | 12.9 | % | 10.7 | % | 11.4 | % | 9.2 | % | |||||||||||||||
(1)2024年および2023年9月30日までの3か月および9か月において、再編成コストの大部分は、南カリフォルニアと東ペンシルベニア支社に関連しています。
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