第99.1展示文本
BigBear.ai宣布2024年第三季度业绩
•获得了一项价值16500万美元的5年生产合同，从2024年第四季度开始，交付美国陆军的全球力量信息管理-目标环境（GFIm-OE）。
•在美国国防部（DoD）的快速国防实验储备技术成熟实验（RDER t-REX）24-2活动中，演示了公司的分布式AI编排平台ConductorOS，并将在2024年余下时间内展示ConductorOS在美国海军的任务自主性验证地（MAPG）系列演习中的能力。
•与2023年的3400万美元相比，营业收入增长了22.1%，达到4150万美元。
•2024年第三季度毛利率较2023年24.7%上升至25.9%。
•净损失1220万美元，非通用会计准则调整后的EBITDA盈利90万美元。
•截至2024年9月30日，现金余额为6560万美元；第三季度经营活动中净现金使用190万美元。
•确认2024年全年营业收入指导在16500万至18000万美元之间。
马里兰州哥伦比亚市 - 2024年11月5日 - BigBear.ai Holdings, Inc. (NYSE: BBAI)（BigBear.ai”或“公司公司）是一家人工智能决策智能解决方案领军企业，今天宣布了2024年第三季度的财务业绩，并发布了一封投资者函，已张贴在公司网站的投资者关系部分。
“我们第三季度的财务数据显示，我们正在持续构建一个长期可持续的业务，拥有良好的现金储备和稳步进展。我们作为一家企业面临的阻力并未改变：政府和监管机构对人工智能持谨慎态度，这意味着我们的业务将继续波动，我们理解这些挑战并谨慎地应对。”BigBear.ai公司的CEO曼蒂·朗说。
“BigBear.ai长期成功的道路在于团队成员的专业知识以及我们技术的质量和相关性。您可以在今天发布的投资者信函中阅读更多详情。”她继续说。
财务亮点
•2024年第三季度，营业收入增长22.1%，达到4150万美元，而2023年第三季度为3400万美元。
•毛利率从2023年第三季度的24.7%上升至2024年第三季度的25.9%，部分原因是2024年第三季度的高毛利率商业解决方案比2023年第三季度有所提高。
•2024年第三季度净亏损为1220万美元，而2023年第三季度净利润为400万美元。净亏损的增加主要是由公允价值调整权证收益减少所致。利润减少
*这些为非通用会计准则财务指标。请参阅本新闻稿中的“非通用会计准则财务指标”部分。
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2024年第三季度，衍生工具公允价值变动为130万美元，而2023年第三季度为1570万美元。
•2024年第三季度，非GAAP调整后的息税折旧及摊销前利润为正90万美元，而2023年第三季度为20万美元，主要受到毛利率改善和持续关注成本管理的推动。
•2024年第三季度，销售及管理费用为1750万美元，而2023年第三季度为1550万美元，部分原因是增加的员工人数，以及与非经常性整合、战略举措和非经常性诉讼相关的成本上升。
•截至2024年9月30日，结余订单为43700万美元。
•截至2024年9月底，合并的年度累计结果包括自2024年2月29日收购Pangiam以来至2024年9月底的结果。
动量
•BigBear.ai获得生产合同，交付美国陆军的GFIm-OE—美国陆军授予BigBear.ai一份为期五年的16515万美元的独家总包合同，用于GFIm生产服务。自2021年以来，BigBear.ai一直与陆军合作，将15个传统系统转变为面向企业的智能自动化平台，支持陆军部长关于以数据为中心的力量管理愿景。在阶段1和阶段2的贡献基础上，该合同将支持GFIm-OE能力的持续发展和过渡至生产。
•BigBear.ai和Concept Solutions团队与联邦航空管理局(FAA)获得共享IDIQ合同—BigBear.ai作为Concept Solutions, LLC (CS)的分包商获得奖项。CS是14家获得FAA信息技术创新采购战略采购(ITIPSS)合同资格的公司之一，支持信息技术局(AIT)。这份共获奖IDIQ合同共享额度为24亿美元，为期十年，将使FAA可以获取一系列先进的IT能力、解决方案和新兴技术，提供最先进的与IT相关的服务解决方案。
•BigBear.ai为Denver International Airport（DEN）实施了生物识别登机解决方案——BigBear.ai宣布在DEN成功安装了veriScan，BigBear.ai的生物识别验证解决方案。 veriScan现已部署在DEN的14个国际出发门，影响了超过46,600名国际出发乘客的登机流程。
•BigBear.ai在RDER t-REX24-2展示了ConductorOS的卓越表现——BigBear.ai展示了ConductorOS，BigBear.ai的人工智能编排平台，在美国国防部副部长办公室举办的RDER t-REX24-2活动中突显了其边缘人工智能编排能力。 ConductorOS被认定为一流技术。
•BigBear.ai参与了美国海军的MAPG演习——BigBear.ai宣布参加2024年下半年与美国海军举行的MAPG系列演习，提供海上领域意识和边缘人工智能编排。 与美国海军合作，BigBear.ai将继续展示ConductorOS，BigBear.ai的人工智能、数据和传感器编排平台，以展示多供应商的互操作性和海上人工智能部署。
*这些是非通用会计准则衡量指标。请参阅本新闻稿中的“非通用财务指标”部分。
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继续展示ConductorOS，BigBear.ai的人工智能、数据和传感器编排平台，以展示海上领域的多供应商互操作性和人工智能部署。
•BigBear.ai宣布将Carl Napoletano晋升为首席运营官——Napoletano将继续直接向首席执行官Mandy Long汇报。 Napoletano在BigBear.ai担任了多个高级领导职务，最近担任为副总裁，负责监督重大收购的战略整合，包括Pangiam。
•BigBear.ai因所做的军工和人工智能办公室（CDAO）Tradewinds Solutions Marketplace工作而获得额外的“可获奖”地位——BigBear.ai宣布通过CDAO Tradewinds Solutions Marketplace获得额外的“可获奖”地位。 Tradewinds Solutions Marketplace是Tradewinds的主要产品，是美国国防部的一套旨在加速采购和采纳人工智能（AI）/机器学习（ML）、数据和分析能力的工具和服务。 可用功能包括Trueface，BigBear.ai的专有人脸识别软件，以及支持美国国防部联合参谋部J3的ORION，一种技术支持的决策平台。
本文及本发布中的其他部分包含基于公司当前预期的前瞻性声明。实际结果可能与预期有所不同。公司的做法是，在拟议的收购、剥离、法律变化或新的会计准则完成、颁布或采纳之前，不将调整纳入其财务展望中。有关可能影响公司实际结果的其他因素，请参考本发布中的“前瞻性声明”部分。
截至2024年12月31日，公司预计：
•营业收入介于16500万和18000万之间。
•预测包括2024年2月29日收购Pangiam后的业绩。
*这些是非通用会计准则衡量指标。请参阅本新闻稿中的“非通用财务指标”部分。
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第三季度和截至2024年9月30日的九个月业绩摘要
2024年9月30日和2023年9月30日结束的情况总结
(未经审计)
| 截至9月30日的三个月 | 九个月结束 September 30, | ||||||||||||||||||||||
| 千元（除每股金额外） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 41,505 | $ | 33,988 | $ | 114,409 | $ | 114,601 | |||||||||||||||
| 营收成本 | 30,739 | 25,579 | 85,594 | 87,016 | |||||||||||||||||||
| 毛利率 | 10,766 | 8,409 | 28,815 | 27,585 | |||||||||||||||||||
| 营业费用： | |||||||||||||||||||||||
| 销售、一般及行政费用 | 17,485 | 15,533 | 57,797 | 52,825 | |||||||||||||||||||
| 研发 | 3,820 | (349) | 8,529 | 3,004 | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | — | — | 1,317 | 780 | |||||||||||||||||||
| 交易费用 | — | 1,437 | 1,450 | 1,437 | |||||||||||||||||||
| 商誉减值 | — | — | 85,000 | — | |||||||||||||||||||
| 营业亏损 | (10,539) | (8,212) | (125,278) | (30,461) | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | 3,541 | 3,540 | 10,647 | 10,656 | |||||||||||||||||||
| 金融工具公允价值变动净额 | (1,278) | (15,659) | 14,832 | (1,971) | |||||||||||||||||||
| 其他收入 | (647) | (87) | (1,719) | (87) | |||||||||||||||||||
| （亏损）所得税前收入 | (12,155) | 3,994 | (149,038) | (39,059) | |||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 21 | (5) | 22 | 51 | |||||||||||||||||||
| 净（亏损）利润 | $ | (12,176) | $ | 3,999 | $ | (149,060) | $ | (39,110) | |||||||||||||||
每股基本和稀释净(亏损)收益 | $ | (0.05) | $ | 0.03 | $ | (0.65) | $ | (0.27) | |||||||||||||||
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基本 | 249,951,542 | 155,830,775 | 227,900,950 | 146,679,444 | |||||||||||||||||||
稀释 | 249,951,542 | 157,894,001 | 227,900,950 | 146,679,444 | |||||||||||||||||||
其他综合损失 | |||||||||||||||||||||||
外币翻译 | (8) | — | (8) | — | |||||||||||||||||||
其他全面损失总额 | (8) | — | (8) | — | |||||||||||||||||||
综合(损失)收益合计 | $ | (12,184) | $ | 3,999 | $ | (149,068) | $ | (39,110) | |||||||||||||||
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合并资产负债表于
2024年9月30日和2023年12月31日
(未经审计)
| 以千美元为单位 | September 30, 2024 | 2023年12月31日 | |||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 65,584 | $ | 32,557 | |||||||
应收帐款，减信用损失准备金 | 32,464 | 21,949 | |||||||||
| 合同资产 | 1,914 | 4,822 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 4,222 | 4,449 | |||||||||
| 总流动资产 | 104,184 | 63,777 | |||||||||
| 非流动资产： | |||||||||||
| 资产和设备，净值 | 1,519 | 997 | |||||||||
| 商誉 | 118,621 | 48,683 | |||||||||
| 无形资产, 净额 | 119,257 | 82,040 | |||||||||
| 租赁资产 | 9,430 | 4,041 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 1,072 | 372 | |||||||||
| 资产总额 | $ | 354,083 | $ | 199,910 | |||||||
| 负债和股东赤字 | |||||||||||
| 流动负债: | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 4,249 | $ | 11,038 | |||||||
| 短期债务，包括长期债务的当前部分 | — | 1,229 | |||||||||
| 应计负债 | 26,356 | 16,233 | |||||||||
| 合同负债 | 2,082 | 879 | |||||||||
| 长期租赁负债的流动部分 | 1,075 | 779 | |||||||||
| 衍生工具负债 | 15,796 | 37,862 | |||||||||
| 其他流动负债 | 1,027 | 602 | |||||||||
| 流动负债合计 | 50,585 | 68,622 | |||||||||
| 非流动负债： | |||||||||||
| 长期负债净额 | 195,738 | 194,273 | |||||||||
| 长期租赁负债 | 9,327 | 4,313 | |||||||||
| 递延税款负债 | — | 37 | |||||||||
| 负债合计 | 255,650 | 267,245 | |||||||||
| 股东权益（赤字）： | |||||||||||
| 普通股，面值$0.0001；2024年9月30日授权500,000,000股，发行并流通250,060,927股，在2023年12月31日发行并流通157,287,522股 | 25 | 17 | |||||||||
| 额外实收资本 | 618,256 | 303,428 | |||||||||
| 库藏股，成本为2024年9月30日和2023年12月31日各9,952,803股 | (57,350) | (57,350) | |||||||||
| 累积赤字 | (462,490) | (313,430) | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (8) | — | |||||||||
| 股东权益（赤字） | 98,433 | (67,335) | |||||||||
| 负债和股东权益（赤字）总额 | $ | 354,083 | $ | 199,910 | |||||||
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截至2024年9月30日第三季度和截至2023年9月30日前九个月的现金流量综合表
2024年9月30日和2023年9月30日
(未经审计)
| 截至9月30日的三个月 | 九个月结束 September 30, | ||||||||||||||||||||||
| 以千美元为单位 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 经营活动现金流量： | |||||||||||||||||||||||
净（亏损）利润 | $ | (12,176) | $ | 3,999 | $ | (149,060) | $ | (39,110) | |||||||||||||||
| 调整为净损失到经营活动现金流量净使用： | |||||||||||||||||||||||
| 折旧与摊销费用 | 3,394 | 1,971 | 8,740 | 5,936 | |||||||||||||||||||
| 债务发行成本摊销 | 505 | 506 | 1,517 | 1,512 | |||||||||||||||||||
| 股权补偿费用 | 5,168 | 4,793 | 16,074 | 12,592 | |||||||||||||||||||
| 商誉减值 | — | — | 85,000 | — | |||||||||||||||||||
| 非现金租赁费用 | 190 | 153 | 553 | 450 | |||||||||||||||||||
| 应收账款减值准备 | 44 | 50 | 220 | 1,607 | |||||||||||||||||||
| 递延所得税（收益）支出 | — | — | (37) | 53 | |||||||||||||||||||
| 衍生工具公允价值净增额 | (1,278) | (15,659) | 14,832 | (1,971) | |||||||||||||||||||
| 出售固定资产的损失 | — | 2 | — | 10 | |||||||||||||||||||
| 资产和负债变动： | |||||||||||||||||||||||
应收账款的减少（增加） | 836 | 7,189 | (5,396) | (546) | |||||||||||||||||||
合同资产增加（减少） | (703) | (106) | 3,078 | 860 | |||||||||||||||||||
| 预付费用和其他资产减少 | 297 | 937 | 1,540 | 6,181 | |||||||||||||||||||
应付账款的（减少）增加 | (3,177) | 1,778 | (8,224) | (6,346) | |||||||||||||||||||
| 应计负债增加 | 5,958 | 1,375 | 7,610 | 2,035 | |||||||||||||||||||
合同负债的减少/增加 | (983) | 320 | 486 | 298 | |||||||||||||||||||
其他负债减少（增加） | 29 | (728) | (246) | (1,794) | |||||||||||||||||||
| 经营活动使用的净现金流量 | (1,896) | 6,580 | (23,313) | (18,233) | |||||||||||||||||||
| 投资活动现金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 业务收购，扣除现金收购 | — | — | 13,935 | — | |||||||||||||||||||
| 购买固定资产 | (137) | — | (304) | (2) | |||||||||||||||||||
| 已资本化的软件开发成本 | (4,171) | (2,744) | (7,396) | (2,744) | |||||||||||||||||||
| 投资活动产生的净现金流量 | (4,308) | (2,744) | 6,235 | (2,746) | |||||||||||||||||||
| 筹集资金的现金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 行使RDO和PIPE认股权所得款项 | — | — | 53,809 | — | |||||||||||||||||||
| 定向增发和直接发售股票所得款项 | — | — | — | 50,000 | |||||||||||||||||||
| 支付定向增发和直接发售交易费用 | — | (499) | — | (5,724) | |||||||||||||||||||
| 偿还短期借款 | (417) | (522) | (1,229) | (2,059) | |||||||||||||||||||
| 期权行使所得 | — | — | 119 | — | |||||||||||||||||||
| 员工股票购买计划购股所发行的普通股 | — | 531 | 607 | 531 | |||||||||||||||||||
| 从发行普通股扣缴税款 | (3) | (1,085) | (3,143) | (2,217) | |||||||||||||||||||
| 筹资活动产生的现金净额 | (420) | (1,575) | 50,163 | 40,531 | |||||||||||||||||||
| 外币汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (58) | — | (58) | — | |||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物净增加额 | (6,682) | 2,261 | 33,027 | 19,552 | |||||||||||||||||||
| 期初现金及现金等价物 | 72,266 | 29,923 | 32,557 | 12,632 | |||||||||||||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | 65,584 | $ | 32,184 | $ | 65,584 | $ | 32,184 | |||||||||||||||
第6页
第三季度和截至2024年9月30日及2023年9月30日的EBITDA*和调整后EBITDA*
2024年9月30日和2023年9月30日营业收入和营业收入
(未经审计)
| 三个月之内结束 September 30, | 九个月结束 September 30, | ||||||||||||||||||||||
| 千美元 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 净（亏损）利润 | $ | (12,176) | $ | 3,999 | $ | (149,060) | $ | (39,110) | |||||||||||||||
| 利息支出 | 3,541 | 3,540 | 10,647 | 10,656 | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | (635) | (86) | (1,807) | (86) | |||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 21 | (5) | 22 | 51 | |||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 3,394 | 1,971 | 8,740 | 5,936 | |||||||||||||||||||
| EBITDA | (5,855) | 9,419 | (131,458) | (22,553) | |||||||||||||||||||
| 调整： | |||||||||||||||||||||||
| 以股票为基础的补偿 | 5,168 | 4,793 | 16,074 | 12,592 | |||||||||||||||||||
与股权相关的用人单位支付的税金(1) | 29 | 8 | 741 | 365 | |||||||||||||||||||
衍生工具公平价值减少（增加）净额(2) | (1,278) | (15,659) | 14,832 | (1,971) | |||||||||||||||||||
重组费用(3) | — | — | 1,317 | 780 | |||||||||||||||||||
非经常性战略举措(4) | 1,568 | 159 | 4,942 | 2,480 | |||||||||||||||||||
非经常性诉讼(5) | 574 | — | 1,119 | — | |||||||||||||||||||
交易费用(6) | — | 1,437 | 1,450 | 1,437 | |||||||||||||||||||
非经常性整合成本(7) | 742 | — | 1,625 | — | |||||||||||||||||||
商誉减值(8) | — | — | 85,000 | — | |||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 948 | $ | 157 | $ | (4,358) | $ | (6,870) | |||||||||||||||
| (1) | 包括雇主在雇员被授予股权奖励时应付的工资税。 | ||||
| (2) | 2024年9月30日结束的九个月内，衍生品公允价值增加与2023年RDO和2023年PIPE认股权证（统称“2023认股权证”）行权所导致的430万美元亏损有关，并与2024年（“2024认股权证”）行使协议于2024年2月27日和2024年3月4日签订的认股权证发行有关。该亏损已减少1060万美元，源自于发行2024年认股权证的1060万美元收益，并通过于2024年9月30日结束的九个月内对2024年认股权证和IPO认股权证公允价值的再计量减少了2740万美元。2024年9月30日结束的三个月内，衍生品公允价值下降与对2024年认股权证和IPO认股权证的公允价值再计量有关。 | ||||
| (3) | 在2024年9月30日结束的九个月和2023年9月30日结束的九个月内，公司发生了与公司能力和未来预测进行战略审查相关的员工分拆成本，以更好地调整组织和成本结构，并提高其产品和服务的可负担性。 | ||||
| (4) | 与公司某些战略举措的执行有关的非经常性专业费用。 | ||||
| (5) | 非经常性诉讼主要包括指出的与特定诉讼有关的法律和相关费用，我们定期根据以下考虑进行评估：（1）已提出的类似案件的频率，或预计在两年内将提出（2）案件的复杂程度；（3）所寻求救济的性质，包括所寻求的任何金钱赔偿的数额；（4）我们的攻击性与防御性；（5）牵涉到的交易对手；以及（6）我们的整体诉讼策略。 | ||||
| (6) | 交易费用主要包括与Pangiam收购相关的尽职调查、法律和其他相关费用。 | ||||
| (7) | 与Pangiam收购相关的一次性内部整合成本。 | ||||
| (8) | 截至2024年9月30日的九个月内，该公司确认了一笔非现金商誉减值费用，主要因为本季度股价下跌，与以Pangiam收购作为对价发行的股票的价格相比。 | ||||
*这些是非通用会计准则衡量指标。请参阅本新闻稿中的“非通用会计财务指标”部分。
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第三季度和截至2024年9月30日以及2023年9月30日的九个月调整后的EBITDA调解*
2024年9月30日和2023年9月30日
(未经审计)
| 三个月之内结束 September 30, | 九个月结束 September 30, | ||||||||||||||||||||||
| 以千美元为单位 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 41,505 | $ | 33,988 | $ | 114,409 | $ | 114,601 | |||||||||||||||
| 净损失 | (12,176) | 3,999 | (149,060) | (39,110) | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | 3,541 | 3,540 | 10,647 | 10,656 | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | (635) | (86) | (1,807) | (86) | |||||||||||||||||||
所得税费用（收益） | 21 | (5) | 22 | 51 | |||||||||||||||||||
| 折旧与摊销 | 3,394 | 1,971 | 8,740 | 5,936 | |||||||||||||||||||
| EBITDA | $ | (5,855) | $ | 9,419 | $ | (131,458) | $ | (22,553) | |||||||||||||||
| 调整： | |||||||||||||||||||||||
| 以股票为基础的补偿 | 5,168 | 4,793 | 16,074 | 12,592 | |||||||||||||||||||
| 雇主与股权补偿相关的工资税 | 29 | 8 | 741 | 365 | |||||||||||||||||||
衍生工具公允价值减少或增加净额 | (1,278) | (15,659) | 14,832 | (1,971) | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | — | — | 1,317 | 780 | |||||||||||||||||||
| 非经常性整合成本和战略计划 | 2,310 | 159 | 6,567 | 2,480 | |||||||||||||||||||
| 非经常性诉讼 | 574 | — | 1,119 | — | |||||||||||||||||||
| 交易费用 | — | 1,437 | 1,450 | 1,437 | |||||||||||||||||||
| 商誉减值 | — | — | 85,000 | — | |||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 948 | $ | 157 | $ | (4,358) | $ | (6,870) | |||||||||||||||
毛利率 | 25.9 | % | 24.7 | % | 25.2 | % | 24.1 | % | |||||||||||||||
净（损）收益率 | (29.3) | % | 11.8 | % | (130.3) | % | (34.1) | % | |||||||||||||||
调整后的EBITDA率 | 2.3 | % | 0.5 | % | (3.8) | % | (6.0) | % | |||||||||||||||
这些是非通用会计准则。请参阅本新闻稿中的“非通用财务指标”部分。
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第三季度和截至九个月的营销和管理费用*调整
2024年9月30日和2023年9月30日的时间跨度
(未经审计)
| 三个月之内结束 September 30, | 九个月结束 September 30, | ||||||||||||||||||||||
| 以千美元为单位 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 销售、一般及行政费用 | $ | 17,485 | $ | 15,533 | $ | 57,797 | $ | 52,825 | |||||||||||||||
| 分配给销售、综合及行政费用的股权报酬 | (3,029) | (3,071) | (9,180) | (8,193) | |||||||||||||||||||
| 非经常性整合成本和战略举措 | (2,310) | (159) | (6,567) | (2,480) | |||||||||||||||||||
| 非经常性诉讼 | (574) | — | (1,119) | — | |||||||||||||||||||
| Virgin Orbit AR 储备金 | — | (50) | — | (1,475) | |||||||||||||||||||
调整（经常性）的销售、综合及行政费用 | $ | 11,572 | $ | 12,253 | $ | 40,931 | $ | 40,677 | |||||||||||||||
这些属于非通用会计准则衡量标准。请参阅本新闻稿中的“非通用会计财务衡量标准”部分。
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前瞻性声明
本发布包含根据《证券法》第27A条、《交易法》第21E条和1995年《私人证券诉讼改革法》的意义属于前瞻性陈述。前瞻性声明通常伴随“相信”、“可能”、“将”、“估计”、“旨在”、“继续”、“预期”、“打算”、“期待”、“应该”、“将要”、“计划”、“预测”、“项目”、“潜在”、“似乎”、“寻找”、“未来”、“展望”等词语以及预测或指示未来事件或趋势的否定表达。这些前瞻性声明包括但不限于BigBear.ai行业、未来事件等多个非历史事实的声明。这些声明基于对未来发展及其潜在影响的当前预期和信念，并不应依赖于作为BigBear评估的代表的任何日期公布信息。我们无法保证影响我们的未来发展将符合我们预期。许多实际事件和情况超出我们的控制范围。这些前瞻性声明受到多项风险和不确定性的影响，包括与下列事项有关的风险：国内外商业、市场、金融、政治和法律状况的变化；预测财务信息的不确定性；由我们控制之外的因素引起的延迟，包括财政或承包政策的变化或政府资金的减少，包括因战争、恐怖主义事件、自然灾害和公共卫生事件或流行病等事件导致的事件；政府计划变更或适用要求的变化；预算限制，包括由于“拨款划削”或类似措施和联邦政府或某些部门及机构拨款失效等引起的自动减少；由于第三方对待决与政府客户的新合同或现有合同可能存在的竞争或影响；我们成功竞争并接收任务订单并根据无定量/无定额合同产生收入的能力；我们实现战略合作伙伴关系的好处的风险；新业务将无法成功整合或合并公司将无法实现预估的成本节约的风险；未能实现合并运营预期好处的风险；市场和客户接受和采用我们的产品的风险，包括未来新产品的推出；对我们解决方案和产品的需求水平和市场利用程度的高度不确定性；我们成功执行并实现联合风险的能力；增加或意外成本或其他我们无法控制因素引起的延误，如我们的分包商的绩效失败；与销售周期的长度及相关时间和费用相关的风险；与业务推出和预期业务里程碑时间相关的风险；我们获得融资或筹集资本以运营和发展业务的能力的风险；与我们现有债务和对有利条款进行再融资能力的风险；以及公司的报告和与SEC提交的其他文件中讨论的因素，包括“风险因素。如果任何这些风险成为现实或我们的假设被证明不正确，实际结果可能会与这些前瞻性陈述所预期的有重大不同。可能还存在BigBear.ai目前不知道的其他风险，或者BigBear.ai目前认为不重要的风险也可能导致实际结果与前瞻性陈述所涵盖的结果不同。此外，
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前瞻性陈述反映了BigBear.ai对未来事件的期望、计划或预测，截至本发布日期。BigBear.ai预计随后的事件和发展将导致BigBear.ai的评估发生变化。然而，虽然BigBear.ai可能选择在未来某个时间更新这些前瞻性陈述，但BigBear.ai明确声明无义务这样做。因此，不应过度依赖前瞻性陈述。
非依照普遍公认会计准则的财务措施
本新闻稿中包含的财务信息和数据未经审计。本新闻稿中包含的部分财务信息和数据，如EBITDA、调整后的EBITDA和固定支出未按照美国通用会计准则（“GAAP”）编制。为补充我们按照GAAP编制和呈现的未经审计的简明综合财务报表，我们还报告了某些非GAAP财务指标。所谓“非GAAP财务指标”是指一家公司的历史或未来财务表现、财务状况或现金流的数值指标，排除（或包括）按照GAAP编制并呈现的与该公司财务报表中最直接可比的指标中包含（或排除）的金额。非GAAP财务指标不应孤立考虑，也不应作为相关GAAP指标的替代，并应与按照GAAP基础呈现的信息一起阅读。由于并非所有公司都使用相同的计算方法，我们对非GAAP指标的呈现可能与其他公司的同类指标不可比。
这些财务指标的展示并非旨在单独考虑，也不应视为GAAP规定的财务信息的替代或优越，并且不应视为BigBear.ai流动性的度量。投资者应注意，使用非GAAP财务指标作为分析工具存在重大局限。特别是，我们对GAAP财务指标的许多调整反映了在我们下文的非GAAP定义中定义的排除某些项目，这些项目是经常性的，并将在可预见的未来反映在我们的财务结果中。此外，这些指标可能与其他公司使用的非GAAP财务指标不同，即使标题相似，也限制了它们在比较目的上的实用性，因此不应将其用于将BigBear.ai的业绩与其他公司进行比较。我们努力弥补非GAAP财务指标的局限性，同时还提供最直接可比的GAAP指标以及用于导出非GAAP财务指标的对应项目和调整的描述。
我们相信这些非GAAP财务指标为投资者和分析师提供了关于我们业务财务表现的有用补充信息，使得可以比较各期财务结果，即使某些项目独立于业绩而变化，并允许更透明地关于管理层用于在不同时期经营和分析我们业务中的关键指标。
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EBITDA被定义为利息开支、利息收入、所得税（利益）支出和折旧摊销前的净亏损。调整后的EBITDA被定义为进一步调整了权益为基础的报酬、与权益为基础的报酬相关的雇主工资税、衍生工具公允价值净增值、重组费用、非经常性战略举措、非经常性诉讼、交易费用和商誉减值的EBITDA。
调整后的EBITDA毛利率被定义为调整后的EBITDA占营业收入的百分比。
循环SG&A被定义为销售、一般和行政费用进一步调整为分配给销售、一般和行政费用的权益补偿、非经常性战略整合成本和战略举措、非经常性诉讼以及Virgin Orbit应收账款准备金。
类似排除的费用可能会在将来的计算中发生。BigBear.ai认为这些非GAAP财务结果的指标为管理层和投资者提供了关于与公司财务状况和经营业绩有关的某些财务和业务趋势的有用信息。BigBear.ai认为使用这些非GAAP财务指标为投资者提供了额外的工具，用于评估预期的营运结果和趋势，并将BigBear.ai的财务指标与其他类似公司的财务指标进行比较，其中许多向投资者呈现类似的非GAAP财务指标。
管理层不会孤立地将这些非GAAP指标视为根据GAAP确定的财务指标的替代品。这些非GAAP财务指标的主要限制是排除了根据GAAP要求记录在公司财务报表中的重要费用和收入。此外，它们受制于固有限制，因为它们反映了管理层关于在确定这些非GAAP财务指标时排除或包含哪些费用和收入项目的判断。
管理层使用EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA毛利率和循环SG&A作为非GAAP绩效指标，这些指标在下表中与最直接可比的GAAP指标进行了调和。公司不会将前瞻性的非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标调和（或以其他方式描述此前瞻性的GAAP指标），因为未能在不合理的努力下预测按照GAAP计算和呈现的最直接可比的指标。一些GAAP金额的组成部分是不可预测的，使得公司不可能进行预测。因此，本公司未提供公司净（损失）收入的指导或公司调整后EBITDA指导的调和。出于同样的原因，公司无法评估这些不可用信息的可能重要性，这可能会对其未来的净（损失）收入产生潜在重大影响。
我们在上面的表格中提供了这些非通用会计原则财务指标与最直接可比的通用会计原则指标的对账。
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关于BigBear人工智能
BigBear.ai是领先的人工智能决策智能解决方案提供商，专注于国家安全、数字身份和供应链管理。客户和合作伙伴依赖BigBear.ai在高度复杂、分布式、以任务为基础的运营环境中的预测分析能力。BigBear.ai总部位于马里兰州哥伦比亚市，是一家在纽交所交易的上市公司，交易符号为BBAI。欲了解更多信息，请访问https://bigbear.ai/，并在LinkedIn上关注BigBear.ai：@BigBear.ai和X：@BigBearai。
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