レイヨニアアドバンストマテリアルズは2024年第三四半期の業績を発表し、EBITDAのガイダンスを再確認しました。
フリーキャッシュフローのガイダンスを引き上げ、資本構造をリファイナンスすることに成功しました。
•第三四半期の純売上高は40100万ドルで、前年同期比で3200万ドル増加しました。
•第三四半期の継続事業の損失は3300万ドルで、前年同期比で600万ドル減少し、非現金資産減損2500万ドルと無期限中断費用700万ドルが含まれています。
•継続事業からの調整後EBITDAは第三四半期に5100万ドルで、前年同期比で2700万ドル増加しました。
•総負債は77300万ドルで、ネット担保債務は62200万ドルで、契約のネット担保債務レバレッジ率は2.8倍です。
•2024年の調整後EBITDAのガイダンスは20500万ドルから21500万ドルで、ジェサップ工場の火災の影響を含んでいます。
•2024年の調整後フリーキャッシュフローのガイダンスは、115百万ドルから125百万ドルに増加しました。
•資本構造のリファイナンスのために、70000万ドルの担保付き期間ローンファイナンスを達成的に調達しました。
2024年11月5日、フロリダ州ジャクソンビル - レイヨニアアドバンストマテリアルズ社（NYSE:RYAM）（以下「当社」）は、2024年9月28日に終了した第3四半期の業績を報告しました。
「RYAmは、製品ミックスの改善と運営コストの管理を続ける中で、引き続き堅調な四半期の財務結果を達成しました。 セルロース特殊製品への需要は堅調であり、製品ミックスとマージンの改善を支えています。また、9900万ドルの調整後フリーキャッシュフローを生み出し、四半期に純担保付き債務を3700万ドル削減しました。 その結果、De Lyle Bloomquist氏、RYAmの社長兼CEOは、「約束されたEBITDAに対する2.8倍の純担保レバレッジ比率まで削減しました」と述べています。
3四半期にわたる強力な財務結果により、2024年のEBITDAガイダンスの最高額である21500万ドルを達成または超える見込みです。 10月11日、ジョージア州ジェサップの最大工場で孤立した火災が発生し、約1000万ドルの収益に影響を与え、2024年に300万ドルの保守キャピタルが必要となる見込みです。 私たちの緊急対応チームは、地元の消防署と協力して、初期のインシデントをうまく対処しました。一方、全チームは従業員、契約業者、コミュニティにけがをさせることなく、施設を2週間未満で立ち上げるという素晴らしい仕事をしました。 火災の影響にもかかわらず、私たちは2024年の調整後EBITDAガイダンスを20500万ドルから21500万ドルに再確認し、フリーキャッシュフローガイダンスを115百万ドルから125百万ドルに引き上げました。 115百万ドルから125百万ドル。
2024年の収益力と2025年のポジティブな展望を背景に、私たちは2026年満期の4億5300万ドルのシニア優先債および2027年満期の2億4600万ドルの担保期限付ローンの総元本額を、2029年満期の新たな70000万ドルの担保期限付ローンでリファイナンスしました。また、ABLクレジット施設を5年間延長しました。これらのリファイナンスにより、長期的な戦略を続行し、セルロース専門事業のコアから価値を生み出し、バイオマテリアル事業を成長させるための柔軟性と余地が確保されました。 9月に、セルロース専門製品の価格を最大10％値上げすることを発表しました。 この価格引き上げの発表と、専門製品の供給と需要の好転により、2025年のコアセルロース専門事業でより高い価格設定と向上したマージンを実現すると期待されます。加えて、バイオマテリアル戦略を財務する緑のキャピタルについて、来四半期に重要な発表を予定しています」と、ブルームクイスト氏は締めくくりました。
本社
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2024年第3四半期の財務結果
当社は2024年9月28日に終了した四半期について、普通株式当たり$(0.49)の$3300万の純損失を報告しました。前年の同四半期では、普通株式当たり$(0.39)の$2500万の純損失でした。2024年9月28日に終了した四半期の継続する事業からの損失は、普通株式当たり$(0.49)の$3300万でした。前年の同四半期では、継続する事業からの損失は、普通株式当たり$(0.41)の$2700万でした。
当社は、高純度セルロース、紙ボード、および高収率パルプの3つの事業セグメントで運営しています。
売上高は次のように構成されていました。提示された期間のため。
| 終了した三ヶ月間 | 終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||
| （百万ドル） | 2024年9月28日 | 2024年6月29日 | 2023年9月30日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||
| 高純度セルロース | $ | 325 | $ | 332 | $ | 292 | $ | 964 | $ | 966 | |||||||||||||||||||
| 紙板 | 55 | 60 | 57 | 168 | 164 | ||||||||||||||||||||||||
| 高収率パルプ | 28 | 33 | 25 | 95 | 111 | ||||||||||||||||||||||||
| 除去 | (7) | (6) | (5) | (19) | (20) | ||||||||||||||||||||||||
| 売上高 | $ | 401 | $ | 419 | $ | 369 | $ | 1,208 | $ | 1,221 | |||||||||||||||||||
営業成績は、以下の通りでした。表示された期間:
| 終了した三ヶ月間 | 終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||
| （百万ドル） | 2024年9月28日 | 2024年6月29日 | 2023年9月30日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||
| 高純度セルロース | $ | (6) | $ | 30 | $ | (6) | $ | 45 | $ | 7 | |||||||||||||||||||
| 紙板 | 7 | 12 | 13 | 27 | 29 | ||||||||||||||||||||||||
| 高収量パルプ | — | 1 | (6) | — | 2 | ||||||||||||||||||||||||
| コーポレート | (18) | (15) | (15) | (44) | (42) | ||||||||||||||||||||||||
| 営業収益（損益） | $ | (17) | $ | 28 | $ | (14) | $ | 28 | $ | (4) | |||||||||||||||||||
高純度セルロース
第3四半期の当期純利益は、前年同四半期と比較して3,300万ドル、または11％増加しました。現在の四半期と前年の四半期には、それぞれ、バイオベースエネルギーとリグノスルフォネートを主とするその他の販売から主に2,600万ドルと2,800万ドルが含まれていました。総販売価格は、セルロース専門製品の割合の上昇により13％増加し、セルロース専門製品と商品価格がそれぞれ2％と5％増加しました。総販売量は、セルロース専門製品の出荷量が32％増加したことによりほぼ横ばいとなり、商品の出荷量が24％減少したことでオフセットされました。セルロース専門製品の販売量の増加には、2023年第3四半期に始まったTemiscaming HPC運用の無期限の停止に影響を受ける顧客への追加出荷量、2023年後半に競合他社の工場の閉鎖、前年の顧客の減産状況の緩和、及びエーテルの出荷量の継続的な増加が含まれています。商品の販売量の減少は、主にセルロース専門製品の生産割合の増加とTemiscaming HPC運用の無期限の停止が原因です。
2024年9月28日までの9か月間の当期純利益は、前年同期と比較してほぼ横ばいでした。現在の9か月間と前年の9か月間には、それぞれ、バイオベースエネルギーとリグノスルフォネートを主とするその他の販売から主に7,200万ドルと7,300万ドルが含まれていました。総販売価格は、セルロース専門製品価格が1％上昇し、これに一部相殺される形で商品価格が3％減少したことで5％増加しました。セルロース専門製品の販売量が10％増加しましたが、商品の出荷量が19％減少したため、総販売量は5％減少しました。Temiscaming HPC運用の停止前に追加出荷されたセルロース専門製品の販売量の増加、2023年後半に競合他社の工場の閉鎖、前年の顧客の減産状況の緩和、およびエーテルの出荷量の増加によるセルロース専門製品の販売量の増加は、前年第1四半期の顧客契約条件の変更による一時的な有利影響を部分的に相殺しました。商品の販売量の減少は、主にセルロース専門製品の生産割合の増加とTemiscaming HPC運用の無期限の停止が原因です。
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2024年9月28日に終了した四半期および9か月の業績は、Temiscaming HPC運用の無期限停止に関連する1回限りの費用がそれぞれ700万ドルと1400万ドルで、前年同期と比較してほぼ横ばいであり、それぞれ3800万ドル改善しました。さらに、Temiscaming HPC継続的な管理サイト費用が400万ドルになりました。四半期の結果は、セルロース特殊製品の販売価格と数量が上昇し、主要原材料コストが低下したことから推進されましたが、無期限停止費用、資産減損、管理サイト費用、および低いコモディティ販売数量によって相殺されました。9か月間の営業利益の増加は、セルロース特殊製品の販売価格と数量の増加、主要原材料および物流コストの低下、および2021年以降に繰り延べられた500万ドルのカナダ緊急賃金補助金（CEWS）請求の認識によるものです。増加を相殺する要因には、無期限停止費用、資産減損、管理サイト費用、低いコモディティ販売価格および数量、計画された定期メンテナンスのタイミングの影響、前年との比較における給与税クレジットの繰越による300万ドルの利益の認識（再発生しないことが予想される）、および2021年に認識された余剰排出権の1100万ドルのエネルギーコスト節約収益が含まれています。今期の売上は四半期に期待されている。
2024年第2四半期と比較して、セルロース特殊製品の販売価格がほぼ横ばいである一方、コモディティの販売価格は3%減少しました。総売上高は3%減少し、そのうちセルロース特殊品の数量が1%減少し、Temiscamingの運用の無期限停止によるコモディティ量の6%減少が原因です。運用結果は、第3四半期の資産の減損、販売価格と数量の低下、計画されたメンテナンスのタイミングの影響、前四半期と比較してのCEWSの利益により、3600万ドル減少しました。第3四半期の結果には、継続的な管理サイト費用400万ドルも含まれます。これらの減少を一部相殺したのは、物流コストの低下でした。
紙板
第3四半期の純売上高は、前年同四半期と比較して$2 million、または4%減少しました。2024年9月28日までの9か月間の純売上高は、前年同期と比較して$4 million、または2%増加しました。売上数量はほぼ横ばいであり、四半期と9か月間でそれぞれ11%増加し、前年の顧客デストッキングの緩和による増加が牽引しました。売上価格はそれぞれ4%減少し、ヨーロッパからの輸入による混合物および高い競争活動により8%減少しました。
2024年9月28日までの四半期と9か月間の営業利益は、それぞれ、前年同期と比較してそれぞれ$6 millionと$2 million減少しました。四半期の減少は、低下した売上価格と高い調達パルプ原価によるものでした。9か月間の減少は、低下した売上価格と前年の計画的なメンテナンス停止の影響によるもので、部分的には売上数量の増加、低い調達パルプ原価、2021年以来繰延された$2 millionのCEWSメリット請求の認識で相殺されました。
2024年第2四半期と比較して、売上数量の11%減少により営業利益が$5 million減少しました。需要の低下、高い調達パルプ原価、および第2四半期のCEWSメリットによるもので、これに部分的には売価の1%増加が相殺されました。
ハイイールドパルプ
第3四半期の純売上高は、出荷のタイミングによる3%の売上数量減少を一部相殺する14%の売価上昇に牽引され、前年同四半期と比較して$3 million、または12%増加しました。2024年9月28日までの9か月間の純売上高は、中国の市場供給動向、需要の低下、および出荷のタイミングによるそれぞれ11%と6%の売価および売上数量減少により、前年同期と比較して$16 million、または14%減少しました。
2024年9月28日までの四半期および9か月間の業績は、それぞれ、前年同期と比較して、それぞれ$6 millionの改善と$2 millionの減少を達成しました。四半期の結果の改善は、高い売価と高い生産性によるものであり、部分的には低い売上数量によるものでした。9か月間の結果の減少は、低い売上価格と数量によるもので、部分的には低い物流、化学品および木材費用、高い生産性、および2021年以来繰延された$2 millionのCEWSメリット請求の認識により相殺されました。
2024年第2四半期と比べて、売上価格と出荷数量がそれぞれ3%と16%減少し、生産性が向上したことにより、運営利益は$100万減少しました。第2四半期のCEWS補償金の一部により一部を相殺した。
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コーポレート
2024年9月28日終了の四半期および9か月間の運営損失は、前年同期と比較してそれぞれ$300万と$200万増加しました。四半期の損失増加は、前期に有利な為替レートと比較して、現在期の不利な為替レート、高い環境費および変動報酬費用によるものです。9か月間の損失増加は、会社のERP変革プロジェクトに関連するコストの増加、変動およびその他の報酬、割引および財務手数料の増加によるものであり、一部が前期の不利な為替レートと比較して現在期の有利な為替レートによって相殺されました。
2024年第2四半期と比較して、現在の四半期の不利な為替レート、第2四半期の有利な為替レート、高い割引および財務手数料、環境費により、運営損失は$300万増加しました。
非運営収益と費用
利子費用 2024年9月28日までの四半期および9か月間の純利益は、前年同期とほぼ変わらず、それぞれ同額増加しました。9か月間の増加は、負債の平均実効利率の増加により推進されましたが、平均未返済元利残高の減少により部分的に相殺されました。2023年9月30日から2024年9月28日までの総負債は2,400万ドル増加し、企業はバイオマテリアル戦略をさらに推進するために2,600万ドルのグリーン資本を確保しました。
利息収入 2024年9月28日までの四半期および9か月間の純利益は、前年同期と比較してそれぞれ2百万ドル減少しました。これは、2027年の期限付きローンの受け取りタイミングとその後のシニアノートの償還に起因します。
2024年9月28日までの四半期における不利な為替レートは、前年同期と比較して有利だったレートと比較して、総合的な不利益が100万ドルになりました。現在と前年の9か月間を比較した際の総合影響は有利であり、無視できるレベルでした。
2023年9月30日までの四半期および9か月間の「その他の収益、純額」には、1百万ドルの負債除却の純損失が含まれていました。さらに、無担保土地売却に関する2百万ドルの利益と、前年の9か月期に記録された2百万ドルの年金精算損失がありました。
所得税
2024年9月28日までの四半期および9か月間の継続する事業からの損失に対する実効税率は、それぞれ13%と19%の利益でした。2024年の実効税率は、連邦法定税率の21%と主に課徴が拒否された利子控除の評価引当金の変更、一部の税引き準備金の解放、外国管轄区の異なる法定税率、米国の税額控除、ベスト株式報酬の超過赤字、および復帰開始への調整の変更により異なりました。
2023年9月30日を終了した四半期および9か月の続く事業の損失に対する実効税率は、それぞれ17％および22％の恩恵でした。2023年の実効税率は、主に米国における認められない利子控除と控除されない幹部報酬により、21％の連邦法定税率と異なりました。これには、米国の税額控除、以前に提出された税申告に関連する逆増加控除、認められない利子控除に対する評価引当金の変更、以前の年の税金の過払いに対する利子の受取、などが相殺されました。9か月間の実効税率は、配当株式の超過税額控除にも影響を受けました。
中止された事業
2024年9月28日を終了した9か月間に会社は、2021年以来延期されてきたCEWSの利益請求に関連する廃止された事業からの税引前収益が500万ドルを記録し、その木材関税返金権の売却による100万ドルの税引前損失を計上しました。
2023年9月30日を終了した四半期および9か月の間に、USDOCは、2021年のカナダから米国へのソフトウッド材の輸出に適用された関税の行政審査を完了し、会社に適用される率を引き下げたため、会社は200万ドルの税引前利益を計上しました。また、2023年9月30日を終了した9か月間には、資産購入契約書の保証事項に基づく請求の解決に関連する200万ドルの税引前損失が発生しました。
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キャッシュフローと流動性
会社は2024年9月28日までの9か月間において、ソフトウッド材料の関税還付権の売却による3900万ドルの収益や2000万ドルの純税還付により、14900万ドルの営業キャッシュフローを生み出しました。これは、運転資本からの現金流出や長期借入金への支払いによる現金流出を一部相殺したものです。
会社は2024年9月28日までの9か月間において、2Gバイオエタノール工場への投資に焦点を当てた戦略的資本支出を含む純資本支出に関連する投資活動で8000万ドルを使用しました。これには、1Sタルタスのバイオエタノール工場への投資に重点を置いた3000万ドルが含まれています。
会社は2024年9月28日までの9か月間において、主に長期借入金の純返済や第1四半期に支払われたTerm Loanの融資手数料に関連する財務活動から、1000万ドルの純現金流出がありました。
2024年10月、会社は担保付き期限付きローンの700百万ドルの総元本から調達し、原額発行割引後の純受取額683百万ドルを受け取りました。これは第4四半期に使用され、手持ちの現金と共に2026年のノートおよび2027年の期限付きローンのそれぞれの残高453百万ドルと246百万ドルを償還し、取引に関連する手数料や経費を支払います。2029年の期限付きローンは2029年10月に満期となり、年率が3か月のTerm SOFRに加えて初期スプレッド7%となる金利で、4千750万ドルの四半期分割元本の支払を必要とします。初期スプレッドは、会社の純担保レバレッジ比率に基づいて1パーセント半で変動する可能性があります。会社は任意でいつでも前払いを行うことができますが、通常の解約費用および最初の3回目の記念日の間に行われた場合は追加のプレミアムが発生します。2029年の期限付きローンを管理する契約には、契約EBITDAに基づいた特定の一般的なカバナントを含むさまざまな通例の契約条件が含まれています。
資本構造の成功したリファイナンスに関連して、会社は現在のポートフォリオにより適合する5年間の17500万ドルのABLクレジット施設の融資を確保しました。この施設の初期価格はTerm SOFRに2%のスプレッドを加える形となっています。四半期末時点では、既存のABLクレジット施設に未決済の借入はなく、発行済みの商業信用状は3500万ドルありました。
2024年9月、会社は1200万ドルの自社2026年債を1200万ドルの現金でのオープン市場取引を通じて償還しました。
同社は、第3四半期末にグローバル流動性28100万ドル、現金13600万ドル、ABL信用施設の融資能力13500万ドル、およびフランスファクタリング施設の利用可能額1000万ドルを持って終了しました。
2024年9月28日時点で、会社の連結純担保レバレッジ比率は契約EBITDAに対して2.8倍でした。
ビジネス展望
2023年10月、同社はテミスカミングサイトにある紙板およびハイイールドパルプ資産の潜在的な売却を検討していることを発表しました。同社は、これらの資産を公正な価格で売却することを続けることを決意しています。
2024年7月、会社はテミスカミングHPC工場の運転を無期限に停止しました。この計画は、ベンチマークベンゾース製品への露出に関連する高い資本需要と運営損失を緩和し、会社の連結フリーキャッシュフローを改善することが期待されます。しかし、将来の運営損失削減は、引き続く管理サイト費用によって部分的に相殺されます。この運転停止に関連して、会社は一時的な運営費用、包帯および解雇手当、その他の従業員にかかる費用を含む一時的な処理費用として1400万ドル、2500万ドルの無形資産減損費用を負担しています。第4四半期に発生する可能性のある残りの一時的な費用は200万〜300万ドルと推定されています。2024年において、テミスカミングHPC工場の運転停止は、調整後EBITDAにとってプラスになると予想されています。費用対効果の高い資本支出の低下と運転資本の現金化からの利益が、運転停止に伴う一時的なその他の現金費用を上回ることが期待されています。
2024年10月、同社のジェサップ工場で計画されたメンテナンス活動中に孤立した火災が発生しました。従業員や契約業者への負傷はなく、周囲のコミュニティにもリスクはありません。工場のCラインの運用は2日以内に再開され、AおよびBラインの運用もsumed within a two-week period. While the Company continues to assess the financial impact of the incident, the unfavorable impact to EBITDA in 2024 is expected to approximate $10 million, with an additional required $300万 of maintenance capital. Additional capital expenditures will be required over the next couple of years to complete repairs. The Company carries insurance for property and business interruption loss with a $1500万 combined deductible.
CORPORATE HEADQUARTERS
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The Company expects to generate $20500万 to $21500万 of Adjusted EBITDA in 2024 with $115百万ドルから$125百万ドルの調整後フリーキャッシュフローが含まれますが、パッシブ資産売却は除外されます。
以下の市場評価は、会社のビジネスセグメントの将来のパフォーマンスに関する現在の見通しを表しています。
高純度セルロース
2024年のセルロース特殊製品の平均販売価格は、2023年の平均販売価格と比較して1ケタの低い割合で上昇すると見込まれます。 Temiscaming HPCの運用停止により、競合他社工場の閉鎖に伴う増加分、エーテル需要のわずかな増加、および顧客に販売される追加ボリュームにより、セルロース特殊製品の販売量は2023年と比較して増加する見込みです。これには、前年の第1四半期における顧客契約条件の変更からの一時的な有利な影響、アセテート市場における顧客在庫の減少、およびJesupでの火災に関連する減少した販売が含まれます。 RYAMの商品製品の需要は安定しています。フラフ製品の販売価格は2023年と比較して1ケタの高い割合で下がり、販売量は前年比約30％増加する見込みです。非フラフ商品については、平均販売価格が2023年の水準よりも1ケタの中間割合で上昇する見込みですが、販売量は2023年の水準と比較してほぼ50％減少し、非フラフ商品への露出を減らす戦略的取り組みに合わせて調整されています。全コモディティHPC製品の価格は、Q4でわずかに緩むと予想されており、ボリュームは順次わずかに増加する見込みです。 2024年のコストは、低い主要投入費用と物流コスト、生産性の向上、テミスカミングHPC工場の運用停止により、低くなる見込みです。これには、保守プロジェクトのタイミングによる増加したコスト、運用停止に関連するネット管理サイト経費、およびJesup火災に関連する修理費用が一部相殺されます。会社のTartas、フランスのバイオエタノール施設は2024年第1四半期に稼働を開始し、2024年におよそ$3百万ドルから$4百万ドルのEBITDAを達成し、2025年からは$8百万ドルから$10百万ドルに増加する見込です。 2024年第4四半期のEBITDAは、テミスカミング現場で予想されるネット管理サイト経費、Jesup火災の修理費用、および火災が販売とコストに及ぼす影響により、第3四半期よりも低い水準になる見込です。
2025年を楽しみにしています。契約に基づいて、セルロース製品の価格を最大10％引き上げることを発表し、来年度にはセルロース製品の利益率が向上することを期待しています。その他、2025年には非フラフ商品への露出削減を継続する予定です。
Paperboard
第4四半期には紙板の価格が下がる見込みですが、販売数量は増加する見通しです。原料価格は第3四半期と比較して上昇する見込みです。全体として、新しい競争的な供給源が2025年に登場する中で市場圧力が続く中、このセグメントのEBITDAは今後の四半期に減少すると予想されています。
ハイイールドパルプ
第4四半期にはハイイールドパルプの価格が下落する見込みで、出荷タイミングにより販売数量が大幅に増加する見通しです。全体として、このセグメントからのEBITDAは販売価格の低下により来る四半期に損失を被る見込みです。現在の価格水準は今後の四半期において低水準のままであると予想されます。
コーポレート
為替レートの変動に左右されるものの、第4四半期には企業コストが減少する見込みです。
バイオマテリアル戦略
企業は引き続き、新製品に投資し、成長する環境エネルギーと再生可能製品市場をターゲットにし、エンドマーケットの多様性と利益の増加を両立させます。現在のプロジェクトには次のものが含まれます:
•同社のバイオエタノール施設であるフランスのタルタス施設は、利用可能な原料に基づいて稼働しており、2027年にRYAMのすべての将来のバイオマテリアル製品から年間4200万ドルのEBITDAを生み出すという目標に向けた重要なマイルストーンを表しています。
•企業は、グラス（一般的に安全と認識されている）セルフ認証のプレバイオティクス製品について米国食品医薬品局に通知を提出し、フェルナンディナにおけるバイオエタノール施設の計画を進めています。
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•AGE（アルタマハ・グリーン・エナジー）への参加もあり、再生可能な林業廃棄物やその他のバイオマスを利用してジョージア州の持続可能な電力を生成することを目指す企業です。開発段階にあるこのプロジェクトは、最近、AGEがジョージア・パワー・カンパニーに電気を売るための購入電力契約を受け取ったときに、重要なマイルストーンを達成しました。このプロジェクトの進捗に関する追加情報は2025年に共有されます。
企業は他のさまざまなプロジェクトも推進し、これらの多くのプロジェクトについての資金調達を来期に行う予定です。
コールの情報
2024年11月6日（水曜日）の午前9時（Et）、RYAmはこれらの結果についてディスカッションするための会議用コールとライブウェブキャストを開催します。補足資料やライブオーディオウェブキャストへのアクセスは、以下でご覧いただけます： www.RYAm.com。このウェブキャストのリプレイは、通話後しばらくして会社のウェブサイトにアーカイブされます。
投資家は877-407-8293にダイヤルして会議コールを聞くことができ、パスコードは必要ありません。国際電話の場合は201-689-8349にダイヤルしてください。テレコンファレンスのリプレイはコール終了後1時間後から2024年11月20日（水）午後6:00まで利用可能です。リプレイのダイヤルイン番号は米国内では877-660-6853、国際では201-612-7415、会議ID：13749556です。
RYAMについて
RYAmは、フィルター、食品、医薬品およびその他の産業用途で一般的に使用される天然高純度セルロース特性を含む、紙パッケージ市場向けの製品も製造しています。米国、カナダ、フランスに製造拠点を持つRYAmは、2023年に16億ドルの売上高を達成しました。詳細は以下でご確認いただけます： www.RYAm.com.
IR問合せ先：
| メディア | ライアン・ハウク | 904-357-9134 | ||||||
| 投資家 | ミッキー・ウォルシュ | 904-357-9162 | ||||||
「将来に向けた声明」
この文書には、エネルギーを含む予想される財務、ビジネス、法律、その他の結果に関する特定の記述が記載されており、ビジネスや市場の状況、展望、その他の類似する未来のイベント、開発、財務または業績または結果に関連する一連の「前向きな見通しに関する記述」が記載されています。これらの前向きな見通しについての記述は、1995年のプライベート証券訴訟改革法および他の連邦証券法の安全港規定に基づいてなされたものであり、「可能性がある」といった表現を使用して識別されます。ただし、これらや類似の語句や表現が使用されていない場合でも、記述が前向きではないという意味ではありません。前向きな見通しについては、将来の業績やイベントを保証するものではなく、これらの記述に過度に依存すべきではありません。当社は、前向きな見通しへの期待が合理的な仮定に基づいていると信じていますが、これらの期待が達成される保証はできず、実際の結果がこれらの前向きな見通しによって示されるものと大きく異なる可能性があるため、これらの記述に基づいてはならない。この決算リリースの記述は、このリリースの冒頭に記載されている日付のみを基準にしています。当社は、2024年9月28日を終了する四半期のフォーム10-Qを提出していません。その結果、この決算リリースに記載されているすべての財務結果は予備的であり、当該リリースが提出される前に特定される任意の調整や会計見積りの変更を反映するために変更される可能性があります。また、他のリリース日以降に事実や状況が変わった場合、当社はこのリリースで提供された情報を更新する義務を負いません。
当社の運営は以下にリストされているリスクや不確実性を含む要因に影響を受けます。当社の証券への投資を検討する際には、会社の年次報告書（Form 10-k）やSECへのその他の提出物とともに、以下に説明されているリスクについて慎重にお読みいただき考慮すべきです。以下に記載されているリスク要因のいずれかが発生した場合、当社の業務、財務状態、運営結果、キャッシュフロー、および当社の証券の市場価格が実質的に不利な影響を受ける可能性があります。これらのリスクおよびイベントには、次のものが含まれますが、これらに限定されません： マクロ経済と業種リスク 取引の中断が地政学的紛争に起因する世界経済の混乱によって、会社のビジネス、財務状況、業績に悪影響を及ぼす可能性があります。会社は流行病やパンデミックと関連するリスクにさらされており、これらは会社のビジネス、財務状況、業績、キャッシュフローに重大な影響を及ぼす可能性があります。会社が運営するビジネスは非常に競争が激しく、多くが周期的です。これにより価格と売上高に変動が生じ、会社のビジネス、財務状況、業績、キャッシュフローに実質的な悪影響を与える可能性があります。原材料やエネルギーの入手性や価格の変化が及ぼす影響に加え、インフレ圧力が会社のビジネス、財務状況、業績に重大な影響を及ぼす可能性があります。会社は米国外でのビジネスに伴う重大なリスクに直面しています。外国為替レートの変動が会社のビジネス、財務状況、業績に重大な影響を与える可能性があります。米国および国際的に課される関税、反補助金及びアンチダンピング関税、枠制限などの貿易障壁が会社の特定市場へのアクセスに重大な不利益をもたらす可能性があります。
本社所在地
1301 Riverplace Boulevard、Suite 2300、Jacksonville、FL 32207
904.357.4600 ファックス 904.357.9101 www.RYAm.com
インフレ圧力は会社のビジネス、財務状況、業績に重大な影響を及ぼす可能性があります。会社は米国外でのビジネスに関連する重大なリスクにさらされています。外国通貨の為替変動が会社のビジネス、財務状況、業績に重大な影響を及ぼす可能性があります。米国および国際的に課される関税、反補助金およびアンチダンピング関税、枠制限などの貿易障壁が特定の市場へのアクセスに重大な不利益をもたらす可能性があります。 事業および運営リスク
会社の上位10社の顧客は2023年の売上高の約40％を占め、これらの顧客からの売上高のすべてまたは大部分の喪失は会社のビジネスに重大な影響を及ぼす可能性があります。会社の製造プラントのいずれかでの重大な障害は、会社が顧客需要に応じることを妨げ、売上高や収益性を低下させ、生産コストと資本需要を増加させる可能性があり、また、会社のビジネス、財務状況、業績に重大な影響を及ぼす可能性があります。木材繊維の入手性や価格が不利に変化すると、会社のビジネス、財務状況、業績に重大な影響を及ぼす可能性があります。会社の生産設備を維持するには相当額の資本が必要であり、機器の修理や交換費用、それに伴う停止時間は会社のビジネスに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。長期資産に関連する減損リスクや、記録された保留税資産の価値に対する潜在的影響を含む、重大な資産リスクが存在します。会社は輸送サービスを第三者に依存しており、輸送コストや入手性の不利な変化が会社のビジネスに重大な影響を及ぼす可能性があります。労使関係が適切に維持されないと、会社のビジネスに重大な影響を及ぼす可能性があります。会社は主要人材の魅力と引き留めに依存しており、それらの喪失は会社のビジネスに重大な影響を与える可能性があります。新製品の開発や既存製品への新たな応用の発見に失敗したり、新製品や応用の知的財産を保護できなかったりすると、会社のビジネスに重大な影響を及ぼす可能性があります。会社の知的財産や機密情報の喪失、あるいはサイバーセキュリティインシデントによる製造業務の混乱はビジネスに重大な影響を与える可能性があります。 規制および環境リスク 会社のビジネスは、企業がビジネスを行う方法や財務結果に重大な制約を加える可能性がある環境法律、規制、および許可の厳格な対象となります。気候関連リスクの潜在的な長期的影響は、現時点では不確定です。気候変動に対処するための規制措置は、企業がビジネスを行う方法に重大な制限を加える可能性があり、財務結果に悪影響を及ぼす可能性があります。 金融リスク 企業は、投資収益や金利の低下が予想を下回った場合、または規制、会計、および保険要件の変更により、退職給付計画に対して大きな追加現金出資をする必要が生じる可能性があります。企業には財務に重要な影響を及ぼす債務義務があり、その企業がビジネスを運営する能力にも影響を与える可能性があります。企業の債務契約のうちの特約は、ビジネスを運営する能力を損なう可能性があります。商業および信用環境の課題は、企業の将来の資本調達へのアクセスに重大な不利益をもたらす可能性があります。企業は、将来の資本需要を満たすために追加の資金調達を必要とする可能性があり、そのような資金調達が好条件で利用可能であるかどうか、あるいは既存株主に対して価値を損なう可能性があります。 普通株式および特定の企業関連リスク RYAmの株主の所有権が希釈される可能性があります。企業の修正された再訂正された定款および社内規定、およびデラウェア州の法律には、企業の取得を防ぐか遅らせる可能性のある規定が含まれており、これにより普通株式の価格が下がる可能性があります。
このドキュメントで行われた先行きに関する声明に表明された実際の結果や事象が異なる要因は、米国証券取引委員会への提出書類に記載された、または記載される見込みのある、重要なその他の要因で説明されています。企業は、法律で要求される限りにおいて、これらの声明を更新する義務を負わないものとします。
非GAAP財務指標
This earnings release and the accompanying schedules contain certain non-GAAP financial measures, including EBITDA, adjusted EBITDA, adjusted free cash flow, adjusted net income, adjusted net debt and net secured debt. The Company believes these non-GAAP financial measures provide useful information to its Board of Directors, management and investors regarding its financial condition and results of operations. Management uses these non-GAAP financial measures to compare its performance to that of prior periods for trend analyses, to determine management incentive compensation and for budgeting, forecasting and planning purposes.
The Company does not consider these non-GAAP financial measures an alternative to financial measures determined in accordance with GAAP. The principal limitation of these non-GAAP financial measures is that they may exclude significant expense and income items that are required by GAAP to be recognized in the consolidated financial statements. In addition, they reflect the exercise of management’s judgment about which expense and income items are excluded or included in determining these non-GAAP financial measures. In order to compensate for these limitations, reconciliations of the non-GAAP financial measures to their most directly comparable GAAP financial measures are provided below. Non-GAAP financial measures are not necessarily indicative of results that may be generated in future periods and should not be relied upon, in whole or part, in evaluating the financial condition, results of operations or future prospects of the Company.
CORPORATE HEADQUARTERS
1301 Riverplace Boulevard Suite 2300 Jacksonville, FL 32207
904.357.4600 fax 904.357.9101 www.RYAm.com
レイヨニアアドバンストマテリアルズインク
簡約化された連結損益計算書
（未監査）
(百万単位、株式と1株あたりの情報を除く)
| 終了した三ヶ月間 | 終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2024年6月29日 | 2023年9月30日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
| 売上高 | $ | 401 | $ | 419 | $ | 369 | $ | 1,208 | $ | 1,221 | |||||||||||||||||||
| 売上原価 | (357) | (371) | (360) | (1,079) | (1,160) | ||||||||||||||||||||||||
| 粗利率 | 44 | 48 | 9 | 129 | 61 | ||||||||||||||||||||||||
| 販売、一般管理費用 | (24) | (21) | (22) | (66) | (59) | ||||||||||||||||||||||||
| 外国為替の利益（損失） | (2) | — | 1 | 1 | (1) | ||||||||||||||||||||||||
| 資産の減損 | (25) | — | — | (25) | — | ||||||||||||||||||||||||
| 無期限停止手続き費用 | (7) | (7) | — | (14) | — | ||||||||||||||||||||||||
| その他の運営収益（費用）、純額 | (3) | 8 | (2) | 3 | (5) | ||||||||||||||||||||||||
| 営業収益（損益） | (17) | 28 | (14) | 28 | (4) | ||||||||||||||||||||||||
| 利子費用 | (20) | (21) | (21) | (62) | (52) | ||||||||||||||||||||||||
| その他の収入、純額 | 1 | 1 | 4 | 4 | 6 | ||||||||||||||||||||||||
| 法人税調整前の継続事業における当期純利益（損失） | (36) | 8 | (31) | (30) | (50) | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税費用の利益 | 4 | 1 | 5 | 6 | 11 | ||||||||||||||||||||||||
| 持分法による投資の損失における持分 | (1) | (1) | (1) | (2) | (2) | ||||||||||||||||||||||||
| 継続する業務からの収益（損失） | (33) | 8 | (27) | (26) | (41) | ||||||||||||||||||||||||
| 処分された事業における当期純利益 | — | 3 | 2 | 3 | 1 | ||||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | (33) | $ | 11 | $ | (25) | $ | (23) | $ | (40) | |||||||||||||||||||
| 普通株式に対する希薄化後の1株当たり利益 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 継続する事業からの当期純利益（損失） | $ | (0.49) | $ | 0.12 | $ | (0.41) | $ | (0.40) | $ | (0.62) | |||||||||||||||||||
| 中止する業務の利益 | — | 0.05 | 0.02 | 0.05 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | (0.49) | $ | 0.17 | $ | (0.39) | $ | (0.35) | $ | (0.62) | |||||||||||||||||||
| epsの算出に使用される加重平均株式数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基本EPS | 65,892,750 | 65,716,362 | 65,343,418 | 65,686,397 | 65,024,654 | ||||||||||||||||||||||||
| 希薄化後eps | 65,892,750 | 68,790,311 | 65,343,418 | 65,686,397 | 65,024,654 | ||||||||||||||||||||||||
A
レイヨニアアドバンストマテリアルズインク
簡易合算貸借対照表
(未監査)
（百万ドル）
| 2024年9月28日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 資産 | |||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 136 | $ | 76 | |||||||
| その他の流動資産 | 493 | 499 | |||||||||
| 固定資産、装置及び器具、純額 | 1,022 | 1,075 | |||||||||
| その他の資産 | 508 | 533 | |||||||||
| 総資産 | $ | 2,159 | $ | 2,183 | |||||||
| 負債および株主資本 | |||||||||||
| 1年以内に支払うべき借入金 | $ | 25 | $ | 25 | |||||||
| その他の流動負債 | 339 | 351 | |||||||||
| 新規買債務 | 748 | 752 | |||||||||
| 非流動環境負債 | 160 | 160 | |||||||||
| その他の負債 | 154 | 148 | |||||||||
| 株主資本合計 | 733 | 747 | |||||||||
| 負債および純資産合計 | $ | 2,159 | $ | 2,183 | |||||||
B
レイヨニアアドバンストマテリアルズインク
簡易連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
（百万ドル）
| 終了した9か月間 | |||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | ||||||||||
| 営業活動 | |||||||||||
| 最終損失 | $ | (23) | $ | (40) | |||||||
| 当期純損失の調整： | |||||||||||
| 中止する業務の利益 | (3) | (1) | |||||||||
| 減価償却費および償却費 | 103 | 104 | |||||||||
| 資産の減損 | 25 | — | |||||||||
| 他 | 6 | (3) | |||||||||
| 運転資本およびその他の資産と負債の変動 | 41 | 22 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | 149 | 82 | |||||||||
| 投資活動 | |||||||||||
| 売却益を差し引いた資本支出 | (80) | (95) | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ流出 | (80) | (95) | |||||||||
| 財務活動 | |||||||||||
| 債務の変更 | (7) | (97) | |||||||||
| 他 | (3) | (15) | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ流出 | (10) | (112) | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増加（減少） | 59 | (125) | |||||||||
| 現金及び現金同等物への外国為替の純効果 | 1 | — | |||||||||
| 期初残高 | 76 | 152 | |||||||||
| 期末の残高である。 | $ | 136 | $ | 27 | |||||||
C
レイヨニアアドバンストマテリアルズインク
売上高と平均価格
(未監査)
| 終了した三ヶ月間 | 終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2024年6月29日 | 2023年9月30日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
| メトリックトン当たりの平均販売価格 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 高純度セルロース | $ | 1,369 | $ | 1,371 | $ | 1,215 | $ | 1,346 | $ | 1,282 | |||||||||||||||||||
| パボード | $ | 1,400 | $ | 1,384 | $ | 1,459 | $ | 1,388 | $ | 1,508 | |||||||||||||||||||
| 高収率パルプ（外部販売） | $ | 559 | $ | 574 | $ | 489 | $ | 564 | $ | 635 | |||||||||||||||||||
| 販売数量（メトリックトン '000単位） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 高純度セルロース | 218 | 225 | 217 | 663 | 696 | ||||||||||||||||||||||||
| パボーボード | 39 | 44 | 39 | 121 | 109 | ||||||||||||||||||||||||
| ハイイールドパルプ（外部販売） | 38 | 45 | 39 | 133 | 142 | ||||||||||||||||||||||||
D
レイヨニアアドバンストマテリアルズインク
非GAAP尺度の調整
(未監査)
（百万ドル）
セグメント別EBITDAおよび調整後EBITDA(a)
2024年9月28日までの3か月間 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 高純度セルロース | パボード | ハイイールドパルプ | コーポレート | 総計 | |||||||||||||||||||||||||
| 継続する事業からの収益（損失） | $ | (5) | $ | 7 | $ | 1 | $ | (36) | $ | (33) | |||||||||||||||||||
| 減価償却費および償却費 | 32 | 4 | — | — | 36 | ||||||||||||||||||||||||
| 金利費用、純額 | — | — | — | 20 | 20 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税費用の利益 | — | — | — | (4) | (4) | ||||||||||||||||||||||||
| EBITDA-継続事業 | 27 | 11 | 1 | (20) | 19 | ||||||||||||||||||||||||
| 資産の減損 | 25 | — | — | — | 25 | ||||||||||||||||||||||||
| 不確定停止料 | 7 | — | — | — | 7 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA-継続事業 | $ | 59 | $ | 11 | $ | 1 | $ | (20) | $ | 51 | |||||||||||||||||||
2024年6月29日を終えた3か月間 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 高純度セルロース | パボード | ハイイールドパルプ | コーポレート | 総計 | |||||||||||||||||||||||||
| 継続する事業からの当期純損失 | $ | 30 | $ | 13 | $ | 1 | $ | (36) | $ | 8 | |||||||||||||||||||
| 減価償却費および償却費 | 29 | 2 | 1 | 1 | 33 | ||||||||||||||||||||||||
| 金利費用、純額 | — | — | — | 21 | 21 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税費用の利益 | — | — | — | (1) | (1) | ||||||||||||||||||||||||
| EBITDA-継続する事業 | 59 | 15 | 2 | (15) | 61 | ||||||||||||||||||||||||
| 未定期サスペンション料金 | 7 | — | — | — | 7 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA-継続事業 | $ | 66 | $ | 15 | $ | 2 | $ | (15) | $ | 68 | |||||||||||||||||||
2023年9月30日までの3か月間 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ハイピュリティセルロース | ペーパーボード | ハイイールドパルプ | コーポレート | 総計 | |||||||||||||||||||||||||
| 継続する事業からの収益（損失） | $ | (5) | $ | 14 | $ | (6) | $ | (30) | $ | (27) | |||||||||||||||||||
| 減価償却費および償却費 | 32 | 3 | 1 | — | 36 | ||||||||||||||||||||||||
| 金利費用、純額 | — | — | — | 19 | 19 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税費用の利益 | — | — | — | (5) | (5) | ||||||||||||||||||||||||
| 継続する運用に関するEBITDA | 27 | 17 | (5) | (16) | 23 | ||||||||||||||||||||||||
| 債務の繰上償却損失 | — | — | — | 1 | 1 | ||||||||||||||||||||||||
| 継続する運用に関する調整後EBITDA | $ | 27 | $ | 17 | $ | (5) | $ | (15) | $ | 24 | |||||||||||||||||||
E
2024年9月28日までの9ヵ月間 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 高純度セルロース | 紙板 | ハイイールドパルプ | コーポレート | 総計 | |||||||||||||||||||||||||
| 継続事業からの収益（損失） | $ | 46 | $ | 28 | $ | 1 | $ | (101) | $ | (26) | |||||||||||||||||||
| 減価償却費および償却費 | 90 | 10 | 2 | 1 | 103 | ||||||||||||||||||||||||
| 金利費用、純額 | — | — | — | 61 | 61 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税費用の利益 | — | — | — | (6) | (6) | ||||||||||||||||||||||||
| EBITDA-継続する業務 | 136 | 38 | 3 | (45) | 132 | ||||||||||||||||||||||||
| 資産の減損 | 25 | — | — | — | 25 | ||||||||||||||||||||||||
| 無期限停止に伴う費用 | 14 | — | — | — | 14 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA-継続する業務 | $ | 175 | $ | 38 | $ | 3 | $ | (45) | $ | 171 | |||||||||||||||||||
2023年9月30日までの9か月間 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 高純度セルロース | 紙板 | ハイイールドパルプ | コーポレート | 総計 | |||||||||||||||||||||||||
| 継続する業務からの収益（損失） | $ | 8 | $ | 30 | $ | 2 | $ | (81) | $ | (41) | |||||||||||||||||||
| 減価償却費および償却費 | 91 | 10 | 2 | 1 | 104 | ||||||||||||||||||||||||
| 金利費用、純額 | — | — | — | 48 | 48 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税費用の利益 | — | — | — | (11) | (11) | ||||||||||||||||||||||||
| ebitda-継続的な業務活動 | 99 | 40 | 4 | (43) | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 年金の精算損失 | — | — | — | 2 | 2 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA-継続事業 | $ | 99 | $ | 40 | $ | 4 | $ | (41) | $ | 102 | |||||||||||||||||||
| 年間ガイダンス | |||||||||||
| 2024 | |||||||||||
| 低 | 高い | ||||||||||
| 継続事業に関する損失 | $ | (43) | $ | (34) | |||||||
| 減価償却費および償却費 | 140 | 140 | |||||||||
| 金利費用、純額 | 80 | 80 | |||||||||
所得税費用の利益(b) | (13) | (13) | |||||||||
| EBITDA-継続業務 | 164 | 173 | |||||||||
| 資産の減損 | 25 | 25 | |||||||||
| 無限停止費用 | 16 | 17 | |||||||||
| 調整後のEBITDA-継続業務 | $ | 205 | $ | 215 | |||||||
(a)EBITDAは、利息、税金、減価償却、および償却前の当期純利益（損失）を示します。調整後のEBITDAは、マネジメントがコア業務を代表していないと考える項目に対して調整されたEBITDAを示します。EBITDAと調整後のEBITDAは、管理、既存株主、および潜在的株主によって使用される非GAAP指標で、会社の運営が管理資産に対してどのように実施されているかを測定するために使用されます。
(b)各管轄区の法定税率を使用して推定され、すべての恒久的な帳簿と納税の違いを無視しています。
F
レイヨニアアドバンストマテリアルズインク
非GAAP対応の調整（続き）
(未監査)
（百万ドル）
調整後フリーキャッシュフロー(a)
| 終了した9か月間 | |||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | $ | 149 | $ | 82 | |||||||
| キャピタル支出、純額 | (50) | (55) | |||||||||
| 調整後フリーキャッシュフロー | $ | 99 | $ | 27 | |||||||
| 年間ガイダンス | |||||||||||
| 2024 | |||||||||||
| 低 | 高い | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | $ | 193 | $ | 203 | |||||||
| キャプタル投資、ネット。 | (78) | (78) | |||||||||
| 調整後フリーキャッシュフロー | $ | 115 | $ | 125 | |||||||
(a)調整後のフリーキャッシュフローとは、営業活動により提供される(使用される)現金から資本支出を調整し、資産売却の収益を差し引き、戦略的資本支出を除いたものを指します。調整後のフリーキャッシュフローは、配当支払い、債務償還、戦略的買収、および会社の普通株式の取得のために利用可能な期間中に生成された現金の非GAAP指標です。
G
レイヨニアアドバンストマテリアルズインク
非GAAP指標の調整の引き続き
(未監査)
（百万単位、1株当たり情報を除く）
調整後の純債務および純担保債務の調整(a)
| 2024年9月28日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 1年以内に支払うべき借入金 | $ | 25 | $ | 25 | |||||||
| 新規買債務 | 748 | 752 | |||||||||
| 合計債務 | 773 | 777 | |||||||||
| 償却前の満額、割引、及び発行費用 | 16 | 20 | |||||||||
| 現金及び現金同等物 | (136) | (76) | |||||||||
| 調整後純負債 | 653 | 721 | |||||||||
| 未担保債務 | (31) | (23) | |||||||||
| 正味担保債務 | $ | 622 | $ | 698 | |||||||
(a)調整後の純負債とは、債務の金利賃料、割引および発行費用を考慮した後の金額であり、現金を差し引いたものです。純担保付債務とは、調整後の純負債から未担保債務を差し引いたものです。
継続する事業からの調整後の純利益（損失）(a)
| 終了した三ヶ月間 | 終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2024年6月29日 | 2023年9月30日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| $ | 1株当たり希薄化後 | $ | 希薄化後epsごと | $ | 希薄化後epsごと | $ | 希薄化後epsごと | $ | 希薄化後epsごと | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 継続する事業からの当期純利益（損失） | $ | (33) | $ | (0.49) | $ | 8 | $ | 0.12 | $ | (27) | $ | (0.41) | $ | (26) | $ | (0.40) | $ | (41) | $ | (0.62) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資産の減損 | 25 | 0.38 | — | — | — | — | 25 | 0.38 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 無限期の停止料 | 7 | 0.12 | 7 | 0.10 | — | — | 14 | 0.22 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 年金解約損失 | — | — | — | — | — | — | — | — | 2 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務の繰上償却損失 | — | — | — | — | 1 | 0.01 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の税効果 | (8) | (0.13) | (2) | (0.03) | — | — | (10) | (0.15) | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の継続オペレーションからの純利益（損失） | $ | (9) | $ | (0.12) | $ | 13 | $ | 0.19 | $ | (26) | $ | (0.40) | $ | 3 | $ | 0.05 | $ | (39) | $ | (0.58) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(a)調整後の継続オペレーションからの純利益（損失）とは、コア事業を代表しないと管理が考える項目の税引前を調整した継続オペレーションからの収入（損失）を定義しています。
H