展品第九十一
Perrigo 公布 2024 年第三季持续业务财务业绩
公司达成稳健的第三季财务业绩，包括有意义的营运收益增长和利润增长
婴儿配方奶粉业务复苏取得显著进展，包括 Perrigo 生产和商店品牌婴儿配方奶粉市场份额增长1; 2024 年第三季婴儿配方奶粉净销售额较上年季增长 3%，连续增长 58%
再次确认 2024 年度调整后的每股盈利展望
2024 年第三季度亮点：
•净销售额为 1.1 亿美元，较上一年季度下跌 3.2%。有机2 净销售额下降 2.4%，主要是由于美国商店品牌之前披露的较低利润产品分销失所导致的下降 2.8 个百分点。此预期影响部分由业务其他部分的有机增长 +0.4 个百分点来抵消了。
•国际消费者自助护理（「CSCI」）净销售额较上一季度下降 1.0%，主要是由于退出业务和产品线下跌 3.2 个百分点。有机净销售增长 1.0%，由于上呼吸系统类别对止咳产品的需求增加。
•美洲消费者自助护理（「CSCA」）净销售额与上一年季度相比下降 4.6%，主要是由于美国商店品牌之前披露的低利润产品分销失去 -4.4 个百分点。婴儿配方奶粉净销售额与上一季相比增长 3%，与 2024 年第二季相比，连续增长 58%。
•GAAP（「报告」）毛利率为 37.2%，较上一年季度增长 60 个基点。非 GAAP（「调整后」）毛利增加 160 个基点至 41.0%，主要是由于婴儿配方奶粉业务恢复、公司的供应链重新发明计划获益，以及全球商店品牌和整个投资组合的良好组合。
•GAAP 营业收入为 8 亿美元，而上一年季度的 62 亿美元。经调整后的营业收入为 182 亿美元，与上年期相比增加了 2.200 万美元，或 21.3%，主要是由于公司「项目能源」计划获得的收益（详情请参阅下面的 Project Energeze 部分）。
•报告的营业利润率为 7.4%，较上一年季度增长 190 个基点。经调整后的营运利润率增加 340 个基点至 16.8%，主要由于经调整后的毛利流量和能源项目获得的利益。
1
•报告的每股稀释亏损为美元（0.13），而上一年季度报告的稀释每股盈利（「EPS」）为 0.11 美元。
•经调整后的稀释每股收益为 0.81 美元，与上一年季度的 0.64 美元相比，每股上升 0.17 美元或 26.6%。
•截至二零二四年九月二十八日，资产负债表上的现金及现金等值为 150 亿美元，包括公司于 2024 年 9 月 17 日截止的高级债券发行有关的所得款项。截至季度结束后，7 亿元此类所得款项用于全额赎回本公司 2026 年到期 4.375% 高级债券。再融资导致公司在执行衍生工具后降低公司平均利率，并不会对本公司的长期债务总额或信贷评级进行变化。
二零二四年至今年度亮点：
•净销售额为 3.2 亿美元较上年期下降 7.5%。有机净销售额下降 6.3%，主要是由于营养类别的净销售额下降，这是由于增强婴儿配方奶粉网络的行动所导致的营业额下降，而 2）由 SKU 优先行动减少 4.7 个百分点、美国商店品牌的第三季度销售失去，以及上半年全球季节性需求下降。这些因素超过抵销了整个业务其他业务的增长 +2.2 个百分点的有机净销售增长。
•CSCI 年至今净销售额为 130 亿美元，与前一年期相比增长 0.4%。有机净销售增长 3.0%，包括由于季节性需求和供应限制而导致上呼吸和疼痛及睡眠辅助产品类别的净销售额下降 -2.3 个百分点。
•CSCA 年至今净销售额为 1.9 亿美元，较上年期下降 12.1%。除了上半年的季节性需求下降之外，有机净销售额下降的 11.5%，由于营养类别的净销售额下降 -6.0 百分点，由于 SKU 优先行动以及第三季度美国商店品牌的分销失去 -6.0 百分点而下降。这些因素超过抵销了 +0.5% 的有机净销售增长。
•GAAP 营业亏损为 1 百万元，与上一年期间的营业收入为 1.68 亿美元。经调整后的经营收入 415 亿美元，按固定货币基础上升 1.8%，或 2.6%2，与上一年期间相比。经调整后的营运收益增长包括增强婴儿配方奶粉的行动下降 10.4 个百分点，而退出业务和产品线的影响下降 3.5 个百分点。
•报告的每股盈利亏损 0.87 美元，而前一年期间的每股收益为 0.17 美元。
•经调整后的稀释每股收益为 1.63 美元，较上年期的 1.72 美元，主要原因是前一年的分散税收益为每股 0.11 美元。2024 年至今调整后的稀释每股收益包括婴儿配方奶粉的同比下降 0.26 美元的影响。
2024 财政年度展望：
•该公司现在预计 2024 财年有机净销售额，并报告的净销售预期将会朝前所述的有机净销售增长范围的低端与
2
前一年为 -3% 至 -1%，与上年的净销售额增长率为 -5% 至 -3%。与上一年相比，公司继续预期毛利和营业利润增长。
•公司再次确认其经调整后的稀释每股盈余预期为 2.50 美元至 2.65 美元。
（1）根据 Circana 扫描仪面板最近 13 周截至 10/6/24 截至 14 月 24 日止之前 13 周期间的 13 周期，美国多功能销售 +、非 WIC（妇女、婴儿和儿童计划）粉配方奶粉配方案总数收益，不包括即食及幼儿配方奶粉。
(2) 有关详情，请参阅附录。净销售额的有机变化不包括收购、出售、退出产品线以及货币影响的影响。按固定货币基准计算的净销售额不包括货币在两个可比较期间的影响。
(3) 所有表格和数据可能因四舍五入而无法添加。百分比以实际数为基础。
爱尔兰都柏林-2024 年 11 月 6 日-佩里戈公司（纽约证券交易所：PRGO）（「佩里戈」或「公司」），是领先的提供商 消费者自我护理产品， 今天公布截至 2024 年 9 月 28 日止第三季度持续业务的财务业绩。除非另有注明，否则所有比较均与上一年度财政第三季度进行比较。
总裁兼首席执行官 Patrick Lockwood-Taylor 表示：「在第三季度，我们通过稳定核心业务、投资世界级 CPG 能力和领导力，并以卓越执行我们的增长计划，以卓越执行我们的 One Perrigo 愿景，取得了重大进展。」
洛克伍德-泰勒继续说：「尽管我们在美国商店品牌中较低利润产品的分销损失所带来的上线影响，但我们在第三季度业绩表现强劲。利润增长和营运收入与前一年的增长非常强劲，这是由于我们的增长措施以及全球商店品牌和整个产品组合的良好组合所带动的推动。根据最新消费数据，我们在婴儿配方奶粉业务复苏方面取得显著进展，佩里戈生产和全店品牌婴儿配方奶粉分别获得了 +40 基点和 +160 基点的非 WIC 粉末股份增长1。这些增长促使第三季婴儿配方奶粉净销售额比上年季度增长 3%，与 2024 年第二季相比，连续净销售增长 58%。由于这些集体努力，调整后的每股盈余大幅增长。」
洛克伍德-泰勒总结说：「虽然我们在 2024 财年营运优先事项方面取得了有意义的进展，但仍有工作要做。Perrigo 团队继续专注于降低资产负债表、产生自由现金流、促进婴儿配方奶粉业务的复苏，以及为长期可持续增长建立坚实的基础。」
请参阅本新闻稿末尾的表 I 至 VII，以了解对本年度和前一年期间的非 GAAP 调整及其他非 GAAP 资料的调整。本公司报告的业绩已包含在附件的综合营业绩表、资产负债表及现金流量表中。
项目提供能量
Perrigo 已成功转型成为一家纯粹的消费者自我护理公司，并正在踏上自我护理之旅的下一阶段 —— 发展为 One Perrigo。这种演变将通过混合品牌的商业模式来创造可持续的增值增长，让公司更好地为自我照顾方面取得胜利。
作为公司的可持续增值增长策略的一部分，公司推出项目 Energize，这是一项全球投资和效率计划，旨在在 2024 年第一季推动能力和组织灵活性的下一次演进。本三年计划预计将对本公司的长期业务表现带来重大收益：
3
实现我们的 One Perrigo 成长策略，提高组织敏捷性，并减轻增加和强化婴儿配方奶粉的影响。
预计在 2026 年之前，能源化项目将提供一百四十亿至 170 亿美元的年度税前节省。该公司预计这些储蓄中的 4 亿至 6 亿美元将重新投资，以推动其混合品牌的商业模式。与这些行动相关的重组及相关费用估计为 1 亿 4 亿元至 1 亿 6 亿元，其中包括 20 亿至 4 亿美元以增强能力的投资，预计将在 2026 年底发生大量支付。迄今为止，Energeze 项目已实现了约 95 亿美元的总储蓄，同时重新投资 16 万美元用于建置关键功能。本公司在同期与能源项目相关的重组费用为 91 亿元。
佩里戈 2024 年第三季持续营运业绩
2024 年第三季度净销售额与上一年相比变动(3) | |||||||||||||||||
| 已报告 净销售增长 | 外国 交易所影响 | 固定货币净销售 | 退出业务和产品线 | 有机 净销售增长 | |||||||||||||
| 切斯卡 | (4.6)% | —% | (4.6)% | (0.2)% | (4.4)% | ||||||||||||
| 科斯基 | (1.0)% | 1.3% | (2.2)% | (3.2)% | 1.0% | ||||||||||||
| 托尔佩里戈 | (3.2)% | 0.5% | (3.7)% | (1.3)% | (2.4)% | ||||||||||||
2024 年第三季度与上一年相比的变动(3) | |||||||||||
| （以百万计，每股盈利除外；请参阅附表 I-IV，以便与 GAAP 进行调节） | |||||||||||
| 截至二零二四年九月二十八日止三个月 | 截至二零二三年九月三十日止三个月 | 按年变动百分比 | |||||||||
| 营业额净额 | 1,088 美元 | 1,124 美元 | (3.2)% | ||||||||
| 报告总利润 | 404 美元 | 411 美元 | (1.7)% | ||||||||
| 报告毛利率 | 37.2 | % | 36.6 | % | 60 个基点 | ||||||
| 已报告的营运（亏损）收入 | 80 美元 | $62 | 29.4 | % | |||||||
| 报告营业利润 | 7.4 | % | 5.5 | % | 190 个基点 | ||||||
| 已报告净（亏损）收入 | ($18) | 15 美元 | (214.5) | % | |||||||
| 报告的稀释（亏损）每股盈利 | ($0.13) | 0.11 美元 | (218.2) | % | |||||||
| 调整后的毛利 | 446 美元 | 444 美元 | 0.6% | ||||||||
| 调整后的毛利 | 41.0 | % | 39.5 | % | 160 点数 | ||||||
| 经调整后的营业收入 | 182 美元 | 150 美元 | 21.3% | ||||||||
| 调整后的营运利润率 | 16.8 | % | 13.4 | % | 340 个基点 | ||||||
| 调整后的净利 | 一百二十二元 | 87 美元 | 28.3 | % | |||||||
| 调整后稀释每股收益 | 0.81 美元 | 0.64 美元 | 26.6 | % | |||||||
净销售额为 1.1 亿美元下跌 3.600 万美元，或 3.2%，主要是由于有机净销售下降 -2.4%，退出业务和产品线下跌 1.3%，部分受惠的货币转换率 +0.5% 抵消。
4
有机净销售额的变化主要是由于战略定价行动增加 1.7 个百分点和成交量/混合率为 -4.1 个百分点，其中的成交量/混合率 -2.8 个百分点源于先前披露的低利润产品在美国商店品牌中的分销损失（主要影响 疼痛及睡眠辅助, 上呼吸系统, 消化系统健康 和 口腔护理 类别)。这些影响超过抵消了其他业务的有机净销售增长 0.4%，由于 1) 品牌 OTC 产品提供的增长，包括 竞赛®, 纳索内克斯®, 和 布朗切诺洛®，以及 2）新产品，包括 奥皮尔® 在美国
美国营养 与前一年相比，婴儿配方奶粉净销售额增长 +3%，因为婴儿配方奶粉净销售额增长达 3%，因为低利润口服电解液的下降，其影响产品类别影响了有机净销售额的减少。
报告毛利为 4.04 亿美元，减少 700 万美元，或 1.7%。由于婴儿配方奶粉效率和净优惠价格所产生的良好生产力，调整后的毛利增加 4.46 亿美元，增加 3 亿美元，或 0.6%。这些利益大幅抵消了全球场外销售量下降所带来的影响，部分原因是先前公布的美国商店品牌低利润产品的分销失，以及退出业务和产品线的 11 亿美元所致。
报告毛利率为 37.2%，较上一年季度增长 60 个基点。调整后的毛利率增加 160 个基点至 41.0%，这是由于与调整后的毛利相同的因素，以及全球商店品牌内部和整个投资组合的良好组合。退出的业务和产品线对毛利不利影响了 -40 个基点。
报告的营业收入为 8 亿美元，较上一年期的 62 亿美元增加 1.800 万美元。经调整后的营业收入增加 2.300 万美元，或 21.3%，至 182 亿美元，主要是由于经调整后的毛利流量、Project Energize 获得的收益和较低的变动开支。这些因素部分被退出的业务和产品线的 700 万美元抵消了。
报告的营业利润率为 7.4%，较上一年季度增加 190 个基点，主要由于与报告营业收入相同的因素。经调整后的营业利润率为 16.8%，较上一年季度增加 340 个基点，主要是由于毛利流量，以及与调整经营收入相同的因素。退出的业务和产品线对营业利润不利影响 -40 个基点。
报告的净亏损为一千八百万元，或每股稀释（0.13 美元），而上年期的报告净利润为 15 万元，或每股稀释减 0.11 美元。2024 年第三季经调整后的净利润为 1.12 亿美元，或每股稀释量为 0.81 美元，而上年期的每股稀释为 8700 万美元或每股稀释 0.64 美元。
2024 年第三季业务部门持续营运业绩
消费者自我护理美洲分部（CSCA）
2024 年第三季度净销售额与上一年相比变动(3) | |||||||||||||||||
| 已报告 净销售增长 | 外国 交易所影响 | 固定货币净销售 | 退出业务和产品线 | 有机 净销售增长 | |||||||||||||
| 切斯卡 | (4.6)% | —% | (4.6)% | (0.2)% | (4.4)% | ||||||||||||
5
2024 年第三季度与上一年相比的变动(3) | ||||||||||||||
| （以百万计，每股盈利除外；请参阅附表 I-IV，以便与 GAAP 进行调节） | ||||||||||||||
| 截至二零二四年九月二十八日止三个月 | 截至二零二三年九月三十日止三个月 | 按年变动百分比 | ||||||||||||
| CSCA 净销售额 | 671 美元 | 704 美元 | (4.6) | % | ||||||||||
| 报告总利润 | 221 美元 | 224 美元 | (1.4) | % | ||||||||||
| 报告毛利率 | 32.9 | % | 31.8 | % | 110 点数 | |||||||||
| 已报告营业收入 | 104 美元 | 九十一美元 | 13.8 | % | ||||||||||
| 报告营业利润 | 15.4 | % | 12.9 | % | 250 个基点 | |||||||||
| 调整后的毛利 | 235 美元 | 229 美元 | 2.9 | % | ||||||||||
| 调整后的毛利 | 35.0 | % | 32.5 | % | 250 个基点 | |||||||||
| 经调整后的营业收入 | 132 美元 | 108 美元 | 22.0 | % | ||||||||||
| 调整后的营运利润率 | 19.7 | % | 15.4 | % | 430 点数 | |||||||||
CSCA 净销售额为 671 亿美元下降 2.300 万美元，或 4.6%，主要是由于有机净销售下降 -4.4%，而退出业务和产品系列为 -0.2%。
美国商店品牌之前披露低利润产品的分销损失，有机净销售受到 -4.4 个百分点的影响（主要影响 疼痛及睡眠辅助, 上呼吸系统, 消化系统健康 和 口腔护理 类别）。 营养 与上一年相比，婴儿配方奶粉净销售额增长 +3%，因为婴儿配方奶粉净销售额增长达 3%，而口服电解液利润率较低的抵消。这些因素超过抵销了剩余业务增长 0.4 个百分点的有机增长，由于股份量增长、新产品和增长所带动的增长。 健康生活方式 类别.
报告毛利 2.21 亿美元减少 300 万美元，或 1.4%。调整后的毛利增加 700 万美元，或 2.9%，至 2.35 亿美元，主要是由于婴儿配方奶粉的制造效率提高、公司的供应链重新发明计划获益和新产品的利润更高。这些因素部分受到场外销售量较低的抵消，部分是由于先前披露的较低保证金产品的分销损失。
报告毛利率为 32.9%，较上一年季度增长 110 个基点。调整后的毛利率增加了 250 个基点至 35.0%，这是由于与调整后的毛利相同的因素，以及商店品牌内部和整个部门的良好组合。
报告的营业收入为 1.04 亿美元，较上一年季度的 91 亿美元，增长 13.8%。经调整后的营业收入增加 2.400 万美元，或 22.0%，至 1.32 亿美元，因为「Project Energize」的毛利和获得的收益超过抵销了更高的品牌广告和促销投资。
报告营业利润率为 15.4%，较上一年季度增长 250 个基点。经调整后的营运利润率增加 430 个基点至 19.7%，受调整后的经营收益相同的因素导致。
6
消费者自我护理国际部门（CSCI）
2024 年第三季度净销售额与上一年相比变动(3) | |||||||||||||||||
| 已报告 净销售增长 | 外国 交易所影响 | 固定货币净销售 | 退出业务和产品线 | 有机 净销售增长 | |||||||||||||
| 科斯基 | (1.0)% | 1.3% | (2.2)% | (3.2)% | 1.0% | ||||||||||||
2024 年第三季度与上一年相比的变动(3) | |||||||||||
| （以百万计，每股盈利除外；请参阅附表 I-IV，以便与 GAAP 进行调节） | |||||||||||
| 截至二零二四年九月二十八日止三个月 | 截至二零二三年九月三十日止三个月 | 按年变动百分比 | |||||||||
| CSCI 净销售额 | 416 美元 | 420 美元 | (1.0) | % | |||||||
| 报告总利润 | 185 美元 | 187 美元 | (1.2) | % | |||||||
| 报告毛利率 | 44.4 | % | 44.5 | % | (10) 点数 | ||||||
| 已报告的营运（亏损）收入 | 49 美元 | 14 美元 | 260.1 | % | |||||||
| 报告营业利润 | 11.7 | % | 3.2 | % | 850 点数 | ||||||
| 调整后的毛利 | 211 美元 | 215 美元 | (1.9) | % | |||||||
| 调整后的毛利 | 50.7 | % | 51.2 | % | (50) 基点 | ||||||
| 经调整后的营业收入 | 92 美元 | 80 美元 | 15.3 | % | |||||||
| 调整后的营运利润率 | 22.1 | % | 19.0 | % | 310 个基点 | ||||||
CSCI 净销售额下跌 1.0%，由于货币兑换率增长 1.3% 和有机净销售增长 +1.0% 的超过抵销退出业务和产品线的 -3.2%。
有机净销售增长是由于 上呼吸系统, 皮肤护理 和 妇女健康 类别主要是由于关键品牌的市场份额增加，策略性定价行动和新产品。此增长部分由于年度的净销售额下降所抵消 疼痛及睡眠辅助 类别，主要是由于关键产品的供应限制，以及 维生素，矿物质和补充剂（VMS） 类别源于消费者需求较上一年较弱。
报告毛利 185 亿美元减少 2 百万美元，或 1.2%。经调整后的总利润为 2.11 亿美元下降 400 万美元，或 1.9%，主要是由于退出业务和产品线造成 10 亿美元的不利影响。调整后毛利的其他有利因素包括策略定价行动、新产品以及公司的供应链重新发明计划的利益，这些优势由较低的销售量进行了部分抵消。
报告毛利率 44.4% 与去年相比下降 10 个基点。经调整后的毛利率下降 50 个基点至 50.7%，由于退出业务和产品线的不利影响下降了 50 个基点至 50.7%，部分受惠的品牌组合抵销。
报告的营业收入为 4.900 万美元，与上一年相比增加了 35 亿美元。经调整后的营业收入增加 1.200 万美元，或 15.3%，至 92 亿美元，主要是由于 Project Energize 获得的收益和较低的变动开支，部分由于不利的毛利流量抵销。退出的业务和产品线产生了 600 万美元的不利影响。
7
报告营业利润率为 11.7%，为 850 个基点 与前一年相比增加。经调整后的营业利润增加 310 个基点，至 CSCI 季度纪录 22.1%， 主要是由于营运杠杆。退出的业务和产品线对调整的营业利润不利影响了 -80 个基点。
现金流量及资产负债表
2024 年第三季营运现金为 42 亿美元，去年的 125 亿美元。资本支出为 2.700 万美元，去年的 32 亿元。该公司在本季度内通过股息向股东返还 3.800 万美元。截至 2024 年 9 月 28 日，资产负债表上的现金和现金等值为 150 亿美元。截至 2024 年 9 月 28 日的总债务为 4.8 亿美元。
增强资产负债表的行动
•本公司于 2024 年 9 月 17 日结束于 2032 年到期的高级债券发行，收益净额约 110 亿美元。
•在 2024 年第三季期间，该公司使用部分所得款项预付其 2029 年 4 月到期约 3 亿美元的定期贷款 b。此活动反映于本公司截至 2024 年 9 月 28 日的现金及现金等值及总债务。
•在 2024 年第四季期间，公司利用其高级债券发行的剩余款项，全额赎回其于 2026 年到期的 7 亿美元及 4.375% 高级债券。截至二零二四年九月二十八日，本公司的现金及现金等值或债务总额上没有反映出这项行动。
•整体而言，这些活动导致在执行衍生工具后降低公司平均利率，并不会对本公司的长期债务总额或信贷评级进行变化.
•本公司继续承诺于 2024 年 12 月到期时全额偿还其 4 亿美元、3.900% 高级债券。
二零二四年财政展望
该公司预计 2024 财年有机净销售和总净销售前述的有机净销售增长范围的低端，与前一年的有机净销售增长预期为 -3% 至 -1%，而总净销售增长前景与上一年为 -5% 至 -3%。公司再次确认其经调整后的稀释每股盈余预期为 2.50 美元至 2.65 美元。
本公司亦预期：
•毛利和营运利润率扩大，
•利息开支约 180 亿元，
•全年调整税率为 19% 至 20%，以及
•营运现金流转换（作业现金流量作为调整后净收入的百分比）约为 90% 至 100%。
本公司无法根据「2024 财政展望」下的预期有机净销售增长、调整后的每股稀释盈利与稀释每股盈利、调整后的税率或营运现金流转换，因为影响净收益和其他调节指标的部分项目在本公司的控制和/或无法合理预测目前无法合理预测。这些项目包括但不限于非经常性婴儿配方奶粉相关费用的不确定性，以及重组费用的时间和金额，以及这些项目或其他所得税相关事件的所得税影响。
8
关于佩里戈
Perrigo Company plc（NYSE：PRGO）是消费者自我护理产品和非处方（OTC）健康和健康解决方案的领先供应商，通过使消费者能够主动预防或治疗可自我管理的疾病来增强个人健康。在网站 www.佩里戈网站访问佩里戈。
网路广播及电话会议资讯
收益电话会议将通过网络广播直播给有关人士，在佩里戈网站的投资者关系部分（http://perrigo.investorroom.com/events-webcasts）或致电 800-836-8184、国际 646-357-8785 和参考编号编号 96443。电话的录音重播将从 11 月 6 日星期三大约下午 12 时开始，至 2024 年 11 月 13 日（星期三）午夜。要收听重播，请拨打 888-660-6345，国际电话号码 646-517-4150，并使用访问代码 96443 #。
前瞻性声明
本新闻稿中的某些声明是「前瞻性声明」。这些声明与未来事件或本公司未来的财务表现有关，并涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致本公司或其行业的实际结果、活动水平、表现或成就与任何前瞻性声明所表达或暗示的重大不同。在某些情况下，前瞻性陈述可以通过「可能」，「愿意」，「可以」，「会」，「应该」，「期望」，「预测」，「规划」，「预测」，「拟」，「相信」，「估计」，「预测」，「潜在」或其他相似术语的负面性。本公司根据其目前的预期、假设、估计和预测来建立这些前瞻性声明。尽管本公司认为这些预期、假设、估计和预测是合理的，但这些前瞻性声明只是预测，并涉及已知和未知的风险和不确定性，其中许多都超出公司控制，包括：供应链对公司业务的影响，包括武装冲突、贸易和其他经济制裁和/或疾病引起或加剧；一般经济、信贷和市场条件；乌克兰战争的影响及其任何升级经济的影响以及美国、英国、欧盟及其他与其他相关国家所施行的政治制裁；在我们经营业务的其他地区（包括中东）爆发或升级冲突；当前和未来的减值费用，包括与 Héra SAS（「HRA Pharma」）罕见疾病业务有关的销售相关费用，如果我们确定特定资产的帐面价值可能无法从该客户的预期未来资产中收回；接受新产品；与其他行业的竞争参与者，其中有些人在某些产品类别中拥有比本公司更大的市场份额或市场份额；客户和消费者的定价压力；解决不确定税务状况和任何相关诉讼、正在进行或未来的政府调查和监管措施；公司有关获得和维持监管批准的不确定性；产品召回或销售停止的潜在成本和声誉影响；美国和外国税务、医疗保健和保健和潜在的负面变化其他政府政策；疫情或大流行病的影响；任何股份回购（或缺乏）及/或到期前未偿还债务的时间、金额和成本；货币汇率和利率波动；公司从出售 HRA 罕见疾病业务中获得预期收益的能力，包括潜在的逾期付款和出售医院和专科业务以及潜在成本或负债的风险保留与这些有关交易可能超过本公司的预估或对本公司的业务或营运造负面影响；与出售 Rx 业务有关的潜在成本或负担的风险可能超过公司的预估或对本公司的业务或营运不利影响；公司能够从收购 HRA Pharma 和雀巢 Gateway 婴儿配方奶粉厂以及美国和加拿大对 GoodStart® 婴儿奶粉品牌的权利获得预期的收益的能力
9
其他相关公式品牌（「Gateway」）及/或公司的协同效应估计不准确或公司因收购相关的整合或其他成本高于预期的风险；与 HRA Pharma 和 Gateway 整合相关的风险，包括销售和分销网络整合延迟的增长率受到不利影响的风险；其他公布和未预告收购或销售的完成和成功，以及公司实现能力希望的好处其中；以及本公司能够执行并实现公布的降低成本工作及其他策略性措施和投资所需的效益，包括本公司在本文所述的持续重组计划中获得预期的利益的能力。对待处理诉讼的不利结果可能会对公司的经营业绩、现金流量和流动性产生重大不利影响，最终可能需要使用公司资产支付损害赔偿，从而减少其他公司用途可用的资产。这些及其他重要因素，包括截至 2023 年 12 月 31 日止年度之公司 10-k 表格中「风险因素」所讨论的因素，以及公司之后向美国证券交易委员会提交的申报，可能会导致实际业绩、表现或成就与这些前瞻性声明表达或暗示的重要因素有所不同。本新闻稿中的前瞻性声明仅于本文日期起作出，除非适用证券法规另有规定，否则本公司拒绝对更新或修改任何前瞻性声明的意图或义务，无论是因新资讯、未来事件或其他情况而导致。
非 GAAP 措施
本新闻稿包含某些非 GAAP 措施。「非 GAAP 财务指标」定义为公司财务表现的数值衡量度，该指标不包括或包括与本公司营运报表、资产负债表或现金流报表中根据美国一般公认会计原则（GAAP）计算并显示的最直接可比较量度的金额，或包括不同的金额。根据美国证券交易委员会的要求，该公司已针对本新闻稿中提及的以下非 GAAP 财务措施，就以下非 GAAP 财务措施提供了对比最直接可比较的美国 GAAP 措施：
•净销售额有机增长，不包括收购、出售业务、退出产品线以及货币的影响，
•调整后的毛利
•调整后的净利润，
•经调整的经营收入，
•经调整的经营收益（不包括婴儿奶粉）
•经调整后的稀释每股盈利，
•固定货币净销售增长，经调整后的营业收入和调整后的毛利，
•经调整的营运利润率，以及
•调整后的毛利率。
这些非 GAAP 财务标准应被视为报告的 GAAP 指标补充，不应被视为替代或优于 GAAP 指标，并且可能无法与其他公司使用的类似名称的措施相比。本公司提供这些非 GAAP 财务指标，以提供投资者透明度，因为它们是管理层用于评估管理表现和我们营运的财务表现以及分配资源的措施。此外，管理层认为这些措施可协助投资者了解和评估我们的措施，以推动改善财务表现，并使投资者能够补充比较我们的营运表现与竞争对手的营运表现，包括与具有不同资本结构的竞争对手的营运表现。虽然我们已将某些项目排除在
10
历史非 GAAP 财务指标，没有保证从非 GAAP 财务指标中排除的项目将不会继续进入未来的期间。例如，我们预计将继续经验并报告与持续执行我们的战略计划相关的重组相关费用。
本公司提供非 GAAP 财务指标，作为其认为对投资者和分析师有用于评估公司持续经营趋势的表现，促进期间和（如适用）与类似行业的公司之间的比较性，以及评估公司未来表现的前景。这些非 GAAP 财务指标不包括减值费用、重组费用以及收购和整合相关费用，这些项目由于其性质上影响营运表现的可比较性或我们认为隐藏潜在业务营运趋势的项目。不包括在这些非 GAAP 财务指标中的无形资产摊销代表公司 GAAP 财务报表中记录的整个金额，而且不包括在除去，因为摊销（与相关收入不同）不受任何特定期间的营运影响，除非无形资产受损失或修订无形资产的估计有效期限。关联无形资产所产生的收入并未从相关的非 GAAP 财务指标中排除。公司提供的非 GAAP 指标与管理层分析和评估公司营运表现的方式一致，而披露这些措施可以提供投资者对管理层对业务的观点的洞察力。管理层使用这些调整后的财务指标来规划和预测未来期间，以及评估区段和整体营运绩效。此外，管理层使用某些利润度量作为决定赔偿的因素。
与利润衡量相关的非 GAAP 指标，包括调整后的毛利、调整后的净利润、经营收益、调整后的稀释每股盈利、调整后的毛利和经营利润率对投资者有用，因为它们提供补充资讯，以加强他们对本公司基础业务表现和趋势的了解，并增强投资者和分析师比较公司期间财务业绩的能力。管理层认为，调整后的毛利和经营利润率对投资者有用，除了上述理由外，它们可以更轻松地比较和分析公司同行业务集团的趋势，并协助他们将公司的整体表现与竞争对手的整体表现进行比较。本公司还披露净销售增长（不包括货币的影响）的有机基础。本公司认为这些补充财务措施为投资者提供财务报告的一致性，有助于对过去和现在的基础营运业绩进行有意义的比较，并有助于分析公司营运表现以及收购和销售趋势。
本新闻稿的副本，包括调解情况，可于本公司网站 www.perrigo.com 查阅。
佩里戈联系人
布拉德利约瑟夫，全球投资者关系及企业传讯副总裁；(269) 686-3373；电子邮件：bradley.joseph@perrigo.com
尼古拉斯·加拉格尔，全球投资者关系及企业传讯部高级经理；(269) 686-3238，电子邮件：nicholas.gallagher@perrigo.com
11
佩里戈公司有限公司
综合营运报表
（以百万计，每股金额除外）
(未经审核)
| 三个月结束 | 截止九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 二零二四年九月二十八日 | 二零二三年九月三十日 | 二零二四年九月二十八日 | 二零二三年九月三十日 | ||||||||||||||||||||
| 销售净额 | $ | 1,087.5 | $ | 1,123.8 | $ | 3,235.1 | $ | 3,498.7 | |||||||||||||||
| 销售成本 | 683.1 | 712.6 | 2,078.3 | 2,245.6 | |||||||||||||||||||
| 毛利 | 404.4 | 411.2 | 1,156.8 | 1,253.1 | |||||||||||||||||||
| 营运开支 | |||||||||||||||||||||||
| 分配 | 25.2 | 27.8 | 74.7 | 85.0 | |||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 26.0 | 29.6 | 84.4 | 92.9 | |||||||||||||||||||
| 销售 | 129.4 | 150.2 | 429.8 | 489.2 | |||||||||||||||||||
| 行政 | 116.9 | 126.0 | 373.3 | 393.6 | |||||||||||||||||||
| 减值费用 | 16.2 | — | 50.3 | — | |||||||||||||||||||
| 重组 | 16.8 | 15.5 | 98.1 | 25.7 | |||||||||||||||||||
| 其他营运（收入）费用（净值） | (6.5) | — | 47.5 | (0.8) | |||||||||||||||||||
| 营运开支总额 | 324.0 | 349.1 | 1,158.1 | 1,085.6 | |||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 80.4 | 62.1 | (1.3) | 167.5 | |||||||||||||||||||
| 利息费用净额 | 57.6 | 43.5 | 144.7 | 131.1 | |||||||||||||||||||
| 其他（收入）费用，净值 | (4.1) | (0.6) | (0.5) | (9.6) | |||||||||||||||||||
| 偿还债务损失 | 5.1 | — | 5.2 | — | |||||||||||||||||||
| 持续业务所得税前的收入（亏损） | 21.8 | 19.2 | (150.7) | 46.0 | |||||||||||||||||||
| 所得税（福利）费用 | 39.4 | 3.8 | (31.5) | 22.7 | |||||||||||||||||||
| 持续经营收入（亏损） | (17.6) | 15.4 | (119.2) | 23.3 | |||||||||||||||||||
| 已停止业务亏损（扣除税） | (3.4) | (1.2) | (8.1) | (3.7) | |||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | (21.0) | $ | 14.2 | $ | (127.3) | $ | 19.6 | |||||||||||||||
每股盈利（亏损） | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | |||||||||||||||||||||||
| 持续营运 | $ | (0.13) | $ | 0.11 | $ | (0.87) | $ | 0.17 | |||||||||||||||
| 已停止营运 | (0.02) | (0.01) | (0.06) | (0.03) | |||||||||||||||||||
| 每股基本盈利（亏损） | $ | (0.15) | $ | 0.10 | $ | (0.93) | $ | 0.14 | |||||||||||||||
| 稀释 | |||||||||||||||||||||||
| 持续营运 | $ | (0.13) | $ | 0.11 | $ | (0.87) | $ | 0.17 | |||||||||||||||
| 已停止营运 | (0.02) | (0.01) | (0.06) | (0.03) | |||||||||||||||||||
| 每股稀释盈利（亏损） | $ | (0.15) | $ | 0.1 | $ | (0.93) | $ | 0.14 | |||||||||||||||
| 平均权平均未发行股份 | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 137.5 | 135.5 | 137.3 | 135.2 | |||||||||||||||||||
| 稀释 | 137.5 | 136.9 | 137.3 | 136.6 | |||||||||||||||||||
12
佩里戈公司有限公司
合并资产负债表
（以百万计，每股金额除外）
(未经审核)
| 二零二四年九月二十八日 | 二零三年十二月三十一日 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 现金、现金等值及限制现金 | $ | 1,463.5 | $ | 751.3 | |||||||
应收帐款（除去除信贷损失的免税额分别为 7.5 美元和 7.8 元 | 785.9 | 739.6 | |||||||||
| 库存 | 1,133.8 | 1,140.9 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 311.6 | 201.1 | |||||||||
| 持有供出售的流动资产 | 13.0 | — | |||||||||
| 流动资产总额 | 3,707.8 | 2,832.9 | |||||||||
| 物业、工厂及设备净值 | 909.1 | 916.4 | |||||||||
| 营运租赁资产 | 182.2 | 183.6 | |||||||||
| 商誉和无限期无形资产 | 3,426.8 | 3,534.4 | |||||||||
| 定期无形资产净值 | 2,655.4 | 2,980.8 | |||||||||
| 延期所得税 | 22.4 | 25.8 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 299.5 | 335.2 | |||||||||
| 非流动资产总额 | 7,495.4 | 7,976.2 | |||||||||
| 总资产 | $ | 11,203.2 | $ | 10,809.1 | |||||||
| 负债及股东权益 | |||||||||||
| 负债 | |||||||||||
| 应付帐款 | $ | 458.5 | $ | 477.7 | |||||||
| 薪酬及相关税款 | 137.8 | 127.0 | |||||||||
| 累计客户计划 | 168.3 | 163.5 | |||||||||
| 其他累计负债 | 227.0 | 335.4 | |||||||||
| 累计所得税 | 10.0 | 42.1 | |||||||||
| 当前债务 | 440.7 | 440.6 | |||||||||
| 持有供出售的流动负债 | 8.2 | — | |||||||||
| 流动负债总额 | 1,450.5 | 1,586.3 | |||||||||
| 非流动负债 | |||||||||||
| 长期债务，减去流动部分 | 4,312.6 | 3,632.8 | |||||||||
| 延期所得税 | 213.8 | 262.3 | |||||||||
| 其他非流动负债 | 660.3 | 559.8 | |||||||||
| 非流动负债总额 | 5,186.7 | 4,454.9 | |||||||||
| 负债总额 | 6,637.2 | 6,041.2 | |||||||||
| 应变情况-请参阅注 17 | |||||||||||
| 股东权益 | |||||||||||
| 控制权益： | |||||||||||
优先股，每股面值 0.0001 美元，授权 10 股 | — | — | |||||||||
普通股，每股面值 0.001 欧元，授权 10,000 股 | 6,763.9 | 6,837.5 | |||||||||
| 累计其他综合收益 | 9.8 | 10.7 | |||||||||
| 保留盈利（累计赤字） | (2,207.7) | (2,080.3) | |||||||||
| 股东权益总额 | 4,566.0 | 4,767.9 | |||||||||
| 负债及股东权益总额 | $ | 11,203.2 | $ | 10,809.1 | |||||||
| 资产负债表资料的补充披露 | |||||||||||
已发行及未发行的优先股 | — | — | |||||||||
已发行及未发行的普通股 | 136.5 | 135.5 | |||||||||
13
佩里戈公司有限公司
简明综合现金流量报表
(以百万计)
(未经审核)
| 截止九个月 | |||||||||||
| 二零二四年九月二十八日 | 二零二三年九月三十日 | ||||||||||
| 营运活动现金流 | |||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | (127.3) | $ | 19.6 | |||||||
| 衍生现金流量的调整： | |||||||||||
| 折旧和摊销 | 245.6 | 273.6 | |||||||||
| 减值费用 | 50.3 | — | |||||||||
| 基于股份的赔偿 | 44.5 | 58.2 | |||||||||
| 重组费用 | 43.1 | 25.7 | |||||||||
| 利率衍生工具结算 | 41.2 | — | |||||||||
| 债务折扣摊销 | 1.1 | 1.8 | |||||||||
| 延期所得税 | (13.5) | 12.3 | |||||||||
| 出售资产收益 | (26.0) | (4.0) | |||||||||
| 销售业务收益 | (5.8) | — | |||||||||
| 其他非现金调整，净值 | 19.2 | (2.7) | |||||||||
| 小计 | 286.8 | 384.5 | |||||||||
| 现金增加（减少）由于： | |||||||||||
| 累计所得税 | (134.6) | (54.4) | |||||||||
| 薪酬及相关税款 | (73.9) | (52.7) | |||||||||
| 应收帐款 | (69.3) | (70.6) | |||||||||
| 库存 | (14.7) | (5.5) | |||||||||
| 应付帐款 | (4.9) | (92.9) | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 0.5 | 35.9 | |||||||||
| 累计客户计划 | 2.0 | 20.5 | |||||||||
| 其他累计负债 | 22.4 | 13.2 | |||||||||
| 其他营运，净值 | 36.0 | 18.8 | |||||||||
| 小计 | (236.5) | (187.7) | |||||||||
| 营运活动现金净额 | 50.3 | 196.8 | |||||||||
| 来自（用于）投资活动的现金流 | |||||||||||
| 销售业务所得款项净额 | 205.5 | — | |||||||||
| 资产出售收益 | 33.3 | 2.0 | |||||||||
| 来自特许权利的收益 | 3.5 | 18.3 | |||||||||
| 物业、工厂及设备的增设 | (80.6) | (75.0) | |||||||||
| 外币衍生工具结算 | (45.8) | — | |||||||||
| 来自（用于）投资活动的现金净额 | 115.9 | (54.7) | |||||||||
| 来自 (用于) 融资活动的现金流 | |||||||||||
| 发行长期债务 | 1,092.7 | — | |||||||||
| 支付长期债务 | (420.4) | (24.0) | |||||||||
| 现金股息 | (112.9) | (112.1) | |||||||||
| 其他融资，净额 | (16.3) | (6.5) | |||||||||
| 来自（用于）融资活动的现金净额 | 543.1 | (142.6) | |||||||||
| 汇率变动对现金及现金等值的影响 | 2.9 | (1.9) | |||||||||
| 现金及现金等值净增加（减少） | 712.2 | (2.4) | |||||||||
| 持续业务的现金、现金等值及限制现金，期初 | 751.3 | 600.7 | |||||||||
| 持续业务的现金、现金等值及限制现金，期末 | $ | 1,463.5 | $ | 598.3 | |||||||
请参阅简明综合财务报表附带附注。
14
表 I
佩里戈公司有限公司
非 GAAP 措施的调节
选定的合并信息
（以百万计，每股金额除外）
(未经审核)
| 截至二零二四年九月二十八日止三个月 | 截至二零二三年九月三十日止三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 合并持续营运 | 毛重 利润 | 营业收入 | 持续经营收入（亏损）(1) | 每股稀释盈利（亏损）(1) | 毛重 利润 | 营业收入 | 持续经营收入(1) | 每股盈余稀释(1) | |||||||||||||||||||||
| 已报告 | $ | 404.4 | $ | 80.4 | $ | (17.6) | $ | (0.13) | $ | 411.2 | $ | 62.1 | $ | 15.4 | $ | 0.11 | |||||||||||||
以报告净销售额的百分比(2) | 37.2 | % | 7.4 | % | (1.6) | % | 36.6 | % | 5.5 | % | 1.4 | % | |||||||||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 摊销费用主要与收购无形资产有关 | 35.0 | 57.7 | 58.3 | 0.42 | 32.5 | 68.3 | 68.3 | 0.50 | |||||||||||||||||||||
| 不寻常诉讼 | — | 24.5 | 24.5 | 0.18 | — | 2.5 | 2.5 | 0.02 | |||||||||||||||||||||
| 重组费用及其他终止保障 | 1.7 | 18.6 | 18.6 | 0.13 | — | 15.1 | 15.1 | 0.11 | |||||||||||||||||||||
减值费用 (3) | — | 16.2 | 16.2 | 0.12 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 婴儿配方奶粉补救 | 4.9 | 7.3 | 7.3 | 0.05 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 早期偿还债务亏损 | — | — | 5.1 | 0.04 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 收购与整合相关费用及有关的代价调整 | — | — | — | — | — | 0.7 | 0.7 | 0.01 | |||||||||||||||||||||
| 销售和品牌销售获利 | — | (25.1) | (30.9) | (0.22) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
其他 (4) | — | 2.7 | 18.5 | 0.13 | 1.7 | 1.8 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||
非 GAAP 税务调整(5) | — | — | 11.6 | 0.08 | — | — | (16.8) | (0.12) | |||||||||||||||||||||
| 调整 | $ | 446.1 | $ | 182.4 | $ | 111.6 | $ | 0.81 | $ | 443.6 | $ | 150.3 | $ | 87.0 | $ | 0.64 | |||||||||||||
以报告净销售额的百分比(2) | 41.0 | % | 16.8 | % | 10.3 | % | 39.5 | % | 13.4 | % | 7.7 | % | |||||||||||||||||
| 稀释加权平均已发行股份 (百万) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 已报告 | 137.5 | 136.9 | |||||||||||||||||||||||||||
注意：由于四舍五入，金额可能无法新增或重新计算。百分比以实际数为基础。
(1) 个别税前明细行项目调整未进行税务调整，因为这些项目的税费支出在「非 GAAP 税收调整」明细行项目中汇总。
（二）截至二零二四年九月二十八日及二零二三年九月三十日止三个月的报表净销售额分别为 1,087.5 百万元及 1,123.8 百万元。
（3）截至 2024 年 9 月 28 日，我们确定医院及专业业务持有待售资产净值超过公平价值减售成本，导致减去销售费用总计为 162,000 万元，包括商誉减值费用为 5,400 万元。
（四）截至二零二零四年九月二十八日止三个月的其他税前调整包括与取消息率交换协议有关的 14.4 百万元，以及有关潜在销售的专业咨询费有关的金额。截至 2023 年 9 月 30 日止三个月的其他税前调整包括有关潜在销售的专业咨询费用的 1.0 百万元，以及与外国司法管辖区转让税缴付有关的 0.8 百万元。
（5）截至 2024 年 9 月 28 日止三个月的非 GAAP 税务调整主要是由于税前非 GAAP 调整的税费支出 3.400 万美元，ASC 740-所得税中的中期税务会计要求，其中包括消除（1）与公司间销售知识产权有关的 13.6 百万美元税收影响，（2）终止某些衍生工具有关的 2.700 万美元税收费，以及 (3) 有关审计结算有关 150 万的税收优惠。 截至 2023 年 9 月 30 日止三个月的非 GAAP 税务调整主要是由于与税前非 GAAP 调整相关的 13.4 百万美元的税费支出、ASC 740-所得税中的中期税务会计要求，加上删除（1）2.8 百万美元与审计结算相关的税收优惠和（2）1.0 百万美元与估值津贴相关的福利。
表一 (继续)
佩里戈公司有限公司
非 GAAP 措施的调节
选定的合并信息
（以百万计，每股金额除外）
(未经审核)
| 截至二零二四年九月二十八日止九个月 | 截至二零二三年九月三十日止九个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 合并持续营运 | 毛重 利润 | 营业收入（亏损） | 持续经营收入（亏损）(1) | 每股稀释盈利（亏损）(1) | 毛重 利润 | 营业收入 | 持续经营收入(1) | 每股盈余稀释(1) | |||||||||||||||||||||
| 已报告 | $ | 1,156.8 | $ | (1.3) | $ | (119.2) | $ | (0.87) | $ | 1,253.1 | $ | 167.5 | $ | 23.3 | $ | 0.17 | |||||||||||||
以报告净销售额的百分比(2) | 35.8 | % | — | % | (3.7) | % | 35.8 | % | 4.8 | % | 0.7 | % | |||||||||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 摊销费用主要与收购无形资产有关 | 101.5 | 174.2 | 175.8 | 1.28 | 95.1 | 203.5 | 204.6 | 1.49 | |||||||||||||||||||||
| 重组费用及其他终止保障 | 2.0 | 100.0 | 100.0 | 0.73 | 0.1 | 24.3 | 24.3 | 0.18 | |||||||||||||||||||||
| 不寻常诉讼 | — | 88.1 | 88.1 | 0.64 | — | 7.7 | 7.7 | 0.06 | |||||||||||||||||||||
减值费用(3) | — | 50.3 | 50.3 | 0.37 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 婴儿配方奶粉补救 | 13.7 | 17.9 | 17.9 | 0.13 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 收购与整合相关费用及有关的代价调整 | — | 1.8 | 1.8 | 0.01 | — | 7.1 | 7.1 | 0.05 | |||||||||||||||||||||
| 早期偿还债务亏损 | — | — | 5.2 | 0.04 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 出售及投资证券收益 | — | (25.1) | (30.9) | (0.22) | — | (4.6) | (4.7) | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 收到与版权权有关的里程碑付款 | — | — | — | — | — | — | (10.0) | (0.07) | |||||||||||||||||||||
其他(4) | — | 8.7 | 24.5 | 0.18 | (0.1) | 1.7 | 1.8 | 0.01 | |||||||||||||||||||||
非 GAAP 税务调整(5) | — | — | (88.3) | (0.64) | — | — | (19.4) | (0.14) | |||||||||||||||||||||
| 调整 | $ | 1,274.0 | $ | 414.6 | $ | 225.3 | $ | 1.63 | $ | 1,348.2 | $ | 407.2 | $ | 234.6 | $ | 1.72 | |||||||||||||
以报告净销售额的百分比(2) | 39.4 | % | 12.8 | % | 7.0 | % | 38.5 | % | 11.6 | % | 6.7 | % | |||||||||||||||||
| 稀释加权平均已发行股份 (百万) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 已报告 | 137.3 | 136.6 | |||||||||||||||||||||||||||
稀释作为报告金额的影响为亏损，而调整后的金额为收入(6) | 0.6 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 调整 | 137.8 | 136.6 | |||||||||||||||||||||||||||
注意：由于四舍五入，金额可能无法新增或重新计算。百分比以实际数为基础。
(1) 个别税前明细行项目调整未进行税务调整，因为这些项目的税费支出在「非 GAAP 税收调整」明细行项目中汇总。
（二）截至二零二四年九月二十八日及二零二三年九月三十日止九个月的报表净销售额分别为 3,235.1 百万元及 3,498.7 百万元。
（3）截至二零二四年九月二十八日止九个月内，我们确定罕见疾病净资产的帐面价值超过公平价值减售成本，导致减值总额 34.1 百万元，包括商誉减值费用为 22,01 百万元。截至二零二四年九月二十八日止三个月内，我们确定医院及专业业务持有待售资产净值超过公平价值减售成本，导致减值总值 162,000 万元，包括商誉减值费用为 5.4 百万元。
（4）截至二零二四年九月二十八日止九个月的其他税前调整包括与取消息率交换协议有关的 14.4 百万元开支、有关潜在销售的专业咨询费用及与外国司法管辖区转让税付有关的金额。截至 2023 年 9 月 30 日止九个月的其他税前调整包括有关潜在销售的专业咨询费用的 1.0 百万元，以及与外国司法管辖区转让税缴付有关的 0.8 百万元。
（5）截至 2024 年 9 月 28 日止九个月的非 GAAP 税务调整主要是由于税前非 GAAP 调整的 43.7 百万美元的税费支出、ASC 740 — 所得税中的临时税务会计要求，其中包括消除（1）与公司间销售知识产权有关的 44.7 百万美元税收影响，（2）与 HRA 罕见疾病业有关的税收费用，（3）有关比利时部分估值津贴释放的税收益为 3.6 百万元，以及（4）2.1 百万美元的税收福利有关稽核调整。 截至 2023 年 9 月 30 日止九个月的非 GAAP 税务调整主要是由于与税前非 GAAP 调整有关税前非 GAAP 调整和 ASC740-所得税中的中期税务会计要求，加上删除（1）17800 万美元与审计结算相关的税费和（2）2.1 百万美元与估值津贴相关的税费支出。
(6) 在亏损净期间，已报告稀释股份未发行的等等基本股。
表二
佩里戈公司有限公司
非 GAAP 措施的调节
选定的合并信息
（以百万计，每股金额除外）
(未经审核)
| 截至二零二四年九月二十八日止三个月 | 截至二零二三年九月三十日止三个月 | ||||||||||||||||||||||
| 合并持续营运 | 研发费用 | DSG&A 费用 | 重组及其他 | 研发费用 | DSG&A 费用 | 重组及其他 | |||||||||||||||||
| 已报告 | $ | 26.0 | $ | 265.0 | $ | 33.0 | $ | 29.6 | $ | 304.0 | $ | 15.5 | |||||||||||
以报告净销售额的百分比(1) | 2.4 | % | 24.4 | % | 3.0 | % | 2.6 | % | 27.0 | % | 1.4 | % | |||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||||||||
| 摊销费用主要与收购无形资产有关 | (0.3) | (22.4) | (0.2) | (35.5) | — | ||||||||||||||||||
| 不寻常诉讼 | — | (24.5) | — | — | (2.5) | — | |||||||||||||||||
| 重组费用及其他终止保障 | — | — | (16.8) | — | — | (15.0) | |||||||||||||||||
减值费用(2) | — | — | (16.2) | — | — | — | |||||||||||||||||
| 婴儿配方奶粉补救 | — | (2.4) | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 销售和品牌销售获利 | — | 25.2 | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 收购与整合相关费用及有关的代价调整 | — | — | — | — | (0.7) | — | |||||||||||||||||
其他 (3) | — | (2.7) | — | — | (1.8) | — | |||||||||||||||||
| 调整 | $ | 25.6 | $ | 238.1 | $ | — | $ | 29.3 | $ | 263.4 | $ | 0.5 | |||||||||||
以报告净销售额的百分比 (1) | 2.4 | % | 21.9 | % | — | % | 2.6 | % | 23.5 | % | — | % | |||||||||||
注意：由于四舍五入，金额可能无法新增或重新计算。百分比以实际数为基础。
（一）截至二零二四年九月二十八日及二零二三年九月三十日止三个月的报表净销售额分别为 1,087.5 百万元及 1,123.8 百万元。
（2）于 2024 年 9 月 28 日，我们确定医院及专业业务持有待售资产净值超过公平价值减售成本，导致减去销售费用总计为 162,000 万元，包括商誉减值费用为 5,400 万元。
（3）截至 2023 年 9 月 30 日止三个月的其他税前调整主要与该季度品牌产品销售有关。
表二 (继续)
佩里戈公司有限公司
非 GAAP 措施的调节
选定的合并信息
（以百万计，每股金额除外）
(未经审核)
| 截至二零二四年九月二十八日止九个月 | 截至二零二三年九月三十日止九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 合并持续营运 | 研发费用 | DSG&A 费用 | 重组及其他 | 研发费用 | DSG&A 费用 | 重组及其他 | |||||||||||||||||
| 已报告 | $ | 84.4 | $ | 925.3 | $ | 148.4 | $ | 92.9 | $ | 967.8 | $ | 24.9 | |||||||||||
以报告净销售额的百分比 (1) | 2.6 | % | 28.6 | % | 4.6 | % | 2.7 | % | 27.6 | % | 0.7 | % | |||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||||||||
| 重组费用及其他终止保障 | — | (0.2) | (97.9) | — | (0.8) | (23.4) | |||||||||||||||||
| 不寻常诉讼 | — | (88.1) | — | — | (7.7) | — | |||||||||||||||||
| 摊销费用主要与收购无形资产有关 | (0.7) | (71.9) | — | (0.3) | (108.1) | — | |||||||||||||||||
减值费用(2) | — | — | (50.3) | — | — | — | |||||||||||||||||
| 婴儿配方奶粉补救 | — | (4.2) | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 收购与整合相关费用及有关的代价调整 | — | (1.8) | — | — | (7.1) | — | |||||||||||||||||
| 出售及投资证券收益 | — | 25.2 | — | 4.6 | — | ||||||||||||||||||
其他(3) | — | (8.7) | — | — | (1.8) | — | |||||||||||||||||
| 调整 | $ | 83.5 | $ | 775.7 | $ | 0.2 | $ | 92.6 | $ | 846.9 | $ | 1.5 | |||||||||||
以报告净销售额的百分比 (1) | 2.6 | % | 24.0 | % | — | % | 2.6 | % | 24.2 | % | — | % | |||||||||||
注意：由于四舍五入，金额可能无法新增或重新计算。百分比以实际数为基础。
（一）截至二零二四年九月二十八日及二零二三年九月三十日止九个月的报表净销售额分别为 3,235.1 百万元及 3,498.7 百万元。
（二）截至二零二四年九月二十八日止九个月内，我们确定罕见疾病净资产的帐面价值超过公平价值减售成本，导致减值总值 34.1 百万元，包括商誉减值费用为 22,01 百万元。截至二零二四年九月二十八日止三个月内，我们确定医院及专业业务持有待售资产净值超过公平价值减售成本，导致减值总值 162,000 万元，包括商誉减值费用为 5,400 万元。
（3）截至 2023 年 9 月 30 日止九个月的其他税前调整主要涉及有关潜在销售的专业咨询费用的 5.2 百万元，与资产销售有关的 3.5 百万元和与外国司法管辖区转让税缴付的 0.8 百万元有关。
表三
佩里戈公司有限公司
非 GAAP 措施的调节
选定的合并信息
（以百万计，每股金额除外）
(未经审核)
| 截至二零二四年九月二十八日止三个月 | 截至二零二三年九月三十日止三个月 | ||||||||||||||||
| 合并持续营运 | 利益及其他 | 所得税费用 | 利益及其他 | 所得税费用 | |||||||||||||
| 已报告 | $ | 58.6 | $ | 39.4 | $ | 42.9 | $ | 3.8 | |||||||||
以报告净销售额的百分比 (1) | 5.4 | % | 3.6 | % | 3.8 | % | 0.3 | % | |||||||||
| 有效税率 | 180.9 | % | 19.7 | % | |||||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||
| 销售和品牌销售获利 | 5.8 | — | — | — | |||||||||||||
| 早期偿还债务亏损 | (5.1) | — | — | — | |||||||||||||
| 摊销费用主要与收购无形资产有关 | (0.5) | — | — | — | |||||||||||||
其他(2) | (15.8) | — | (0.1) | — | |||||||||||||
非 GAAP 税务调整(3) | — | (11.6) | — | 16.8 | |||||||||||||
| 调整 | $ | 42.9 | $ | 27.9 | $ | 42.8 | $ | 20.6 | |||||||||
以报告净销售额的百分比 (1) | 3.9 | % | 2.6 | % | 3.8 | % | 1.8 | % | |||||||||
| 经调整的有效税率 | 20.0 | % | 19.2 | % | |||||||||||||
注意：由于四舍五入，金额可能无法新增或重新计算。百分比以实际数为基础。
（一）截至二零二四年九月二十八日及二零二三年九月三十日止三个月的报表净销售额分别为 1,087.5 百万元及 1,123.8 百万元。
（二）截至二零二零四年九月二十八日止三个月的其他税前调整主要是由于取消指定利率交换协议有关的 14.4 百万元的开支。
（3）截至 2024 年 9 月 28 日止三个月的非 GAAP 税务调整主要是由于税前非 GAAP 调整的税费支出 3.400 万美元，ASC 740-所得税中的中期税务会计要求，其中包括消除（1）与公司间销售知识产权有关的 13.6 百万美元税收影响，(2) 终止某些衍生工具有关的 2.700 万美元税收费，以及 (3) 有关审计结算有关 150 万的税收优惠。 截至 2023 年 9 月 30 日止三个月的非 GAAP 税务调整主要是由于与税前非 GAAP 调整相关的 13.4 百万美元的税费支出、ASC 740-所得税中的中期税务会计要求，加上删除（1）2.8 百万美元与审计结算相关的税收优惠和（2）1.0 百万美元与估值津贴相关的福利。
表三 (继续)
佩里戈公司有限公司
非 GAAP 措施的调节
选定的合并信息
（以百万计，每股金额除外）
(未经审核)
| 截至二零二四年九月二十八日止九个月 | 截至二零二三年九月三十日止九个月 | ||||||||||||||||
| 合并持续营运 | 利益及其他 | 所得税（福利）费用 | 利益及其他 | 所得税费用（福利） | |||||||||||||
| 已报告 | $ | 149.4 | $ | (31.5) | $ | 121.5 | $ | 22.7 | |||||||||
以报告净销售额的百分比 (1) | 4.6 | % | (1.0) | % | 3.5 | % | 0.6 | % | |||||||||
| 有效税率 | 20.9 | % | 49.5 | % | |||||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||
| 摊销费用主要与收购无形资产有关 | (1.6) | — | (1.1) | — | |||||||||||||
| 早期偿还债务亏损 | (5.2) | — | — | — | |||||||||||||
| 出售及投资证券的 (收益) 亏损 | 5.8 | — | 0.1 | — | |||||||||||||
| 收到与版权权有关的里程碑付款 | — | — | 10.0 | — | |||||||||||||
其他(2) | (15.8) | — | (0.1) | — | |||||||||||||
非 GAAP 税务调整(3) | — | 88.3 | — | 19.4 | |||||||||||||
| 调整 | $ | 132.6 | $ | 56.7 | $ | 130.4 | $ | 42.2 | |||||||||
以报告净销售额的百分比 (1) | 4.1 | % | 1.8 | % | 3.7 | % | 1.2 | % | |||||||||
| 经调整的有效税率 | 20.1 | % | 15.2 | % | |||||||||||||
注意：由于四舍五入，金额可能无法新增或重新计算。百分比以实际数为基础。
（一）截至二零二四年九月二十八日及二零二三年九月三十日止九个月的报表净销售额分别为 3,235.1 百万元及 3,498.7 百万元。
（二）截至二零二四年九月二十八日止九个月的其他税前调整主要是由于去除利率交换协议的开支为 14.4 百万元，以及资产销售有关于本季度的资产销售有关的开支为 1.400 万元。
（3）截至 2024 年 9 月 28 日止九个月的非 GAAP 税务调整主要是由于税前非 GAAP 调整的 43.7 百万美元的税费支出、ASC 740 — 所得税中的临时税务会计要求，其中包括消除（1）与公司间销售知识产权有关的 44.7 百万美元税收影响，（2）与 HRA 罕见疾病业有关的税收费用，（3）有关比利时部分估值津贴释放的税收福利，以及（4）2.1 百万美元的税收优惠有关稽核调整。 截至 2023 年 9 月 30 日止九个月的非 GAAP 税务调整主要是由于与税前非 GAAP 调整有关税前非 GAAP 调整和 ASC740-所得税中的中期税务会计要求，加上删除（1）17800 万美元与审计结算相关的税费和（2）2.1 百万美元与估值津贴相关的税费支出。
表四
佩里戈公司有限公司
非 GAAP 措施的调节
选取的区段资讯
(以百万计)
(未经审核)
| 截至二零二四年九月二十八日止三个月 | 截至二零二三年九月三十日止三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者自我护理美洲 | 毛重 利润 | 研发费用 | DSG&A 费用 | 操作 收入 | 毛重 利润 | 研发费用 | DSG&A 费用 | 操作 收入 | |||||||||||||||||||||
| 已报告 | $ | 220.8 | $ | 14.3 | $ | 97.5 | $ | 103.6 | $ | 224.0 | $ | 19.6 | $ | 111.1 | $ | 91.1 | |||||||||||||
以报告净销售额的百分比(1) | 32.9 | % | 2.1 | % | 14.5 | % | 15.4 | % | 31.8 | % | 2.8 | % | 15.8 | % | 12.9 | % | |||||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 摊销费用主要与收购无形资产有关 | 8.9 | — | (6.3) | 15.2 | 4.5 | — | (10.1) | 14.5 | |||||||||||||||||||||
| 婴儿配方奶粉补救 | 4.9 | — | (2.4) | 7.3 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 重组费用及其他终止保障 | 0.4 | — | — | 5.8 | — | — | — | 2.1 | |||||||||||||||||||||
| 收购与整合相关费用及有关的代价调整 | — | — | — | — | — | — | (0.5) | 0.5 | |||||||||||||||||||||
| 调整 | $ | 235.1 | $ | 14.3 | $ | 88.8 | $ | 131.9 | $ | 228.5 | $ | 19.6 | $ | 100.5 | $ | 108.1 | |||||||||||||
以报告净销售额的百分比(1) | 35.0 | % | 2.1 | % | 13.2 | % | 19.7 | % | 32.5 | % | 2.8 | % | 14.3 | % | 15.4 | % | |||||||||||||
| 截至二零二四年九月二十八日止三个月 | 截至二零二三年九月三十日止三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者自我护理国际 | 毛重 利润 | 研发费用 | DSG&A 费用 | 营业收入 | 毛重 利润 | 研发费用 | DSG&A 费用 | 营业收入 | |||||||||||||||||||||
| 已报告 | $ | 185.0 | $ | 11.6 | $ | 99.1 | $ | 48.9 | $ | 187.2 | $ | 10.0 | $ | 151.2 | $ | 13.6 | |||||||||||||
以报告净销售额的百分比(1) | 44.4 | % | 2.8 | % | 23.8 | % | 11.7 | % | 44.5 | % | 2.4 | % | 36.0 | % | 3.2 | % | |||||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 摊销费用主要与收购无形资产有关 | 26.1 | (0.3) | (16.2) | 42.6 | 28.0 | (0.2) | (25.5) | 53.7 | |||||||||||||||||||||
减值费用 (2) | — | — | — | 16.2 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 重组费用及其他终止保障 | — | 0.2 | 9.1 | — | — | — | 12.5 | ||||||||||||||||||||||
| 出售 (收益) 亏损 | — | (0.1) | 25.2 | (25.1) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 调整 | $ | 211.1 | $ | 11.2 | $ | 108.2 | $ | 91.9 | $ | 215.1 | $ | 9.7 | $ | 125.7 | $ | 79.7 | |||||||||||||
以报告净销售额的百分比(1) | 50.7 | % | 2.7 | % | 26.0 | % | 22.1 | % | 51.2 | % | 2.3 | % | 29.9 | % | 19.0 | % | |||||||||||||
注意：由于四舍五入，金额可能无法新增或重新计算。百分比以实际数为基础。
（一）截至二零二四年九月二十八日和二零二三年九月三十日止三个月的净销售额分别为 671.3 百万元及 703.5 百万元。CSCI 报告截至二零二四年九月二十八日和 2023 年 9 月 30 日止三个月的净销售额分别为 416.3 百万美元和 420.3 百万美元。
（2）于 2024 年 9 月 28 日，我们确定医院及专业业务持有待售资产净值超过公平价值减售成本，导致减去销售费用总计为 162,000 万元，包括商誉减值费用为 5,400 万元。
表四（继续）
佩里戈公司有限公司
非 GAAP 措施的调节
选取的区段资讯
(以百万计)
(未经审核)
| 截至二零二四年九月二十八日止九个月 | 截至二零二三年九月三十日止九个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者自我护理美洲 | 毛利 | 研发费用 | DSG&A 费用 | 营业收入 | 毛利 | 研发费用 | DSG&A 费用 | 营业收入 | |||||||||||||||||||||
| 已报告 | $ | 564.1 | $ | 45.7 | $ | 305.9 | $ | 188.6 | $ | 659.3 | $ | 54.5 | $ | 328.1 | $ | 272.0 | |||||||||||||
以报告净销售额的百分比 (1) | 28.9 | % | 2.3 | % | 15.7 | % | 9.7 | % | 29.7 | % | 2.5 | % | 14.8 | % | 12.3 | % | |||||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 摊销费用主要与收购无形资产有关 | 21.1 | — | (23.8) | 44.9 | 12.8 | — | (30.4) | 43.1 | |||||||||||||||||||||
| 重组费用及其他终止保障 | 0.7 | — | — | 24.5 | 0.1 | — | — | 4.4 | |||||||||||||||||||||
| 婴儿配方奶粉补救 | 13.7 | — | (4.2) | 17.9 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 收购与整合相关费用及有关的代价调整 | — | — | (0.2) | 0.2 | — | — | (1.8) | 1.8 | |||||||||||||||||||||
| 调整 | $ | 599.5 | $ | 45.7 | $ | 277.7 | $ | 276.1 | $ | 672.2 | $ | 54.5 | $ | 296.0 | $ | 321.4 | |||||||||||||
以报告净销售额的百分比 (1) | 30.8 | % | 2.3 | % | 14.2 | % | 14.2 | % | 30.3 | % | 2.5 | % | 13.4 | % | 14.5 | % | |||||||||||||
| 截至二零二四年九月二十八日止九个月 | 截至二零二三年九月三十日止九个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者自我护理国际 | 毛重 利润 | 研发费用 | DSG&A 费用 | 营业收入 | 毛利 | 研发费用 | DSG&A 费用 | 营业收入 | |||||||||||||||||||||
| 已报告 | $ | 594.2 | $ | 38.7 | $ | 391.2 | $ | 65.1 | $ | 593.8 | $ | 38.3 | $ | 493.5 | $ | 43.6 | |||||||||||||
以报告净销售额的百分比 (1) | 46.2 | % | 3.0 | % | 30.4 | % | 5.1 | % | 46.4 | % | 3.0 | % | 38.5 | % | 3.4 | % | |||||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 摊销费用主要与收购有关 无形资产 | 80.5 | (0.7) | (48.1) | 129.3 | 82.4 | (0.3) | (77.7) | 160.3 | |||||||||||||||||||||
| 重组费用及其他终止保障 | — | — | — | 48.8 | — | — | (0.8) | 19.2 | |||||||||||||||||||||
减值费用 (2) | — | — | — | 50.3 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 收购和整合相关费用和附带情况 考虑调整 | — | — | — | — | — | — | (1.5) | 1.5 | |||||||||||||||||||||
| 出售 (收益) 亏损 | — | — | 25.2 | (25.1) | — | — | 4.6 | (4.6) | |||||||||||||||||||||
| 调整 | $ | 674.7 | $ | 37.8 | $ | 368.1 | $ | 268.7 | $ | 676.1 | $ | 38.1 | $ | 418.1 | $ | 220.0 | |||||||||||||
以报告净销售额的百分比 (1) | 52.5 | % | 2.9 | % | 28.6 | % | 20.9 | % | 52.8 | % | 3.0 | % | 32.6 | % | 17.2 | % | |||||||||||||
注意：由于四舍五入，金额可能无法新增或重新计算。百分比以实际数为基础。
（一）截至二零二四年九月二十八日和二零二三年九月三十日止九个月的净销售额分别为 1,949.5 百万元和 2,217.9 百万元。CSCI 报告截至二零二四年九月二十八日和二零二三年九月三十日止九个月的净销售额分别为 1,285.5 百万美元和 1,280.7 百万美元。
（二）截至二零二四年九月二十八日止九个月内，我们确定罕见疾病净资产的帐面价值超过公平价值减售成本，导致减值总值 34.1 百万元，包括商誉减值费用为 22,01 百万元。截至二零二四年九月二十八日止三个月内，我们确定医院及专业业务持有待售资产净值超过公平价值减售成本，导致减值总值 162,000 万元，包括商誉减值费用为 5,400 万元。
表 V
佩里戈公司有限公司
非 GAAP 措施的调节
合并和选取的区段资讯
（以百万计，每股金额除外）
(未经审核)
| 三个月结束 | 截止九个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合并持续营运 | 二零二四年九月二十八日 | 二零二三年九月三十日 | 变动百分比 | 二零二四年九月二十八日 | 二零二三年九月三十日 | 变动百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营业额净额 | $ | 1,087.5 | $ | 1,123.8 | (3.2)% | $ | 3,235.1 | $ | 3,498.7 | (7.5)% | |||||||||||||||||||||||||
较少：货币影响(1) | 5.1 | — | 0.5% | (8.9) | — | (0.2)% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 固定货币净销售额 | $ | 1,082.5 | $ | 1,123.8 | (3.7)% | $ | 3,244.0 | $ | 3,498.7 | (7.3)% | |||||||||||||||||||||||||
较少：出售(2) | 1.7 | 14.9 | (1.2)% | 12.6 | 36.5 | (0.6)% | |||||||||||||||||||||||||||||
较少：退出产品系列(3) | (0.5) | 0.9 | (0.1)% | (0.3) | 14.1 | (0.4)% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 有机净销售额 | $ | 1,081.3 | $ | 1,108.0 | (2.4)% | $ | 3,231.7 | $ | 3,448.1 | (6.3)% | |||||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 | 截止九个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者自我护理美洲 | 二零二四年九月二十八日 | 二零二三年九月三十日 | 变动百分比 | 二零二四年九月二十八日 | 二零二三年九月三十日 | 变动百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营业额净额 | $ | 671.3 | $ | 703.5 | (4.6)% | $ | 1,949.5 | $ | 2,217.9 | (12.1)% | |||||||||||||||||||||||||
较少：货币影响(1) | (0.2) | — | —% | (0.4) | — | —% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 固定货币净销售额 | $ | 671.5 | $ | 703.5 | (4.6)% | $ | 1,949.9 | $ | 2,217.9 | (12.1)% | |||||||||||||||||||||||||
较少：退出产品系列(3) | (0.5) | 0.9 | (0.2)% | (0.3) | 14.1 | (0.6)% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 有机净销售额 | $ | 672.0 | $ | 702.6 | (4.4)% | $ | 1,950.2 | $ | 2,203.8 | (11.5)% | |||||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 | 截止九个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者自我护理国际 | 二零二四年九月二十八日 | 二零二三年九月三十日 | 变动百分比 | 二零二四年九月二十八日 | 二零二三年九月三十日 | 变动百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营业额净额 | $ | 416.3 | $ | 420.3 | (1.0)% | $ | 1,285.5 | $ | 1,280.7 | 0.4% | |||||||||||||||||||||||||
较少：货币影响(1) | 5.3 | — | 1.3% | (8.5) | — | (0.6)% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 固定货币净销售额 | $ | 411.0 | $ | 420.3 | (2.2)% | $ | 1,294.1 | $ | 1,280.7 | 1.0% | |||||||||||||||||||||||||
较少：出售(2) | 1.7 | 14.9 | (3.2)% | 12.6 | 36.5 | (1.9)% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 有机净销售额 | $ | 409.3 | $ | 405.4 | 1.0% | $ | 1,281.5 | $ | 1,244.2 | 3.0% | |||||||||||||||||||||||||
注意：由于四舍五入，金额可能无法新增或重新计算。百分比以实际数为基础。
(1) 货币影响是根据用于转换我们前一年期间的财务报表所用的汇率计算，以显示如果该等货币汇率没有变化，当前期的美元结果将是什么。
(2) 代表截至二零二四年九月二十八日止三个月内，CSCI 的罕见疾病业务及品牌资产销售。
（3）退出的产品系列代表了跨多个产品类别采取的战略行动，主要是由 CSCA 上呼吸系统、护肤和营养类别中的退出产品驱动。
表六
佩里戈公司有限公司
非 GAAP 措施的调节
选取的区段资讯
（以百万计，每股金额除外）
(未经审核)
| 三个月结束 | 截止九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
CSCA 净销售额(1) | 二零二四年九月二十八日 | 二零二三年九月三十日 | 变更 | 二零二四年九月二十八日 | 二零二三年九月三十日 | 变更 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营养 | $ | 127.1 | $ | 129.7 | $ | (2.6) | (2.0)% | $ | 303.8 | $ | 436.3 | $ | (132.5) | (30.4)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 上呼吸系统 | 120.9 | 131.2 | (10.3) | (7.8)% | 370.0 | 422.2 | (52.2) | (12.4)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消化健康 | 113.5 | 118.1 | (4.6) | (3.9)% | 361.7 | 368.2 | (6.5) | (1.7)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 疼痛及睡眠辅助 | 87.7 | 94.5 | (6.8) | (7.2)% | 251.9 | 294.6 | (42.7) | (14.5)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 健康生活方式 | 80.9 | 79.4 | 1.5 | 1.9% | 221.3 | 219.3 | 2.0 | 0.9% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 口腔护理 | 66.9 | 76.7 | (9.8) | (12.7)% | 204.8 | 235.5 | (30.7) | (13.0)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 皮肤护理 | 51.9 | 58.2 | (6.3) | (10.7)% | 158.6 | 189.8 | (31.2) | (16.4)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 妇女健康 | 18.0 | 10.5 | 7.5 | 70.9% | 62.0 | 35.6 | 26.4 | 74.2% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 虚拟机器和其他 CSCA | 4.4 | 5.2 | (0.8) | (20.0)% | 15.4 | 16.4 | (1.0) | (6.1)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CSCA 净销售总额 | $ | 671.3 | $ | 703.5 | $ | (32.2) | (4.6)% | $ | 1,949.5 | $ | 2,217.9 | $ | (268.4) | (12.1)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意：由于四舍五入，金额可能无法新增或重新计算。百分比以实际数为基础。
（1）我们更新了我们的全球报告产品类别，因为传统销售从其他 CSCA 移出并进入各自的类别。这些产品类别已经过后期调整，以反映变化，并且对历史财务状况、营运结果或现金流量没有影响。
CSCA 第三季小组驱动程序：
•营养: 由于口服电解液 (OES) 净销售额减少 1.27 亿美元，主要是由于口服电解液净销售额下降，由于本公司继续补充店家品牌和合约客户库存并重获市场份额，导致婴儿配方产品净销售额增长 3% 的部分抵销。
•上呼吸系统： 净销售额为 1.21 亿美元下降 7.8%，主要是由于先前披露的美国商店品牌低利润产品的分销损失，以及感冒类别的消费量较上年期较低。这些影响超过抵消了强劲增长 纳索内克斯® 和 三氨基醇乙酰胺 在过敏类别.
•消化健康： 净销售额 1.14 亿美元下降 3.9%，主要是由于先前披露的美国商店品牌低利润产品的分销损失，以及产品净销售额较低。 欧美拉唑 家庭。这些影响超过抵消了更高的净销售额 聚乙二醇， 内部的产品 艾索梅拉唑 家庭，以及 普雷瓦西德®, 除了新的商业奖项。
•疼痛及睡眠辅助: 8.800 万美元的净销售额下降 7.2%，主要是由于先前披露的美国商店品牌低利润产品的分销失，部分由于新业务奖项抵销。
•健康生活方式： 81 亿美元净销售额上升 1.9%，主要是由于尼古丁胶净销售额上升，该产品受益于特定零售客户的新分销和市场份额增加.
•口腔护理： 净销售额为 6700 万美元下降 12.7%，由于与前一年期相比较低，特定零售客户的分销量较低，以及净销售额较低的下降 挖掘机® 牙线使用器。
•皮肤护理： 5.500 万美元的净销售额下降 10.7%，主要是由于一位客户进行外包生产的合约制造销售额下降，正如预期。这种动态超过抵消了国内的增长 米诺氧基 特许经营权。
•妇女健康： 净销售额达 1.800 万美元增加 70.9% 主要原因 奥皮尔® 以及女性卫生产品的净销售额更高。
•维生素，矿物质和补充剂（「VMS」）和其他： 净销售额 400 万美元下降 20.0%。
表六 (继续)
佩里戈公司有限公司
非 GAAP 措施的调节
选取的区段资讯
（以百万计，每股金额除外）
(未经审核)
| 三个月结束 | 固定货币变化 (1) | 截止九个月 | 固定货币变化 (1) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CSCI 净销售额 | 二零二四年九月二十八日 | 二零二三年九月三十日 | 变动百分比 | 货币影响 (1) | 二零二四年九月二十八日 | 二零二三年九月三十日 | 变动百分比 | 货币影响 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 皮肤护理 | $ | 91.0 | $ | 86.7 | 5.0% | (0.4)% | 4.6% | $ | 333.5 | $ | 293.1 | 13.8% | 2.9% | 16.7% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 上呼吸系统 | 86.1 | 78.2 | 10.2% | (2.2)% | 8.0% | 206.0 | 227.9 | (9.6)% | (1.3)% | (10.9)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 疼痛及睡眠辅助 | 56.9 | 61.1 | (6.8)% | (2.6)% | (9.4)% | 158.6 | 163.8 | (3.2)% | (2.1)% | (5.3)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 健康生活方式 | 53.2 | 52.4 | 1.4% | (1.5)% | (0.2)% | 175.2 | 179.4 | (2.3)% | 4.0% | 1.6% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 虚拟机器 | 43.0 | 46.1 | (6.8)% | (1.1)% | (7.9)% | 127.4 | 135.4 | (5.9)% | (0.4)% | (6.3)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 妇女健康 | 32.2 | 28.5 | 13.0% | (1.3)% | 11.7% | 101.2 | 89.5 | 13.1% | —% | 13.0% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 口腔护理 | 23.3 | 24.8 | (5.9)% | (1.8)% | (7.7)% | 75.0 | 75.5 | (0.7)% | (1.3)% | (1.9)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消化系统健康及其他 CSCI | 30.6 | 42.5 | (28.3)% | 1.1% | (27.2)% | 108.5 | 116.1 | (6.5)% | 0.7% | (5.8)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CSCI 净销售总额 | $ | 416.3 | $ | 420.3 | (1.0)% | (1.3)% | (2.2)% | $ | 1,285.4 | $ | 1,280.7 | 0.4% | 0.7% | 1.0% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 货币影响是根据用于转换我们前一年期间的财务报表所用的汇率计算，以显示如果该等货币汇率没有变化，当前期的美元结果将是什么。
CSCI 第三季小组驱动因素：
•皮肤护理： 净销售额 91 亿美元增长 5.0%，或增加 4.6%，不包括货币的影响，由于 竞赛®, 除了市场份额增加之外，除了在市场内的净销售额上升之外 阿科® 和 塞巴梅德® 品牌组合。该类别也因为前一年没有分配转变而受益。
•上呼吸系统： 净销售额 86 亿美元增加 10.2%，或增加 8.0%（不包括货币影响），主要是由于净销售额上升： 布朗切诺洛®, 支气管止痛® 和 科德雷克斯®，从类别增长和市场份额增长中受益。
•疼痛及睡眠辅助: 净销售额 57 亿美元下降 6.8%，或减少 9.4%（不包括货币影响），主要是由于净销售额下降 索尔帕代因®，主要是由于供应限制，以及商店品牌产品的净销售额较低。
•健康生活方式： 净销售额 5.300 万美元增加 1.4%，或减少 0.2%（不包括货币影响），因为抗寄生虫产品的消费更高，包括 帕拉尼克斯®，受到减肥的较低类别消费更大的抵消，影响 XLS 医疗®.
•虚拟机器： 净销售额 43 亿美元下降 6.8%，或减少 7.9%（不包括货币的影响），主要是由于促销阶段的原因 达维塔蒙® 和 阿布泰® 以及整体较低的类别消费。
•妇女健康： 净销售额 3.200 万美元增加 13.0%，或增加 11.7%（不包括货币影响），主要是由于避孕产品的净销售额上升，包括 艾拉欧尼®由于市场份额增加以及前一年没有分配转变的推动。
•口腔护理： 净销售额 2.300 万美元下降 5.9%，或不包括货币影响下降 7.7%，主要是由于商店品牌产品的净销售额下降和 挖掘机®.
•消化系统健康及其他: 净销售额 3.300 万美元下降 28.3%，不包括货币影响下降 27.2%，主要是由于 HRA Pharma 罕见疾病业务的出售，这部分由于商店品牌产品净销售额上升的抵销。
表七
佩里戈公司有限公司
非 GAAP 措施的调节
合并和选取的区段资讯
（以百万计，每股金额除外）
(未经审核)
| 三个月结束 | 截止九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合并持续营运 | 二零二四年九月二十八日 | 二零二三年九月三十日 | 总变化 | 二零二四年九月二十八日 | 二零二三年九月三十日 | 总变化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的毛利 | $ | 446.1 | $ | 443.6 | $ | 2.5 | 0.6% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的毛利 | 41.0 | % | 39.5 | % | 160 点数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整后的营业收入 | $ | 182.4 | $ | 150.3 | $ | 32.0 | 21.3% | $ | 414.6 | $ | 407.2 | 1.8% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
较少：货币影响(1) | (3.3) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 固定货币调整经营收入 | $ | 417.9 | $ | 407.2 | $ | 10.7 | 2.6% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整的营运利润率 | 16.8 | % | 13.4 | % | 340 个基点 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后每股收益 | $ | 0.81 | $ | 0.64 | $ | 0.17 | 26.6% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者自我护理美洲 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的毛利 | $ | 235.1 | $ | 228.5 | $ | 6.6 | 2.9% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的毛利 | 35.0 | % | 32.5 | % | 250 个基点 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整后的营业收入 | $ | 131.9 | $ | 108.1 | $ | 23.8 | 22.0% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整的营运利润率 | 19.7 | % | 15.4 | % | 430 点数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者自我护理国际 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的毛利 | $ | 211.1 | $ | 215.1 | $ | (4.0) | (1.9)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的毛利 | 50.7 | % | 51.2 | % | (50) 基点 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整后的营业收入 | $ | 91.9 | $ | 79.7 | $ | 12.2 | 15.3% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整的营运利润率 | 22.1 | % | 19.0 | % | 310 个基点 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意：由于四舍五入，金额可能无法新增或重新计算。百分比以实际数为基础。
(1) 货币影响是使用我们在前一年度可比较期间的财务报表转换的汇率计算，以显示当前期间的美元业绩将是什么
如果该等货币汇率没有变化。