別紙99.1です
CENCORAは、2024年度の第4四半期と年末の結果を報告します
第4四半期の売上高は791億ドルで、前年比14.7パーセント増加しました
第4四半期のGAAPベースの希薄化後EPSは0.02ドル、調整後希薄化後EPSは3.34ドル
2024会計年度の売上高は2,940億ドル、前年比で12.1パーセント増加しました
2024会計年度のGAAPベースの希薄化後EPSは7.53ドル、調整後希薄化後EPSは13.76ドル
会社は四半期配当を8パーセント増やします
ペンシルベニア州コンショホッケン、2024年11月6日 - センコーラ株式会社（NYSE：COR）は本日、2024年9月30日に終了した2024会計年度第4四半期の収益が14.7パーセント増加して791億ドルになったと報告しました。会計年度の収益は12.1パーセント増加して2,940億ドルになりました。米国の一般に認められた会計原則（GAAP）に基づくと、2024年度9月四半期の希薄化後1株当たり利益（EPS）は0.02ドルでしたが、前年同期は1.72ドルでした。調整後希薄化後EPSは、下記の項目を除いた非GAAP指標で、第4四半期に16.8パーセント増加して3.34ドルになりました。2024会計年度の、希薄化後EPSは11.7パーセント減少して7.53ドルになりました. 2024会計年度に、調整後希薄化後EPSは14.8パーセント増加して13.76ドルになりました。
「Cencoraは、医薬品流通能力の向上を通じてグローバル企業を発展させ、戦略を実行し続ける中で、2024年度に重要な一歩を踏み出しました」と、Cencoraの社長兼最高経営責任者であるBob Mauchは述べました。「今朝、Retina Consultants of Americaの買収を発表したことで、専門分野でのリーダーシップを強化し、戦略的課題を実現する当社の能力がさらに高まります。私たちのビジネスの強み、戦略の価値、そしてチームメンバーの比類のない専門知識が、Cencoraの業績と業績を牽引し続けています。」
「2025年度に向けて、私たちは顧客中心のアプローチで先頭に立ち、企業主導の考え方を取り入れ、現在も将来も差別化されたヘルスケアソリューションプロバイダーであり続けるための学習に重点を置いています」とMauch氏は続けました。「Cencoraは継続的な成長に適した立場にあり、ヘルスケアの中心で果たす重要な役割を引き続き強化していく中で、すべての利害関係者の長期的な価値創造に取り組んでいます。」
2024会計年度第4四半期の集計結果
| ギャップ | 調整済み（非GAAP） | |||||||
| 収入 | 791億ドルです | 791億ドルです | ||||||
| 総利益 | 2.5億ドルです | 2.5億ドルです | ||||||
| 営業経費 | 24億ドル | 16億ドル | ||||||
| 営業利益 | 1億2700万ドルです | 8億5100万ドル | ||||||
| 支払利息、純額 | 2100万ドル | 2100万ドル | ||||||
| 実効税率 | 94.0% | 20.3% | ||||||
| センコーラに帰属する純利益 | 300万ドル | 6億6200万ドル | ||||||
| 希薄化後の1株当たり利益 | $0.02 | $3.34 | ||||||
| 希薄化後の発行済株式 | 198.1M | 198.1M | ||||||
以下に、Cencoraは、当社のGAAPおよび調整後（非GAAP）の四半期および会計年度の業績の概要を説明しています。次の表には、GAAPの結果とGAAPと非GAAPの調整が示されています。示された期間に行われた調整を含む、非GAAP財務指標に関連する詳細については、表の後の「非GAAP財務指標に関する補足情報」を参照してください。
第4四半期のGAAPベースの業績
•収益: 2024年度第4四半期の収益は791億ドルで、前会計年度の同四半期と比較して14.7％増加しました。これは、米国のヘルスケアソリューションの収益が15.7％増加し、インターナショナルヘルスケアソリューションの収益が5.5％増加したことを反映しています。
•総利益: 2024年度第4四半期の総利益は25億ドルで、前会計年度の同時期と比較して10.6％増加しました。これは主に、米国のヘルスケアソリューション部門の総利益の増加、LIFO費用の減少、および当四半期におけるトルコの在庫への高インフレ影響の軽減によるものです。売上総利益が売上高に占める割合は 3.15% で、前四半期から12ベーシスポイント減少しました。これは主に、利益率の低いGLP-1クラスの糖尿病および/または減量のラベルが付いた製品の売上の増加と、粗利益率が高かったCOVID-19治療薬の独占販売の欠如により、米国ヘルスケアソリューションの売上総利益率が低下したためです。
•営業経費: 2024年度第4四半期の営業費用は24億ドルで、前会計年度同時期から33.2パーセント増加しました。これは主に、(i) PharmaLexに関連する4億1,800万ドルののれん減損費用、(ii) 当社の継続的な事業成長を支えるための流通、販売、および管理費の増加、および (iii) 訴訟およびオピオイド関連費用の増加によるものです。2024年度第4四半期の収益に占める営業費用の割合は、前会計年度の同時期の2.58％に対し、2.99％でした。
•営業利益: 2024年度第4四半期の営業利益は1億2,660万ドルで、主に営業費用の増加により、前会計年度の同時期と比較して73.4パーセント減少しましたが、売上総利益の増加により一部相殺されました。売上高に占める営業利益の割合は、2024会計年度第4四半期は0.16％でしたが、前会計年度の同時期は0.69％でした。
•支払利息、純額: 2024年度第4四半期の純利息支出は2,100万ドルで、前年同期と比較して65.6パーセント減少しました。これは、投資金利の上昇と平均投資現金残高の増加による利息収入の増加と、主にトルコでの借入金の減少と、2023年9月の当社の完全売却による欧州流通事業の支払利息の減少による利息費用の減少によるものですエジプトの所有子会社。
•実効税率: 2024年度第4四半期の実効税率は94.0％でした。これは主にPharmaLexののれんの減損によるもので、所得税の控除はほとんどできません。前年四半期の実効税率は 21.8% でした。
•希薄化後の1株当たり利益： 2024年度第4四半期の希薄化後の1株当たり利益は0.02ドルで、前会計年度の第4四半期と比較して98.8パーセント減少しました。
•希薄化後の発行済株式: 2024年度第4四半期の希薄化後の加重平均発行済株式数は19810万株で、主に自社株の買い戻しにより、前会計年度第4四半期と比較して 2.6% 減少しました。
第4四半期の調整後（非GAAP）結果
•収益: GAAPベースの収益表示は調整されていません。2024年度第4四半期の収益は791億ドルで、前会計年度の同四半期と比較して14.7％増加しました。これは、米国のヘルスケアソリューションの収益が15.7％増加し、インターナショナルヘルスケアソリューションの収益が5.5％増加したことを反映しています。
•調整後の総利益: 2024年度第4四半期の調整後総利益は25億ドルで、主に米国のヘルスケアソリューション部門の売上総利益の増加により、前会計年度の同時期と比較して6.6％増加しました。2024年度第4四半期の調整後総利益率は3.10％で、前年同期と比較して24ベーシスポイント減少しました。これは主に、利益率の低いGLP-1クラスの糖尿病および/または減量のラベルが付いた製品の売上の増加と、粗利益率が高かったGLP-1クラスの糖尿病および/または減量のラベルが付いた製品の売上の増加と、総利益率が高かったCOVID-19治療薬の独占販売の欠如により、米国ヘルスケアソリューションの売上総利益率が低下したためです。
•調整後の営業費用: 2024年度第4四半期の調整後営業費用は16億ドルで、前会計年度の同時期と比較して6.8％増加しました。これは主に、当社の継続的な事業成長を支えるための流通、販売、および管理費の増加によるものです。2024年度第4四半期の収益に占める調整後営業費用の割合は2.03パーセントで、前四半期と比較して15ベーシスポイント減少しました。
•調整後の営業利益: 2024年度第4四半期の調整後営業利益は8億5,110万ドルで、前会計年度の同時期と比較して6.3％増加しました。これは、米国のヘルスケアソリューションが10.2％増加したことによるもので、インターナショナルヘルスケアソリューションが8.6％減少したことにより一部相殺されました。2024年度第4四半期の調整後営業利益が収益に占める割合は 1.08% で、前四半期と比較して8ベーシスポイント減少しました。
•支払利息、純額: 純利息費用のGAAP表示は調整されていません。 2024年度第4四半期の純利息支出は2,100万ドルで、前年同期と比較して65.6パーセント減少しました。これは、投資金利の上昇と平均投資現金残高の増加による利息収入の増加と、主にトルコでの借入金の減少と、2023年9月の当社の完全売却による欧州流通事業の支払利息の減少による利息費用の減少によるものですエジプトの所有子会社。
•調整後の実効税率: 2024会計年度第4四半期の調整後実効税率は、前年同期の21.6％に対し、20.3％でした。
•調整後の希薄化後の1株当たり利益： 2024年度第4四半期の調整後希薄化後の1株当たり利益は3.34ドルで、前会計年度第4四半期の2.86ドルから16.8パーセント増加しました。
•希薄化後の発行済株式: 希薄化後の発行済株式のGAAP表示には調整は行われていません。2024年度第4四半期の希薄化後の加重平均発行済株式数は19810万株で、主に自社株の買い戻しにより、前会計年度第4四半期と比較して 2.6% 減少しました。
セグメントディスカッション
当社は、顧客に提供する製品とサービスに基づいて、米国ヘルスケアソリューションと国際ヘルスケアソリューションという2つの報告対象セグメントに地理的に組織されています。
米国のヘルスケアソリューションセグメント
2024年度第4四半期の米国のヘルスケアソリューションの収益は717億ドルで、前会計年度の同四半期と比較して15.7％増加しました。これは主に、GLP-1クラスの糖尿病および/または減量のラベルが付いた製品の販売の増加や、医師の診療や医療システムへの特殊製品の売上の増加など、販売量の増加による市場全体の成長によるものです。2024年度第4四半期のセグメント営業利益は6億9,740万ドルでしたが、売上総利益の増加により、営業費用の増加により一部相殺されたため、前会計年度の同時期と比較して10.2パーセント増加しました。
国際医療ソリューションセグメント
2024年度第4四半期のインターナショナル・ヘルスケア・ソリューションの収益は74億ドルで、前会計年度の同時期と比較して5.5％増加しました。2024年度第4四半期のセグメント営業利益は1億5,370万ドルで、8.6％減少しました。これは主に、ヨーロッパの流通事業における情報技術費の増加とカナダ事業の営業利益の減少によるもので、グローバルな専門物流事業の営業利益の増加により一部相殺されました。固定通貨ベースでは、インターナショナル・ヘルスケア・ソリューションの収益は7.9％増加し、営業利益は8.0％減少しました。
2024会計年度の集計結果
| ギャップ | 調整済み（非GAAP） | |||||||
| 収入 | 2940億ドルです | 2940億ドルです | ||||||
| 総利益 | 99億ドルです | 97億ドルです | ||||||
| 営業経費 | 77億ドル | 61億ドルです | ||||||
| 営業利益 | 22億ドル | 36億ドル | ||||||
| 支払利息、純額 | 1億5700万ドル | 1億5700万ドル | ||||||
| 実効税率 | 24.2% | 20.8% | ||||||
| センコーラに帰属する純利益 | 1.5億ドル | 28億ドル | ||||||
| 希薄化後の1株当たり利益 | $7.53 | $13.76 | ||||||
| 希薄化後の発行済株式 | 200.3M | 200.3M | ||||||
会計年度のGAAP結果の要約
2024会計年度のGAAPベースの希薄化後EPSは、前会計年度の8.53ドルに対し、7.53ドルでした。収益は前会計年度から 12.1% 増加して2,940億ドルになりました。総利益は10.6パーセント増加して99億ドルになりました。これは、両方の報告対象セグメントの売上総利益の増加と、前会計年度のLIFO費用と比較して当会計年度のLIFOクレジットが増加したことによるもので、独占禁止法訴訟の和解による利益の減少により一部相殺されました。営業費用は16.9％増加しました。これは主に、PharmaLexに関連する4億1,800万ドルののれん減損と、（i）流通、販売、および管理費用の増加、（ii）訴訟およびオピオイド関連費用（以前はオピオイド補償エスクロー口座に保管されていた資金の受領による前年度からの控除）、および（iii）償却費用の増加によるものです。営業利益は、営業費用の増加により7.1パーセント減少しましたが、売上総利益の増加により一部相殺されました。2024年度の希薄化後の加重平均発行済株式数は20030万株で、主に自社株の買い戻しにより、前会計年度から 2.1% 減少しました。
会計年度調整後（非GAAP）の結果の概要
2024会計年度の調整後希薄化後EPSは、前会計年度の11.99ドルに対し、13.76ドルでした。収益は12.1パーセント増加して2,940億ドルになりました。調整後の総利益は、両方の報告対象セグメントの総利益の増加により、8.1パーセント増加して97億ドルになりました。調整後の営業費用は、主に流通、販売、および管理費の増加により、6.5パーセント増加して61億ドルになりました。調整後の営業利益は、売上総利益の増加により10.9パーセント増加して36億ドルになりましたが、営業費用の増加により一部相殺されました。調整後の営業利益率は1ベーシスポイント減少して1.24パーセントになりました。
最近の会社のハイライトとマイルストーン
•Cencoraは本日、網膜専門医の大手管理サービス組織（MSO）であるRetina Consultants of America（「RCA」）を買収する最終契約を締結したと発表しました。
•Cencoraは、2024年10月1日に指導者の後継者育成計画を完了しました。ロバート・P・マウク、PharmD、PhDが社長兼最高経営責任者に就任し、会社の取締役会に加わりました。会社の社長兼最高経営責任者を退職したスティーブン・H・コリスは、Cencora取締役会の執行会長に異動しました。
•Cencoraは、フランソワ・マンデビルを戦略およびM&A担当エグゼクティブ・バイスプレジデントとして経営陣に任命したことを発表しました。
•Cencoraは、Pawan Vermaを執行チームに執行副社長兼最高データ情報責任者に任命したことを発表しました。
•Cencoraは第3回グローバル・インクルージョン・デーを祝い、ロバート・マウチが障害者のインクルージョンに関するCEOレターに2年連続で署名し、障害者のインクルージョンへの約束を再確認しました。
配当申告
2024年11月5日、当社の取締役会は、四半期配当を普通株式1株あたり0.55ドルと宣言しました。これは、四半期配当率を普通株式1株あたり0.51ドルから8％引き上げたものです。普通株式1株あたり0.55ドルの四半期配当金は、2024年11月29日に、2024年11月15日の営業終了時に登録株主に支払われます。
2025会計年度の期待
重要性を判断できない特定の財務情報が入手できず、合理的に見積もることができないため、当社はGAAPベースの将来の見通しに関するガイダンスを提供していません。追加情報については、表の次の非GAAP財務指標に関する補足情報を参照してください。
調整後（非GAAP）ベースでの2025会計年度の期待
Cencoraは、2025会計年度全体の財務ガイダンスを導入しました。これは、調整後の営業利益が5％から6.5％増加し、調整後の希薄化後EPSが8％から10％増加したことを反映しています。2024年9月5日に提出されたフォーム8-kで当社の2025会計年度暫定ガイダンスが提供されて以来、Cencoraは9月と10月に日和見主義的な自社株買いを行い、事業は引き続き勢いを増しています。会社は以下を期待しています：
•収益の伸びは7〜9％の範囲になるはずです。
◦米国のヘルスケアソリューション部門の収益成長率は7〜9％の範囲です。
◦インターナショナル・ヘルスケア・ソリューション部門の収益成長率は7〜9％の範囲です。
•調整後の希薄化後の1株当たり利益は14.80ドルから15.10ドルの範囲です。
その他の期待には以下が含まれます：
•調整後の営業利益の伸びは5〜6.5％の範囲になるように。
◦米国のヘルスケアソリューション部門の営業利益の伸びは5〜6.5％の範囲です。
◦インターナショナル・ヘルスケア・ソリューション部門の営業利益の伸びは5〜6.5％の範囲です。
•支払利息は1億5000万ドルから1億7000万ドルの範囲です。
•調整後の実効税率は約 21% です。
•フリーキャッシュフローを20億ドルから30億ドルの範囲に調整しました。
•資本支出は約6億ドルです。そして
•加重平均希薄化後発行済株式数は約19600万株。
Cencoraの2025会計年度ガイダンスには、現在のところRCA買収の影響は含まれていません。RCA買収の影響は、取引完了後に予想に組み込まれる予定です。
固定通貨ベースでの予想ガイダンスの詳細については、投資家向けのスライドプレゼンテーションを参照してください。
電話会議とスライドプレゼンテーション
当社は、2024年11月6日の東部標準時午前8時30分に、結果について話し合う電話会議を開催します。投資家向けのスライドプレゼンテーションは、当社のウェブサイトinvestor.cencora.comにも掲載されています。ライブコールのダイヤルイン番号は (833) 470-1428です。米国とカナダ以外からは、+1 (404) 975-4839にダイヤルしてください。通話のアクセスコードは272044です。ライブコールは、当社のウェブサイトinvestor.cencora.comからもウェブキャストされます。ユーザーは、予定されている通話開始時刻の約10分前にWebキャストにログオンすることをお勧めします。
通話のリプレイは、電話とウェブキャストで視聴できます。ウェブキャストのリプレイは、電話会議終了後約1時間後にinvestor.cencora.comに掲載され、1年間視聴できます。電話でのリプレイも、通話終了後約1時間後に視聴可能で、7日間視聴できます。米国およびカナダ国内から電話リプレイにアクセスするには、(866) 813-9403にダイヤルしてください。米国とカナダ以外からは、+1 (929) 458-6194にダイヤルしてください。リプレイのアクセスコードは260569です。
今後の投資家向けイベント
Cencoraの経営陣は、今後数か月以内に以下の投資家向けイベントに参加する予定です。
•エバーコアISIヘルスケアカンファレンス、2024年12月3日から5日;
•シティ・グローバル・ヘルスケア・カンファレンス、2024年12月3日から6日。そして
•JPモルガン・ヘルスケア・カンファレンス、2025年1月13〜16日。
ライブプレゼンテーションのウェブキャストのタイミング（ある場合）やリプレイ情報については、ウェブサイトをチェックしてください。
センコラについて
Cencoraは、世界中の人と動物の生活を向上させることに重点を置いた、世界をリードする製薬ソリューション組織です。私たちは、治療薬への市場アクセスを促進し最適化するために、バリューチェーン全体の製薬イノベーターと提携しています。医療提供者は、医薬品、ヘルスケア製品、およびソリューションを安全かつ確実に提供するために私たちを頼りにしています。世界中の46,000人以上のチームメンバーが、私たちの目的の力を通じて、健康に良い結果をもたらしています。私たちは、より健康的な未来を創造するという責任において団結しています。Cencoraはフォーチュン500で #10 位、グローバルフォーチュン500では #24 位にランクされており、年間収益は2,900億ドルを超えています。investor.cencora.comで詳細をご覧ください
将来の見通しに関する記述に関するCencoraの注意事項
このプレスリリースに含まれる特定の記述は、改正された1933年の証券法のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法のセクション21E（「証券取引法」）の意味における「将来の見通しに関する記述」です。「目的」、「期待する」、「信じる」、「できる」、「続ける」、「できる」、「見積もる」、「期待する」、「意図する」、「かもしれない」、「順調に進んでいる」、「機会」、「計画」、「可能」、「可能性」、「予測」、「プロジェクト」、「探す」、「すべき」、「努力する」、「維持する」などの言葉、」「相乗効果」、「ターゲット」、「意志」、「ウィル」、および同様の表現は、そのような将来の見通しに関する記述を識別するためのものですが、これらの言葉がないからといって、その記述が将来の見通しに関するものではないという意味ではありません。これらの記述は経営陣の現在の期待に基づいており、不確実性や状況の変化の影響を受けやすく、本書の日付の時点でのみ述べられています。これらの記述は将来の業績を保証するものではなく、不正確であることが判明したり、実際の結果が示されたものと大きく異なる可能性がある仮定や推定に基づいています。実際の業績が示されたものと大きく異なる原因となるリスクと不確実性についてのより詳細な説明は、（i）2023年9月30日に終了した会計年度のフォーム10-kの当社の年次報告書およびその報告書の他の場所の「リスク要因」と「経営陣の議論と分析」のセクション、および（ii）証券取引法に従って当社が提出したその他の報告書に含まれています。当社は、連邦証券法で義務付けられている場合を除き、将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する義務を負いません。
センコーラ株式会社
財務概要
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| 三 終了した月数 2024年9月30日 | % の 収入 | 三 終了した月数 2023年9月30日 | % の 収入 | % 変更します | ||||||||||||||||||||||||||||
収入 | $ | 79,050,106 | $ | 68,922,331 | 14.7% | |||||||||||||||||||||||||||
商品の売上原価 | 76,557,689 | 66,668,879 | 14.8% | |||||||||||||||||||||||||||||
総利益 1 | 2,492,417 | 3.15% | 2,253,452 | 3.27% | 10.6% | |||||||||||||||||||||||||||
営業経費: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流通、販売、管理 | 1,490,343 | 1.89% | 1,393,828 | 2.02% | 6.9% | |||||||||||||||||||||||||||
| 減価償却費です | 277,044 | 0.35% | 276,226 | 0.40% | 0.3% | |||||||||||||||||||||||||||
訴訟とオピオイド関連の費用 2 | 65,517 | 13,890 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収関連の取引および統合費用 | 33,570 | 40,291 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| リストラやその他の費用 | 81,304 | 52,276 | ||||||||||||||||||||||||||||||
のれん減損 3 | 418,000 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
営業費用の合計 | 2,365,778 | 2.99% | 1,776,511 | 2.58% | 33.2% | |||||||||||||||||||||||||||
| 営業収益 | 126,639 | 0.16% | 476,941 | 0.69% | (73.4)% | |||||||||||||||||||||||||||
その他の収益、純額 4 | (19,507) | (30,424) | ||||||||||||||||||||||||||||||
支払利息、純額 | 20,969 | 60,942 | (65.6)% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 税引前収入 | 125,177 | 0.16% | 446,423 | 0.65% | (72.0)% | |||||||||||||||||||||||||||
| 所得税費用 | 117,711 | 97,443 | 20.8% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 純利益 | 7,466 | 0.01% | 348,980 | 0.51% | (97.9)% | |||||||||||||||||||||||||||
| 非支配持分に帰属する純損失（収益） | (4,084) | 1,585 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| センコーラ社に帰属する純利益 | $ | 3,382 | —% | $ | 350,565 | 0.51% | (99.0)% | |||||||||||||||||||||||||
一株当たり利益: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
ベーシック | $ | 0.02 | $ | 1.74 | (98.9)% | |||||||||||||||||||||||||||
希釈しました | $ | 0.02 | $ | 1.72 | (98.8)% | |||||||||||||||||||||||||||
加重平均発行済普通株式： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
ベーシック | 196,270 | 201,338 | (2.5)% | |||||||||||||||||||||||||||||
希釈しました | 198,082 | 203,395 | (2.6)% | |||||||||||||||||||||||||||||
________________________________________
1 2024年9月30日に終了した3か月間の独占禁止法訴訟和解による6,230万ドルの利益、1,230万ドルのLIFO費用、およびトルコの外貨再測定費用1,020万ドルが含まれます。2023年9月30日に終了した3か月間の独占禁止法訴訟和解による7,060万ドルの利益、9,030万ドルのLIFO費用、およびトルコの外貨再測定費用2,790万ドルが含まれます。
2 2024年9月30日に終了した3か月間に発生した4,910万ドルの訴訟費用を含みます。
3 2024年9月30日に終了した3か月間のPharmaLexに関連するのれん減損費用を表します。
4 2023年9月30日の3か月間の非中核事業の売却による4,070万ドルの利益を含みます。
センコーラ株式会社
財務概要
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| 会計年度終了 2024年9月30日 | % の 収入 | 会計年度終了 2023年9月30日 | % の 収入 | % 変更します | ||||||||||||||||||||||||||||
収入 | $ | 293,958,599 | $ | 262,173,411 | 12.1% | |||||||||||||||||||||||||||
商品の売上原価 | 284,048,570 | 253,213,918 | 12.2% | |||||||||||||||||||||||||||||
総利益 1 | 9,910,029 | 3.37% | 8,959,493 | 3.42% | 10.6% | |||||||||||||||||||||||||||
営業経費: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流通、販売、管理 | 5,661,106 | 1.93% | 5,309,984 | 2.03% | 6.6% | |||||||||||||||||||||||||||
| 減価償却費です | 1,091,974 | 0.37% | 963,904 | 0.37% | 13.3% | |||||||||||||||||||||||||||
訴訟およびオピオイド関連費用（クレジット）、純額 2 | 227,070 | (24,693) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収関連の取引および統合費用 | 103,001 | 139,683 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| リストラやその他の費用 | 233,629 | 229,884 | ||||||||||||||||||||||||||||||
のれん減損 3 | 418,000 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
営業費用の合計 | 7,734,780 | 2.63% | 6,618,762 | 2.52% | 16.9% | |||||||||||||||||||||||||||
| 営業収益 | 2,175,249 | 0.74% | 2,340,731 | 0.89% | (7.1)% | |||||||||||||||||||||||||||
その他の損失（収益）、純額 4 | 14,283 | (49,036) | ||||||||||||||||||||||||||||||
支払利息、純額 | 156,991 | 228,931 | (31.4)% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 税引前収入 | 2,003,975 | 0.68% | 2,160,836 | 0.82% | (7.3)% | |||||||||||||||||||||||||||
| 所得税費用 | 484,702 | 428,260 | 13.2% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 純利益 | 1,519,273 | 0.52% | 1,732,576 | 0.66% | (12.3)% | |||||||||||||||||||||||||||
| 非支配持分に帰属する純損失（収益） | (10,153) | 12,717 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| センコーラ社に帰属する純利益 | $ | 1,509,120 | 0.51% | $ | 1,745,293 | 0.67% | (13.5)% | |||||||||||||||||||||||||
一株当たり利益: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
ベーシック | $ | 7.60 | $ | 8.62 | (11.8)% | |||||||||||||||||||||||||||
希釈しました | $ | 7.53 | $ | 8.53 | (11.7)% | |||||||||||||||||||||||||||
加重平均発行済普通株式： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
ベーシック | 198,503 | 202,511 | (2.0)% | |||||||||||||||||||||||||||||
希釈しました | 200,284 | 204,591 | (2.1)% | |||||||||||||||||||||||||||||
________________________________________
1 2024年9月30日に終了した会計年度における独占禁止法訴訟和解による1億7,090万ドルの利益、5,220万ドルのLIFOクレジット、およびトルコの外貨再測定費用5,410万ドルが含まれます。2023年9月30日に終了した会計年度における独占禁止法訴訟和解による2億3,910万ドルの利益、2億460万ドルのLIFO費用、およびトルコの外貨再測定費用8,700万ドルが含まれます。
2 2024年9月30日に終了した会計年度には、2億6,310万ドルの訴訟発生額が含まれていますが、これは主に、オピオイド和解契約で認められている将来の債務の正味現在価値を当社が前払いした結果として、オピオイド和解見越額が9,220万ドル減少したことにより相殺されました。2023年9月30日に終了した会計年度には、H.D. Smithのオピオイド訴訟補償エスクローからの8,340万ドルの受領が含まれます。
3 2024年9月30日に終了した会計年度におけるPharmaLexに関連するのれん減損費用を表します。
4 2023年9月30日に終了した会計年度における非中核事業の売却による4,070万ドルの利益を含みます。
センコーラ株式会社
ギャップと非ギャップの調整
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| 2024年9月30日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総利益 | 運営しています 経費 | 営業利益 | 税引前収入 | 所得税費用 | 帰属純利益 センコラへ | 希釈しました 収益 一株当たり | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ギャップ | $ | 2,492,417 | $ | 2,365,778 | $ | 126,639 | $ | 125,177 | $ | 117,711 | $ | 3,382 | $ | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 独占禁止法訴訟の和解による利益 | (62,337) | — | (62,337) | (62,337) | (11,013) | (51,324) | (0.26) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| リフト費用 | 12,273 | — | 12,273 | 12,273 | 4,369 | 7,904 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| トルコはインフレの影響を強く受けています | 10,172 | — | 10,172 | 10,645 | — | 10,645 | 0.05 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収関連の無形資産の償却 | — | (165,919) | 165,919 | 165,919 | 24,045 | 141,441 | 0.71 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 訴訟とオピオイド関連の費用 | — | (65,517) | 65,517 | 65,517 | 2,670 | 62,847 | 0.32 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収関連の取引および統合費用 | — | (33,570) | 33,570 | 33,570 | 5,649 | 27,921 | 0.14 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| リストラやその他の費用 | — | (81,304) | 81,304 | 81,304 | 14,858 | 66,446 | 0.34 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| のれん減損 | — | (418,000) | 418,000 | 418,000 | 3,705 | 414,295 | 2.09 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式投資の再測定による利益 | — | — | — | (8,551) | — | (8,551) | (0.04) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他、ネット | — | — | — | 5,804 | 1,634 | 4,170 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
税制改革 1 | — | — | — | (11,706) | 5,822 | (17,528) | (0.09) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
調整後の非GAAPベースの情報 | $ | 2,452,525 | $ | 1,601,468 | $ | 851,057 | $ | 835,615 | $ | 169,450 | $ | 661,648 | $ | 3.34 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
前四半期との調整後の非GAAPベースの変化率 | 6.6% | 6.8% | 6.3% | 12.8% | 5.6% | 13.9% | 16.8% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益の割合: | ギャップ | 調整済み 非GAAPベースです | ||||||||||||
総利益 | 3.15% | 3.10% | ||||||||||||
営業経費 | 2.99% | 2.03% | ||||||||||||
| 営業収益 | 0.16% | 1.08% | ||||||||||||
________________________________________
1 2020年のスイスの税制改革に関連する税金費用と、関連する繰延税金資産の通貨再測定が含まれます。後者はその他の収益、純額に記録されます。
注:非GAAP財務指標に関する詳細は、本リリースの「非GAAP財務指標に関する補足情報」というタイトルのセクションを参照してください。
センコーラ株式会社
ギャップと非ギャップの調整
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| 2023年9月30日に終了した3か月間 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総利益 | 運営しています 経費 | 営業利益 | 税引前収入 | 所得税費用 | 帰属純利益 センコラへ | 希釈しました 収益 一株当たり | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ギャップ | $ | 2,253,452 | $ | 1,776,511 | $ | 476,941 | $ | 446,423 | $ | 97,443 | $ | 350,565 | $ | 1.72 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 独占禁止法訴訟の和解による利益 | (70,582) | — | (70,582) | (70,582) | (16,719) | (53,863) | (0.26) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| リフト費用 | 90,323 | — | 90,323 | 90,323 | 21,264 | 69,059 | 0.34 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| トルコはインフレの影響を強く受けています | 27,948 | — | 27,948 | 29,916 | — | 29,916 | 0.15 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収関連の無形資産の償却 | — | (169,900) | 169,900 | 169,900 | 40,214 | 128,718 | 0.63 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 訴訟とオピオイド関連の費用 | — | (13,890) | 13,890 | 13,890 | 3,305 | 10,585 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収関連の取引および統合費用 | — | (40,291) | 40,291 | 40,291 | 9,548 | 30,743 | 0.15 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| リストラやその他の費用 | — | (52,276) | 52,276 | 52,276 | 12,452 | 39,824 | 0.20 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非中核事業の売却による利益 | — | — | — | (40,665) | 1,035 | (41,700) | (0.21) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他、ネット | — | — | — | 4,310 | 781 | 3,529 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
税制改革 1 | — | — | — | 4,824 | (8,931) | 13,755 | 0.07 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の非GAAPベースの情報 | $ | 2,301,141 | $ | 1,500,154 | $ | 800,987 | $ | 740,906 | $ | 160,392 | $ | 581,131 | $ | 2.86 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益の割合: | ギャップ | 調整済み 非GAAPベースです | ||||||||||||
総利益 | 3.27% | 3.34% | ||||||||||||
営業経費 | 2.58% | 2.18% | ||||||||||||
| 営業収益 | 0.69% | 1.16% | ||||||||||||
______________________________________
1 スイスの税制改革と関連する繰延税金資産の通貨再測定に関連する税金費用を含みます。後者はその他の収益、純額に記録されます。
注:非GAAP財務指標に関する詳細は、本リリースの「非GAAP財務指標に関する補足情報」というタイトルのセクションを参照してください。
センコーラ株式会社
ギャップと非ギャップの調整
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| 2024年9月30日に終了した会計年度 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総利益 | 運営しています 経費 | 営業利益 | 税引前収入 | 所得税費用 | センコーラに帰属する純利益 | 希釈しました 収益 一株当たり | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ギャップ | $ | 9,910,029 | $ | 7,734,780 | $ | 2,175,249 | $ | 2,003,975 | $ | 484,702 | $ | 1,509,120 | $ | 7.53 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 独占禁止法訴訟の和解による利益 | (170,904) | — | (170,904) | (170,904) | (37,823) | (133,081) | (0.66) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| LITOクレジット | (52,168) | — | (52,168) | (52,168) | (11,545) | (40,623) | (0.20) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| トルコはインフレの影響を強く受けています | 54,087 | — | 54,087 | 55,309 | — | 55,309 | 0.28 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収関連の無形資産の償却 | — | (660,292) | 660,292 | 660,292 | 146,131 | 512,426 | 2.56 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 訴訟およびオピオイド関連費用、純額 | — | (227,070) | 227,070 | 227,070 | 46,546 | 180,524 | 0.90 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収関連の取引および統合費用 | — | (103,001) | 103,001 | 103,001 | 22,795 | 80,206 | 0.40 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| リストラやその他の費用 | — | (233,629) | 233,629 | 233,629 | 48,480 | 185,149 | 0.92 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| のれん減損 | — | (418,000) | 418,000 | 418,000 | 3,705 | 414,295 | 2.07 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式投資の再測定による損失 | — | — | — | 16,201 | — | 16,201 | 0.08 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他、ネット | — | — | — | 16,814 | 3,261 | 13,553 | 0.07 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
税制改革と個別の税項目 1 | — | — | — | (15,697) | 20,811 | (36,508) | (0.18) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の非GAAPベースの情報 | $ | 9,741,044 | $ | 6,092,788 | $ | 3,648,256 | $ | 3,495,522 | $ | 727,063 | $ | 2,756,571 | $ | 13.76 | 2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 前年度との調整後の非GAAPベースの変化率 | 8.1% | 6.5% | 10.9% | 14.0% | 17.0% | 12.4% | 14.8% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益の割合: | ギャップ | 調整済み 非GAAPベースです | ||||||||||||
総利益 | 3.37% | 3.31% | ||||||||||||
営業経費 | 2.63% | 2.07% | ||||||||||||
| 営業収益 | 0.74% | 1.24% | ||||||||||||
________________________________________
1 スイス評価引当金の調整による税制上の優遇措置（スイスの予想所得とDTA利用の増加による）、2020年のスイスの税制改革に関連する税費用、および関連する繰延税金資産の通貨再測定が含まれます。後者はその他の損失（収益）、純額に記録されます。
2 四捨五入のため、構成要素の合計が合計と等しくありません。
注:非GAAP財務指標に関する詳細は、本リリースの「非GAAP財務指標に関する補足情報」というタイトルのセクションを参照してください。
センコーラ株式会社
ギャップと非ギャップの調整
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| 2023年9月30日に終了した会計年度 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総利益 | 運営しています 経費 | 営業利益 | 税引前収入 | 所得税費用 | 帰属純利益 センコラへ | 希釈しました 収益 一株当たり | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ギャップ | $ | 8,959,493 | $ | 6,618,762 | $ | 2,340,731 | $ | 2,160,836 | $ | 428,260 | $ | 1,745,293 | $ | 8.53 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 独占禁止法訴訟の和解による利益 | (239,092) | — | (239,092) | (239,092) | (55,894) | (183,198) | (0.90) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| リフト費用 | 204,595 | — | 204,595 | 204,595 | 47,830 | 156,765 | 0.77 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| トルコはインフレの影響を強く受けています | 86,967 | — | 86,967 | 95,938 | — | 95,938 | 0.47 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収関連の無形資産の償却 | — | (551,046) | 551,046 | 551,046 | 128,823 | 418,144 | 2.04 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 訴訟とオピオイド関連のクレジット、純額 | — | 24,693 | (24,693) | (24,693) | 13,717 | (38,410) | (0.19) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収関連の取引および統合費用 | — | (139,683) | 139,683 | 139,683 | 32,655 | 107,028 | 0.52 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| リストラやその他の費用 | — | (229,884) | 229,884 | 229,884 | 53,742 | 176,142 | 0.86 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非中核事業の売却による利益 | — | — | — | (40,665) | 1,035 | (41,700) | (0.20) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他、ネット | — | — | — | (5,501) | 781 | (6,282) | (0.03) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
税制改革 1 | — | — | — | (6,638) | (29,287) | 22,649 | 0.11 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
調整後の非GAAPベースの情報 | $ | 9,011,963 | $ | 5,722,842 | $ | 3,289,121 | $ | 3,065,393 | $ | 621,662 | $ | 2,452,369 | $ | 11.99 | 2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益の割合: | ギャップ | 調整済み 非GAAPベースです | ||||||||||||
総利益 | 3.42% | 3.44% | ||||||||||||
営業経費 | 2.52% | 2.18% | ||||||||||||
| 営業収益 | 0.89% | 1.25% | ||||||||||||
________________________________________
1 2020年のスイスの税制改革および関連する繰延税金資産の通貨再測定に関連する税金費用。後者は、その他の損失（収益）、純額に記録されます。
2 四捨五入のため、構成要素の合計が合計と等しくありません。
注:非GAAP財務指標に関する詳細は、本リリースの「非GAAP財務指標に関する補足情報」というタイトルのセクションを参照してください。
センコーラ株式会社
概要セグメント情報
(千ドル)
(未監査)
| 9月30日に終了した3か月間、 | ||||||||||||||||||||
| 収入 | 2024 | 2023 | % 変更 | |||||||||||||||||
| 米国のヘルスケアソリューション | $ | 71,671,130 | $ | 61,928,984 | 15.7% | |||||||||||||||
| 国際医療ソリューション | 7,382,054 | 6,994,689 | 5.5% | |||||||||||||||||
セグメント間の排除 | (3,078) | (1,342) | ||||||||||||||||||
収入 | $ | 79,050,106 | $ | 68,922,331 | 14.7% | |||||||||||||||
| 9月30日に終了した3か月間、 | ||||||||||||||||||||
| 営業収益 | 2024 | 2023 | % 変更 | |||||||||||||||||
| 米国のヘルスケアソリューション | $ | 697,384 | $ | 632,830 | 10.2% | |||||||||||||||
| 国際医療ソリューション | 153,673 | 168,157 | (8.6)% | |||||||||||||||||
セグメント全体の営業利益 | 851,057 | 800,987 | 6.3% | |||||||||||||||||
| 独占禁止法訴訟の和解による利益 | 62,337 | 70,582 | ||||||||||||||||||
| リフト費用 | (12,273) | (90,323) | ||||||||||||||||||
| トルコはインフレの影響を強く受けています | (10,172) | (27,948) | ||||||||||||||||||
| 買収関連の無形資産の償却 | (165,919) | (169,900) | ||||||||||||||||||
| 訴訟とオピオイド関連の費用 | (65,517) | (13,890) | ||||||||||||||||||
| 買収関連の取引および統合費用 | (33,570) | (40,291) | ||||||||||||||||||
| リストラやその他の費用 | (81,304) | (52,276) | ||||||||||||||||||
| のれん減損 | (418,000) | — | ||||||||||||||||||
| 営業収益 | $ | 126,639 | $ | 476,941 | (73.4)% | |||||||||||||||
収益の割合: | ||||||||||||||||||||
| 米国のヘルスケアソリューション | ||||||||||||||||||||
総利益 | 2.27% | 2.38% | ||||||||||||||||||
営業経費 | 1.29% | 1.36% | ||||||||||||||||||
営業収益 | 0.97% | 1.02% | ||||||||||||||||||
| 国際医療ソリューション | ||||||||||||||||||||
総利益 | 11.22% | 11.84% | ||||||||||||||||||
営業経費 | 9.14% | 9.43% | ||||||||||||||||||
営業収益 | 2.08% | 2.40% | ||||||||||||||||||
| センコラ株式会社（GAAP） | ||||||||||||||||||||
総利益 | 3.15% | 3.27% | ||||||||||||||||||
営業経費 | 2.99% | 2.58% | ||||||||||||||||||
| 営業収益 | 0.16% | 0.69% | ||||||||||||||||||
| センコラ株式会社（非GAAP） | ||||||||||||||||||||
調整後の総利益 | 3.10% | 3.34% | ||||||||||||||||||
調整後の営業費用 | 2.03% | 2.18% | ||||||||||||||||||
調整後の営業利益 | 1.08% | 1.16% | ||||||||||||||||||
注:非GAAP財務指標に関する詳細は、本リリースの「非GAAP財務指標に関する補足情報」というタイトルのセクションを参照してください。
センコーラ株式会社
概要セグメント情報
(千ドル)
(未監査)
| 9月30日に終了した会計年度は | ||||||||||||||||||||
| 収入 | 2024 | 2023 | % 変更 | |||||||||||||||||
| 米国のヘルスケアソリューション | $ | 265,339,427 | $ | 234,759,218 | 13.0% | |||||||||||||||
| 国際医療ソリューション | 28,627,542 | 27,418,679 | 4.4% | |||||||||||||||||
セグメント間の排除 | (8,370) | (4,486) | ||||||||||||||||||
収入 | $ | 293,958,599 | $ | 262,173,411 | 12.1% | |||||||||||||||
| 9月30日に終了した会計年度は | ||||||||||||||||||||
| 営業収益 | 2024 | 2023 | % 変更 | |||||||||||||||||
| 米国のヘルスケアソリューション | $ | 2,934,877 | $ | 2,596,559 | 13.0% | |||||||||||||||
| 国際医療ソリューション | 713,379 | 692,562 | 3.0% | |||||||||||||||||
セグメント全体の営業利益 | 3,648,256 | 3,289,121 | 10.9% | |||||||||||||||||
| 独占禁止法訴訟の和解による利益 | 170,904 | 239,092 | ||||||||||||||||||
| LIFOクレジット（費用） | 52,168 | (204,595) | ||||||||||||||||||
| トルコはインフレの影響を強く受けています | (54,087) | (86,967) | ||||||||||||||||||
| 買収関連の無形資産の償却 | (660,292) | (551,046) | ||||||||||||||||||
| 訴訟とオピオイド関連（経費）クレジット、純額 | (227,070) | 24,693 | ||||||||||||||||||
| 買収関連の取引および統合費用 | (103,001) | (139,683) | ||||||||||||||||||
| リストラやその他の費用 | (233,629) | (229,884) | ||||||||||||||||||
| のれん減損 | (418,000) | — | ||||||||||||||||||
| 営業収益 | $ | 2,175,249 | $ | 2,340,731 | (7.1)% | |||||||||||||||
収益の割合: | ||||||||||||||||||||
| 米国のヘルスケアソリューション | ||||||||||||||||||||
総利益 | 2.42% | 2.48% | ||||||||||||||||||
営業経費 | 1.31% | 1.37% | ||||||||||||||||||
営業収益 | 1.11% | 1.11% | ||||||||||||||||||
| 国際医療ソリューション | ||||||||||||||||||||
総利益 | 11.60% | 11.64% | ||||||||||||||||||
営業経費 | 9.11% | 9.11% | ||||||||||||||||||
営業収益 | 2.49% | 2.53% | ||||||||||||||||||
| センコラ株式会社（GAAP） | ||||||||||||||||||||
総利益 | 3.37% | 3.42% | ||||||||||||||||||
営業経費 | 2.63% | 2.52% | ||||||||||||||||||
| 営業収益 | 0.74% | 0.89% | ||||||||||||||||||
| センコラ株式会社（非GAAP） | ||||||||||||||||||||
調整後の総利益 | 3.31% | 3.44% | ||||||||||||||||||
調整後の営業費用 | 2.07% | 2.18% | ||||||||||||||||||
調整後の営業利益 | 1.24% | 1.25% | ||||||||||||||||||
注:非GAAP財務指標に関する詳細は、本リリースの「非GAAP財務指標に関する補足情報」というタイトルのセクションを参照してください。
センコーラ株式会社
要約連結貸借対照表
(千単位)
(未監査)
| 9月30日、 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 資産 | |||||||||||
現在の資産: | |||||||||||
現金および現金同等物 | $ | 3,132,648 | $ | 2,592,051 | |||||||
売掛金、純額 | 23,871,815 | 20,911,081 | |||||||||
インベントリ | 18,998,833 | 17,454,768 | |||||||||
| 資産を回収する権利 | 1,175,871 | 1,314,857 | |||||||||
前払い費用とその他 | 538,646 | 526,069 | |||||||||
現在の総資産 | 47,717,813 | 42,798,826 | |||||||||
資産と設備、純額 | 2,181,410 | 2,135,171 | |||||||||
のれんやその他の無形資産 | 13,319,073 | 14,005,900 | |||||||||
| 繰延所得税 | 246,348 | 200,667 | |||||||||
| その他の資産 | 3,637,023 | 3,418,182 | |||||||||
総資産 | $ | 67,101,667 | $ | 62,558,746 | |||||||
| 負債と株主資本 | |||||||||||
現在の負債: | |||||||||||
買掛金 | $ | 50,942,162 | $ | 45,836,037 | |||||||
| 未払費用とその他 | 2,758,560 | 2,353,817 | |||||||||
短期借金 | 576,331 | 641,344 | |||||||||
現在の負債の合計 | 54,277,053 | 48,831,198 | |||||||||
長期借金 | 3,811,745 | 4,146,113 | |||||||||
未払所得税 | 291,796 | 310,676 | |||||||||
繰延所得税 | 1,643,746 | 1,657,944 | |||||||||
| 未払訴訟負債 | 4,296,902 | 5,061,795 | |||||||||
その他の負債 | 1,993,683 | 1,884,733 | |||||||||
| エクイティ総額 | 786,742 | 666,287 | |||||||||
| 負債総額と株主資本 | $ | 67,101,667 | $ | 62,558,746 | |||||||
センコーラ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査)
| 9月30日に終了した会計年度は | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 営業活動: | |||||||||||
| 純利益 | $ | 1,519,273 | $ | 1,732,576 | |||||||
| 純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整 | 1,666,724 | 1,304,216 | |||||||||
| 買収と売却の影響を除いた営業資産と負債の変動： | |||||||||||
| 売掛金 | (2,784,339) | (2,711,786) | |||||||||
| インベントリ | (1,479,599) | (2,183,368) | |||||||||
| 買掛金 | 4,968,093 | 6,103,451 | |||||||||
| その他、ネット | (405,467) | (333,755) | |||||||||
| 営業活動によって提供される純現金 | 3,484,685 | 3,911,334 | |||||||||
| 投資活動: | |||||||||||
| 資本支出 | (487,173) | (458,359) | |||||||||
買収した会社の費用（取得した現金を差し引いたもの） 1 | (69,771) | (1,409,835) | |||||||||
株式投資のコスト 2 | (30,430) | (743,275) | |||||||||
| 顧客以外の受取手形 | (50,000) | — | |||||||||
| その他、ネット | 19,278 | 9,004 | |||||||||
| 投資活動に使われた純現金 | (618,096) | (2,602,465) | |||||||||
| ファイナンス活動： | |||||||||||
| 純負債返済額 | (385,452) | (623,258) | |||||||||
| 普通株式の購入 | (1,491,367) | (1,180,728) | |||||||||
| ストックオプションの行使について | 37,840 | 61,152 | |||||||||
| 普通株式の現金配当 | (416,168) | (398,752) | |||||||||
| 制限付株式権利確定に関連する従業員税の源泉徴収 | (63,500) | (71,279) | |||||||||
| その他、ネット | (12,347) | (9,413) | |||||||||
| 財務活動に使用された純現金 | (2,330,994) | (2,222,278) | |||||||||
| 現金、現金同等物、制限付現金に対する為替レートの変更の影響 | 9,396 | 72,759 | |||||||||
| 現金、現金同等物、制限付現金の増加（減少） | 544,991 | (840,650) | |||||||||
会計年度初めの現金、現金同等物、制限付現金 3 | 2,752,889 | 3,593,539 | |||||||||
会計年度末の現金、現金同等物、制限付現金 3 | $ | 3,297,880 | $ | 2,752,889 | |||||||
________________________________________
1 2023年9月30日に終了した会計年度におけるPharmaLexの買収のための14億650万ドルを含みます。
2 2023年9月30日に終了した会計年度におけるOneOncologyへの7億1,840万ドルの投資が含まれています。
3 以下は、要約連結貸借対照表の現金および現金同等物と、要約連結キャッシュフロー計算書の現金、現金同等物、および制限付現金との調整を表しています。
| 9月30日、 | ||||||||||||||||||||
| (千単位の金額) | 2024 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | $ | 3,132,648 | $ | 2,592,051 | $ | 3,388,189 | ||||||||||||||
| 制限付き現金（前払い費用およびその他に含まれています） | 98,596 | 97,722 | 144,980 | |||||||||||||||||
| 制限付現金（その他の資産に含まれる） | 66,636 | 63,116 | 60,370 | |||||||||||||||||
| 現金、現金同等物、制限付現金 | $ | 3,297,880 | $ | 2,752,889 | $ | 3,593,539 | ||||||||||||||
に関する補足情報
非GAAP財務指標
米国の一般に認められた会計原則（GAAP）に従って作成された財務指標を補足するために、当社は以下の非GAAP財務指標を使用しています。非GAAP財務指標は、GAAPに従って計算された財務指標に加えて検討すべきであり、その代わりとして検討すべきではありません。これらの補足措置は、他の企業による同様のタイトルの措置とは異なる場合があり、比較できない場合があります。
非GAAP財務指標が提示されているのは、経営陣が非GAAP財務指標を使用して会社の業績を評価し、財務計画を実行し、インセンティブ報酬を決定するためです。したがって、当社は、非GAAP財務指標の提示は、投資家にとって有益な補足情報を提供し、投資家によるさらなる分析を促進すると考えています。提示されている非GAAP財務指標には、経営陣が会社のコア業績を反映していないと考えている項目は含まれていません。そのような項目は会社の管理外であるか、本質的に異常、営業外、予測不能、非経常的、または非現金であるためです。このリリースには、以下の非GAAPベースの収益関連の財務指標が含まれています。
•調整後の総利益と調整後の総利益率： 調整後総利益は非GAAPベースの財務指標で、独占禁止法訴訟の和解による利益、トルコの大きなインフレ影響、LIFO費用（クレジット）は含まれていません。調整後売上総利益率は、総収益に対する調整後売上総利益の比率です。経営陣は、これらの非GAAP財務指標は、会社の継続的な業績の補足指標として投資家に役立つと考えています。独占禁止法訴訟の和解による利益、インフレの影響を強く受けるトルコ、LIFO費用（クレジット）は、これらの項目の認識額やタイミングを当社が管理できないため、除外されています。独占禁止法訴訟の和解から得られる利益は、メーカーが単独で、または他者と協力して、ジェネリック医薬品の市場参入を遅らせたり阻止したりするために不適切な行動をとったとして、ブランド医薬品メーカーに対して提起された訴訟の和解に関するものです。LIFO費用（クレジット）は、在庫数量、製品構成、メーカーの価格設定慣行の変化の影響を受けますが、市場やその他の外部の影響の影響を受ける可能性があります。
•調整後の営業費用と調整後の営業費用マージン： 調整後営業費用は、買収関連の無形資産の償却、訴訟およびオピオイド関連費用（クレジット）、買収関連の取引および統合費用、リストラおよびその他の費用、のれん減損を除いた非GAAP財務指標です。調整後の営業費用マージンは、総収益に対する調整後の営業費用の比率です。買収関連の無形資産の償却は、非現金項目であり、買収した企業の業績を反映していないため、除外されています。買収関連の取引や統合費用、リストラ、予測不可能な、および/または経常的でない事業活動に関連するその他の費用は除外しています。訴訟やオピオイド関連の費用（クレジット）、営業外の費用（クレジット）、営業外の費用（クレジット）、のれんの減損は、本質的に異常な、営業外の、予測不可能な、非経常的または現金以外のものを除外しています。これらの除外により、当社の継続的な業績の分析が容易になると考えているためです。
•調整後営業利益と調整後営業利益率： 調整後営業利益は非GAAP財務指標であり、上記と同じ項目は除外され、調整後総利益と調整後営業費用からは除外されます。調整後営業利益率は、総収益に対する調整後営業利益の比率です。経営陣は、これらの非GAAP財務指標は、調整が異常で、営業外で、予測不可能で、非経常的または非現金的な性質のものであるため、投資家が会社の業績を評価するための補足的な方法として役立つと考えています。
•税引前調整後利益: 税引前調整後利益は非GAAP財務指標で、上記と同じ項目は除外され、調整後営業利益からは除外されます。さらに、2020年のスイスの税制改革に関連する繰延税金資産の通貨再測定による利益（損失）、非中核事業の売却による利益、および株式投資の再測定による利益（損失）は、これらの金額が異常、営業外、および/または非経常的であるため、税引前調整後利益から除外されます。経営陣は、この非GAAP財務指標は、会社の調整後実効税率の計算が容易になるため、投資家にとって有用であると考えています。
•調整後の実効税率： 調整後実効税率は、調整後所得税費用を調整後所得税控除前利益で割って決定される非GAAP財務指標です。経営陣は、この非GAAP財務指標が投資家にとって有用であると考えています。なぜなら、この指標は、異常な、営業外の、予測不可能な、非経常的な、または現金以外の金額や会社の管理外にある項目を反映しない実効税率を提示するからです。
•調整後の所得税費用: 調整後所得税費用は、上記と同じ項目に関連する所得税費用を除いた非GAAP財務指標で、調整後所得税控除前利益からは除外されます。主に外国評価引当金の調整に起因する特定の個別の税項目も、調整後所得税費用から除外されます。さらに、2020年のスイスの税制改革に関連する特定の費用は、調整後所得税費用から除外されます。経営陣は、この非GAAP財務指標は投資家が会社の業績を評価するための補足的な方法として役立つと考えています。調整は異常で、営業外で、予測不可能で、経常的でない、または現金ではないからです。
•非支配持分に帰属する調整後純利益/損失： 非支配持分に帰属する調整後純利益/損失には、上記の同じ項目の非支配持分の部分は含まれていません。経営陣は、この非GAAP財務指標は、会社に帰属する調整後純利益の計算が容易になるため、投資家にとって有用であると考えています。
•会社に帰属する調整後純利益： 当社に帰属する調整後純利益は、上記と同じ項目を除いた非GAAP財務指標です。経営陣は、この非GAAP財務指標は投資家が会社の業績を評価するための補足的な方法として役立つと考えています。調整は異常で、営業外で、予測不可能で、経常的でない、または現金ではないからです。
•調整後の希薄化後の1株当たり利益： 調整後の希薄化後の1株当たり利益には、独占禁止法訴訟和解による利益、トルコのインフレによる大きな影響、LIFO費用（クレジット）、買収関連の無形資産の償却、訴訟およびオピオイド費用（クレジット）、買収関連の取引および統合費用、リストラおよびその他の費用、のれんの減損、売却による利益を含む調整の影響は含まれていません非中核事業、2020年のスイスの税制改革に関連する通貨再測定による利益（損失）、および再測定による利益（損失）株式投資。いずれの場合も、それらの項目に適用される実効税率を使用して計算された税効果を差し引いたものです。さらに、主に外国評価引当金の調整に起因する特定の個別の税項目による1株当たりの影響と、2020年のスイスの税制改革に関連する特定の費用の1株当たりの影響も、調整後の希薄化後の1株当たり利益から除外されます。経営陣は、この非GAAP財務指標は、会社の管理外にある項目や、異常な、営業外の、予測不可能な、非経常的、または非現金的な性質のために、当社の継続的な業績を示すものではないと当社が考える項目の1株あたりの影響を排除するため、投資家にとって有用であると考えています。
•調整後のフリーキャッシュフロー： 調整後フリーキャッシュフローは、営業活動によって得られる純現金として定義される非GAAP財務指標です。法定和解に関連する予想外または経常ではない多額の現金支払いまたは領収書から資本支出を差し引いたものです。調整後のフリーキャッシュフローは、経営陣が営業キャッシュフローの創出を測定し、業績目標を設定するために内部的に使用しており、これまで、将来起こり得るキャッシュフローに関するガイダンスを提供する手段の1つとして使用されてきました。2024年9月30日に終了した会計年度の調整後フリーキャッシュフローは30億6,430万ドルで、営業活動によって提供された純現金34億8,470万ドルに、オピオイド和解契約で許可されている将来の債務の前払い用の2億3,770万ドルを加えたものから、4億8,720万ドルの資本支出と1億7,090万ドルを差し引いたものです。当社は、フリーキャッシュフローに関するGAAPベースの将来の見通しに関するガイダンスを提供していません。なぜなら、この指標から除外された有利な決済と不利な決済のタイミングと金額は、その重要性が判断できず、入手できず、合理的に見積もることができないからです。
投資家向けのスライドプレゼンテーションでは、非GAAPベースの財務指標である「固定通貨」ベースの収益と営業利益も示しています。これらの金額は、当期のGAAPを換算して計算されます
前年の比較対象期間に使用された外貨為替レートでの結果。当社がこのような固定通貨の財務情報を提示するのは、米国外で米ドル以外の通貨で報告する重要な事業を行っており、経営陣は、このプレゼンテーションが外貨為替レートの変動の影響を除いて事業の業績を評価するための枠組みを提供すると考えているためです。2024年度第4四半期には、(i) 791億ドルの収益が1億6,450万ドルの外貨換算によりマイナスの影響を受け、その結果、固定通貨ベースでの収益は792億ドルになりました。(ii) 営業利益は110万ドルの外貨換算によりマイナスの影響を受け、固定通貨ベースでの営業利益は8億5,220万ドルになりました。2024年度第4四半期の国際ヘルスケアソリューション部門の売上高は、（i）74億ドルの収益が1億6,450万ドルの外貨換算によりマイナスの影響を受け、その結果、固定通貨ベースでの収益は75億ドルになりました。（ii）営業利益は110万ドルの外貨換算によりマイナスの影響を受け、固定通貨ベースでの営業利益は154.8ドルになりました。百万。2024年度については、(i) 2,940億ドルの収益が9億9,590万ドルの外貨換算によりマイナスの影響を受け、その結果、固定通貨ベースでの収益は2,950億ドルになりました。(ii) 36億ドルの営業利益は、3,880万ドルの外貨換算によりマイナスの影響を受け、37億ドルの固定通貨ベースでの営業利益となりました。2024年度の国際ヘルスケアソリューション部門の収益は、（i）286億ドルの収益が9億9,590万ドルの外貨換算によりマイナスの影響を受け、その結果、固定通貨ベースでの収益は296億ドルになりました。（ii）7億1,340万ドルの営業利益は、3,880万ドルの外貨換算によりマイナスの影響を受け、固定通貨ベースでの営業利益は7億5,220万ドルになりました。
さらに、当社は、希薄化後の1株当たり利益、営業利益、実効所得税率、フリーキャッシュフローに関する非GAAP会計年度のガイダンスを提供しました。これらの項目には、過去の非GAAP財務指標から除外されているものと同じまたは類似の項目、会社の管理外にある重要な項目、または本質的に珍しい、営業外の、予測不可能、非経常的または現金でない重要な項目は含まれていません。当社は、そのような指標についてGAAPベースの将来の見通しに関するガイダンスを提供していません。これは、その重要性を判断できない特定の財務情報が入手できず、合理的に見積もることができないためです。たとえば、LIFOの費用/クレジットは、ブランド医薬品やジェネリック医薬品の将来のインフレまたはデフレに大きく依存しますが、これは会社の管理外です。また、買収関連の無形資産の償却は、将来の買収の時期と金額によって異なり、合理的に見積もることはできません。同様に、予想される重要性が判断できない有利な和解と不利な和解の時期と金額は入手できず、合理的に見積もることができません。
連絡先: ベネット・S・マーフィー
上級副社長、投資家向け広報および財務部長
610-727-3693
bennett.murphy@cencora.com
###