展示99.1
即時リリース
| 投資家連絡先 | メディアに関するお問い合わせ |
| Paul T. Luther | ロブ・モリソン |
| (412) 553-1950 | (412) 553-2666 |
| Paul.Luther@howmet.com | Rob.Morrison@howmet.com |
アルコニック は2024年第3四半期の決算を発表
売上高は前年比11%増; 強力な利益と営業キャッシュ
2億8200万ドルの負債削減; 10000万ドルが普通株式の買い戻しに投入
2025年の予備的な売上高見通し: 前年比約7.5%増
第3四半期2024年の米国会計基準による財務結果
| · | 売上高は18.4億ドルで、前年比11%増、商用航空機部門が17%増、一部補償された商用輸送部門は12%減 |
| · | 2023年第3四半期の3億3200万ドルの当期純利益に対して、2023年第3四半期の1億8800万ドル; 1株当たりの収益は0.81ドル対0.45ドル |
| · | 営業利益率は22.9% |
| · | 営業活動から24400万ドルのキャッシュを生み出しました。金融活動に440億ドル、投資活動に8000万ドルを使用しました。 |
| · | 普通株式に対する株式の買い戻しは10000万ドルで、1株あたり0.08ドルの配当支払いが行われました。 |
2024年第三四半期の調整後財務結果
| · | 特別アイテムを除く調整後EBITDAは48700万ドルで、前年比27%増加しました。 |
| · | 特別アイテムを除く調整後EBITDAマージンは26.5%です。 |
| · | 特別アイテムを除く調整後の営業利益率は22.8%です。 |
| · | 特別アイテムを除く調整後の1株あたりの利益は0.71ドルで、前年比54%増加しました。 |
| · | フリーキャッシュフローは1億6200万ドルを生み出しました。 |
2024年のガイダンス
| Q4 2024ガイダンス | 2024年度のガイダンス | ||||||
| 低 | ベースライン | 高い | 低 | ベースライン | 高い | ||
| 売上高 | 1.850十億ドル | 1.870十億ドル | 1.890十億ドル | 7.390十億ドル | 7.410十億ドル | 7.430十億ドル | |
| 調整後のEBITDA*1 | $478百万 | $488百万 | $498百万 | $1.885十億 | $1.895十億 | $1.905十億 | |
| 調整後EBITDAマージン*1 | 25.8% | 26.1% | 26.3% | 25.5% | 25.6% | 25.6% | |
| 調整後の1株当たり利益*1 | $0.70 | $0.71 | $0.72 | $2.65 | $2.66 | $2.67 | |
| フリーキャッシュフロー1 | $890M | $920M | $940M | ||||
* 特別アイテムを除く
1 将来のnon-GAAP指標と最も直接関連するGAAP指標、および直接関連するGAAP指標の調整は、非GAAP指標から除外される料金やその他の要素の変動性と複雑さにより、合理的な努力なしに入手できません。詳細については、以下の「2024年のガイダンス」を参照してください。
1
第三四半期の主要発表
| · | 残りの未払元本額である$ 20500万の5.125％満期2024年10月のノートを手元の現金で償還しました |
| · | $ 50000万の総元本額のノート2031年まで（「2031年ノート」と呼ばれる）を発行しました |
| · | 残りの未払元本額である$ 57700万の6.875％満期2025年5月のノートを、2031年ノートの収益と手元の現金で償還しました |
| · | 2024年第3四半期までの累積債務行動は、年間利息費用を約$ 3300万削減します |
| · | 1株当たり$ 94.22の平均価格で普通株式$ 10000万を取得しました |
| · | 1株当たり$ 0.08の普通株式配当を60％増額しました |
| · | 調整後ebitda*の2024年通年のガイダンスを上方修正しました1 および調整後一株当たりの収益*1 2024年第3四半期を上回る成績を収めました 産業の課題にもかかわらず |
ペンシルバニア州ピッツバーグ、2024年11月6日 - ハウメットエアロスペース（NYSE：HWM）は、2024年第3四半期の業績を発表しました。同社は、2024年第3四半期の売上高が18.4億ドルで、前年同期比11%増加し、主に商用航空宇宙市場の成長による17%の伸びに牽引されましたが、商用輸送市場の12%の減少に部分的に相殺されました。
ハウメットエアロスペースは、2024年第3四半期に1株当たり0.81ドルの33200万ドル、または株当たり0.45ドルの18800万ドルを報告しました。2024年第3四半期の純利益には、約4200万ドルの特別アイテムからの諸給付が含まれています。2024年第3四半期の営業利益は42100万ドルで、前年比37%増加しました。営業利益率は22.9%で、前年比約440ベーシスポイント増加しました。
ハウメットエアロスペースは、2024年第3四半期に、特別アイテムを除いた調整された純利益が29000万ドル、1株当たり0.71ドルで、前年同期の19200万ドル、株当たり0.46ドルから増加しました。特別アイテムを除いた調整後EBITDAは48700万ドルで、前年比27%増加しました。増加要因は、商用航空宇宙市場での力強い成長によるものです。特別アイテムを除いた調整後EBITDA率は、前年比約350ベーシスポイント増の26.5%でした。2024年第3四半期の特別アイテムを除いた調整後営業利益は41900万ドルで、前年比33%増加しました。特別アイテムを除いた調整後営業利益率は22.8%で、前年比約390ベーシスポイント増加しました。
ハウメットエアロスペースのエグゼクティブチェアマン兼最高経営責任者であるジョン・プラント氏は、「ハウメットチームは2024年第3四半期に健全な業績を達成しました。調整後EBITDA*、調整後EBITDA率*、および調整後1株当たり利益*のガイダンスの上限を上回る結果となりました。売上高は、ボーイング社に出荷されるボリュームを制限する行動と、特にヨーロッパ市場の状況が打撃を受けた鍛造ホイールに影響を及ぼしたことを考慮しました。ボーイング社のストライキが11月4日に解決されたことを嬉しく思います。階ボーイングの生産の徐々の回復を心待ちにしています。エンジンの交換部品の出荷量は四半期に再び増加し、年間約12.5億ドルになる見込みです。調整後のebitda*は収益よりも27%増加し、年間換算で約350ベーシスポイント増の26.5%になりました。調整後の1株当たり利益*は54%増加し、フリーキャッシュフローは1四半期で記録の16200万ドルに達しました。
* 特別アイテムを除く
1 前方を見据えた非GAAP指標と最も直接的に比較可能なGAAP指標との調整、および非GAAP指標から除外された費用やその他の要素の可変性と複雑性により、GAAP指標による調整は合理的な努力なしでは提供されていません – 詳細については以下の「2024ガイダンス」を参照してください。
2
プラント氏は続けて、「2025年について言えば、商用航空宇宙の需要見通しは健全なエアトラフィックの成長によって支えられており、近年の航空機の過少生産は非常に大きな受注残高を生み出し、これに加えてエンジンの交換部品の重要な需要があるため、将来の収益成長を支えています。2025年には商用航空宇宙で上昇傾向が続くと予想されており、新しい航空機の建設ペースには慎重なアプローチを取り続けます。2025年には国防航空宇宙と産業用エンドマーケットの成長を見込み、商用輸送エンド市場が2025年下半期以降も低調であると想定しています。2025年の展望では、年間約7.5%の収益成長を見込んでいます。」
アルコニックの財務状態は引き続き強固で、レバレッジは過去最低となり、2024年第3四半期を通じて約60000万ドルのフリーキャッシュフロー収入を生み出しました。2024年までの債務措置により、年間利息費用は約3300万ドル削減されます。同社は2024年第3四半期に10000万ドルの普通株を取り消し、2024年10月に追加で9000万ドルの取り消しを行い、10月までの取り消し額が40000万ドルになりました。取締役会の承認を受ければ、2025年第1四半期に普通株の配当を1株当たり0.10ドル（25%増）に引き上げる予定です。
2024年第3四半期のセグメントパフォーマンス
エンジン製品
| (百万米ドル単位) | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | |||||||||||||||
| 第三者売上 | $ | 798 | $ | 852 | $ | 885 | $ | 933 | $ | 945 | ||||||||||
| セグメント間売上高 | $ | 5 | $ | 1 | $ | 2 | $ | 1 | $ | 3 | ||||||||||
| 減価償却費および償却費 | $ | 33 | $ | 33 | $ | 33 | $ | 33 | $ | 34 | ||||||||||
| セグメント調整後のEBITDA | $ | 219 | $ | 233 | $ | 249 | $ | 292 | $ | 307 | ||||||||||
| セグメント調整後EBITDAマージン | 27.4 | % | 27.3 | % | 28.1 | % | 31.3 | % | 32.5 | % | ||||||||||
| リストラクチャリングおよびその他のクレジット | $ | — | $ | (1 | ) | $ | — | $ | (1 | ) | $ | 1 | ||||||||
| 設備投資 | $ | 30 | $ | 28 | $ | 55 | $ | 33 | $ | 55 | ||||||||||
Engine Productsの売上高は94500万ドルで、前年比18%増加しました。商業航空宇宙、防衛航空宇宙、産業用ガスタービン、石油＆ガス市場の成長によります。セグメント調整後ebitdaは過去最高の30700万ドルで、前年比40%増加しました。商業航空宇宙、防衛航空宇宙、産業用ガスタービン、石油＆ガス市場の成長によるものです。セグメントは四半期に約235人のヘッドカウントと、2024年第3四半期までの年間約985人を想定される売上高の増加に支援しました。セグメント調整後ebitdaマージンは、前年比で約510ベースポイント増の過去最高の32.5%に増加しました。
ファステニングシステム
| （百万米ドル単位） | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | |||||||||||||||
| サードパーティの売上高 | $ | 348 | $ | 360 | $ | 389 | $ | 394 | $ | 392 | ||||||||||
| 減価償却費および償却費引当金 | $ | 12 | $ | 11 | $ | 11 | $ | 13 | $ | 12 | ||||||||||
| セグメント調整後のEBITDA | $ | 76 | $ | 80 | $ | 92 | $ | 101 | $ | 102 | ||||||||||
| セグメント調整後EBITDAマージン | 21.8 | % | 22.2 | % | 23.7 | % | 25.6 | % | 26.0 | % | ||||||||||
| 再編成およびその他の費用 | $ | 1 | $ | — | $ | — | $ | 2 | $ | 1 | ||||||||||
| 設備投資 | $ | 9 | $ | 8 | $ | 7 | $ | 5 | $ | 5 | ||||||||||
3
ファステニングシステムズの売上高は39200万ドルで、商用航空宇宙市場の成長、広体機の回復を含む年率13%増加しました。セグメント調整後EBITDAは10200万ドルで、商用航空宇宙市場の成長により前年比34%増加しました。セグメント調整後EBITDAマージンは前年比約420ベーシスポイント増の26.0%に増加しました。
エンジニアド・ストラクチャーズ
| （百万米ドル単位） | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | |||||||||||||||
| サードパーティーの売上 | $ | 227 | $ | 244 | $ | 262 | $ | 275 | $ | 253 | ||||||||||
| 部門間売上 | $ | — | $ | 2 | $ | 1 | $ | 3 | $ | 3 | ||||||||||
| 減価償却費および償却費の引当 | $ | 12 | $ | 11 | $ | 11 | $ | 11 | $ | 10 | ||||||||||
| セグメント調整後のEBITDA | $ | 30 | $ | 33 | $ | 37 | $ | 40 | $ | 38 | ||||||||||
| セグメント調整後EBITDAマージン | 13.2 | % | 13.5 | % | 14.1 | % | 14.5 | % | 15.0 | % | ||||||||||
| 再編成およびその他の費用 | $ | 1 | $ | 14 | $ | — | $ | 14 | $ | 1 | ||||||||||
| 設備投資 | $ | 6 | $ | 5 | $ | 6 | $ | 5 | $ | 5 | ||||||||||
エンジニアリング構造は、商用航空宇宙および防衛航空宇宙市場の成長により、前年比11%増の25300万ドルの売上高を報告しました。セグメント調整後EBITDAは3800万ドルで、前年比27%増加し、商用航空宇宙および防衛航空宇宙市場の成長により推進されました。セグメント調整後EBITDAマージンは、前年比約180ベーシスポイント増の15.0%に増加しました。
鍛造ホイール
| （米ドル百万ドル単位） | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | |||||||||||||||
| サードパーティーの売上 | $ | 285 | $ | 275 | $ | 288 | $ | 278 | $ | 245 | ||||||||||
| 減価償却費および償却 | $ | 10 | $ | 10 | $ | 10 | $ | 10 | $ | 10 | ||||||||||
| セグメント調整後のEBITDA | $ | 77 | $ | 72 | $ | 82 | $ | 75 | $ | 64 | ||||||||||
| セグメント調整後EBITDAマージン | 27.0 | % | 26.2 | % | 28.5 | % | 27.0 | % | 26.1 | % | ||||||||||
| 再編成およびその他の費用 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 1 | ||||||||||
| 設備投資 | $ | 9 | $ | 11 | $ | 12 | $ | 9 | $ | 14 | ||||||||||
フォージドホイールの売上高は2億4500万ドルで、商業輸送市場の需要減少やアルミコストの引き渡しの減少により、昨年比14%減少しました。セグメント調整後EBITDAは6400万ドルで、昨年比約17%減少しました。セグメント調整後EBITDAマージンは、前年比90ベーシスポイント減の26.1%に減少しました。
2024年10月に償還期限のある5.125%のノートの残額20500万ドルを2024年7月1日に償還しました
2024年7月1日、ハウメットエアロスペースは、2024年10月満期の5.125%ノート（以下「2024ノート」という）の未払いの元本額20500万ドルを償還しました。2024ノートは、約20800万ドルの総償還価格で現金により償還され、これには約300万ドルの償還利息が含まれています。
2024年8月に、利息3.72%で2031年のノート50000万ドルを発行しました。同社は2025年5月満期の6.875%ノートの残り57700万ドルを償還しました。
2024年8月22日、会社は、2031年10月満期の4.850%ノート50000万ドルを発行しました。同社はクロスカレンシースワップ契約を締結して、2031ノートを年間固定金利3.72%の約45800万ユーロのユーロ負債に合成的に転換しました。
4
2024年8月23日、同社は2025年5月満期の6.875%ノートの残り57700万ドルの未払い元本額を償還しました。2025ノートは、2031ノートと手元現金による収益を含む約59400万ドルの総償還価格で償還され、これには約1200万ドルの償還利息が含まれています。
2024年第3四半期までの累積債務アクションは、年間の利息費用を約3300万ドル削減します。
会社の未決済債務はすべて無担保で固定金利です。会社の次回の債務満期は2026年11月です。
2024年第3四半期に普通株式10000万ドルを買い戻し、2024年10月に9000万ドルを買い戻しました。
2024年第3四半期に、ハウメットエアロスペースはシェア1株あたり平均94.22ドルで普通株式1億ドルを買い戻し、約110万株を取り消しました。会社は2024年第3四半期までに、1株あたり平均76.75ドルで普通株式3億1000万ドルを買い戻し、約400万株を取り消しました。2024年10月には、1株あたり平均103.15ドルで普通株式9000百万ドルを追加で買い戻し、約90万株を取り消しました。2024年10月31日現在、総取り消し可能株式残高は2億2970百万ドルです。
0.08ドルの四半期普通株式配当金
2024年9月25日、取締役会は、企業の普通株式に対する株式配当金を株1株当たり0.08ドルに宣言しました。これは、2024年第2四半期の株1株当たり0.05ドルから60％増加しています。
2024年のガイダンス
| 2024年第4四半期のガイダンス | 2024年度のガイダンス | ||||||
| 低 | ベースライン | 高い | 低 | ベースライン | 高い | ||
| 売上高 | 1.850Bドル | 1.870Bドル | 1.890Bドル | 7.390Bドル | $7.410B | $7.430B | |
| 調整後EBITDA*1 | $478M | $488M | $498M | $1.885B | $1.895B | $1.905B | |
| 調整後EBITDAマージン*1 | 25.8% | 26.1% | 26.3% | 25.5% | 25.6% | 25.6% | |
| 調整後1株当たり利益*1 | $0.70 | $0.71 | $0.72 | $2.65 | $2.66 | $2.67 | |
| フリーキャッシュフロー1 | $890M | $920M | $940M | ||||
* 特別アイテムを除く
1 非GAAP財務指標と最も直接関連するGAAP財務指標、および直接関連するGAAP指標の調整は、為替レートの変動、資産売却の利益または損失、税金、および将来的なリストラや資産減損などの非GAAP指標から除外される要因の変動と複雑さにより、過度な努力なしに利用できません。さらに、価格/ミックスと出来高を含むGAAP指標には既に固有の変動が含まれており、レポートに含めると投資家に混乱を招くか誤解を招く可能性があると考えています。アルコニックはそのような調整が投資家に混乱を招くか誤解を招く可能性があると信じています。
アルコニックは2024年11月6日（水曜日）午前10時（東部時間）に四半期会議を行います。このコールはwww.howmet.comを通じてウェブキャストされます。プレスリリースとプレゼンテーション資料は、2024年11月6日午前7時（東部時間）頃にwww.howmet.comの「投資家」セクションで入手可能になります。
5
ハウメットエアロスペースについて
ヘッドクォーターをペンシルベニア州ピッツバーグに置くアルミエアロスペースは、航空宇宙と交通輸送産業向けの先進的エンジニアリングソリューションの世界的リーディングプロバイダーです。同社の主要事業は、ジェットエンジン部品、航空宇宙用ファスニングシステム、およびミッションクリティカルなパフォーマンスと効率性のために必要な航空宇宙および防衛アプリケーション用のエアフレーム構造部品に焦点を当てており、商用輸送向けの鍛造アルミホイールも手がけています。約1,150件の特許を取得し、審査中である同社の差別化されたテクノロジーは、より軽量で燃費の良い航空機や商用トラックが低炭素排出で運行できるようにしています。詳細については、訪問してください。www.howmet.com.
会社情報の普及
アルミエアロスペースは今後の企業の動向や財務パフォーマンスに関するアナウンスを、そのウェブサイトwww.howmet.comを通じて行う予定です。 www.howmet.com.
「将来に向けた声明」
このリリースには、将来の出来事や期待に関連する記述が含まれており、したがって、1995年の民事訴訟改革法の意味において前向きな見通しの記述を構成するものです。前向きな見通しの記述には、"anticipates"、"believes"、"could"、"envisions"、"estimates"、"expects"、"forecasts"、"goal"、"guidance"、"intends"、"may"、"outlook"、"plans"、"projects"、"seeks"、"sees"、"should"、"targets"、"will"、"would"、またはその他の類似意味の単語を含むものが含まれます。ハウメットエアロスペースが将来に関する期待、仮定、または予測を反映するすべての記述は、歴史的事実の記述ではなく前向きな予測となっており、特に市場の状況、将来の財務結果や運用業績に関する記述、将来の戦略的行動、ハウメットエアロスペースの戦略、見通し、ビジネスおよび財務見通しに関する記述、および将来の配当、債務発行、普通株式の償還および買取りに関する記述を含むものです。これらの記述は、過去のトレンド、現在の状況、予想される将来の動向、およびハウメットエアロスペースが状況に適切と信じる他の要因に基づく信念と仮定を反映しています。前向きな見通しの記述は将来の業績を保証するものではなく、予測が困難なリスク、不確実性、および状況の変化にさらされており、これにより、これらの記述によって示される結果とは異なる可能性があります。このようなリスクと不確実性には、以下のようなものが含まれます：(a) 一般的な世界経済および金融市場状況の悪化、(b) ハウメットエアロスペースが対応している市場での不利な変化、(c) 潜在的なサイバー攻撃および情報技術またはデータセキュリティの侵害の影響、(d) 重要な顧客の喪失または顧客の事業や財務状況の不利な変化、(e) 製造に関する困難さや製品の性能、品質、または安全性に影響するその他の問題、(f) サプライヤーが供給網の混乱などにより義務を果たせないこと、(g) 資格のある労働者や主要な人員を確保および維持できないこと、労使紛争、その他の労働者関係の問題、(h) 収益成長、キャッシュ生成、リストラ計画、コスト削減、収益性の向上、予想されるまたは目標とされる競争力と運用の強化を達成できないこと、(i) 需要の増加、生産目標または約束を果たせないこと、(j) 新製品の提供、技術の破壊的な発展、その他の展開による競合、(k) ハウメットエアロスペースのグローバルな運用に関する地政学的、経済的、規制上のリスク、地政学的および外交上の緊張、不安定、紛争や戦争、米国および外国の貿易および税法、制裁、輸出入制限、その他の規制との遵守に関するリスク、(l) 法的手続き、政府または規制当局の調査、環境の浄化を含む係争の結果、ハウメットエアロスペースに莫大な費用と責任を課す可能性のあるもの、(m) 政府契約規制の違反、(n) 年金資産での割引率や投資利回りの不利な変化、および(o) 2023年12月31日の決算年におけるハウメットエアロスペースの形式10-kおよび米国証券取引委員会に提出されたその他の報告で要約されるその他のリスク要因。市場の予測は上記のリスクおよび市場の他のリスクに影響を受けます。株式の取得プログラムの下で、会社は適当と判断する時点で、市場条件、法的要件、およびその他の考慮事項に従って、時折、数量、価格、および時期に応じて株式を取得することができます。会社は特定の株式数を取得する義務も、特定の時点でそうする義務もありません。将来の配当の宣言は、取締役会の全ての有益な要因を検討した後、取締役会の裁量と承認を経た上での未来の配当に関するものです。会社は、必要または適切と判断される時点で、いかなる方法で、いかなる時点でも、自らの株式取得プログラムまたは配当方針を変更、一時停止、または取り消すことができます。信用格付けは、ハウメットエアロスペースの証券を買い取るかまたは保有することを勧めるものではなく、信用格付け機関の唯一の裁量によりいつでも見直されることがあります。このリリースの記述は、ハウメットエアロスペースがそのウェブサイトやその他で提供した場合であっても、このリリースの日付に基づいて行われます。ハウメットエアロスペースは、適用法による要件を除き、新しい情報、将来の出来事、またはその他の事由に応じて、この先行きの見通しに関する記述を公に更新する意図や義務を放棄します。
6
非GAAP財務指標
このリリースに含まれる情報の一部はアルコニックの連結財務情報に基づいていますが、アルコニックの財務諸表には反映されておらず、米国一般会計原則（GAAP）に準拠して作成されていません。これらのデータの一部はSEC規則による「非GAAP財務指標」と見なされます。これらの非GAAP財務指標はGAAP開示を補完するものであり、GAAP基準の代替手段とは見なされません。最も直接関連するGAAP財務指標への調整および非GAAP財務指標の使用理由に関する管理陣の合理的な根拠は、このリリースのスケジュールに記載されています。
その他の情報
このプレスリリースでは、略語「FY」は「全年」を意味し、 「Q」は「四半期」を意味し、アルコニックエアロスペースのパフォーマンスに関する言及が「記録」である場合は、2020年4月1日以降、アーコニック社（以前のArconic Inc.）と分離したアルコニックエアロスペース社の最良の結果を指します。
7
アルコニックエアロスペース社および関連会社
連結業績計算書（未監査）
（米ドル百万単位、1株当たりおよび株数を除く）
| 四半期が終了した | ||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||
| 売却 | $ | 1,835 | $ | 1,880 | $ | 1,658 | ||||||
| 売上原価（cogs）（諸経費を除く） | 1,253 | 1,287 | 1,183 | |||||||||
| 販売、一般管理およびその他の費用 | 85 | 97 | 87 | |||||||||
| 研究開発費用 | 9 | 7 | 9 | |||||||||
| 償却費引当金 | 68 | 69 | 68 | |||||||||
| リストラとその他（クレジット）の費用 | (1 | ) | 22 | 4 | ||||||||
| 営業利益 | 421 | 398 | 307 | |||||||||
| 債務償還に伴う損失 | 6 | — | — | |||||||||
| 金利費用、純額 | 44 | 49 | 54 | |||||||||
| その他の費用、純額 | 17 | 15 | 11 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 354 | 334 | 242 | |||||||||
| 所得税引当金 | 22 | 68 | 54 | |||||||||
| 当期純利益 | $ | 332 | $ | 266 | $ | 188 | ||||||
| アルコニック普通株主に帰属する金額： | ||||||||||||
| 1株当たりの利益 - 基本(1): | ||||||||||||
| 1株当たり当期純利益 | $ | 0.81 | $ | 0.65 | $ | 0.45 | ||||||
| 平均株数(2)(3) | 408 | 408 | 412 | |||||||||
| 純利益収益率 - 常に使用ローン(1): | ||||||||||||
| 1株当たり当期純利益 | $ | 0.81 | $ | 0.65 | $ | 0.45 | ||||||
| 平均株式数(2)(3) | 410 | 411 | 415 | |||||||||
| 期末時点における普通株式の発行済み株式数 | 407 | 408 | 412 | |||||||||
| (1) | 四半期ごとの当期純利益から$1未満の配当を差し引いた場合に、基本的な希薄化後epsを両方計算するためには、優先株配当を差し引く必要があります。 |
| (2) | 提示された四半期において、希薄化後平均発行株式数と基本的な平均発行株式数の差は、発行株式単位の制限付き株式賞および従業員株式オプションに関連する株式同等物に関連しています。 |
| (3) | 基本的な希薄化後epsの計算には平均発行株式数が使用されるため、株式の買戻しの全体的な影響は、買戻しから発生した期間のepsに完全に反映されていません。なぜなら、株式の買戻しは期間中にさまざまな時点で発生する可能性があるためです。 |
8
アルコニックおよび子会社
連結貸借対照表（未開示）
（百万米ドル単位）
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産: | ||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 475 | $ | 610 | ||||
| 2024年と2023年のいずれも、お客様からの売掛金から$—の引当金を差し引いた額 | 757 | 675 | ||||||
| その他の債権 | 18 | 17 | ||||||
| 在庫 | 1,902 | 1,765 | ||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | 239 | 249 | ||||||
| 流動資産合計 | 3,391 | 3,316 | ||||||
| 資産、工場及び設備、純額 | 2,358 | 2,328 | ||||||
| のれん | 4,047 | 4,035 | ||||||
| 繰延税金資産 | 39 | 46 | ||||||
| 無形資産 純額 | 484 | 505 | ||||||
| その他の非流動資産 | 239 | 198 | ||||||
| 総資産 | $ | 10,558 | $ | 10,428 | ||||
| 負債 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 仕入債務 | $ | 917 | $ | 982 | ||||
| 発生賞与および老後生活コスト | 288 | 263 | ||||||
| 所得税を含む税金 | 59 | 68 | ||||||
| 未払利息費用 | 25 | 65 | ||||||
| その他の流動負債 | 227 | 200 | ||||||
| 短期債務 | 1 | 206 | ||||||
| 流動負債合計 | 1,517 | 1,784 | ||||||
| 新規買債務、1年以内に返済すべき金額を差し引いたもの | 3,393 | 3,500 | ||||||
| 年金手当の未払務額 | 629 | 664 | ||||||
| その他の繰延年金給付費用 | 84 | 92 | ||||||
| その他の非流動 pass負債および繰延債務 | 432 | 351 | ||||||
| 負債合計 | 6,055 | 6,391 | ||||||
| 株式 | ||||||||
| アルコニック株主の資本 | ||||||||
| 优先股 | 55 | 55 | ||||||
| 普通株式 | 407 | 410 | ||||||
| 追加の資本 | 3,386 | 3,682 | ||||||
| 留保利益 | 2,453 | 1,720 | ||||||
| その他の総合損失 | (1,798 | ) | (1,830 | ) | ||||
| 総資本 | 4,503 | 4,037 | ||||||
| 負債および純資産合計 | $ | 10,558 | $ | 10,428 | ||||
9
アルコニックおよび子会社
連結キャッシュフロー計算書（未監査）
（百万米ドル単位）
| 9月30日までの9か月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 営業活動 | ||||||||
| 当期純利益 | $ | 841 | $ | 529 | ||||
| 当期純利益を営業キャッシュフローに調整する項目: | ||||||||
| 減価償却費および償却費 | 204 | 204 | ||||||
| 繰延税金資産 | 39 | 92 | ||||||
| 再編成およびその他の費用 | 21 | 8 | ||||||
| 実現と未実現の損失 | 18 | 17 | ||||||
| 正味期間年金費用 | 31 | 28 | ||||||
| 株式報酬認識支払い | 54 | 39 | ||||||
| 債務償還による損失 | 6 | 1 | ||||||
| 他 | 4 | 2 | ||||||
| 買収、売却、および外貨換算の影響を除く資産と負債の変動： | ||||||||
| 売掛金の増加 | (97 | ) | (211 | ) | ||||
| 在庫増加 | (139 | ) | (148 | ) | ||||
| 前払費用およびその他の流動資産の減少（増加） | 9 | (12 | ) | |||||
| 取引及び支払可能口座の減少 | (67 | ) | (57 | ) | ||||
| 未払費用の減少 | (42 | ) | (18 | ) | ||||
| 税金（所得税を含む）の増減 | (5 | ) | 17 | |||||
| 年金関連負担金額 | (33 | ) | (19 | ) | ||||
| 非流動資産の増加 | (6 | ) | (2 | ) | ||||
| 非流動負債の減少 | (20 | ) | (27 | ) | ||||
| 営業活動による現金の提供 | 818 | 443 | ||||||
| 財務活動 | ||||||||
| 借金の増加 | 500 | — | ||||||
| 借金の償還および支払い | (805 | ) | (376 | ) | ||||
| 債務発行費用 | (5 | ) | — | |||||
| 債務の早期償還に伴うプレミアムの支払い | (5 | ) | (1 | ) | ||||
| 普通株式の自己株式取得 | (310 | ) | (150 | ) | ||||
| 従業員株式オプションの行使による収益 | 7 | 10 | ||||||
| 株主への配当 | (76 | ) | (52 | ) | ||||
| 株式報酬の純シェア決済に対する支払税 | (48 | ) | (77 | ) | ||||
| 財務活動に使用した現金 | (742 | ) | (646 | ) | ||||
| 投資活動 | ||||||||
| 設備投資 | (219 | ) | (164 | ) | ||||
| 資産および事業の売却による収益 | 9 | 1 | ||||||
| 他 | 1 | — | ||||||
| 投資活動に使用された現金 | (209 | ) | (163 | ) | ||||
| 為替レートの変動が現金、現金同等物及び拘束された現金に及ぼす影響 | (2 | ) | (1 | ) | ||||
| 現金、現金同等物および拘束された現金の純変動額 | (135 | ) | (367 | ) | ||||
| 期首の現金、現金同等物および拘束された現金 | 610 | 792 | ||||||
| 期末現金、現金同等物及び制限付き現金 | $ | 475 | $ | 425 | ||||
10
アルコニックおよび子会社
セグメント情報（未監査）
（百万米ドル単位）
| 1Q23 | 2Q23 | 3Q23 | 4Q23 | 2023 | 1Q24 | 2Q24 | 3Q24 | |||||||||||||||||||||||||
| エンジン製品 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 第三者売上 | $ | 795 | $ | 821 | $ | 798 | $ | 852 | $ | 3,266 | $ | 885 | $ | 933 | $ | 945 | ||||||||||||||||
| セグメント内売上 | $ | 2 | $ | 5 | $ | 5 | $ | 1 | $ | 13 | $ | 2 | $ | 1 | $ | 3 | ||||||||||||||||
| 減価償却費および償却費用に対する引当金 | $ | 32 | $ | 32 | $ | 33 | $ | 33 | $ | 130 | $ | 33 | $ | 33 | $ | 34 | ||||||||||||||||
| セグメント調整後ebitda | $ | 212 | $ | 223 | $ | 219 | $ | 233 | $ | 887 | $ | 249 | $ | 292 | $ | 307 | ||||||||||||||||
| セグメント調整後ebitda率 | 26.7 | % | 27.2 | % | 27.4 | % | 27.3 | % | 27.2 | % | 28.1 | % | 31.3 | % | 32.5 | % | ||||||||||||||||
| リストラおよびその他（信用）費用 | $ | — | $ | (1 | ) | $ | — | $ | (1 | ) | $ | (2 | ) | $ | — | $ | (1 | ) | $ | 1 | ||||||||||||
| 資本支出 | $ | 33 | $ | 21 | $ | 30 | $ | 28 | $ | 112 | $ | 55 | $ | 33 | $ | 55 | ||||||||||||||||
| 締結システム | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 第三者販売 | $ | 312 | $ | 329 | $ | 348 | $ | 360 | $ | 1,349 | $ | 389 | $ | 394 | $ | 392 | ||||||||||||||||
| 減価償却費および償却費用に対する引当金 | $ | 11 | $ | 12 | $ | 12 | $ | 11 | $ | 46 | $ | 11 | $ | 13 | $ | 12 | ||||||||||||||||
| セグメント調整後 EBITDA | $ | 58 | $ | 64 | $ | 76 | $ | 80 | $ | 278 | $ | 92 | $ | 101 | $ | 102 | ||||||||||||||||
| セグメント調整後 EBITDAマージン | 18.6 | % | 19.5 | % | 21.8 | % | 22.2 | % | 20.6 | % | 23.7 | % | 25.6 | % | 26.0 | % | ||||||||||||||||
| リストラおよびその他の費用 | $ | — | $ | — | $ | 1 | $ | — | $ | 1 | $ | — | $ | 2 | $ | 1 | ||||||||||||||||
| 資本支出 | $ | 9 | $ | 5 | $ | 9 | $ | 8 | $ | 31 | $ | 7 | $ | 5 | $ | 5 | ||||||||||||||||
| エンジニアリング 構造物 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 第三者からの 販売 | $ | 207 | $ | 200 | $ | 227 | $ | 244 | $ | 878 | $ | 262 | $ | 275 | $ | 253 | ||||||||||||||||
| 部門間 販売 | $ | — | $ | 1 | $ | — | $ | 2 | $ | 3 | $ | 1 | $ | 3 | $ | 3 | ||||||||||||||||
| 減価償却償却費引当金 | $ | 12 | $ | 12 | $ | 12 | $ | 11 | $ | 47 | $ | 11 | $ | 11 | $ | 10 | ||||||||||||||||
| セグメント調整後 EBITDA | $ | 30 | $ | 20 | $ | 30 | $ | 33 | $ | 113 | $ | 37 | $ | 40 | $ | 38 | ||||||||||||||||
| セグメント調整後 EBITDAマージン | 14.5 | % | 10.0 | % | 13.2 | % | 13.5 | % | 12.9 | % | 14.1 | % | 14.5 | % | 15.0 | % | ||||||||||||||||
| 再編成 およびその他の費用 | $ | 1 | $ | 5 | $ | 1 | $ | 14 | $ | 21 | $ | — | $ | 14 | $ | 1 | ||||||||||||||||
| 資本支出 | $ | 10 | $ | 5 | $ | 6 | $ | 5 | $ | 26 | $ | 6 | $ | 5 | $ | 5 | ||||||||||||||||
| 鍛造 ホイール | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 第三者 販売 | $ | 289 | $ | 298 | $ | 285 | $ | 275 | $ | 1,147 | $ | 288 | $ | 278 | $ | 245 | ||||||||||||||||
| 償却費および減価償却引当金 の計上 | $ | 9 | $ | 10 | $ | 10 | $ | 10 | $ | 39 | $ | 10 | $ | 10 | $ | 10 | ||||||||||||||||
| セグメント調整後 EBITDA | $ | 79 | $ | 81 | $ | 77 | $ | 72 | $ | 309 | $ | 82 | $ | 75 | $ | 64 | ||||||||||||||||
| セグメント調整後 EBITDAマージン | 27.3 | % | 27.2 | % | 27.0 | % | 26.2 | % | 26.9 | % | 28.5 | % | 27.0 | % | 26.1 | % | ||||||||||||||||
| 再編成 その他の費用 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 1 | ||||||||||||||||
| 設備投資 | $ | 9 | $ | 7 | $ | 9 | $ | 11 | $ | 36 | $ | 12 | $ | 9 | $ | 14 |
セグメント合計と連結合計の違いは、企業部門にあります。
11
Howmet Aerospace Inc.および子会社
財務指標の計算（未監査）
（米ドル百万ドル単位で）
| 合計セグメント調整後 EBITDAを連結税引き前当期純利益に調整 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1Q23 | 2Q23 | 3Q23 | 4Q23 | 2023 | 1Q24 | 2Q24 | 3Q24 | |||||||||||||||||||||||||
| 税引前当期純利益 | $ | 220 | $ | 243 | $ | 242 | $ | 270 | $ | 975 | $ | 303 | $ | 334 | $ | 354 | ||||||||||||||||
| 債務償還損失 | 1 | — | — | 1 | 2 | — | — | 6 | ||||||||||||||||||||||||
| 金利費用、純額 | 57 | 55 | 54 | 52 | 218 | 49 | 49 | 44 | ||||||||||||||||||||||||
| その他 費用（収益）純額 | 7 | (13 | ) | 11 | 3 | 8 | 17 | 15 | 17 | |||||||||||||||||||||||
| 営業利益 | $ | 285 | $ | 285 | $ | 307 | $ | 326 | $ | 1,203 | $ | 369 | $ | 398 | $ | 421 | ||||||||||||||||
| セグメント減価償却債務 | 64 | 66 | 67 | 65 | 262 | 65 | 67 | 66 | ||||||||||||||||||||||||
| 割り当てられない金額： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 事業再編およびその他の費用 （貸借） | 1 | 3 | 4 | 15 | 23 | — | 22 | (1 | ) | |||||||||||||||||||||||
| 企業の 費用(1) | 29 | 34 | 24 | 12 | 99 | 26 | 21 | 25 | ||||||||||||||||||||||||
| 合計 セグメント調整後EBITDA | $ | 379 | $ | 388 | $ | 402 | $ | 418 | $ | 1,587 | $ | 460 | $ | 508 | $ | 511 | ||||||||||||||||
総計 セグメント調整後EBITDAは、非総会計方針の財務指標です。経営陣は、この指標が投資家に意味があると考えています。なぜなら、総計セグメント調整後 EBITDAは、会社の業績と会社が財務義務を果たす能力に関する追加情報を提供するからです。提示される合計セグメント調整後EBITDAは、他社の同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。 ハウメットの定義による合計セグメント調整後EBITDA（利息、税金、減価償却償却金を差し引いた利益）は、純利益率に減価償却費及び償却費を加算したものです。純利益率は、売上高から以下の項目を差し引いたものです: 売上原価、販売費および一般管理費、研究開発費、減価償却費。再編等特別項目（費用）、リストラなどは、純利益率およびセグメント調整後EBITDAから除外されています。合計セグメントと一般会計合計の違いは、企業の中にあります。
| (1) 企業の 費用に含まれる税前特別項目 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1Q23 | 2Q23 | 3Q23 | 4Q23 | 2023 | 1Q24 | 2Q24 | 3Q24 | |||||||||||||||||||||||||
| 工場火災費（補償を受ける）の純額 | $ | 4 | $ | (4 | ) | $ | 1 | $ | (13 | ) | $ | (12 | ) | $ | — | $ | (6 | ) | $ | — | ||||||||||||
| 労使交渉協定 | — | 7 | 1 | — | 8 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 閉鎖、サプライチェーンの混乱、その他の項目に関連する 費用（利益） | 1 | 9 | 1 | 2 | 13 | 1 | — | (1 | ) | |||||||||||||||||||||||
| 法人費用に含まれる特別アイテムの税引前合計 | $ | 5 | $ | 12 | $ | 3 | $ | (11 | ) | $ | 9 | $ | 1 | $ | (6 | ) | $ | (1 | ) | |||||||||||||
12
アルコニックおよび子会社
財務指標の計算（未監査）、継続中
（百万米ドル単位）
| フリーキャッシュフローの調整 | 四半期が終了した | 終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||
| 1Q24 | 2Q24 | 3Q24 | 3Q24 | |||||||||||||
| 営業活動からの現金供給 | $ | 177 | $ | 397 | $ | 244 | $ | 818 | ||||||||
| 設備投資 | (82 | ) | (55 | ) | (82 | ) | (219 | ) | ||||||||
| フリーキャッシュフロー | $ | 95 | $ | 342 | $ | 162 | $ | 599 | ||||||||
The Accounts Receivable Securitization program remains unchanged at $250 outstanding.
Free cash flow is a non-GAAP financial measure. Management believes that this measure is meaningful to investors because management reviews cash flows generated from operations after taking into consideration capital expenditures (due to the fact that these expenditures are considered necessary to maintain and expand the Company's asset base and are expected to generate future cash flows from operations). It is important to note that Free cash flow does not represent the residual cash flow available for discretionary expenditures since other non-discretionary expenditures, such as mandatory debt service requirements, are not deducted from the measure.
13
Howmet Aerospace Inc. and subsidiaries
Calculation of Financial Measures (unaudited), continued
(in U.S. dollar millions, except per-share and share amounts)
| Reconciliation of Net income excluding Special items | 四半期が終了した | |||||||||||
| 3Q23 | 2Q24 | 3Q24 | ||||||||||
| 当期純利益 | $ | 188 | $ | 266 | $ | 332 | ||||||
| 希薄化後eps（eps） | $ | 0.45 | $ | 0.65 | $ | 0.81 | ||||||
| 特別項目: | ||||||||||||
| リストラクチャリング およびその他の費用（貸借）(1) | 4 | 22 | (1 | ) | ||||||||
| 債務償還に伴う損失と関連費用 | — | — | 6 | |||||||||
| 工場火災コスト（払い戻し）、純額 | 1 | (6 | ) | — | ||||||||
| 団体交渉協定交渉 | 1 | — | — | |||||||||
| 閉鎖、サプライチェーンの混乱、その他のアイテムに関連するコスト（利益） | 1 | — | (1 | ) | ||||||||
| 小計：特別アイテム税引前 | 7 | 16 | 4 | |||||||||
| 特別アイテム税引前の税の影響(2) | (1 | ) | — | (1 | ) | |||||||
| 小計 | 6 | 16 | 3 | |||||||||
| 離散およびその他の税の特別アイテム(3) | (2 | ) | (6 | ) | (45 | ) | ||||||
| 合計：特別アイテム税後 | 4 | 10 | (42 | ) | ||||||||
| 特別アイテムを除く当期純利益 | $ | 192 | $ | 276 | $ | 290 | ||||||
| 特別アイテムを除く希薄化後eps | $ | 0.46 | $ | 0.67 | $ | 0.71 | ||||||
| 希薄化後のepsを除く平均発行株数 - 特別アイテムを除く | 415 | 411 | 410 | |||||||||
特別アイテムを除く当期純利益および希薄化後epsは非GAAP財務指標です。経営陣は、会社の運営成績を、リストラクチャリングやその他の負債（優先股）、離散的な税のアイテム、およびその他の特別アイテム（総称して「特別アイテム」という）の影響を除いたものであるとの理由から、これらの指標は投資家にとって意味があると考えています。将来の期間に追加特別アイテムが発生しない保証はありません。この制限に対応するために、経営陣は、GAAPに基づいて決定された当期純利益および希薄化後epsとともに、特別アイテムを除く当期純利益と特別アイテムを除く希薄化後epsの両方を考慮することが適切と考えています。
| (1) | 2024年第二四半期には、エンジニアリング構造分野の小規模製造施設の売却損失$14および他の退去費用、包括的な減価償却$1を含む非現金の特別アイテムが含まれます。 |
| (2) | 税引前の特別アイテムの税効果は、該当する法定税率に基づき、そうした税率と会社の連結推定年次実効税率との差がそれ自体が特別アイテムであるものとされます。 |
| (3) | 各期間の離散税のアイテムには、以下が含まれます: |
| • | 2023年9月30日に終了した四半期には、他の小さなアイテムに対する純利益($1); |
| • | 2024年6月30日に終了した四半期には、株式報酬に対する過剰な税的優遇($5); |
| • | 2024年9月30日に終了した四半期には、米国連邦および州研究開発（"R&D"）の研究の完了に伴い、過去の年のR&D調査に請求された追加の連邦および州研究開発（"R&D"）クレジットに関連する純利益($44)、および株式報酬に対する過剰な税的優遇($2); |
14
ハウメットエアロスペースおよび子会社
財務尺度の計算（未監査）、続き
（米ドル百万ドル）
| 運用税率の調整 | 3Q24 | 2024年9月30日を終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||
| 有効税率 税率 報告された | 特別項目（1） アイテム(1)(2) | オペレーション 税率、として 調整後 | 有効税 レート、として 報告された | 特別項目（1） アイテム(1)(2) | オペレーション 税率、として 調整後 | |||||||||||||||||||
| 税引前当期純利益 | $ | 354 | $ | 4 | $ | 358 | $ | 991 | $ | 21 | $ | 1,012 | ||||||||||||
| 所得税引当金 | $ | 22 | $ | 46 | $ | 68 | $ | 150 | $ | 58 | $ | 208 | ||||||||||||
| 税率 | 6.2 | % | 19.0 | % | 15.1 | % | 20.6 | % | ||||||||||||||||
運用税率は非GAAP財務指標です。経営陣は、特別項目の影響を除いた会社の業績を評価するため、この指標が投資家にとって意味があると考えています。将来の期間に追加の特別項目が発生しないことについては保証できません。この制限を補うために、経営陣は、GAAPに基づいて決定された実効税率と運用税率の両方を考慮することが適切であると考えています。
| (1) | 2024年9月30日締め決算の特別項目には、債務償還に伴う損失$6、リストラクチャリングやその他の費用（クレジット）$1、閉鎖、サプライチェーンの混乱、およびその他の項目に関連する費用（利益）$1が含まれていました。2024年9月30日締め決算の9ヶ月間の特別項目には、リストラクチャリングやその他の費用（クレジット）$21、債務償還に伴う損失$6、工場火災コスト（払い戻し）$6を相殺しました。 |
| (2) | 税特別項目には、離散的な税項目、適用法定税率に基づく特別項目への税の影響、当該税率と会社の合算の年間納税効率の差、およびその他の課税関連項目が含まれます。各期間の離散的税項目は以下を含みました: |
| • | 2024年9月30日締めの四半期には、会社のR＆D研究の完了に伴って過去の年の追加の米国連邦および州のR＆Dクレジット申告に関連する純利益$44およびストックコンペンセーションに対する超過納税利益$2が含まれます。 |
| • | 2024年9月30日締めの9ヵ月間には、会社のR＆D研究の完了に伴って過去の年の追加の米国連邦および州のR＆Dクレジット申告に関連する純利益$44、ストックコンペンセーションに対する超過納税利益$9、米国の外国税クレジットに関連する評価引当金の解除に関連する利益$6、およびその他の小規模な項目に対する純損失$1が含まれます。 |
15
アルコニック・エアロスペース社および子会社
財務指標の計算（未監査）、続き
（百万米ドル単位）
| 特別項目を除く調整後ebitdaと調整後ebitdaマージンの調整 | ||||||||||||
| 3Q23 | 2Q24 | 3Q24 | ||||||||||
| 売却 | $ | 1,658 | $ | 1,880 | $ | 1,835 | ||||||
| 営業利益 | $ | 307 | $ | 398 | $ | 421 | ||||||
| 営業利益率 | 18.5 | % | 21.2 | % | 22.9 | % | ||||||
| 当期純利益 | $ | 188 | $ | 266 | $ | 332 | ||||||
| 加算: | ||||||||||||
| 所得税引当金 | $ | 54 | $ | 68 | $ | 22 | ||||||
| その他の費用、純額 | 11 | 15 | 17 | |||||||||
| 債務償還に関する損失 | — | — | 6 | |||||||||
| 金利費用、純額 | 54 | 49 | 44 | |||||||||
| 再編成およびその他の費用（貸借） | 4 | 22 | (1 | ) | ||||||||
| 減価償却費および償却費 | 68 | 69 | 68 | |||||||||
| 調整後のEBITDA | $ | 379 | $ | 489 | $ | 488 | ||||||
| 加算: | ||||||||||||
| 工場火災コスト（払い戻し）、純 | $ | 1 | $ | (6 | ) | $ | — | |||||
| 団体交渉契約交渉 | 1 | — | — | |||||||||
| クロージャー、サプライチェーンの混乱、およびその他アイテムに関連するコスト（利益） | 1 | — | (1 | ) | ||||||||
| 特別アイテムを除く調整後EBITDA | $ | 382 | $ | 483 | $ | 487 | ||||||
| 特別アイテムを除く調整後EBITDAマージン | 23.0 | % | 25.7 | % | 26.5 | % | ||||||
| 増分マージン | 四半期が終了した | |||||||||||
| 2023年9月30日 | 2024年9月30日 | 2024年第3四半期の前年同期比 | ||||||||||
| 第三者販売（b） | $ | 1,658 | $ | 1,835 | $ | 177 | ||||||
| 特別項目を除いた調整後のEBITDA（a） | $ | 382 | $ | 487 | $ | 105 | ||||||
| 増分マージン（a）／（b） | 59 | % | ||||||||||
調整後のEBITDA、特別項目を除いた調整後のEBITDA、特別項目を除いたEBITDAマージン、第三者販売、および増分マージンは非GAAP財務指標です。経営陣は、これらの指標が投資家にとって有意義であると考えています。なぜなら、これらは同社の営業パフォーマンスや財務義務の履行能力に関する追加情報を提供するからです。提示されている調整後のEBITDAは、他社の同様の指標と比較できない場合があります。会社の調整後のEBITDA（利払前利益、税金、減価償却費、および償却資産）の定義は、償却費と償却資産を追加することにより純利益率に加算します。純利益率は、売上高から以下の項目を差し引いたものです：売上原価、販売一般管理費及びその他の経費、研究開発費、減価償却費の計上額。改革などを含む特別項目は、調整後のEBITDAから除外されます。
16
アルコニックおよび子会社
財務指標の計算（未監査）、続き
（米ドル百万ドル単位）
| 特別項目を除いた調整後の営業利益および特別項目を除いた調整後の営業利益率の調整 | 四半期が終了した | |||||||||||
| 3Q23 | 2Q24 | 3Q24 | ||||||||||
| 売却 | $ | 1,658 | $ | 1,880 | $ | 1,835 | ||||||
| 営業利益 | $ | 307 | $ | 398 | $ | 421 | ||||||
| 営業利益率 | 18.5 | % | 21.2 | % | 22.9 | % | ||||||
| 加算: | ||||||||||||
| 再編成やその他の費用（優遇） | $ | 4 | $ | 22 | $ | (1 | ) | |||||
| 工場火災コスト（払い戻し）、純 | 1 | (6 | ) | — | ||||||||
| 労使協定交渉 | 1 | — | — | |||||||||
| クロージャー、サプライチェーンの混乱、およびその他のアイテムに関連する費用（利益） | 1 | — | (1 | ) | ||||||||
| 特別アイテムを除いた調整後の営業利益 | $ | 314 | $ | 414 | $ | 419 | ||||||
| 特別アイテムを除いた調整後の営業利益率 | 18.9 | % | 22.0 | % | 22.8 | % | ||||||
特別アイテムを除いた調整後の営業利益および特別アイテムを除いた調整後の営業利益率は、非GAAP財務指標です。管理陣は、特別アイテムの影響を除外した会社の営業結果を検討しているため、これらの指標は投資家にとって有意義であると考えています。将来の期間に追加の特別アイテムが発生しないことを保証するものではありません。この制限を補うために、管理陣は、GAAPに基づく営業利益と特別アイテムを除いた営業利益の両方を考慮することが適切であると考えています。
17