第99.1展示文本
资讯发布
查尔斯河实验室宣布
2024年第三季度业绩
2024年第三季度业绩
– 第三季度营业收入为$10.1亿 –
– 第三季度按照美国通用会计准则每股收益为$1.33
非美国通用会计准则每股收益为$2.59 –
非美国通用会计准则每股收益为$2.59 –
– 更新2024年指引 –
马萨诸塞州威明顿，2024年11月6日 查尔斯河实验室国际有限公司（纽交所：CRL）今日公布了其2024年第三季度业绩。本季度营业收入为10.1亿美元，较2023年第三季度的10.3亿美元下降了1.6%。
外汇汇率避险效应为报告的营收增加了0.4%，一项收购为合并第三季度营收贡献了0.9%。销售一小规模安全评估站点减少了0.2%的营收。除去这些项目的影响，营收在有机基础上下降了2.7%。按部门划分，制造解决方案（制造业）和研究模型与服务（RMS）部门的有机营收增长被发现与安全评估（DSA）部门的营收下降所抵消。
2024年第三季度，根据普通会计准则（GAAP），营业利润率从2023年第三季度的14.8%下降至11.6%。这一GAAP下降主要是由公司重组计划相关成本推动的。按非通用会计准则（非GAAP）计算，三个部门的营业利润率有所改善；但是，这些改进被未分配的公司成本增加所抵消，导致第三季度营业利润率从20.5%下降至19.9%。
根据普通会计准则，归属于普通股股东的第三季度净利润为6870万美元，较2023年同期的8740万美元下降了21.4%。普通会计准则下的第三季度每股摊薄收益为1.33美元，较2023年第三季度的1.69美元下降了21.3%。此次净利润和每股收益下降主要由更低的营收和营业收入推动，其中包括与公司重组计划相关的成本提高。按非通用会计准则，2024年第三季度净利润为13370万美元，较2023年同期的14050万美元下降了4.8%。按非GAAP计算，第三季度摊薄每股收益为2.59美元，较2023年第三季度的2.72美元下降了4.8%。非GAAP净利润和每股收益的下降主要由更低的营收和营业收入推动。
1
查尔斯河实验室主席、总裁兼首席执行官詹姆斯·C·福斯特表示：“展望性需求指标在第三季度相对稳定，这促使第三季度财务表现超出我们之前的预期。尽管全球生物药品客户在主要重组和管线重新排序活动中削减支出，我们仍在应对具有挑战性的时期，但整体需求趋势似乎没有进一步恶化。此外，2024年生物技术资金有所改善，需求似乎正在显示稳定的早期迹象。这些因素导致安全评估业务的净订单与账单比率和取消率略有顺序改善。”
“在这段时间内，我们将继续专注于我们的策略，包括积极管理成本结构，提升客户体验以获得更多份额，并保护股东价值。我们将通过我们卓越的科学和临床前重心来区别自己，以进一步巩固我们作为客户首选的全球非临床药物开发合作伙伴的领先地位。我们预计将在这一时期中以更强大、更精简和更具盈利性的公司及对客户更具响应能力的合作伙伴的面貌出现，”福斯特先生总结道。
第三季度业务板块成果
研究模型和服务(RMS)
2024年第三季度RMS板块营收为19780万美元，较2023年第三季度的18680万美元增长5.9%。 2023年11月收购Noveprim公司为第三季度RMS报告的营收贡献了4.9％，货币兑换的影响增加了0.4％的营收。 有机收入增加了0.6％，主要是由于所有地理区域小型研究模型销售增加，这主要是价格上涨所致。 这在服务于研究模型的收入下降中得到了很大程度的抵消，特别是在Insourcing Solutions业务中。”主要由于各地区小型研究模型销售增加，主要受到较高定价的推动，因此RMS板块的营收增长了0.6％。 但由于研究模型服务的收入下降，特别是在Insourcing Solutions业务中，这在很大程度上得到了抵消。
2024年第三季度，RMS板块的GAAP营业利润率从2023年第三季度的15.2％下降至13.9％。 GAAP营业利润率下降主要是由于与Noveprim收购相关的更高的摊销费用以及与公司重组计划（包括遣散费和场地整合成本）相关的成本增加。从非GAAP基础上看，营业利润率从18.9％增至21.0％。非GAAP营业利润率增长主要受益于小型研究模型的定价上涨，与Noveprim收购相关的有利营收组合，以及与公司重组计划相关的成本节约的好处。
发现和安全评估(DSA)
2024年第三季度DSA板块的营收为61510万美元，比2023年第三季度的66400万美元下降了7.4％。 一家小型安全评估站点的出售导致报告的营收减少了0.3％，外币翻译的影响使DSA营收增加了0.3％。有机营收下降了7.4％，主要是由于发现服务和安全评估业务的销售量下降。
2
2024年第三季度DSA板块的GAAP营业利润率从2023年第三季度的22.1％下降至20.6％，主要是由于营收降低以及与重组计划相关的更高遣散费用。从非GAAP基础上看，营业利润率从2019年第三季度的27.2％增至27.4％。非GAAP营业利润率增长主要源于与重组计划相关的成本节约的好处。
制造业-半导体（制造业）
2024年第三季度制造业板块的营收为19690万美元，比2023年第三季度的17570万美元增长了12.0％。 外币翻译的影响使制造业营收增加了0.2％。有机营收增长11.8％，反映了该板块各项业务的营收增加。
2024年第三季度，制造业板块的美国通用会计准则营业利润率从2023年第三季度的15.0%上升至20.4%，非美国通用会计准则基础上，营业利润率从2023年第三季度的24.5%增至28.7%。主要受每个板块业务收入增加带来的改善营业杠杆影响，以及重组倡议节约成本优势驱动，实现了美国通用会计准则和非美国通用会计准则的营业利润率增长。
股票回购更新
2024年8月2日，公司董事会批准了10亿美元的新股票回购授权。根据新授权，公司在2024年第三季度回购了50万股，总计10070万元。截至2024年9月28日，公司尚有89930万元未使用的100亿美元股票回购授权额度。
Updates 2024 Guidance
公司正在更新其2024年财务指导，此前已于2024年8月7日修订。 营业收入和非美国通用会计准则每股收益指导已从先前范围的中间点缩小并略微提高，主要是为了反映第三季度财务表现，该财务表现超出了公司之前的预期。此外，由于新增的重组行动导致的费用增加，美国通用会计准则每股收益指导已经降低。
3
公司的2024年 营收增长和每股收益指导如下:
| 2024年指导 | 现任 | 之前 | ||||||
| 营业收入增长/(减少)，报告 | (3.0)%-(2.0)% | (4.5)% – (2.5)% | ||||||
| 分红派息/(收购)的影响，净额 | ~(0.5)% | ~(0.5)% | ||||||
| 汇率期货的有利/(不利)影响 | ~(0.5)% | -- | ||||||
营业收入增长/（减少），有机（1） | (4.0)% – (3.0)% | (5.0)% – (3.0)% | ||||||
| GAAP每股收益估计 | $5.30 - $5.50 | $5.65 – $5.95 | ||||||
| 与收购有关的摊销（2） | ~$2.50 | ~$2.75 | ||||||
| 与收购和整合有关的调整（3） | ~$0.35 | ~$0.20 | ||||||
| 与重组行动相关的成本 (4) | ~$1.50 | ~$1.00 | ||||||
| 一定创投和其他战略投资损失/收益，净额 (5) | ($0.17) | ($0.14) | ||||||
| 与Noveprim相关的增量股息 (6) | $0.25 – $0.30 | ~$0.25 | ||||||
| 其他项目 (7) | ~$0.35 | ~$0.20 | ||||||
| 非通用会计准则每股收益估计 | $10.10 – $10.30 | $9.90 – $10.20 | ||||||
指导表脚注:
（1）有机营收增长定义为已报道的营收增长，调整完整的收购和剥离，以及外汇兑换。
（2）这些调整包括与无形资产相关的摊销，以及库存和某些长期生物资产的购买会计加值。
（3）这些调整与收购和分拆的评估和整合相关，主要包括交易、咨询、某些第三方整合和相关成本；以及与待定对价安排相关的公允价值调整。
（4）这些调整主要包括站点整合（包括站点过渡成本）、裁员、减值以及与公司重组行动相关的其他成本。
(5) Certain venture capital and other strategic investment performance only includes recognized gains or losses on certain investments. The Company does not forecast the future performance of these investments.
(6) This item primarily relates to incremental dividends attributable to Noveprim noncontrolling interest holders who have and may continue to receive preferential dividends for fiscal year 2024.
(7) These items primarily relate to (i) certain third-party legal costs related to investigations by the U.S. government into the NHP supply chain related to our Safety Assessment business; and (ii) charges associated with U.S. and international tax legislation that necessitated changes to the Company’s international financing structure.
网络转播
Charles River has scheduled a live webcast on Wednesday, November 6th, at 9:30 a.m. Et to discuss matters relating to this press release. To participate, please go to ir.criver.com 并选择网络研讨会链接。您还可以在网站上找到相关的幻灯片展示以及将普通会计准则财务数据与非普通会计准则财务数据进行对账的内容。
非GAAP调解
在本次新闻发布中，公司报告了非普通会计准则结果，其中排除了通常为一次性费用和其他超出正常运营范畴的项目。本新闻发布末尾的附表提供了普通会计准则与非普通会计准则结果的对账。
4
使用非 GAAP 财务指标
本新闻发布包含了非普通会计准则财务数据，如非普通会计准则每股摊薄收益、非普通会计准则营业收入、非普通会计准则营业利润率和非普通会计净利润。非普通会计准则财务数据排除了但不限于无形资产摊销、存货购置会计步骤调整以及长期生物资产，以及与我们的收购和出售相关的其他收费和调整，包括Noveprim非控制权益持有人应得的额外分红以及我们出售禽用疫苗业务的收益；与评估和整合收购和出售相关的费用，包括咨询费和某些其他与交易相关的成本，以及与待关闭、合并或出售的业务或资产相关的收费、收益和损失；与我们的重组举措相关的裁员和其他成本；取消与债务融资相关的递延融资成本和费用；与我们的创投和其他战略性股权投资相关的投资收益或损失；我们微生物解决方案业务中与环境诉讼相关的某些法律费用，以及与我们的安全评价业务中与美国政府对NHP供应链展开调查相关的法律成本；所有上述事项的税收影响；以及与预计用于变更我们国际融资结构和由于外国税法所致的递延税资产重新计量导致的递延税负重新计量相关的调整。本新闻发布还涉及我们的营业收入，根据普通会计准则和非普通会计准则两种方式：在非普通会计准则基础上，我们定义“有机收入增长”，即调整后的报告收入增长，排除外汇翻译、收购和出售。我们从非普通会计准则财务数据中排除这些项目，因为它们超出了我们的正常运营。使用非普通会计准则财务数据存在一定局限性，因为它们不符合普遍接受的会计准则，并可能与其他公司使用的非普通会计准则有所不同。特别是我们认为，在本次新闻发布中包含补充性的非普通会计准则财务数据，有助于投资者在不受这些通常性一次性费用影响的情况下获得对我们核心运营结果和未来前景的有意义理解，并且与管理层衡量和预测公司绩效的方式一致，尤其是在比较这些结果与往期或预测结果时。我们认为，我们的收购和出售的财务影响（以及在某些情况下，对这些收购和出售的评估，无论是否最终完成）经常相对于我们整体财务表现而言很大，这可能会对我们的期间比较的结果产生不良影响。此外，某些活动及其相关成本，例如业务收购，通常是周期性发生的，但基于不可预测的基础。我们计算非普通会计整合成本，包括收购后发生的第三方整合成本。以有机方式呈现收入允许投资者更清晰地衡量我们的收入增长，不包括收购、出售和外汇汇率波动。非普通会计准则结果还允许投资者将公司运营情况与同样提供非普通会计准则结果的行业其他公司的财务结果进行比较。本新闻发布中包含的非普通会计准则财务数据并非意味着应被视为优于或替代根据普通会计准则提出的运营结果。公司打算继续评估按照相关规定和法规持续报告非普通会计准则结果的潜在价值。非普通会计准则财务数据的对账
5
本新闻稿中使用的措施与最直接可比的普通会计准则财务措施在本新闻稿中设定，并且也可以在公司网站上找到 ir.criver.com.
关于前瞻性声明的注意事项
本新闻稿包含根据1995年《私人证券诉讼改革法》的意义内的前瞻性声明。前瞻性声明可以通过使用诸如“预测”，“相信”，“期待”，“打算”，“将会”，“将”，“可能”，“估计”，“计划”，“展望” 和 “计划”，以及其他预测或指示未来事件或趋势的类似表达来识别，或者不是关于历史事项的陈述。这些声明还包括有关查尔斯河实验室关于柬埔寨来源的NHP的可用性的预期; 美国政府调查柬埔寨NHP供应链，包括但不限于查尔斯河实验室全力配合美国政府的能力; 查尔斯河实验室有效管理任何柬埔寨NHP供应影响的预期; 查尔斯河实验室和我们特定业务未来的财务表现，包括我们对NHP供应限制影响和我们获得市场份额能力的预期; 每股收益; 营业利润率; 客户需求，尤其是药物发现和开发产品和服务的未来需求，包括我们对未来营业额趋势的预期; 我们对产品和服务价格的预期; 我们对未来税率和税率对我们业务影响的预期; 我们对2021年、2022年和2023年完成的收购和出售（包括Noveprim收购）对公司、我们的服务供应、客户印象、战略关系、营业额、营业额增长率、营业额增长驱动因素和收益影响的预期; 我们服务和产品的开发和表现，包括我们在投资组合中的投资; 市场和行业形势，包括服务外包和客户支出趋势的识别以及可用资金; 获得市场份额和利用商业机会的能力; 我们的重组举措的影响，包括年度节省; 我们股票回购授权的影响; 以及查尔斯河实验室未来的表现，包括在我们的前瞻性指引中所描述的，并尤其是我们对营业额、汇率、利率、增强效率举措影响的预期。前瞻性陈述基于查尔斯河实验室当前的期望和信念，并涉及许多难以预测的风险和不确定性，可能导致实际结果与前瞻性声明陈述或暗示的不同。这些风险和不确定性包括，但不限于：NHP供应限制和美国司法部的调查，包括对我们未来预期财务表现的影响，柬埔寨NHP进口恢复的时间，我们处理供给影响的能力，以及由于NHP供应限制导致我司安全评估业务潜在研究延误；全球经济和金融市场的变化和不确定性; 成功整合我们收购的业务，包括Noveprim; 我们股票回购的时间和程度; 研究与发展支出的负面趋势，外包服务水平的负面趋势，或我们客户的其他成本缩减行动; 将积压转化为收入的能力; 特殊利益团体; 污染; 行业趋势; 新的替代技术; 美国农业部和食品药品管理局的法规; 法律变化; 产品和供应持续供应; 关键人员流失; 利率和外币汇率波动; 税收法规和法律变化; 通行会计
6
principles; disruptions in the global economy caused by geopolitical conflicts; and any changes in business, political, or economic conditions due to the threat of future terrorist activity in the U.S. and other parts of the world, and related U.S. military action overseas. A further description of these risks, uncertainties, and other matters can be found in the Risk Factors detailed in Charles River's Annual Report on Form 10-k as filed on February 14, 2024, as well as other filings we make with the Securities and Exchange Commission. Because forward-looking statements involve risks and uncertainties, actual results and events may differ materially from results and events currently expected by Charles River, and Charles River assumes no obligation and expressly disclaims any duty to update information contained in this press release except as required by law.
关于查尔斯河
Charles River provides essential products and services to help pharmaceutical and biotechnology companies, government agencies and leading academic institutions around the globe accelerate their research and drug development efforts. Our dedicated employees are focused on providing clients with exactly what they need to improve and expedite the discovery, early-stage development and safe manufacture of new therapies for the patients who need them. To learn more about our unique portfolio and breadth of services, visit www.criver.com.
# # #
Investor Contact: Media Contact:
Todd Spencer Amy Cianciaruso
Corporate Vice President, Corporate Vice President,
Investor Relations Chief Communications Officer
781.222.6455 781.222.6168
todd.spencer@crl.com amy.cianciaruso@crl.com
7
| 查尔斯河实验室国际公司 | ||||||||||||||||||||||||||
| 附表1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 未经审计的综合收益表 | ||||||||||||||||||||||||||
| （以千为单位，除每股数据外） | ||||||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 | 九个月结束 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 服务收入 | $ | 832,463 | $ | 869,759 | $ | 2,492,225 | $ | 2,602,016 | ||||||||||||||||||
| 产品销售收入 | 177,300 | 156,864 | 555,215 | 513,917 | ||||||||||||||||||||||
| 总收入 | 1,009,763 | 1,026,623 | 3,047,440 | 3,115,933 | ||||||||||||||||||||||
| 成本和费用： | ||||||||||||||||||||||||||
| 提供服务的成本（不包括无形资产摊销） | 568,699 | 587,560 | 1,724,246 | 1,731,136 | ||||||||||||||||||||||
| 销售产品的成本（不包括无形资产摊销） | 92,043 | 77,223 | 275,617 | 246,326 | ||||||||||||||||||||||
| 销售、一般及行政费用 | 199,213 | 176,109 | 555,295 | 550,713 | ||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 32,403 | 34,229 | 97,248 | 103,419 | ||||||||||||||||||||||
| 营业利润 | 117,405 | 151,502 | 395,034 | 484,339 | ||||||||||||||||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 1,528 | 1,373 | 6,740 | 3,605 | ||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | (30,284) | (33,742) | (98,054) | (103,166) | ||||||||||||||||||||||
| 其他收入（费用）净额 | 2,592 | (6,260) | 6,185 | (12,200) | ||||||||||||||||||||||
| 税前收入 | 91,241 | 112,873 | 309,905 | 372,578 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 20,946 | 24,852 | 70,867 | 81,160 | ||||||||||||||||||||||
| 净利润 | 70,295 | 88,021 | 239,038 | 291,418 | ||||||||||||||||||||||
| 净利润归属于非控制权益 | 638 | 632 | 2,340 | 3,878 | ||||||||||||||||||||||
| 查尔斯河实验室国际公司可供利润 | $ | 69,657 | $ | 87,389 | $ | 236,698 | $ | 287,540 | ||||||||||||||||||
| 计算归属于查尔斯河实验室国际公司普通股股东的每股净利润 | ||||||||||||||||||||||||||
| 查尔斯河实验室国际公司可供利润 | $ | 69,657 | $ | 87,389 | $ | 236,698 | $ | 287,540 | ||||||||||||||||||
| 减：可赎回非控股权益调整 | 379 | — | 1,081 | — | ||||||||||||||||||||||
| 减：归属于非控股权益持有人的增量股息 | 599 | — | 9,621 | — | ||||||||||||||||||||||
| 查尔斯河实验室国际股份有限公司普通股股东可获得的净利润 | $ | 68,679 | $ | 87,389 | $ | 225,996 | $ | 287,540 | ||||||||||||||||||
| 归属于股东的净利润增加了102亿美元或10%。这增长主要是由于营业收入的增加，部分抵消了较高的费用和信贷损失准备。 | ||||||||||||||||||||||||||
| Basic | $ | 1.34 | $ | 1.70 | $ | 4.39 | $ | 5.62 | ||||||||||||||||||
| Diluted | $ | 1.33 | $ | 1.69 | $ | 4.37 | $ | 5.58 | ||||||||||||||||||
| 普通股股份加权平均数： | ||||||||||||||||||||||||||
| Basic | 51,394 | 51,283 | 51,461 | 51,199 | ||||||||||||||||||||||
| Diluted | 51,583 | 51,607 | 51,713 | 51,493 | ||||||||||||||||||||||
8
| 查尔斯河实验室国际公司 | |||||||||||
| 时间表2 | |||||||||||
| 简化联合资产负债表（未经审计） | |||||||||||
| （以千为单位，每股金额除外） | |||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年12月30日 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 210,171 | $ | 276,771 | |||||||
| 净应收账款和合同资产，扣除信用损失准备金分别为$23,877和$25,722 | 754,207 | 780,375 | |||||||||
| 存货 | 336,200 | 380,259 | |||||||||
| 预付资产 | 92,631 | 87,879 | |||||||||
| 其他资产 | 101,514 | 83,378 | |||||||||
| 总流动资产 | 1,494,723 | 1,608,662 | |||||||||
| 物业、厂房和设备，净值 | 1,639,978 | 1,639,741 | |||||||||
| 创投和战略股权投资 | 235,987 | 243,811 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产，净值 | 385,133 | 394,029 | |||||||||
| 商誉 | 3,124,592 | 3,095,045 | |||||||||
| 无形资产, 净额 | 778,461 | 864,051 | |||||||||
| 递延所得税资产 | 37,963 | 40,279 | |||||||||
| 其他 | 307,005 | 309,383 | |||||||||
| 资产总额 | $ | 8,003,842 | $ | 8,195,001 | |||||||
| 负债、可赎回的非控股权益和权益 | |||||||||||
| 流动负债: | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 135,963 | $ | 168,937 | |||||||
| 应计的薪资 | 211,077 | 213,290 | |||||||||
| 递延收入 | 251,968 | 241,820 | |||||||||
| 应计负债 | 208,124 | 227,825 | |||||||||
| 其他流动负债 | 205,089 | 203,210 | |||||||||
| 流动负债合计 | 1,012,221 | 1,055,082 | |||||||||
| 长期负债、净额及融资租赁 | 2,326,653 | 2,647,147 | |||||||||
| 经营租赁权利负债 | 432,836 | 419,234 | |||||||||
| 递延税款负债 | 167,746 | 191,349 | |||||||||
| 其他长期负债 | 236,669 | 223,191 | |||||||||
| 负债合计 | 4,176,125 | 4,536,003 | |||||||||
| 可赎回的非控制股份 | 40,590 | 56,722 | |||||||||
| 股东权益： | |||||||||||
| 优先股，每股面值0.01美元；授权20,000股；未发行也未流通股份。 | — | — | |||||||||
| 普通股，面值$0.01；授权股份120,000股；截至2024年9月28日，共发行51,718股，实际流通股51,134股；截至2023年12月30日，共发行并流通股51,338股。 | 517 | 513 | |||||||||
| 额外实收资本 | 1,971,413 | 1,905,578 | |||||||||
| 保留盈余 | 2,122,835 | 1,887,218 | |||||||||
| 库存股，成本为584股和零股，截至2024年9月28日和2023年12月30日 | (119,621) | — | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (192,871) | (196,427) | |||||||||
| 查尔斯河实验室国际公司总股本 | 3,782,273 | 3,596,882 | |||||||||
| 不可赎回的非控制权益 | 4,854 | 5,394 | |||||||||
| 股东权益总计 | 3,787,127 | 3,602,276 | |||||||||
| 总负债、股本和非控股权益 | $ | 8,003,842 | $ | 8,195,001 | |||||||
9
| 查尔斯河实验室国际公司 | ||||||||||||||
| 附表三 | ||||||||||||||
| 未经审计的简明合并现金流量表 | ||||||||||||||
| （以千为单位） | ||||||||||||||
| 九个月结束 | ||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||
| 与营业活动相关的现金流量 | ||||||||||||||
| 净利润 | $ | 239,038 | $ | 291,418 | ||||||||||
| 调整净利润以计入经营活动现金流量: | ||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 259,637 | 233,610 | ||||||||||||
| 股票补偿 | 52,656 | 52,527 | ||||||||||||
| 递延所得税 | (25,988) | (28,251) | ||||||||||||
| 长期资产减值费用 | 17,339 | 26,202 | ||||||||||||
| 创投和战略股权投资的(收益)损失，净额 | (8,788) | 9,246 | ||||||||||||
| 拨备 | 8,223 | 11,030 | ||||||||||||
| 净处置损失 | 659 | 995 | ||||||||||||
| 其他，净额 | 20,372 | 6,947 | ||||||||||||
| 资产和负债变动： | ||||||||||||||
| 应收贸易账款和合同资产，净 | 18,300 | (59,081) | ||||||||||||
| 存货 | 13,789 | (44,126) | ||||||||||||
| 应付账款 | (7,095) | (26,531) | ||||||||||||
| 应计的薪资 | (1,981) | 28,438 | ||||||||||||
| 递延收入 | 13,583 | (9,997) | ||||||||||||
| 客户合同保证金 | 14,707 | (21,534) | ||||||||||||
| 其他资产和负债，净额 | (39,236) | (7,938) | ||||||||||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 575,215 | 462,955 | ||||||||||||
| 与投资活动相关的现金流 | ||||||||||||||
| 企业和资产的收购，减去取得现金的金额 | (5,479) | (50,166) | ||||||||||||
| 资本支出 | (157,351) | (240,205) | ||||||||||||
| 投资购买和对创投投资的出资 | (45,264) | (36,322) | ||||||||||||
| 出售投资所得款 | 39,470 | 3,953 | ||||||||||||
| 其他，净额 | (358) | (2,044) | ||||||||||||
| 投资活动产生的净现金流出 | (168,982) | (324,784) | ||||||||||||
| 与筹资活动相关的现金流量 | ||||||||||||||
| 长期债务和循环信贷设施的收益 | 976,783 | 333,034 | ||||||||||||
| 行使期权所得款项 | 23,110 | 19,658 | ||||||||||||
| 长期债务、循环信贷设施和融资租赁债务的支付 | (1,316,990) | (530,909) | ||||||||||||
| 购买库存股 | (119,051) | (24,016) | ||||||||||||
| 支付待决定交易对价 | — | (2,711) | ||||||||||||
| 购买额外股权投资，净额 | (12,000) | — | ||||||||||||
| 其他，净额 | (26,900) | (4,145) | ||||||||||||
| 筹集资金净额 | (475,048) | (209,089) | ||||||||||||
| 汇率变动对现金、现金等价物及受限现金的影响 | (4,025) | (4,680) | ||||||||||||
| 现金、现金等价物和受限制的现金的净变化量 | (72,840) | (75,598) | ||||||||||||
| 期初现金、现金等价物和受限制的现金 | 284,480 | 241,214 | ||||||||||||
| 期末现金、现金等价物及受限制的现金 | $ | 211,640 | $ | 165,616 | ||||||||||
10
| 查尔斯河实验室国际公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 日程表 4 | |||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP与非GAAP的调和 | |||||||||||||||||||||||||||||
选择业务部门信息（未经审计）(1) | |||||||||||||||||||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||
| 研究模型和服务 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 197,824 | $ | 186,848 | $ | 625,120 | $ | 596,562 | |||||||||||||||||||||
| 营业利润 | 27,544 | 28,326 | 100,641 | 117,653 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业收入的经营利润占比 | 13.9 | % | 15.2 | % | 16.1 | % | 19.7 | % | |||||||||||||||||||||
| 增加回来: | |||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的摊销 | 9,086 | 5,398 | 26,731 | 16,383 | |||||||||||||||||||||||||
与收购和整合相关的调整 (2) | — | 604 | 337 | 2,431 | |||||||||||||||||||||||||
| 雇员离职补偿 | 2,651 | 965 | 3,685 | 965 | |||||||||||||||||||||||||
| 网站整合和减值费用 | 2,318 | — | 18,892 | — | |||||||||||||||||||||||||
| 营业利润的总无形资产调整 | $ | 14,055 | $ | 6,967 | $ | 49,645 | $ | 19,779 | |||||||||||||||||||||
| 营业利润（不包括非GAAP调整项目） | $ | 41,599 | $ | 35,293 | $ | 150,286 | $ | 137,432 | |||||||||||||||||||||
| 营业收入中的非GAAP运营收入所占的百分比 | 21.0 | % | 18.9 | % | 24.0 | % | 23.0 | % | |||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | $ | 18,389 | $ | 13,872 | $ | 53,050 | $ | 41,310 | |||||||||||||||||||||
| 资本支出 | $ | 7,186 | $ | 9,192 | $ | 36,543 | $ | 35,769 | |||||||||||||||||||||
| 发现和安全评估 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 615,060 | $ | 664,028 | $ | 1,847,931 | $ | 1,989,838 | |||||||||||||||||||||
| 营业利润 | 126,436 | 146,819 | 379,651 | 479,788 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业利润占营业收入的百分比 | 20.6 | % | 22.1 | % | 20.5 | % | 24.1 | % | |||||||||||||||||||||
| 增加回来: | |||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的摊销 | 19,818 | 17,749 | 58,712 | 52,980 | |||||||||||||||||||||||||
收购和整合相关调整 (2) | 1,714 | 630 | 7,497 | 3,233 | |||||||||||||||||||||||||
| 解雇费用 | 12,550 | 2,001 | 20,463 | 2,001 | |||||||||||||||||||||||||
| 网站整合和减值损失 | 1,324 | 11,219 | 3,668 | 11,219 | |||||||||||||||||||||||||
第三方法律费用 (3) | 6,713 | 2,099 | 11,014 | 6,396 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业利润的总非GAAP调整 | $ | 42,119 | $ | 33,698 | $ | 101,354 | $ | 75,829 | |||||||||||||||||||||
| 除去非GAAP调整的营业利润 | $ | 168,555 | $ | 180,517 | $ | 481,005 | $ | 555,617 | |||||||||||||||||||||
| 非GAAP营业利润占营业收入的百分比 | 27.4 | % | 27.2 | % | 26.0 | % | 27.9 | % | |||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | $ | 47,751 | $ | 44,088 | $ | 141,269 | $ | 129,662 | |||||||||||||||||||||
| 资本支出 | $ | 22,773 | $ | 41,967 | $ | 91,176 | $ | 155,477 | |||||||||||||||||||||
| 制造业-半导体 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 196,879 | $ | 175,747 | $ | 574,389 | $ | 529,533 | |||||||||||||||||||||
| 营业利润 | 40,188 | 26,275 | 111,099 | 52,784 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业利润率占营业收入的百分比 | 20.4 | % | 15.0 | % | 19.3 | % | 10.0 | % | |||||||||||||||||||||
| 增加回来: | |||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的摊销 | 10,802 | 11,164 | 32,363 | 34,310 | |||||||||||||||||||||||||
收购和整合相关调整 (2) | 143 | 3,279 | 1,386 | 6,290 | |||||||||||||||||||||||||
| 解职费 | 4,892 | 612 | 8,086 | 4,045 | |||||||||||||||||||||||||
| 网站整合和减值费用 | 502 | 364 | 1,592 | 3,118 | |||||||||||||||||||||||||
第三方法律费用 (3) | — | 1,336 | — | 8,194 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业利润的总非通用会计调整 | $ | 16,339 | $ | 16,755 | $ | 43,427 | $ | 55,957 | |||||||||||||||||||||
| 不包括非通用会计调整的营业利润 | $ | 56,527 | $ | 43,030 | $ | 154,526 | $ | 108,741 | |||||||||||||||||||||
| 非通用会计调整后的营业利润占营业收入的比例 | 28.7 | % | 24.5 | % | 26.9 | % | 20.5 | % | |||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | $ | 20,298 | $ | 20,070 | $ | 60,176 | $ | 59,677 | |||||||||||||||||||||
| 资本支出 | $ | 8,735 | $ | 14,349 | $ | 28,180 | $ | 46,949 | |||||||||||||||||||||
| 未分配企业开支 | $ | (76,763) | $ | (49,918) | $ | (196,357) | $ | (165,886) | |||||||||||||||||||||
| 增加回来: | |||||||||||||||||||||||||||||
并购和整合相关调整 (2) | 4,082 | 1,958 | 7,719 | 8,960 | |||||||||||||||||||||||||
| 解雇费用 | 6,443 | — | 9,237 | — | |||||||||||||||||||||||||
| 非通用会计原则调整总额 | $ | 10,525 | $ | 1,958 | $ | 16,956 | $ | 8,960 | |||||||||||||||||||||
| 未分配企业开支，不包括非通用会计原则调整 | $ | (66,238) | $ | (47,960) | $ | (179,401) | $ | (156,926) | |||||||||||||||||||||
| 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 1,009,763 | $ | 1,026,623 | $ | 3,047,440 | $ | 3,115,933 | |||||||||||||||||||||
| 营业利润 | 117,405 | 151,502 | 395,034 | 484,339 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业收入占营业收入的百分比 | 11.6 | % | 14.8 | % | 13.0 | % | 15.5 | % | |||||||||||||||||||||
| 增加回来: | |||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的摊销 | 39,706 | 34,311 | 117,806 | 103,673 | |||||||||||||||||||||||||
收购和整合相关调整 (2) | 5,939 | 6,471 | 16,939 | 20,914 | |||||||||||||||||||||||||
| 解雇费用 | 26,536 | 3,578 | 41,471 | 7,011 | |||||||||||||||||||||||||
| 设施整合和减值费用 | 4,144 | 11,583 | 24,152 | 14,337 | |||||||||||||||||||||||||
第三方法律费用 (3) | 6,713 | 3,435 | 11,014 | 14,590 | |||||||||||||||||||||||||
| 总计非GAAP调整营业收入 | $ | 83,038 | $ | 59,378 | $ | 211,382 | $ | 160,525 | |||||||||||||||||||||
| 营业收入，不包括非GAAP调整 | $ | 200,443 | $ | 210,880 | $ | 606,416 | $ | 644,864 | |||||||||||||||||||||
| 非通用会计原则下的营业利润占营业收入的比例 | 19.9 | % | 20.5 | % | 19.9 | % | 20.7 | % | |||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | $ | 88,198 | $ | 78,870 | $ | 259,637 | $ | 233,610 | |||||||||||||||||||||
| 资本支出 | $ | 38,721 | $ | 65,947 | $ | 157,351 | $ | 240,205 | |||||||||||||||||||||
(1) | 查尔斯河管理层认为，补充非通用会计原则的财务指标能够为投资者提供有用的信息，帮助他们更好地理解我们的核心运营成果和未来前景，而不受经常性一次性费用以及其他超出正常运营范围的项目的影响，与管理层衡量和预测公司绩效的方式一致。包括在内的补充非通用会计原则财务指标，并不意味着要被认为比按照美国通用会计原则编制的营运结果更为优越，或者是其替代。公司打算继续评估根据适用规则、法规和指导报告非通用会计原则结果的潜在价值。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(2) | 这些调整与收购和出售的评估以及整合有关，主要包括交易、咨询、某些第三方整合和相关成本；以及与待定补偿安排相关联的公允价值调整。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(3) | 第三方的法律费用与（a）与微生物解决方案业务相关的环境诉讼以及（b）美国政府对涉及我们安全评估业务的NHP供应链的调查有关。 | ||||||||||||||||||||||||||||
11
| 查尔斯河实验室国际公司 | ||||||||||||||||||||||||||
| 日程安排5 | ||||||||||||||||||||||||||
按照非审计的GAAP收益与非GAAP收益的对账(1) | ||||||||||||||||||||||||||
| (以千为单位，除每股数据外) | ||||||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 | 九个月结束 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 查尔斯河实验室国际公司普通股股东可获得的净利润 | $ | 68,679 | $ | 87,389 | $ | 225,996 | $ | 287,540 | ||||||||||||||||||
| 增加回来: | ||||||||||||||||||||||||||
赎回型不控股权益调整 (2) | 379 | — | 1,081 | — | ||||||||||||||||||||||
归属于非控制权益持有人的分红增量 (3) | 599 | — | 9,621 | — | ||||||||||||||||||||||
| 营业利润的非普通会计调整（4） | 82,315 | 59,378 | 209,332 | 160,525 | ||||||||||||||||||||||
| 创业投资和战略股权投资（收益）损失，净额 | (2,507) | 7,249 | (9,171) | 12,404 | ||||||||||||||||||||||
剥离业务的（收益）损失 (5) | — | 433 | 658 | 995 | ||||||||||||||||||||||
其他 (6) | — | — | — | 495 | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP调整的税效应： | ||||||||||||||||||||||||||
与国际融资结构有关的非现金税务拨备 (7) | 292 | 1,283 | 1,504 | 3,703 | ||||||||||||||||||||||
| 其余非GAAP调整的税效应 | (19,608) | (15,271) | (46,323) | (43,929) | ||||||||||||||||||||||
| 查尔斯河实验室国际有限公司普通股股东应占净收入，不包括非通用会计调整 | $ | 133,745 | $ | 140,461 | $ | 396,294 | $ | 421,733 | ||||||||||||||||||
| 基本每股加权平均股数 | 51,394 | 51,283 | 51,461 | 51,199 | ||||||||||||||||||||||
| 摊薄效应: | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票期权、受限股票单位和绩效股份单位 | 189 | 324 | 252 | 294 | ||||||||||||||||||||||
| 稀释后的加权平均股份数 | 51,583 | 51,607 | 51,713 | 51,493 | ||||||||||||||||||||||
| 普通股股东应占收益每股: | ||||||||||||||||||||||||||
| Basic | $ | 1.34 | $ | 1.70 | $ | 4.39 | $ | 5.62 | ||||||||||||||||||
| Diluted | $ | 1.33 | $ | 1.69 | $ | 4.37 | $ | 5.58 | ||||||||||||||||||
| 基本，不包括非GAAP调整 | $ | 2.60 | $ | 2.74 | $ | 7.70 | $ | 8.24 | ||||||||||||||||||
| 摊薄，不包括非GAAP调整 | $ | 2.59 | $ | 2.72 | $ | 7.66 | $ | 8.19 | ||||||||||||||||||
(1) | 查尔斯河实验室管理层认为，补充非GAAP财务指标提供了有用的信息，使投资者能够深入了解我们的核心运营结果和未来前景，而无需考虑通常是一次性费用和其他异常项目带来的影响，这些项目超出了我们正常经营范围，与管理层衡量和预测公司绩效的方式一致。所包括的补充非GAAP财务指标并非意味着应被视为优于或替代按照美国通用会计准则编制的运营结果。公司打算继续评估能够按照适用规则、法规和指导报告非GAAP结果的潜在价值。 | |||||||||||||||||||||||||
(2) | 此金额代表Noveprim可赎回的非控制权益的增值调整。 | |||||||||||||||||||||||||
(3) | 此金额代表Noveprim非控制权益持有人为2024财年获得的增量分配和未公布的股息，他们获得优先股息。 | |||||||||||||||||||||||||
(4) | 该金额不包括归属于非控股股东的非GAAP调整。 | |||||||||||||||||||||||||
(5) | 2024年包含的金额与一家安全评估站点的出售损失有关。2023年的调整与我们在2022年剥离的禽流感疫苗业务的出售收益有关。 | |||||||||||||||||||||||||
(6) | 2023年包含的金额涉及对加拿大养老金计划终止的最终调整。 | |||||||||||||||||||||||||
(7) | 该金额涉及对公司国际融资结构变化导致的递延税资产预期利用的确认。 | |||||||||||||||||||||||||
12
| 查尔斯河实验室国际公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 日程表6 | |||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业收入增长的调节 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 到非GAAP营业收入增长，有机（未经审计）（1） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日结束的三个月 | CRL总计 | RMS部门 | DSA部门 | MS部门 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业收入增长，报告 | (1.6) | % | 5.9 | % | (7.4) | % | 12.0 | % | |||||||||||||||||||||
| (因)外汇汇率变动而增加(减少) | (0.4) | % | (0.4) | % | (0.3) | % | (0.2) | % | |||||||||||||||||||||
来自并购的贡献 (2) | (0.9) | % | (4.9) | % | — | % | — | % | |||||||||||||||||||||
分拆的影响 (3) | 0.2 | % | — | % | 0.3 | % | — | % | |||||||||||||||||||||
非GAAP营业收入增长，有机增长 (4) | (2.7) | % | 0.6 | % | (7.4) | % | 11.8 | % | |||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日止九个月 | 查尔斯河实验室总计 | 生产型业务板块 | 医药与科学分析板块 | MS部门 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业收入增长，报告 | (2.2) | % | 4.8 | % | (7.1) | % | 8.5 | % | |||||||||||||||||||||
| 因为外汇汇率的影响导致的增减 | (0.1) | % | 0.1 | % | (0.3) | % | — | % | |||||||||||||||||||||
来自并购的贡献 (2) | (1.0) | % | (5.0) | % | — | % | — | % | |||||||||||||||||||||
分拆的影响 (3) | 0.2 | % | — | % | 0.4 | % | — | % | |||||||||||||||||||||
非GAAP营业收入增长，有机增长 (4) | (3.1) | % | (0.1) | % | (7.0) | % | 8.5 | % | |||||||||||||||||||||
(1) | 查尔斯河实验室管理层认为，补充的非GAAP财务指标提供了有用的信息，使投资者能够对我们的核心营业结果和未来前景有意义的理解，而不受通常的一次性费用和其他项目的影响，这些项目超出了我们正常业务的范围，与管理层衡量和预测公司绩效的方式一致。所包括的补充的非GAAP财务指标并不意味着要被视为优于或替代根据美国通用会计准则编制的经营结果。公司打算继续评估根据适用规则、法规和指导报告非GAAP结果的潜在价值。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(2) | 收购所带来的贡献仅反映已完成的收购。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(3) | 剥离对应的影响是指在我们的安全评估业务中出售某个地点。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(4) | 有机营收增长被定义为报告的营收增长调整为收购、出售和汇率期货后的增长。 | ||||||||||||||||||||||||||||
13