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資訊發佈
查爾斯河實驗室宣佈
2024年第三季度業績
2024年第三季度業績
– 第三季度營業收入爲$10.1億 –
– 第三季度按照美國通用會計準則每股收益爲$1.33
非美國通用會計準則每股收益爲$2.59 –
非美國通用會計準則每股收益爲$2.59 –
– 更新2024年指引 –
馬薩諸塞州威明頓，2024年11月6日 查爾斯河實驗室國際有限公司（紐交所：CRL）今日公佈了其2024年第三季度業績。本季度營業收入爲10.1億美元，較2023年第三季度的10.3億美元下降了1.6%。
外匯匯率避險效應爲報告的營收增加了0.4%，一項收購爲合併第三季度營收貢獻了0.9%。銷售一小規模安全評估站點減少了0.2%的營收。除去這些項目的影響，營收在有機基礎上下降了2.7%。按部門劃分，製造解決方案（製造業）和研究模型與服務（RMS）部門的有機營收增長被發現與安全評估（DSA）部門的營收下降所抵消。
2024年第三季度，根據普通會計準則（GAAP），營業利潤率從2023年第三季度的14.8%下降至11.6%。這一GAAP下降主要是由公司重組計劃相關成本推動的。按非通用會計準則（非GAAP）計算，三個部門的營業利潤率有所改善；但是，這些改進被未分配的公司成本增加所抵消，導致第三季度營業利潤率從20.5%下降至19.9%。
根據普通會計準則，歸屬於普通股股東的第三季度淨利潤爲6870萬美元，較2023年同期的8740萬美元下降了21.4%。普通會計準則下的第三季度每股攤薄收益爲1.33美元，較2023年第三季度的1.69美元下降了21.3%。此次淨利潤和每股收益下降主要由更低的營收和營業收入推動，其中包括與公司重組計劃相關的成本提高。按非通用會計準則，2024年第三季度淨利潤爲13370萬美元，較2023年同期的14050萬美元下降了4.8%。按非GAAP計算，第三季度攤薄每股收益爲2.59美元，較2023年第三季度的2.72美元下降了4.8%。非GAAP淨利潤和每股收益的下降主要由更低的營收和營業收入推動。
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查爾斯河實驗室主席、總裁兼首席執行官詹姆斯·C·福斯特表示：「展望性需求指標在第三季度相對穩定，這促使第三季度財務表現超出我們之前的預期。儘管全球生物藥品客戶在主要重組和管線重新排序活動中削減支出，我們仍在應對具有挑戰性的時期，但整體需求趨勢似乎沒有進一步惡化。此外，2024年生物技術資金有所改善，需求似乎正在顯示穩定的早期跡象。這些因素導致安全評估業務的淨訂單與賬單比率和取消率略有順序改善。」
「在這段時間內，我們將繼續專注於我們的策略，包括積極管理成本結構，提升客戶體驗以獲得更多份額，並保護股東價值。我們將通過我們卓越的科學和臨床前重心來區別自己，以進一步鞏固我們作爲客戶首選的全球非臨床藥物開發合作伙伴的領先地位。我們預計將在這一時期中以更強大、更精簡和更具盈利性的公司及對客戶更具響應能力的合作伙伴的面貌出現，」福斯特先生總結道。
第三季度業務板塊成果
研究模型和服務(RMS)
2024年第三季度RMS板塊營收爲19780萬美元，較2023年第三季度的18680萬美元增長5.9%。 2023年11月收購Noveprim公司爲第三季度RMS報告的營收貢獻了4.9％，貨幣兌換的影響增加了0.4％的營收。 有機收入增加了0.6％，主要是由於所有地理區域小型研究模型銷售增加，這主要是價格上漲所致。 這在服務於研究模型的收入下降中得到了很大程度的抵消，特別是在Insourcing Solutions業務中。”主要由於各地區小型研究模型銷售增加，主要受到較高定價的推動，因此RMS板塊的營收增長了0.6％。 但由於研究模型服務的收入下降，特別是在Insourcing Solutions業務中，這在很大程度上得到了抵消。
2024年第三季度，RMS板塊的GAAP營業利潤率從2023年第三季度的15.2％下降至13.9％。 GAAP營業利潤率下降主要是由於與Noveprim收購相關的更高的攤銷費用以及與公司重組計劃（包括遣散費和場地整合成本）相關的成本增加。從非GAAP基礎上看，營業利潤率從18.9％增至21.0％。非GAAP營業利潤率增長主要受益於小型研究模型的定價上漲，與Noveprim收購相關的有利營收組合，以及與公司重組計劃相關的成本節約的好處。
發現和安全評估(DSA)
2024年第三季度DSA板塊的營收爲61510萬美元，比2023年第三季度的66400萬美元下降了7.4％。 一家小型安全評估站點的出售導致報告的營收減少了0.3％，外幣翻譯的影響使DSA營收增加了0.3％。有機營收下降了7.4％，主要是由於發現服務和安全評估業務的銷售量下降。
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2024年第三季度DSA板塊的GAAP營業利潤率從2023年第三季度的22.1％下降至20.6％，主要是由於營收降低以及與重組計劃相關的更高遣散費用。從非GAAP基礎上看，營業利潤率從2019年第三季度的27.2％增至27.4％。非GAAP營業利潤率增長主要源於與重組計劃相關的成本節約的好處。
製造業-半導體（製造業）
2024年第三季度製造業板塊的營收爲19690萬美元，比2023年第三季度的17570萬美元增長了12.0％。 外幣翻譯的影響使製造業營收增加了0.2％。有機營收增長11.8％，反映了該板塊各項業務的營收增加。
2024年第三季度，製造業板塊的美國通用會計準則營業利潤率從2023年第三季度的15.0%上升至20.4%，非美國通用會計準則基礎上，營業利潤率從2023年第三季度的24.5%增至28.7%。主要受每個板塊業務收入增加帶來的改善營業槓桿影響，以及重組倡議節約成本優勢驅動，實現了美國通用會計準則和非美國通用會計準則的營業利潤率增長。
股票回購更新
2024年8月2日，公司董事會批准了10億美元的新股票回購授權。根據新授權，公司在2024年第三季度回購了50萬股，總計10070萬元。截至2024年9月28日，公司尚有89930萬元未使用的100億美元股票回購授權額度。
Updates 2024 Guidance
公司正在更新其2024年財務指導，此前已於2024年8月7日修訂。 營業收入和非美國通用會計準則每股收益指導已從先前範圍的中間點縮小並略微提高，主要是爲了反映第三季度財務表現，該財務表現超出了公司之前的預期。此外，由於新增的重組行動導致的費用增加，美國通用會計準則每股收益指導已經降低。
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公司的2024年 營收增長和每股收益指導如下:
| 2024年指導 | 現任 | 之前 | ||||||
| 營業收入增長/(減少)，報告 | (3.0)%-(2.0)% | (4.5)% – (2.5)% | ||||||
| 分紅派息/(收購)的影響，淨額 | ~(0.5)% | ~(0.5)% | ||||||
| 匯率期貨的有利/(不利)影響 | ~(0.5)% | -- | ||||||
營業收入增長/（減少），有機（1） | (4.0)% – (3.0)% | (5.0)% – (3.0)% | ||||||
| GAAP每股收益估計 | $5.30 - $5.50 | $5.65 – $5.95 | ||||||
| 與收購有關的攤銷（2） | ~$2.50 | ~$2.75 | ||||||
| 與收購和整合有關的調整（3） | ~$0.35 | ~$0.20 | ||||||
| 與重組行動相關的成本 (4) | ~$1.50 | ~$1.00 | ||||||
| 一定創投和其他戰略投資損失/收益，淨額 (5) | ($0.17) | ($0.14) | ||||||
| 與Noveprim相關的增量股息 (6) | $0.25 – $0.30 | ~$0.25 | ||||||
| 其他項目 (7) | ~$0.35 | ~$0.20 | ||||||
| 非通用會計準則每股收益估計 | $10.10 – $10.30 | $9.90 – $10.20 | ||||||
指導表腳註:
（1）有機營收增長定義爲已報道的營收增長，調整完整的收購和剝離，以及外匯兌換。
（2）這些調整包括與無形資產相關的攤銷，以及庫存和某些長期生物資產的購買會計加值。
（3）這些調整與收購和分拆的評估和整合相關，主要包括交易、諮詢、某些第三方整合和相關成本；以及與待定對價安排相關的公允價值調整。
（4）這些調整主要包括站點整合（包括站點過渡成本）、裁員、減值以及與公司重組行動相關的其他成本。
(5) Certain venture capital and other strategic investment performance only includes recognized gains or losses on certain investments. The Company does not forecast the future performance of these investments.
(6) This item primarily relates to incremental dividends attributable to Noveprim noncontrolling interest holders who have and may continue to receive preferential dividends for fiscal year 2024.
(7) These items primarily relate to (i) certain third-party legal costs related to investigations by the U.S. government into the NHP supply chain related to our Safety Assessment business; and (ii) charges associated with U.S. and international tax legislation that necessitated changes to the Company’s international financing structure.
網絡轉播
Charles River has scheduled a live webcast on Wednesday, November 6th, at 9:30 a.m. Et to discuss matters relating to this press release. To participate, please go to ir.criver.com 並選擇網絡研討會鏈接。您還可以在網站上找到相關的幻燈片展示以及將普通會計準則財務數據與非普通會計準則財務數據進行對賬的內容。
非GAAP調解
在本次新聞發佈中，公司報告了非普通會計準則結果，其中排除了通常爲一次性費用和其他超出正常運營範疇的項目。本新聞發佈末尾的附表提供了普通會計準則與非普通會計準則結果的對賬。
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使用非 GAAP 財務指標
本新聞發佈包含了非普通會計準則財務數據，如非普通會計準則每股攤薄收益、非普通會計準則營業收入、非普通會計準則營業利潤率和非普通會計淨利潤。非普通會計準則財務數據排除了但不限於無形資產攤銷、存貨購置會計步驟調整以及長期生物資產，以及與我們的收購和出售相關的其他收費和調整，包括Noveprim非控制權益持有人應得的額外分紅以及我們出售禽用疫苗業務的收益；與評估和整合收購和出售相關的費用，包括諮詢費和某些其他與交易相關的成本，以及與待關閉、合併或出售的業務或資產相關的收費、收益和損失；與我們的重組舉措相關的裁員和其他成本；取消與債務融資相關的遞延融資成本和費用；與我們的創投和其他戰略性股權投資相關的投資收益或損失；我們微生物解決方案業務中與環境訴訟相關的某些法律費用，以及與我們的安全評價業務中與美國政府對NHP供應鏈展開調查相關的法律成本；所有上述事項的稅收影響；以及與預計用於變更我們國際融資結構和由於外國稅法所致的遞延稅資產重新計量導致的遞延稅負重新計量相關的調整。本新聞發佈還涉及我們的營業收入，根據普通會計準則和非普通會計準則兩種方式：在非普通會計準則基礎上，我們定義「有機收入增長」，即調整後的報告收入增長，排除外匯翻譯、收購和出售。我們從非普通會計準則財務數據中排除這些項目，因爲它們超出了我們的正常運營。使用非普通會計準則財務數據存在一定侷限性，因爲它們不符合普遍接受的會計準則，並可能與其他公司使用的非普通會計準則有所不同。特別是我們認爲，在本次新聞發佈中包含補充性的非普通會計準則財務數據，有助於投資者在不受這些通常性一次性費用影響的情況下獲得對我們核心運營結果和未來前景的有意義理解，並且與管理層衡量和預測公司績效的方式一致，尤其是在比較這些結果與往期或預測結果時。我們認爲，我們的收購和出售的財務影響（以及在某些情況下，對這些收購和出售的評估，無論是否最終完成）經常相對於我們整體財務表現而言很大，這可能會對我們的期間比較的結果產生不良影響。此外，某些活動及其相關成本，例如業務收購，通常是週期性發生的，但基於不可預測的基礎。我們計算非普通會計整合成本，包括收購後發生的第三方整合成本。以有機方式呈現收入允許投資者更清晰地衡量我們的收入增長，不包括收購、出售和外匯匯率波動。非普通會計準則結果還允許投資者將公司運營情況與同樣提供非普通會計準則結果的行業其他公司的財務結果進行比較。本新聞發佈中包含的非普通會計準則財務數據並非意味着應被視爲優於或替代根據普通會計準則提出的運營結果。公司打算繼續評估按照相關規定和法規持續報告非普通會計準則結果的潛在價值。非普通會計準則財務數據的對賬
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本新聞稿中使用的措施與最直接可比的普通會計準則財務措施在本新聞稿中設定，並且也可以在公司網站上找到 ir.criver.com.
關於前瞻性聲明的注意事項
本新聞稿包含根據1995年《私人證券訴訟改革法》的意義內的前瞻性聲明。前瞻性聲明可以通過使用諸如「預測」，「相信」，「期待」，「打算」，「將會」，「將」，「可能」，「估計」，「計劃」，「展望」 和 「計劃」，以及其他預測或指示未來事件或趨勢的類似表達來識別，或者不是關於歷史事項的陳述。這些聲明還包括有關查爾斯河實驗室關於柬埔寨來源的NHP的可用性的預期; 美國政府調查柬埔寨NHP供應鏈，包括但不限於查爾斯河實驗室全力配合美國政府的能力; 查爾斯河實驗室有效管理任何柬埔寨NHP供應影響的預期; 查爾斯河實驗室和我們特定業務未來的財務表現，包括我們對NHP供應限制影響和我們獲得市場份額能力的預期; 每股收益; 營業利潤率; 客戶需求，尤其是藥物發現和開發產品和服務的未來需求，包括我們對未來營業額趨勢的預期; 我們對產品和服務價格的預期; 我們對未來稅率和稅率對我們業務影響的預期; 我們對2021年、2022年和2023年完成的收購和出售（包括Noveprim收購）對公司、我們的服務供應、客戶印象、戰略關係、營業額、營業額增長率、營業額增長驅動因素和收益影響的預期; 我們服務和產品的開發和表現，包括我們在投資組合中的投資; 市場和行業形勢，包括服務外包和客戶支出趨勢的識別以及可用資金; 獲得市場份額和利用商業機會的能力; 我們的重組舉措的影響，包括年度節省; 我們股票回購授權的影響; 以及查爾斯河實驗室未來的表現，包括在我們的前瞻性指引中所描述的，並尤其是我們對營業額、匯率、利率、增強效率舉措影響的預期。前瞻性陳述基於查爾斯河實驗室當前的期望和信念，並涉及許多難以預測的風險和不確定性，可能導致實際結果與前瞻性聲明陳述或暗示的不同。這些風險和不確定性包括，但不限於：NHP供應限制和美國司法部的調查，包括對我們未來預期財務表現的影響，柬埔寨NHP進口恢復的時間，我們處理供給影響的能力，以及由於NHP供應限制導致我司安全評估業務潛在研究延誤；全球經濟和金融市場的變化和不確定性; 成功整合我們收購的業務，包括Noveprim; 我們股票回購的時間和程度; 研究與發展支出的負面趨勢，外包服務水平的負面趨勢，或我們客戶的其他成本縮減行動; 將積壓轉化爲收入的能力; 特殊利益團體; 污染; 行業趨勢; 新的替代技術; 美國農業部和食品藥品管理局的法規; 法律變化; 產品和供應持續供應; 關鍵人員流失; 利率和外幣匯率波動; 稅收法規和法律變化; 通行會計
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principles; disruptions in the global economy caused by geopolitical conflicts; and any changes in business, political, or economic conditions due to the threat of future terrorist activity in the U.S. and other parts of the world, and related U.S. military action overseas. A further description of these risks, uncertainties, and other matters can be found in the Risk Factors detailed in Charles River's Annual Report on Form 10-k as filed on February 14, 2024, as well as other filings we make with the Securities and Exchange Commission. Because forward-looking statements involve risks and uncertainties, actual results and events may differ materially from results and events currently expected by Charles River, and Charles River assumes no obligation and expressly disclaims any duty to update information contained in this press release except as required by law.
關於查爾斯河
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Todd Spencer Amy Cianciaruso
Corporate Vice President, Corporate Vice President,
Investor Relations Chief Communications Officer
781.222.6455 781.222.6168
todd.spencer@crl.com amy.cianciaruso@crl.com
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| 查爾斯河實驗室國際公司 | ||||||||||||||||||||||||||
| 附表1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 未經審計的綜合收益表 | ||||||||||||||||||||||||||
| （以千爲單位，除每股數據外） | ||||||||||||||||||||||||||
| 三個月結束 | 九個月結束 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 服務收入 | $ | 832,463 | $ | 869,759 | $ | 2,492,225 | $ | 2,602,016 | ||||||||||||||||||
| 產品銷售收入 | 177,300 | 156,864 | 555,215 | 513,917 | ||||||||||||||||||||||
| 總收入 | 1,009,763 | 1,026,623 | 3,047,440 | 3,115,933 | ||||||||||||||||||||||
| 成本和費用： | ||||||||||||||||||||||||||
| 提供服務的成本（不包括無形資產攤銷） | 568,699 | 587,560 | 1,724,246 | 1,731,136 | ||||||||||||||||||||||
| 銷售產品的成本（不包括無形資產攤銷） | 92,043 | 77,223 | 275,617 | 246,326 | ||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般及行政費用 | 199,213 | 176,109 | 555,295 | 550,713 | ||||||||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | 32,403 | 34,229 | 97,248 | 103,419 | ||||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | 117,405 | 151,502 | 395,034 | 484,339 | ||||||||||||||||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 1,528 | 1,373 | 6,740 | 3,605 | ||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | (30,284) | (33,742) | (98,054) | (103,166) | ||||||||||||||||||||||
| 其他收入（費用）淨額 | 2,592 | (6,260) | 6,185 | (12,200) | ||||||||||||||||||||||
| 稅前收入 | 91,241 | 112,873 | 309,905 | 372,578 | ||||||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | 20,946 | 24,852 | 70,867 | 81,160 | ||||||||||||||||||||||
| 淨利潤 | 70,295 | 88,021 | 239,038 | 291,418 | ||||||||||||||||||||||
| 淨利潤歸屬於非控制權益 | 638 | 632 | 2,340 | 3,878 | ||||||||||||||||||||||
| 查爾斯河實驗室國際公司可供利潤 | $ | 69,657 | $ | 87,389 | $ | 236,698 | $ | 287,540 | ||||||||||||||||||
| 計算歸屬於查爾斯河實驗室國際公司普通股股東的每股淨利潤 | ||||||||||||||||||||||||||
| 查爾斯河實驗室國際公司可供利潤 | $ | 69,657 | $ | 87,389 | $ | 236,698 | $ | 287,540 | ||||||||||||||||||
| 減：可贖回非控股權益調整 | 379 | — | 1,081 | — | ||||||||||||||||||||||
| 減：歸屬於非控股權益持有人的增量股息 | 599 | — | 9,621 | — | ||||||||||||||||||||||
| 查爾斯河實驗室國際股份有限公司普通股股東可獲得的淨利潤 | $ | 68,679 | $ | 87,389 | $ | 225,996 | $ | 287,540 | ||||||||||||||||||
| 歸屬於股東的淨利潤增加了102億美元或10%。這增長主要是由於營業收入的增加，部分抵消了較高的費用和信貸損失準備。 | ||||||||||||||||||||||||||
| Basic | $ | 1.34 | $ | 1.70 | $ | 4.39 | $ | 5.62 | ||||||||||||||||||
| Diluted | $ | 1.33 | $ | 1.69 | $ | 4.37 | $ | 5.58 | ||||||||||||||||||
| 普通股股份加權平均數： | ||||||||||||||||||||||||||
| Basic | 51,394 | 51,283 | 51,461 | 51,199 | ||||||||||||||||||||||
| Diluted | 51,583 | 51,607 | 51,713 | 51,493 | ||||||||||||||||||||||
8
| 查爾斯河實驗室國際公司 | |||||||||||
| 時間表2 | |||||||||||
| 簡化聯合資產負債表（未經審計） | |||||||||||
| （以千爲單位，每股金額除外） | |||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年12月30日 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 210,171 | $ | 276,771 | |||||||
| 淨應收賬款和合同資產，扣除信用損失準備金分別爲$23,877和$25,722 | 754,207 | 780,375 | |||||||||
| 存貨 | 336,200 | 380,259 | |||||||||
| 預付資產 | 92,631 | 87,879 | |||||||||
| 其他資產 | 101,514 | 83,378 | |||||||||
| 總流動資產 | 1,494,723 | 1,608,662 | |||||||||
| 物業、廠房和設備，淨值 | 1,639,978 | 1,639,741 | |||||||||
| 創投和戰略股權投資 | 235,987 | 243,811 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產，淨值 | 385,133 | 394,029 | |||||||||
| 商譽 | 3,124,592 | 3,095,045 | |||||||||
| 無形資產, 淨額 | 778,461 | 864,051 | |||||||||
| 遞延所得稅資產 | 37,963 | 40,279 | |||||||||
| 其他 | 307,005 | 309,383 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 8,003,842 | $ | 8,195,001 | |||||||
| 負債、可贖回的非控股權益和權益 | |||||||||||
| 流動負債: | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 135,963 | $ | 168,937 | |||||||
| 應計的薪資 | 211,077 | 213,290 | |||||||||
| 遞延收入 | 251,968 | 241,820 | |||||||||
| 應計負債 | 208,124 | 227,825 | |||||||||
| 其他流動負債 | 205,089 | 203,210 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,012,221 | 1,055,082 | |||||||||
| 長期負債、淨額及融資租賃 | 2,326,653 | 2,647,147 | |||||||||
| 經營租賃權利負債 | 432,836 | 419,234 | |||||||||
| 遞延稅款負債 | 167,746 | 191,349 | |||||||||
| 其他長期負債 | 236,669 | 223,191 | |||||||||
| 負債合計 | 4,176,125 | 4,536,003 | |||||||||
| 可贖回的非控制股份 | 40,590 | 56,722 | |||||||||
| 股東權益： | |||||||||||
| 優先股，每股面值0.01美元；授權20,000股；未發行也未流通股份。 | — | — | |||||||||
| 普通股，面值$0.01；授權股份120,000股；截至2024年9月28日，共發行51,718股，實際流通股51,134股；截至2023年12月30日，共發行並流通股51,338股。 | 517 | 513 | |||||||||
| 額外實收資本 | 1,971,413 | 1,905,578 | |||||||||
| 保留盈餘 | 2,122,835 | 1,887,218 | |||||||||
| 庫存股，成本爲584股和零股，截至2024年9月28日和2023年12月30日 | (119,621) | — | |||||||||
| 累計其他綜合損失 | (192,871) | (196,427) | |||||||||
| 查爾斯河實驗室國際公司總股本 | 3,782,273 | 3,596,882 | |||||||||
| 不可贖回的非控制權益 | 4,854 | 5,394 | |||||||||
| 股東權益總計 | 3,787,127 | 3,602,276 | |||||||||
| 總負債、股本和非控股權益 | $ | 8,003,842 | $ | 8,195,001 | |||||||
9
| 查爾斯河實驗室國際公司 | ||||||||||||||
| 附表三 | ||||||||||||||
| 未經審計的簡明合併現金流量表 | ||||||||||||||
| （以千爲單位） | ||||||||||||||
| 九個月結束 | ||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||
| 與營業活動相關的現金流量 | ||||||||||||||
| 淨利潤 | $ | 239,038 | $ | 291,418 | ||||||||||
| 調整淨利潤以計入經營活動現金流量: | ||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 259,637 | 233,610 | ||||||||||||
| 股票補償 | 52,656 | 52,527 | ||||||||||||
| 遞延所得稅 | (25,988) | (28,251) | ||||||||||||
| 長期資產減值費用 | 17,339 | 26,202 | ||||||||||||
| 創投和戰略股權投資的(收益)損失，淨額 | (8,788) | 9,246 | ||||||||||||
| 撥備 | 8,223 | 11,030 | ||||||||||||
| 淨處置損失 | 659 | 995 | ||||||||||||
| 其他，淨額 | 20,372 | 6,947 | ||||||||||||
| 資產和負債變動： | ||||||||||||||
| 應收貿易賬款和合同資產，淨 | 18,300 | (59,081) | ||||||||||||
| 存貨 | 13,789 | (44,126) | ||||||||||||
| 應付賬款 | (7,095) | (26,531) | ||||||||||||
| 應計的薪資 | (1,981) | 28,438 | ||||||||||||
| 遞延收入 | 13,583 | (9,997) | ||||||||||||
| 客戶合同按金 | 14,707 | (21,534) | ||||||||||||
| 其他資產和負債，淨額 | (39,236) | (7,938) | ||||||||||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 | 575,215 | 462,955 | ||||||||||||
| 與投資活動相關的現金流 | ||||||||||||||
| 企業和資產的收購，減去取得現金的金額 | (5,479) | (50,166) | ||||||||||||
| 資本支出 | (157,351) | (240,205) | ||||||||||||
| 投資購買和對創投投資的出資 | (45,264) | (36,322) | ||||||||||||
| 出售投資所得款 | 39,470 | 3,953 | ||||||||||||
| 其他，淨額 | (358) | (2,044) | ||||||||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (168,982) | (324,784) | ||||||||||||
| 與籌資活動相關的現金流量 | ||||||||||||||
| 長期債務和循環信貸設施的收益 | 976,783 | 333,034 | ||||||||||||
| 行使期權所得款項 | 23,110 | 19,658 | ||||||||||||
| 長期債務、循環信貸設施和融資租賃債務的支付 | (1,316,990) | (530,909) | ||||||||||||
| 購買庫存股 | (119,051) | (24,016) | ||||||||||||
| 支付待決定交易對價 | — | (2,711) | ||||||||||||
| 購買額外股權投資，淨額 | (12,000) | — | ||||||||||||
| 其他，淨額 | (26,900) | (4,145) | ||||||||||||
| 籌集資金淨額 | (475,048) | (209,089) | ||||||||||||
| 匯率變動對現金、現金等價物及受限現金的影響 | (4,025) | (4,680) | ||||||||||||
| 現金、現金等價物和受限制的現金的淨變化量 | (72,840) | (75,598) | ||||||||||||
| 期初現金、現金等價物和受限制的現金 | 284,480 | 241,214 | ||||||||||||
| 期末現金、現金等價物及受限制的現金 | $ | 211,640 | $ | 165,616 | ||||||||||
10
| 查爾斯河實驗室國際公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 日程表 4 | |||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP與非GAAP的調和 | |||||||||||||||||||||||||||||
選擇業務部門信息（未經審計）(1) | |||||||||||||||||||||||||||||
| （以千計，百分比除外） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 三個月結束 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||
| 研究模型和服務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 197,824 | $ | 186,848 | $ | 625,120 | $ | 596,562 | |||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | 27,544 | 28,326 | 100,641 | 117,653 | |||||||||||||||||||||||||
| 營業收入的經營利潤佔比 | 13.9 | % | 15.2 | % | 16.1 | % | 19.7 | % | |||||||||||||||||||||
| 增加回來: | |||||||||||||||||||||||||||||
| 與收購相關的攤銷 | 9,086 | 5,398 | 26,731 | 16,383 | |||||||||||||||||||||||||
與收購和整合相關的調整 (2) | — | 604 | 337 | 2,431 | |||||||||||||||||||||||||
| 僱員離職補償 | 2,651 | 965 | 3,685 | 965 | |||||||||||||||||||||||||
| 網站整合和減值費用 | 2,318 | — | 18,892 | — | |||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤的總無形資產調整 | $ | 14,055 | $ | 6,967 | $ | 49,645 | $ | 19,779 | |||||||||||||||||||||
| 營業利潤（不包括非GAAP調整項目） | $ | 41,599 | $ | 35,293 | $ | 150,286 | $ | 137,432 | |||||||||||||||||||||
| 營業收入中的非GAAP運營收入所佔的百分比 | 21.0 | % | 18.9 | % | 24.0 | % | 23.0 | % | |||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | $ | 18,389 | $ | 13,872 | $ | 53,050 | $ | 41,310 | |||||||||||||||||||||
| 資本支出 | $ | 7,186 | $ | 9,192 | $ | 36,543 | $ | 35,769 | |||||||||||||||||||||
| 發現和安全評估 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 615,060 | $ | 664,028 | $ | 1,847,931 | $ | 1,989,838 | |||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | 126,436 | 146,819 | 379,651 | 479,788 | |||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤佔營業收入的百分比 | 20.6 | % | 22.1 | % | 20.5 | % | 24.1 | % | |||||||||||||||||||||
| 增加回來: | |||||||||||||||||||||||||||||
| 與收購相關的攤銷 | 19,818 | 17,749 | 58,712 | 52,980 | |||||||||||||||||||||||||
收購和整合相關調整 (2) | 1,714 | 630 | 7,497 | 3,233 | |||||||||||||||||||||||||
| 解僱費用 | 12,550 | 2,001 | 20,463 | 2,001 | |||||||||||||||||||||||||
| 網站整合和減值損失 | 1,324 | 11,219 | 3,668 | 11,219 | |||||||||||||||||||||||||
第三方法律費用 (3) | 6,713 | 2,099 | 11,014 | 6,396 | |||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤的總非GAAP調整 | $ | 42,119 | $ | 33,698 | $ | 101,354 | $ | 75,829 | |||||||||||||||||||||
| 除去非GAAP調整的營業利潤 | $ | 168,555 | $ | 180,517 | $ | 481,005 | $ | 555,617 | |||||||||||||||||||||
| 非GAAP營業利潤佔營業收入的百分比 | 27.4 | % | 27.2 | % | 26.0 | % | 27.9 | % | |||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | $ | 47,751 | $ | 44,088 | $ | 141,269 | $ | 129,662 | |||||||||||||||||||||
| 資本支出 | $ | 22,773 | $ | 41,967 | $ | 91,176 | $ | 155,477 | |||||||||||||||||||||
| 製造業-半導體 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 196,879 | $ | 175,747 | $ | 574,389 | $ | 529,533 | |||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | 40,188 | 26,275 | 111,099 | 52,784 | |||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤率佔營業收入的百分比 | 20.4 | % | 15.0 | % | 19.3 | % | 10.0 | % | |||||||||||||||||||||
| 增加回來: | |||||||||||||||||||||||||||||
| 與收購相關的攤銷 | 10,802 | 11,164 | 32,363 | 34,310 | |||||||||||||||||||||||||
收購和整合相關調整 (2) | 143 | 3,279 | 1,386 | 6,290 | |||||||||||||||||||||||||
| 解職費 | 4,892 | 612 | 8,086 | 4,045 | |||||||||||||||||||||||||
| 網站整合和減值費用 | 502 | 364 | 1,592 | 3,118 | |||||||||||||||||||||||||
第三方法律費用 (3) | — | 1,336 | — | 8,194 | |||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤的總非通用會計調整 | $ | 16,339 | $ | 16,755 | $ | 43,427 | $ | 55,957 | |||||||||||||||||||||
| 不包括非通用會計調整的營業利潤 | $ | 56,527 | $ | 43,030 | $ | 154,526 | $ | 108,741 | |||||||||||||||||||||
| 非通用會計調整後的營業利潤佔營業收入的比例 | 28.7 | % | 24.5 | % | 26.9 | % | 20.5 | % | |||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | $ | 20,298 | $ | 20,070 | $ | 60,176 | $ | 59,677 | |||||||||||||||||||||
| 資本支出 | $ | 8,735 | $ | 14,349 | $ | 28,180 | $ | 46,949 | |||||||||||||||||||||
| 未分配企業開支 | $ | (76,763) | $ | (49,918) | $ | (196,357) | $ | (165,886) | |||||||||||||||||||||
| 增加回來: | |||||||||||||||||||||||||||||
併購和整合相關調整 (2) | 4,082 | 1,958 | 7,719 | 8,960 | |||||||||||||||||||||||||
| 解僱費用 | 6,443 | — | 9,237 | — | |||||||||||||||||||||||||
| 非通用會計原則調整總額 | $ | 10,525 | $ | 1,958 | $ | 16,956 | $ | 8,960 | |||||||||||||||||||||
| 未分配企業開支，不包括非通用會計原則調整 | $ | (66,238) | $ | (47,960) | $ | (179,401) | $ | (156,926) | |||||||||||||||||||||
| 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 1,009,763 | $ | 1,026,623 | $ | 3,047,440 | $ | 3,115,933 | |||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | 117,405 | 151,502 | 395,034 | 484,339 | |||||||||||||||||||||||||
| 營業收入佔營業收入的百分比 | 11.6 | % | 14.8 | % | 13.0 | % | 15.5 | % | |||||||||||||||||||||
| 增加回來: | |||||||||||||||||||||||||||||
| 與收購相關的攤銷 | 39,706 | 34,311 | 117,806 | 103,673 | |||||||||||||||||||||||||
收購和整合相關調整 (2) | 5,939 | 6,471 | 16,939 | 20,914 | |||||||||||||||||||||||||
| 解僱費用 | 26,536 | 3,578 | 41,471 | 7,011 | |||||||||||||||||||||||||
| 設施整合和減值費用 | 4,144 | 11,583 | 24,152 | 14,337 | |||||||||||||||||||||||||
第三方法律費用 (3) | 6,713 | 3,435 | 11,014 | 14,590 | |||||||||||||||||||||||||
| 總計非GAAP調整營業收入 | $ | 83,038 | $ | 59,378 | $ | 211,382 | $ | 160,525 | |||||||||||||||||||||
| 營業收入，不包括非GAAP調整 | $ | 200,443 | $ | 210,880 | $ | 606,416 | $ | 644,864 | |||||||||||||||||||||
| 非通用會計原則下的營業利潤佔營業收入的比例 | 19.9 | % | 20.5 | % | 19.9 | % | 20.7 | % | |||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | $ | 88,198 | $ | 78,870 | $ | 259,637 | $ | 233,610 | |||||||||||||||||||||
| 資本支出 | $ | 38,721 | $ | 65,947 | $ | 157,351 | $ | 240,205 | |||||||||||||||||||||
(1) | 查爾斯河管理層認爲，補充非通用會計原則的財務指標能夠爲投資者提供有用的信息，幫助他們更好地理解我們的核心運營成果和未來前景，而不受經常性一次性費用以及其他超出正常運營範圍的項目的影響，與管理層衡量和預測公司績效的方式一致。包括在內的補充非通用會計原則財務指標，並不意味着要被認爲比按照美國通用會計原則編制的營運結果更爲優越，或者是其替代。公司打算繼續評估根據適用規則、法規和指導報告非通用會計原則結果的潛在價值。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(2) | 這些調整與收購和出售的評估以及整合有關，主要包括交易、諮詢、某些第三方整合和相關成本；以及與待定補償安排相關聯的公允價值調整。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(3) | 第三方的法律費用與（a）與微生物解決方案業務相關的環境訴訟以及（b）美國政府對涉及我們安全評估業務的NHP供應鏈的調查有關。 | ||||||||||||||||||||||||||||
11
| 查爾斯河實驗室國際公司 | ||||||||||||||||||||||||||
| 日程安排5 | ||||||||||||||||||||||||||
按照非審計的GAAP收益與非GAAP收益的對賬(1) | ||||||||||||||||||||||||||
| (以千爲單位，除每股數據外) | ||||||||||||||||||||||||||
| 三個月結束 | 九個月結束 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 查爾斯河實驗室國際公司普通股股東可獲得的淨利潤 | $ | 68,679 | $ | 87,389 | $ | 225,996 | $ | 287,540 | ||||||||||||||||||
| 增加回來: | ||||||||||||||||||||||||||
贖回型不控股權益調整 (2) | 379 | — | 1,081 | — | ||||||||||||||||||||||
歸屬於非控制權益持有人的分紅增量 (3) | 599 | — | 9,621 | — | ||||||||||||||||||||||
| 營業利潤的非普通會計調整（4） | 82,315 | 59,378 | 209,332 | 160,525 | ||||||||||||||||||||||
| 創業投資和戰略股權投資（收益）損失，淨額 | (2,507) | 7,249 | (9,171) | 12,404 | ||||||||||||||||||||||
剝離業務的（收益）損失 (5) | — | 433 | 658 | 995 | ||||||||||||||||||||||
其他 (6) | — | — | — | 495 | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP調整的稅效應： | ||||||||||||||||||||||||||
與國際融資結構有關的非現金稅務撥備 (7) | 292 | 1,283 | 1,504 | 3,703 | ||||||||||||||||||||||
| 其餘非GAAP調整的稅效應 | (19,608) | (15,271) | (46,323) | (43,929) | ||||||||||||||||||||||
| 查爾斯河實驗室國際有限公司普通股股東應占淨收入，不包括非通用會計調整 | $ | 133,745 | $ | 140,461 | $ | 396,294 | $ | 421,733 | ||||||||||||||||||
| 基本每股加權平均股數 | 51,394 | 51,283 | 51,461 | 51,199 | ||||||||||||||||||||||
| 攤薄效應: | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票期權、受限股票單位和績效股份單位 | 189 | 324 | 252 | 294 | ||||||||||||||||||||||
| 稀釋後的加權平均股份數 | 51,583 | 51,607 | 51,713 | 51,493 | ||||||||||||||||||||||
| 普通股股東應占收益每股: | ||||||||||||||||||||||||||
| Basic | $ | 1.34 | $ | 1.70 | $ | 4.39 | $ | 5.62 | ||||||||||||||||||
| Diluted | $ | 1.33 | $ | 1.69 | $ | 4.37 | $ | 5.58 | ||||||||||||||||||
| 基本，不包括非GAAP調整 | $ | 2.60 | $ | 2.74 | $ | 7.70 | $ | 8.24 | ||||||||||||||||||
| 攤薄，不包括非GAAP調整 | $ | 2.59 | $ | 2.72 | $ | 7.66 | $ | 8.19 | ||||||||||||||||||
(1) | 查爾斯河實驗室管理層認爲，補充非GAAP財務指標提供了有用的信息，使投資者能夠深入了解我們的核心運營結果和未來前景，而無需考慮通常是一次性費用和其他異常項目帶來的影響，這些項目超出了我們正常經營範圍，與管理層衡量和預測公司績效的方式一致。所包括的補充非GAAP財務指標並非意味着應被視爲優於或替代按照美國通用會計準則編制的運營結果。公司打算繼續評估能夠按照適用規則、法規和指導報告非GAAP結果的潛在價值。 | |||||||||||||||||||||||||
(2) | 此金額代表Noveprim可贖回的非控制權益的增值調整。 | |||||||||||||||||||||||||
(3) | 此金額代表Noveprim非控制權益持有人爲2024財年獲得的增量分配和未公佈的股息，他們獲得優先股息。 | |||||||||||||||||||||||||
(4) | 該金額不包括歸屬於非控股股東的非GAAP調整。 | |||||||||||||||||||||||||
(5) | 2024年包含的金額與一家安全評估站點的出售損失有關。2023年的調整與我們在2022年剝離的禽流感疫苗業務的出售收益有關。 | |||||||||||||||||||||||||
(6) | 2023年包含的金額涉及對加拿大養老金計劃終止的最終調整。 | |||||||||||||||||||||||||
(7) | 該金額涉及對公司國際融資結構變化導致的遞延稅資產預期利用的確認。 | |||||||||||||||||||||||||
12
| 查爾斯河實驗室國際公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 日程表6 | |||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP營業收入增長的調節 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 到非GAAP營業收入增長，有機（未經審計）（1） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日結束的三個月 | CRL總計 | RMS部門 | DSA部門 | MS部門 | |||||||||||||||||||||||||
| 營業收入增長，報告 | (1.6) | % | 5.9 | % | (7.4) | % | 12.0 | % | |||||||||||||||||||||
| (因)外匯匯率變動而增加(減少) | (0.4) | % | (0.4) | % | (0.3) | % | (0.2) | % | |||||||||||||||||||||
來自併購的貢獻 (2) | (0.9) | % | (4.9) | % | — | % | — | % | |||||||||||||||||||||
分拆的影響 (3) | 0.2 | % | — | % | 0.3 | % | — | % | |||||||||||||||||||||
非GAAP營業收入增長，有機增長 (4) | (2.7) | % | 0.6 | % | (7.4) | % | 11.8 | % | |||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日止九個月 | 查爾斯河實驗室總計 | 生產型業務板塊 | 醫藥與科學分析板塊 | MS部門 | |||||||||||||||||||||||||
| 營業收入增長，報告 | (2.2) | % | 4.8 | % | (7.1) | % | 8.5 | % | |||||||||||||||||||||
| 因爲外匯匯率的影響導致的增減 | (0.1) | % | 0.1 | % | (0.3) | % | — | % | |||||||||||||||||||||
來自併購的貢獻 (2) | (1.0) | % | (5.0) | % | — | % | — | % | |||||||||||||||||||||
分拆的影響 (3) | 0.2 | % | — | % | 0.4 | % | — | % | |||||||||||||||||||||
非GAAP營業收入增長，有機增長 (4) | (3.1) | % | (0.1) | % | (7.0) | % | 8.5 | % | |||||||||||||||||||||
(1) | 查爾斯河實驗室管理層認爲，補充的非GAAP財務指標提供了有用的信息，使投資者能夠對我們的核心營業結果和未來前景有意義的理解，而不受通常的一次性費用和其他項目的影響，這些項目超出了我們正常業務的範圍，與管理層衡量和預測公司績效的方式一致。所包括的補充的非GAAP財務指標並不意味着要被視爲優於或替代根據美國通用會計準則編制的經營結果。公司打算繼續評估根據適用規則、法規和指導報告非GAAP結果的潛在價值。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(2) | 收購所帶來的貢獻僅反映已完成的收購。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(3) | 剝離對應的影響是指在我們的安全評估業務中出售某個地點。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(4) | 有機營收增長被定義爲報告的營收增長調整爲收購、出售和匯率期貨後的增長。 | ||||||||||||||||||||||||||||
13