附件 99.1
百利高从持续业务中报告了2024年第三季度的财务业绩
公司交出了坚实的第三季度财务业绩，包括实质的营业收入增长和利润扩张
婴儿配方奶粉业务正在取得重要进展，包括百利高自家生产和店牌婴儿配方奶粉市场份额增加12024年第三季度婴儿配方奶粉净销售额与去年同期相比增长3%，环比增长58%
重申了2024财政年度调整后每股收益展望
2024年第三季重点亮点：
•营业额为11亿美元，较去年同期下降3.2%。有机
2 由于先前披露的美国Store Brand低利润产品分销减少2.8个百分点，有机营业额下降2.4%。预期的影响部分被业务其他部分的有机增长（+0.4个百分点）部分抵销。
•Consumer Self-Care International（"CSCI"）的营业额与去年同期相比下降1.0%，主要是由于退出的业务和产品线减少了3.2个百分点。有机营业额增长1.0%，主要是由呼吸道上部类别内的咳嗽感冒产品需求增加带来的。
•Consumer Self-Care Americas（"CSCA"）的营业额与去年同期相比下降了4.6%，主要是由于先前已披露的美国Store Brand低利润产品分销减少了4.4个百分点。与去年同期相比，婴儿配方奶粉的营业额增长了3%，与2024年第二季度相比显著增长了58%。
•根据GAAP（"报告"）毛利率为37.2%，较去年同期增加了60个基点。非GAAP（"调整后"）毛利率扩大了160个基点，达到41.0%，主要是由婴儿配方业务恢复、公司供应链创新计划带来的好处，以及全球Store Brand内部和组合部分的有利组合。
•GAAP营业收入为8,000万美元，较去年同期的6,200万美元增加了3,200万美元，增幅为21.3%，主要是由于公司的「Project Energize」计划带来的好处（详细信息请参见以下的Project Energize部分）。
•报告的营业利润率为7.4%，与去年同期相比提高了190个基点。调整后的营业利润率扩大了340个基点，达到16.8%，主要是由调整后毛利率的负向影响和Project Energize带来的好处。
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•每股稀释亏损为（0.13美元），与去年同期的每股收益（「EPS」）0.11美元相比。
•调整后的每股稀释收益为0.81美元，较去年同期的0.64美元增加了0.17美元，增幅为26.6%。
•截至2024年9月28日资产负债表中的现金及现金等价物为 15亿美元，其中包括截至2024年9月17日结束的公司债发行所得。季度结束后，其中的70000万美元用于全额赎回到期日为2026年的公司4.375%的高级票据。再融资降低了公司的平均利率，在执行衍生工具后，并未改变公司的总长期欠债和信用评级。
2024年迄今亮点:
•32亿美元的净销售额同比下降7.5%。有机净销售下降6.3%，主要是由于1）来自营养品类的净销售下降3.7个百分点，源于增强婴儿配方产品网络的举措，以及2）-US Store Brands的第三季度失去分销和上半年全球季节性需求降低的行动引起的SKU优先顺序行动所致减少4.7个百分点。这些因素完全抵消了其他业务部门有机净销售增幅+2.2个百分点。
•CSCI截至今日的净销售额为13亿美元，与去年同期相比增长0.4%。有机净销售增长3.0%，包括-上呼吸道和疼痛及睡眠帮助等品类的净销售下降2.3个百分点，源于季节性需求降低和供应限制。
•CSCA截至今日的净销售额为19亿美元，与去年同期相比下降12.1%。有机净销售下降11.5%，其中-来自营养品类的净销售下降6.0个百分点，以及- SKU优先顺序行动和US Store Brand的第三季度失去分销，加上上半年全球季节性需求降低所致的6.0个百分点。这些因素完全抵消了有机净销售增幅+0.5%。
•根据GAAP，营运损失为100万美元，较去年同期的营运收入16800万美元下降。调整后的营运收入为41500万美元，增长1.8%，在汇率不变的情况下增长2.6%。2, compared to the prior year period. Adjusted operating income growth included an impact of -10.4 percentage points from actions to augment and strengthen infant formula and -3.5 percentage points from exited businesses and product lines.
•Reported EPS was a loss of $0.87, as compared to EPS of $0.17 in the prior year period.
•Adjusted diluted EPS was $1.63, as compared to $1.72 in the prior year period, due primarily to discrete tax benefits in the prior year of $0.11 per share. Year-to-date 2024 adjusted diluted EPS included a -$0.26 year-over-year impact from infant formula.
Fiscal Year 2024 Outlook:
•The Company now expects its fiscal 2024 organic net sales and reported net sales outlooks towards the lower end of its previously stated ranges of organic net sales growth versus the
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prior year of -3% to -1% and reported net sales growth versus the prior year of -5% to -3%. The Company continues to expect gross and operating margin expansion compared to the prior year.
•The Company reaffirms its adjusted diluted EPS outlook of $2.50 to $2.65.
(1) Share gains according to Circana Scanner panel latest 13-weeks ending 10/6/24 vs. prior period 13-weeks ending 6/30/24, total US Multi Outlet+, non-WIC (Women, Infants, and Children program) powder formula, excluding ready-to-feed and toddler formula.
(2) See attached Appendix for details. Change in net sales on an organic basis excludes the effects of acquisitions, divestitures, exited product lines and the impact of currency. Change in net sales on a constant currency basis excludes the impact of currency in both comparable periods.
(3) All tables and data may not add due to rounding. Percentages are based on actuals.
Dublin, Ireland - November 6, 2024 - Perrigo Company plc (NYSE: PRGO) (“Perrigo” or the “Company”), a leading provider of Consumer Self-Care Products, today announced financial results from continuing operations for the third quarter ended September 28, 2024. All comparisons are against the prior year fiscal third quarter, unless otherwise noted.
President and CEO, Patrick Lockwood-Taylor commented, "During the third quarter, we made significant progress to advance our One Perrigo vision by stabilizing core businesses, investing in World-Class CPG capabilities and leadership, and executing with excellence against our accretive initiatives."
Lockwood-Taylor continued, "We delivered strong third quarter earnings results, despite previously discussed topline impacts from lost distribution of lower margin products in U.S. Store Brand. Margin expansion and operating income growth versus the prior year were robust, driven by our accretive initiatives and favorable mix within global store brand and across the portfolio. We are making significant progress in our infant formula business recovery with Perrigo-produced and total store brand infant formula achieving non-WIC powder share gains of +40 basis points and +160 basis points, respectively, according to the latest consumption data1. These gains fueled third quarter infant formula net sales growth of +3% compared to the prior year quarter and sequential net sales growth of +58% compared to the second quarter of 2024. As a result of these collective efforts, adjusted EPS grew sizably."
Lockwood-Taylor得出结论：「虽然我们在2024财政年度的营运优先事项上取得了重要进展，但仍有工作要完成。Perrigo团队一直专注于降低负债表、自由现金流生成、进一步恢复婴儿配方业务，并为长期可持续增长打下稳固基础。」
请参考本新闻稿末对I至VII表进行的非GAAP调整和今年及前一年期间的额外非GAAP资讯。公司报告的结果请参阅所附的综合损益表、资产负债表和现金流量表。
Project Energize
perrigo已成功转型为一家纯粹的消费者自我护理公司，并正在踏上自我护理旅程的下一阶段－演变为One Perrigo。这种演变将通过更好地定位公司以在自我护理领域取得胜利，创造可持续的、价值增长的增长。
作为公司可持续的、价值增长策略的一部分，公司于2024年第一季度启动了Project Energize–一项全球投资和效率计划，以推动能力和组织敏捷性的下一次演变。预计这项为期三年的计划将在公司的长期业务表现中产生重大效益，
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促成我们的One Perrigo增长策略，增强组织敏捷性，并减轻对增强和加强婴儿配方的影响。
预计Project Energize将于2026年前每年实现税前节省14000万至17000万。公司预计这些节省中的4000万至6000万将重新投资以推动其混合品牌业务模式。与这些举措相关的重组和相关费用预计在14000万至16000万的范围内，包括2000万至4000万的投资以Enhance capabilities，并预计到2026年底之前将大致支付。至今Project Energize已实现约9500万的毛利率节省，同时投入1600万美元用于构建重要能力。与Project Energize相关的同期公司重组费用为9100万。
Perrigo Third Quarter 2024 Results from Continuing Operations
Third Quarter 2024 Net Sales Change Compared to Prior Year(3) | |||||||||||||||||
| 报告 网路销售增长 | Foreign 汇兑影响 | Constant Currency Net Sales | Exited Businesses and Product Lines | Organic 网路销售增长 | |||||||||||||
| CSCA | (4.6)% | —% | (4.6)% | (0.2)% | (4.4)% | ||||||||||||
| CSCI | (1.0)% | 1.3% | (2.2)% | (3.2)% | 1.0% | ||||||||||||
| 百利高总计 | (3.2)% | 0.5% | (3.7)% | (1.3)% | (2.4)% | ||||||||||||
2024年第三季度与去年同期比较变化(3) | |||||||||||
| (单位：百万美元，除每股收益外；请参见附表I-IV，以调和至通用会计准则) | |||||||||||
| 2024年9月28日结束的三个月 | 2023年9月30日结束的三个月 | 同比百分比变化 | |||||||||
| 净销售额 | $1,088 | $1,124 | (3.2)% | ||||||||
| 报告的毛利润 | $404 | $411 | (1.7)% | ||||||||
| 报告的毛利率 | 37.2 | % | 36.6 | % | 60个基点 | ||||||
| 报告的营业（亏损）收入 | $80 | $62 | 29.4 | % | |||||||
| 报告的营业利润率 | 7.4 | % | 5.5 | % | 190个基本点 | ||||||
| 报告的净（亏损）收入 | ($18) | $15 | (214.5) | % | |||||||
| 报告的每股稀释（亏损）收益 | ($0.13) | $0.11 | (218.2) | % | |||||||
| 调整后的毛利润 | $446 | $444 | 0.6% | ||||||||
| 调整后的毛利率 | 41.0 | % | 39.5 | % | 160基点 | ||||||
| 营业净收入调整后 | $182 | $150 | 21.3% | ||||||||
| 营业利润率调整后 | 16.8 | % | 13.4 | % | 340个基点 | ||||||
| 调整后的净利润 | $112 | $87 | 28.3 | % | |||||||
| 每股摊薄后调整收益 | $0.81 | $0.64 | 26.6 | % | |||||||
11亿美元的净销售额下降了3600万美元，或3.2%，主要是因有机净销售下降了-2.4%，退出的业务和产品线下降了-1.3%，部分抵消了有利的货币兑换+0.5%。
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有机净销售变化主要是由+1.7个百分点的战略定价措施和-4.1个百分点的成交量/组合所致，其中-2.8个百分点的成交量/组合来自先前披露的美国Store Brand中较低利润产品的失去销售（主要影响疼痛睡眠药品、呼吸道感染、消化健康和口腔护理）。 疼痛和睡眠药品、上呼吸道、消化健康、口腔护理 及
口腔护理 类别)这些影响超过了业务其他部分净营收增长+0.4％的有机增长率，主要由品牌场外交易产品方面的增长带动，包括 康必清®，诺宝舒®, 及 Bronchenolo®和； 2) 新产品，包括 Opill® 在美国
辉瑞公司面临数起分开的诉讼，这些诉讼仍在进行中，需等待第三项索赔条款的裁决。2023年9月，我们与辉瑞公司同意合并2022和2023年的诉讼，并将审判日期从2024年11月推迟至2025年上半年，具体时间将由法院确定。 美国营养 类别对有机净销售率产生了影响，与去年相比下降了-0.2个百分点，因为婴儿配方净销售额增长+3％，但较低利润口服电解质溶液的下降比其更为明显。
报告的毛利为$40400万，下降了$700万，或1.7％。调整后的毛利为$44600万，增加了$300万，或0.6％，主要来自婴儿配方效率的净有利生产力和净有利定价。这些收益超过了全球OTC销售量下降的影响，部分原因是此前公告的美国商店品牌低利润产品流失分配和已退出业务及产品线所致的$1100万。
报告的毛利率为37.2％，比去年同期增加了60个基点。调整后的毛利率扩大了160个基点到41.0％，主要受调整后毛利净有利效应，全球商店品牌内部和整个投资组合的有利混合影响。退出业务和产品线对毛利率产生了-40个基点的不利影响。
报告营业收入为$8000万，比去年同期的$6200万增加了$1800万。调整后的营业收入增加了$3200万，或21.3％，达到$18200万，主要是因为调整后的毛利引起的流通，Project Energize的好处以及低变动费用。这些因素部分被退出业务和产品线的$700万抵销。
报告的营业利润率为7.4％，比去年同期增加了190个基点，主要是与报告的营业收入相同的因素。调整后的营业利润率为16.8％，比去年同期增加了340个基点，主要是由于毛利率的利润流通，以及调整后的营业收入相同的因素。退出业务和产品线对营业利润率产生了-40个基点的不利影响。
报告的净损失为$18百万，每股稀释后为($0.13)，与去年同期的净收入$1500万，每股稀释后为$0.11相比。2024年第三季度调整后的净收入为$11200万，每股稀释后为$0.81，相比去年同期的$87百万，每股稀释后为$0.64。
2024年第三季度营运业绩分部结果
消费者自我护理美洲地区板块 (CSCA)
2024年第三季度净销售额变化相较去年(3) | |||||||||||||||||
| 报告 网路销售增长 | 外汇 汇率波动影响 | 恒定货币净销售额 | 卖出业务和产品线 | 有机 网路销售增长 | |||||||||||||
| CSCA | (4.6)% | —% | (4.6)% | (0.2)% | (4.4)% | ||||||||||||
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2024年第三季度变化与去年同期相比(3) | ||||||||||||||
| (以百万为单位，每股收益除外；详见附表I-IV，以便与GAAP调和) | ||||||||||||||
| 2024年9月28日止三个月 | 2023年9月30日结束的三个月 | 年同比百分比变化 | ||||||||||||
| CSCA 净销售额 | $671 | $704 | (4.6) | % | ||||||||||
| 报告毛利润 | $221 | $224 | (1.4) | % | ||||||||||
| 报告毛利率 | 32.9 | % | 31.8 | % | 110个基点 | |||||||||
| 报告的经营收入 | $104 | $91 | 13.8 | % | ||||||||||
| 报告营业利润率 | 15.4 | % | 12.9 | % | 250个基点 | |||||||||
| 调整后的毛利润 | $235 | $229 | 2.9 | % | ||||||||||
| 调整后的毛利率 | 35.0 | % | 32.5 | % | 250 个基点 | |||||||||
| 调整后的营业收入 | $132 | $108 | 22.0 | % | ||||||||||
| 营业利润率调整后 | 19.7 | % | 15.4 | % | 430 个基点 | |||||||||
CSCA的净销售额为6.71亿美元，较去年减少3,200万美元，降幅为4.6％，主要是由于有机净销售下降了-4.4％，而退出的业务和产品线下降了-0.2％。
有机净销售受到影响，主要因为美国Store Brand的较低利润产品的分销受到-4.4个百分点的影响。这主要影响了疼痛和睡眠辅助产品，上呼吸道，消化健康，和口腔护理等类别。 疼痛与睡眠辅助品，上呼吸道，和消化健康口腔护理等类别。 和 口腔护理 类别）， 营养 这些因素比去年同期+3%的婴儿配方奶粉净销售增长以及更低利润的口腔电解液溶液对有机净销售带来的-0.4个百分点影响更大。这些因素超过了剩余业务的有机增长+0.4个百分点，这是由成交量份额增加、新产品和在业务其他方面的增长驱动的。 健康的生活方式 类别.
报告的毛利为2.21亿美元下降了300万美元，或1.4%。调整后的毛利增加了700万美元，或2.9%，至2.35亿美元，主要是由于婴儿配方奶粉的制造效率提高，公司供应链改革计划的收益以及新产品利润较高。这些因素部分抵消了场外交易的销售量下降，部分原因是由于之前披露的较低利润产品失去了分销。
报告的毛利率为32.9%，较上一年同期增加了110个基点。调整后的毛利率扩大了250个基点，达到35.0%，受调整后的毛利涨幅相同的因素影响，加上品牌店内的有利混合和全节目扩展。
报告的营业收入为1.04亿美元，较上一年同期的9100万美元增加了13.8%。调整后的营业收入增加了2400万美元，或22.0%，至13200万美元，主要是由于毛利流入和专案Energize的收益超过了品牌广告和促销投资的增加。
报告的营业利润率为15.4%，较上一年同期增加了250个基点。调整后的营业利润率扩大了430个基点，达到19.7%，受调整后的营业收入相同因素的推动。
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消费者自我保健国际部门（CSCI）
2024年第三季度净销售与去年同期相比的变化(3) | |||||||||||||||||
| 报告 网路销售增长 | 外汇 货币兑换 影响 | 恒定货币净销售额 | 退出业务和产品线 | 有机 网路销售增长 | |||||||||||||
| CSCI | (1.0)% | 1.3% | (2.2)% | (3.2)% | 1.0% | ||||||||||||
Third Quarter 2024 Change Compared to Prior Year(3) | |||||||||||
| (in millions, except earnings per share; see attached Tables I-IV for reconciliation to GAAP) | |||||||||||
| Three Months Ended September 28, 2024 | 2023年9月30日结束的三个月 | Percentage Change YoY | |||||||||
| CSCI Net Sales | $416 | $420 | (1.0) | % | |||||||
| 报告的毛利润 | $185 | $187 | (1.2) | % | |||||||
| 报告的毛利率 | 44.4 | % | 44.5 | % | (10)个基点 | ||||||
| 报告的营业（亏损）收入 | $49 | $14 | 260.1 | % | |||||||
| 报告的营业利润 | 11.7 | % | 3.2 | % | 850 个基点 | ||||||
| 调整后的毛利润 | $211 | $215 | (1.9) | % | |||||||
| 调整后的毛利率 | 50.7 | % | 51.2 | % | (50) 个基点 | ||||||
| 调整后营业收入 | $92 | $80 | 15.3 | % | |||||||
| 营业利润率调整后 | 22.1 | % | 19.0 | % | 310个基点 | ||||||
CSCI净销售额下降了1.0%，有利的货币转换+1.3%和有机净销售增长+1.0%超过了退出的业务和产品线的-3.2%。
有机净销售增长是由 上呼吸道，皮肤护理 及
妇女健康 主要是由于重点品牌的市场份额增加，战略定价措施和新产品。 这种增长部分地被主要产品销售额下降所抵消， 止痛剂和助眠剂 类别主要由于关键产品的供应限制而下降，以及 维生素、矿物质和补充剂（VMS） 类别受消费者需求较去年减弱的影响
报告的毛利为18500万美元，下降了200万美元，或1.2％。调整后的毛利为2.11000万美元，下降了400万美元，或1.9％，主要是由于退出业务和产品线对不利影响的1亿美元。 调整后的毛利的其他有利驱动因素包括战略定价措施、新产品以及公司供应链重塑计划带来的好处，这些好处部分抵消了销售量的降低。
Reported gross margin of 44.4% decreased 10 basis points compared to the prior year. Adjusted gross margin declined 50 basis points to 50.7% driven by an unfavorable impact of -80 basis points from exited businesses and product lines, partially offset by favorable brand mix.
Reported operating income of $4900万 increased $3500万 compared to the prior year. Adjusted operating income increased $1200万, or 15.3%, to $9200万 due primarily to benefits from Project Energize and lower variable expenses, partially offset by unfavorable gross profit flow-through. Exited businesses and product lines had an unfavorable impact of $600万.
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Reported operating margin was 11.7%, a 850 basis points increase versus the prior year. Adjusted operating margin expanded 310 basis points to a CSCI quarterly record of 22.1%, due primarily to operating leverage. Exited businesses and product lines unfavorably impacted adjusted operating margin by -80 basis points.
现金流量表和资产负债表
Third quarter 2024 cash from operations was $4200万 compared to $12500万 last year. Capital expenditures were $2700万 compared to $3200万 in the prior year. The Company returned $3800万 to shareholders through dividends during the quarter. Cash and cash equivalents on the balance sheet as of September 28, 2024, were $15亿. Total debt as of September 28, 2024, was $48亿.
Actions to Enhance the Balance Sheet
•2024年9月17日，公司完成了到期日为2032年的高级票据发行，获得了约11亿美元的净收益。
•2024年第三季度，公司使用部分此笔收益提前还清了到期日为2029年4月的Term Loan B约39000万美元。此交易反映在截至2024年9月28日的公司现金及现金等价物和总债务中。
•2024年第四季度，公司使用剩余的高级票据发行收益全额赎回了到期日为2026年，金额为70000万美元，利率为4.375%的债券。此举动未反映在截至2024年9月28日的公司现金及现金等价物或总债务中。
•综合来看，这些活动使公司在执行衍生品后降低了平均利率，但并未改变公司的总长期未偿还债务或信用评级。.
•公司仍致力于在2024年12月到期时全额还清40000万美元，利率为3.900%的高级票据。
2024财年展望
公司预计2024财年的有机净销售和总销售展望将位于其先前声明的有机净销售增长展望范围之下，预计为-3%至-1%，以及总销售增长展望范围之下，预计为-5%至-3%。公司重申其调整后每股收益展望为2.50至2.65美元。
公司还预期：
•毛利率和营业利润率扩张，
•利息支出约18000万美元，
•全年调整后税率为19%至20%，和
•营业现金流转换（营业现金流占调整后净利润的百分比）约为90%至100%。
该公司无法在"2024财年展望"下调和其预期的有机净销售增长、调整后摊薄每股收益至摊薄每股收益、调整后税率或营业现金流转换，因为影响净利润和其他对帐指标的某些项目超出了公司的控制范围和/或目前无法合理预测。这些项目包括，但不限于，非经常性婴儿配方相关费用的不确定性、重组费用的时间和金额以及这些项目或其他与所得税相关的事项带来的所得税影响。
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关于百利高
Perrigo Company plc（纽交所：PRGO）是消费者自我护理产品和场外（OTC）健康和健康解决方案的领先提供商，通过赋予消费者积极防范或自我管理的条件来增强个人福祉。请访问Perrigo的网站www.perrigo.com。
网络直播和电话会议信息
贝利高公司的盈利业绩电话会议将透过网络直播提供给有兴趣的投资者，可透过贝利高公司网站投资者关系部门的http://perrigo.investorroom.com/events-webcasts 或致电至800-836-8184，国际号码646-357-8785，参考 ID # 96443。该通话的录音重播将于东部标准时间上午12:00（EST）2024年11月6日星期三开始提供至11月13日星期三午夜前。欲收听重播，请拨打888-660-6345，国际号码646-517-4150，并使用存取代码96443#。
前瞻性陈述
本新闻稿中的某些陈述是「前瞻性陈述」。这些陈述涉及未来事件或公司未来的财务表现，并涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他导致公司或其所属行业实际结果、活动水平、表现或成就与任何前瞻性陈述所表达或暗示的实质不同的因素。在某些情况下，前瞻性陈述可以通过「可能」、「将」、「可能」、「将」、「应该」、「预期」、「预测」、「计划」、「预期」、「信仰」、「估计」、「预测」、「潜力」或这些术语的否定其他可比术语来识别。公司基于其目前的期望、假设、估计和预测制定了这些前瞻性陈述。公司认为这些期望、假设、估计和预测是合理的，但这些前瞻性陈述仅仅是预测，涉及已知和未知风险和不确定因素，其中许多超出了公司的控制范围，包括：供应链对公司业务的影响，包括由武装冲突、贸易和其他经济制裁和/或疾病引起或加剧的影响；一般经济、信贷和市场状况；乌克兰战争及其可能的加剧影响，包括美国、英国、欧盟和其他相关国家对此采取的经济和政治制裁的影响；在我们业务地点，包括中东，爆发或加剧冲突的时间、确定和未来的减值款，包括与 Héra SAS（「希首药业」）罕见疾病业务销售相关的那些，如果我们判定特定资产的携本金额可能无法从该等资产未来预期的现金流量中收回；客户接受新产品；来自其他行业参与者的竞争，其中一些人在某些产品类别拥有比公司更大的营销资源或更大的市场份额；来自客户和消费者的价格压力；解决未确定税务立场及与之相关的诉讼，持续或将来的政府调查和监管倡议的不确定性；关于公司获得和维持其监管批准的能力的不确定性；可能的产品召回或销售暂停的潜在成本和声誉负面影响；美国和外国税收、医疗保健及其他政府政策变化的影响；流行病或大流行病的影响；任何股份回购（或其缺席）的时间、金额和成本和/或到期之前的任何债务再融资的效应；汇率和利率的波动；\r公司实现其从 HRA Rare Diseases 业务销售包括潜在盈余支付及医院及特殊业务及可能在与这些交易相关的潜在成本或责任未能超出公司的估计或对公司业务运营产生不利影响的风险出售所衍生的可能成本或责任；公司在与出售公司的 Rx 业务有关的成本或责任方面可能超出公司的估计或对公司的业务或运营产生不利影响的风险；公司实现从收购 HRA Pharma 和雀巢的 Gateway 婴幼儿奶粉厂，以及 GoodStart®婴儿奶粉品牌在美国和加拿大的权利的预期收益的能力和。
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其他相关的配方品牌（"Gateway"）和/或公司的协同效应估算存在不准确的风险，或者公司在收购过程中面临高于预期的整合或其他成本的风险；与HRA Pharma和Gateway整合相关的风险，包括由于销售和分销网络整合延迟可能导致增长率受到不利影响的风险；对其他宣布和未宣布的购买或处分的实现和成功，以及公司实现所期望的好处的能力；以及公司执行和实现宣布的成本减少措施和其他战略倡议和投资所能带来的期望效益的能力，包括公司能否达到此处所述正在进行的重组计划的预期效益。有关未了结诉讼的不利结果可能对公司的营运业绩、现金流量和流动性产生重大不利影响，并最终可能需要使用公司资产支付损害赔偿，从而减少原本可以用于其他公司用途的资产。这些以及其他重要因素，包括公司2023年12月31日结束的年度10-k表格中讨论的那些因素，以及公司随后向美国证券交易委员会提交的文件，可能导致实际结果、业绩或成就与这些前瞻性陈述所表达或暗示的有所不同。此新闻稿中的前瞻性陈述仅截至本日。除非适用的证券法另有要求，否则公司不承诺任何意图或义务更新或修订任何前瞻性陈述，无论是因为新信息、未来事件还是其他情况。
非通用会计原则（Non-GAAP）措施
本新闻稿包含特定的非GAAP措施。"非GAAP财务指标" 定义为一家公司财务业绩的数字指标，不包括或包括与公司财务业绩表、资产负债表或现金流量表中按照美国通用会计原则（GAAP）计算并呈现的最直接可比数量不同的金额。根据美国证券交易委员会的要求，公司已提供了本新闻稿中提到的以下非GAAP财务指标与最直接可比的美国GAAP措施的协调。
•以有机基础计算的净销售增长，不包括收购、出售的企业、退出的产品线以及汇率的影响，
•调整后的毛利润，
•调整后的净利润，
•调整后的营业收入，
•不含婴儿配方奶粉的调整后营业收入，
•调整后的每股稀释收益，
•恒定货币净销售增长，调整后的营业收入以及调整后的毛利润，
•调整后的营业利润率，和
•调整后的毛利率。
这些非GAAP基本报表应被视为GAAP报告的补充，不应视为替代或优于GAAP基本报表，可能与其他公司使用的同名指标不可比。公司提供这些非GAAP基本报表是为了向我们的投资者提供透明度，因为这些指标是管理层用来评估营运绩效和财务绩效并分配资源的指标。此外，管理层认为这些指标可能帮助投资者了解和评估我们推动获得改善财务绩效的倡议，并使投资者能够补充比较我们的营运绩效与我们的竞争对手的营运绩效，包括具有不同资本结构的竞争对手。虽然我们已从历史性的非GAAP基本报表中排除了某些项目，但无法保证从非GAAP基本报表中排除的项目不会持续至未来的时期。例如，我们预期将继续因执行战略倡议而导致并报告与重组相关的费用。
10
公司提供非GAAP基本报表作为额外信息，这被认为对于评估公司持续营运趋势、促进不同时期之间的可比性，以及，在适用情况下，与相似行业的公司进行比较以及评估公司未来表现前景的投资者和分析师有用。这些非GAAP基本报表排除了一些影响营运绩效可比性的项目，例如减损费用、重组费用和收购和整合相关费用，我们认为，这些项目会掩盖基本业务营运趋势。从这些非GAAP基本报表中排除的无形资产摊提费用代表了记录在公司GAAP基本报表中的整个金额，因为这种摊提费用，与相关的收入不同，不受任何特定时期的业务运作影响，除非无形资产受损或无形资产的预估使用寿命被修订。由相关无形资产产生的收入并未从相关的非GAAP基本报表中排除。公司提供的非GAAP指标与管理分析和评估公司营运绩效的方法一致，并公开这些指标提供投资者洞察管理层对业务的看法。管理层用这些调整后的财务指标进行未来时期的规划和预测，并评估各业务板块和整体营运绩效。此外，管理层将利润的某些指标作为确定报酬的因素。
公司提供非GAAP基本报表作为额外信息，以供投资者和分析师评估公司持续营运趋势、促进各时期之间的比较，以及在适用情况下，与相似行业公司进行比较，并评估公司未来表现前景。这些非GAAP基本报表排除了一些影响营运绩效可比性的项目，例如减损费用、重组费用和收购和整合相关费用，这些项目在性质上影响了营运绩效的可比性，或我们认为遮蔽了基础业务营运趋势。从这些非GAAP基本报表中排除的无形资产摊提费用代表公司GAAP基本报表中记录的整体金额，并排除了这些摊提费用，因为与相关收入不同，它不受任何特定时期的业务运作影响，除非无形资产受损或无形资产的预估使用寿命受到修订。由相关无形资产产生的收入并未从相关的非GAAP基本报表中排除。公司提供的非GAAP指标是管理层分析和评估公司营运绩效的方法一致，公开这些指标提供投资者洞察管理对业务的看法。管理层用这些调整后的财务指标进行未来时期的规划和预测，以及评估业务板块和整体营运绩效。此外，管理层利用一些利润指标来确定报酬。
与利润指标相关的非GAAP措施包括调整后的毛利、调整后的净利、调整后的营业利、调整后的每股收益、调整后的毛利率和调整后的营业利率对投资者很有用，因为它们为投资者提供了补充信息，以增进对公司基本业务表现和趋势的理解，增强投资者和分析师比较公司的财务表现。管理层认为，除了上述原因外，调整后的毛利率和调整后的营业利率对投资者也是有用的，因为它们让投资者更容易比较和分析公司对标的业务团体的趋势，并协助他们将公司的整体表现与竞争对手相比较。公司还披露了除货币影响的净销售增长的有机基础。公司认为这些补充财务措施为投资者提供了财务报告的一致性，实现对过去和现在基础营运结果有意义的比较，并促进对公司营业绩效和并购和出售趋势的分析。
本新闻稿的副本，包括和解，可在公司网站www.perrigo.com找到。
百利高联络方式
Bradley Joseph，全球投资者关系暨企业传讯副总裁；(269) 686-3373；电邮：bradley.joseph@perrigo.com
Nicholas Gallagher，全球投资者关系暨企业传讯高级经理；(269) 686-3238；电邮：nicholas.gallagher@perrigo.com
11
perrigo company plc
综合营运状况表
（金额以百万为单位，每股金额的单位是美元）
（未经审计）
| 结束于三个月的期间 | 九个月结束了 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 1,087.5 | $ | 1,123.8 | $ | 3,235.1 | $ | 3,498.7 | |||||||||||||||
| 销货成本 | 683.1 | 712.6 | 2,078.3 | 2,245.6 | |||||||||||||||||||
| 毛利润 | 404.4 | 411.2 | 1,156.8 | 1,253.1 | |||||||||||||||||||
| 营业费用 | |||||||||||||||||||||||
| 分配 | 25.2 | 27.8 | 74.7 | 85.0 | |||||||||||||||||||
| 研发费用 | 26.0 | 29.6 | 84.4 | 92.9 | |||||||||||||||||||
| 销售 | 129.4 | 150.2 | 429.8 | 489.2 | |||||||||||||||||||
| 管理 | 116.9 | 126.0 | 373.3 | 393.6 | |||||||||||||||||||
| 资产减损损失 | 16.2 | — | 50.3 | — | |||||||||||||||||||
| 重组 | 16.8 | 15.5 | 98.1 | 25.7 | |||||||||||||||||||
| 其他营业(收入)费用，净额 | (6.5) | — | 47.5 | (0.8) | |||||||||||||||||||
| 营业费用总计 | 324.0 | 349.1 | 1,158.1 | 1,085.6 | |||||||||||||||||||
| 营业利益（损失） | 80.4 | 62.1 | (1.3) | 167.5 | |||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | 57.6 | 43.5 | 144.7 | 131.1 | |||||||||||||||||||
| 其他（收益）费用，净 | (4.1) | (0.6) | (0.5) | (9.6) | |||||||||||||||||||
| 债务清偿能造成的损失 | 5.1 | — | 5.2 | — | |||||||||||||||||||
| 持续营运业务税前收支(损失) | 21.8 | 19.2 | (150.7) | 46.0 | |||||||||||||||||||
| 所得税（利益）支出 | 39.4 | 3.8 | (31.5) | 22.7 | |||||||||||||||||||
| 继续营运所得(损失) | (17.6) | 15.4 | (119.2) | 23.3 | |||||||||||||||||||
| 停业损失（税后） | (3.4) | (1.2) | (8.1) | (3.7) | |||||||||||||||||||
| 净利润（损失） | $ | (21.0) | $ | 14.2 | $ | (127.3) | $ | 19.6 | |||||||||||||||
每股盈（亏）利 | |||||||||||||||||||||||
| 基础 | |||||||||||||||||||||||
| 继续营业 | $ | (0.13) | $ | 0.11 | $ | (0.87) | $ | 0.17 | |||||||||||||||
| 已中止之营运 | (0.02) | (0.01) | (0.06) | (0.03) | |||||||||||||||||||
| 基本每股盈利（亏损） | $ | (0.15) | $ | 0.10 | $ | (0.93) | $ | 0.14 | |||||||||||||||
| 稀释 | |||||||||||||||||||||||
| 继续营业 | $ | (0.13) | $ | 0.11 | $ | (0.87) | $ | 0.17 | |||||||||||||||
| 已中止之营运 | (0.02) | (0.01) | (0.06) | (0.03) | |||||||||||||||||||
| 稀释每股盈利（亏损） | $ | (0.15) | $ | 0.1 | $ | (0.93) | $ | 0.14 | |||||||||||||||
| 加权平均发行股数 | |||||||||||||||||||||||
| 基础 | 137.5 | 135.5 | 137.3 | 135.2 | |||||||||||||||||||
| 稀释 | 137.5 | 136.9 | 137.3 | 136.6 | |||||||||||||||||||
12
perrigo company plc
合并资产负债表
（金额以百万为单位，每股金额的单位是美元）
（未经审计）
| 2024年9月28日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 现金、约略等同于现金及受限制的现金 | $ | 1,463.5 | $ | 751.3 | |||||||
应收帐款净额，相应的信贷损失准备为$7.5和$7.8 | 785.9 | 739.6 | |||||||||
| 存货 | 1,133.8 | 1,140.9 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 311.6 | 201.1 | |||||||||
| 持有待售的流动资产 | 13.0 | — | |||||||||
| 全部流动资产 | 3,707.8 | 2,832.9 | |||||||||
| 不动产、厂房及设备净值 | 909.1 | 916.4 | |||||||||
| 经营租赁资产 | 182.2 | 183.6 | |||||||||
| 商誉和无限期无形资产 | 3,426.8 | 3,534.4 | |||||||||
| 明确期限的无形资产，净值 | 2,655.4 | 2,980.8 | |||||||||
| 推延所得税 | 22.4 | 25.8 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 299.5 | 335.2 | |||||||||
| 非流动资产总额 | 7,495.4 | 7,976.2 | |||||||||
| 资产总额 | $ | 11,203.2 | $ | 10,809.1 | |||||||
| 负债及股东权益 | |||||||||||
| 负债 | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 458.5 | $ | 477.7 | |||||||
| 工资和相关税款 | 137.8 | 127.0 | |||||||||
| 已计提客户计划 | 168.3 | 163.5 | |||||||||
| 其他应计负债 | 227.0 | 335.4 | |||||||||
| 应计所得税 | 10.0 | 42.1 | |||||||||
| 目前的负债 | 440.7 | 440.6 | |||||||||
| 待售的流动负债 | 8.2 | — | |||||||||
| 流动负债合计 | 1,450.5 | 1,586.3 | |||||||||
| 非流动负债 | |||||||||||
| 长期负债，不含流动部分 | 4,312.6 | 3,632.8 | |||||||||
| 推延所得税 | 213.8 | 262.3 | |||||||||
| 其他非流动负债 | 660.3 | 559.8 | |||||||||
| 非流动负债总额 | 5,186.7 | 4,454.9 | |||||||||
| 总负债 | 6,637.2 | 6,041.2 | |||||||||
| 风险及不确定性 - 请参阅附注17 | |||||||||||
| 股东权益 | |||||||||||
| 控制权益: | |||||||||||
每股面值$0.0001的优先股，授权股份为10股 | — | — | |||||||||
每股面值€0.001的普通股，授权股份为10,000股 | 6,763.9 | 6,837.5 | |||||||||
| 其他综合收益累计额 | 9.8 | 10.7 | |||||||||
| 保留收益（累积亏损） | (2,207.7) | (2,080.3) | |||||||||
| 股东权益总额 | 4,566.0 | 4,767.9 | |||||||||
| 总负债及股东权益 | $ | 11,203.2 | $ | 10,809.1 | |||||||
| 资产负债表资讯的补充披露 | |||||||||||
优先股已发行且仍存在 | — | — | |||||||||
普通股份，已发行并流通 | 136.5 | 135.5 | |||||||||
13
perrigo company plc
简明财务报表现金流量表
(以百万为单位)
（未经审核)
| 九个月结束了 | |||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | ||||||||||
| 营运活动产生的现金流量 | |||||||||||
| 净利润（损失） | $ | (127.3) | $ | 19.6 | |||||||
| 用于推导现金流的调整： | |||||||||||
| 折旧与摊提 | 245.6 | 273.6 | |||||||||
| 资产减损损失 | 50.3 | — | |||||||||
| 基于股份的报酬 | 44.5 | 58.2 | |||||||||
| 重组费用 | 43.1 | 25.7 | |||||||||
| 利率衍生金融工具的结算 | 41.2 | — | |||||||||
| 取消利率掉期协议 | 14.4 | — | |||||||||
| 债务折价摊销 | 1.1 | 1.8 | |||||||||
| 推延所得税 | (13.5) | 12.3 | |||||||||
| 资产出售所得 | (26.0) | (4.0) | |||||||||
| 业务销售利得 | (5.8) | — | |||||||||
| 其他非现金调整，净额 | 19.2 | (2.7) | |||||||||
| 小计 | 286.8 | 384.5 | |||||||||
| 现金增减原因： | |||||||||||
| 应计所得税 | (134.6) | (54.4) | |||||||||
| 工资和相关税项 | (73.9) | (52.7) | |||||||||
| 应收帐款 | (69.3) | (70.6) | |||||||||
| 存货 | (14.7) | (5.5) | |||||||||
| 应付账款 | (4.9) | (92.9) | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 0.5 | 35.9 | |||||||||
| 应计客户计划 | 2.0 | 20.5 | |||||||||
| 其他应计负债 | 22.4 | 13.2 | |||||||||
| 其他营业费用 | 36.0 | 18.8 | |||||||||
| 小计 | (236.5) | (187.7) | |||||||||
| 经营活动产生的净现金 | 50.3 | 196.8 | |||||||||
| 投资活动产生的现金流量 | |||||||||||
| 出售业务净收益 | 205.5 | — | |||||||||
| 资产出售收益 | 33.3 | 2.0 | |||||||||
| 来自版税权益的款项 | 3.5 | 18.3 | |||||||||
| 新增固定资产、厂房及设备 | (80.6) | (75.0) | |||||||||
| 外币衍生工具的结算 | (45.8) | — | |||||||||
| 投资活动产生的净现金 | 115.9 | (54.7) | |||||||||
| 融资活动产生的净现金 | |||||||||||
| 长期债务的发行 | 1,092.7 | — | |||||||||
| 长期债务付款 | (420.4) | (24.0) | |||||||||
| 分红派息 | (112.9) | (112.1) | |||||||||
| 其他融资，净额 | (16.3) | (6.5) | |||||||||
| 筹资活动产生的净现金 | 543.1 | (142.6) | |||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2.9 | (1.9) | |||||||||
| 现金及现金等价物的净增加（减少） | 712.2 | (2.4) | |||||||||
| 持续营业的现金、现金等价物和受限现金期初 | 751.3 | 600.7 | |||||||||
| 持续营业的现金、现金等价物和受限现金期末 | $ | 1,463.5 | $ | 598.3 | |||||||
请参阅简明合并基本报表的附注。
14
表格一
perrigo company plc
非依照中国会计准则的调解
选定的合并信息
（金额以百万为单位，每股金额的单位是美元）
（未经审计）
| 2024年9月28日结束的三个月 | 2023年9月30日结束的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 合并的持续运营 | 毛 利润 | 营业收入 | 持续营运的收入（亏损）(1) | 摊薄后每股收益（亏损）(1) | 总计 利润 | 营业收入 | 继续营运的收入(1) | 每股稀释收益(1) | |||||||||||||||||||||
| 报告的 | $ | 404.4 | $ | 80.4 | $ | (17.6) | $ | (0.13) | $ | 411.2 | $ | 62.1 | $ | 15.4 | $ | 0.11 | |||||||||||||
占报告的净销售额的百分比(2) | 37.2 | % | 7.4 | % | (1.6) | % | 36.6 | % | 5.5 | % | 1.4 | % | |||||||||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 摊销费用主要与取得的无形资产相关 | 35.0 | 57.7 | 58.3 | 0.42 | 32.5 | 68.3 | 68.3 | 0.50 | |||||||||||||||||||||
| 飞凡诉讼 | — | 24.5 | 24.5 | 0.18 | — | 2.5 | 2.5 | 0.02 | |||||||||||||||||||||
| 重组费用和其他解聘福利 | 1.7 | 18.6 | 18.6 | 0.13 | — | 15.1 | 15.1 | 0.11 | |||||||||||||||||||||
减损费用 (3) | — | 16.2 | 16.2 | 0.12 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 婴儿配方奶粉整改 | 4.9 | 7.3 | 7.3 | 0.05 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 提前偿还债务导致的亏损 | — | — | 5.1 | 0.04 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 并购和整合相关费用以及条件性考量的调整 | — | — | — | — | — | 0.7 | 0.7 | 0.01 | |||||||||||||||||||||
| 出售资产和品牌的收益 | — | (25.1) | (30.9) | (0.22) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
其他 (4) | — | 2.7 | 18.5 | 0.13 | 1.7 | 1.8 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||
非GAAP税收调整(5) | — | — | 11.6 | 0.08 | — | — | (16.8) | (0.12) | |||||||||||||||||||||
| 调整后的 | $ | 446.1 | $ | 182.4 | $ | 111.6 | $ | 0.81 | $ | 443.6 | $ | 150.3 | $ | 87.0 | $ | 0.64 | |||||||||||||
占报告净销售额的百分比(2) | 41.0 | % | 16.8 | % | 10.3 | % | 39.5 | % | 13.4 | % | 7.7 | % | |||||||||||||||||
| 摊薄后加权平均股份（百万股） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的 | 137.5 | 136.9 | |||||||||||||||||||||||||||
备注：金额可能因四舍五入而不匹配或重新计算。百分比基于实际数据。
（1）个别税前项目的调整未得到税务影响，因为这些项目的税费在「非GAAP税收调整」项目中被汇总。
（2）截至2024年9月28日和2023年9月30日的报告净销售额分别为108750万美元和112380万美元。
（3）截至2024年9月28日，我们判定医院及专科业务待售净资产的帐面价值超过其公允价值减去出售成本，导致总减值费用为1620万美元，其中包括540万美元的商誉减值费用。
（4）截至2024年9月28日的其他税前调整包括与利率掉期协议解除指定以及与潜在剥离的专业咨询费用相关的1440万美元。截至2023年9月30日的其他税前调整包括与潜在剥离的专业咨询费用相关的100万美元和与外国司辖区转移税款支付相关的80万美元。
（5）截至2024年9月28日的非GAAP税收调整主要是由于340万美元的税费，涉及税前非GAAP调整和ASC 740 - 所得税中的临时税务会计要求，包括（1）涉及知识产权内部销售的1360万美元的税收影响，（2）涉及终止某些衍生工具的270万美元的税费，和（3）涉及审计和解的150万美元的税收益。 截至2023年9月30日的非GAAP税收调整主要是由于1340万美元的税费，涉及税前非GAAP调整和ASC 740 - 所得税中的临时税务会计要求，加上（1）涉及审计和解的280万美元的税收益和（2）涉及估值免除的100万美元的收益。
表格I（续）
perrigo company plc
非依照中国会计准则的调解
所选合并信息
（金额以百万为单位，每股金额的单位是美元）
（未经审计）
| 2024年9月28日结束的九个月 | 2023年9月30日结束的九个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 合并持续营运 | 总计 利润 | 营业利润（亏损） | 持续营运利润（亏损）(1) | 每股稀释盈余（亏损）(1) | 总计 利润 | 营业收入 | 持续营运收益(1) | 每股稀释收益(1) | |||||||||||||||||||||
| 报告的 | $ | 1,156.8 | $ | (1.3) | $ | (119.2) | $ | (0.87) | $ | 1,253.1 | $ | 167.5 | $ | 23.3 | $ | 0.17 | |||||||||||||
占报告净销售额的百分比(2) | 35.8 | % | — | % | (3.7) | % | 35.8 | % | 4.8 | % | 0.7 | % | |||||||||||||||||
| 税前调整: | |||||||||||||||||||||||||||||
| 摊销费用主要与取得的无形资产相关 | 101.5 | 174.2 | 175.8 | 1.28 | 95.1 | 203.5 | 204.6 | 1.49 | |||||||||||||||||||||
| 重组费用和其他终止福利 | 2.0 | 100.0 | 100.0 | 0.73 | 0.1 | 24.3 | 24.3 | 0.18 | |||||||||||||||||||||
| 飞凡诉讼 | — | 88.1 | 88.1 | 0.64 | — | 7.7 | 7.7 | 0.06 | |||||||||||||||||||||
资产减损损失(3) | — | 50.3 | 50.3 | 0.37 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 婴儿配方奶粉整改 | 13.7 | 17.9 | 17.9 | 0.13 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 并购和整合相关费用以及条件性考量的调整 | — | 1.8 | 1.8 | 0.01 | — | 7.1 | 7.1 | 0.05 | |||||||||||||||||||||
| 提前偿还债务导致的亏损 | — | — | 5.2 | 0.04 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 剔除收益和投资证券 | — | (25.1) | (30.9) | (0.22) | — | (4.6) | (4.7) | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 与版税权相关的里程碑支付已收到 | — | — | — | — | — | — | (10.0) | (0.07) | |||||||||||||||||||||
其他(4) | — | 8.7 | 24.5 | 0.18 | (0.1) | 1.7 | 1.8 | 0.01 | |||||||||||||||||||||
非GAAP税收调整(5) | — | — | (88.3) | (0.64) | — | — | (19.4) | (0.14) | |||||||||||||||||||||
| 调整后的 | $ | 1,274.0 | $ | 414.6 | $ | 225.3 | $ | 1.63 | $ | 1,348.2 | $ | 407.2 | $ | 234.6 | $ | 1.72 | |||||||||||||
占报告的净销售额比例(2) | 39.4 | % | 12.8 | % | 7.0 | % | 38.5 | % | 11.6 | % | 6.7 | % | |||||||||||||||||
| 摊薄后加权平均股份（以百万计） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的 | 137.3 | 136.6 | |||||||||||||||||||||||||||
由于报告金额为亏损，而调整金额为收入，按旧算法的影响(6) | 0.6 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的 | 137.8 | 136.6 | |||||||||||||||||||||||||||
备注：由于四舍五入，金额可能不加或重新计算。百分比基于实际数据。
(1) 个别税前项目的调整未经税务处理，因为这些项目上的税费被汇总在“非GAAP税收调整”项目中。
(2) 截至2024年9月28日和2023年9月30日的九个月报告的净销售分别为$323510万和$349870万。
(3) 在截至2024年9月28日的九个月中，我们确定罕见疾病净资产的账面价值超过其公平价值减去 出售成本，导致总的减值费用为3410万美元，其中包括2210万美元的商誉减值费用。在截至2024年9月28日的三个月内，我们确定待售的医院和专科业务净资产的账面价值超过其公平价值减去 出售成本，导致总的减值费用为1620万美元，其中包括540万美元的商誉减值费用。
(4) 截至2024年9月28日的九个月的其他税前调整包括与取消利率互换协议有关的支出1440万美元，与专业咨询费用有关，以进行潜在拆售，以及与外国司法管辖区转让税款有关的金额。截至2023年9月30日的九个月的其他税前调整包括与专业咨询费用有关的100万美元，以进行潜在拆售，以及与外国司法管辖区转让税款有关的80万美元。
(5) 截至2024年9月28日的九个月的非GAAP税收调整主要是由于在税前非GAAP调整中4370万美元的税收支出，以符合ASC 740 - 所得税的临时税务要求，其中包括(1) 4470万美元用于与企业间知识产权出售有关的税收影响，(2) 590万美元税收支出与HRA罕见疾病业务待售有关，(3) 360万欧元的税务利益与比利时部分减值准备释放有关，以及(4) 210万欧元的税收利益与审计调整有关。 截至2023年9月30日的九个月的非GAAP税收调整主要是由于与税前非GAAP调整有关的3960万美元税收支出和ASC740 - 所得税的临时税务要求，再加上(1) 1780万美元与审计结算有关的税收支出和(2) 210万美元与减值准备有关的税收支出的减去。
(6) 在净损失期间，报告的摊薄后流通股份等于基本股份流通股份。
表II
perrigo company plc
非依照中国会计准则的调解
选定的合并信息
（金额以百万为单位，每股金额的单位是美元）
（未经审计）
| 2024年9月28日结束的三个月 | 2023年9月30日结束的三个月 | ||||||||||||||||||||||
| 合并持续营运 | 研究与开发费用 | DSG＆A费用 | 重组及其他 | 研发费用 | DSG＆A费用 | 重组及其他 | |||||||||||||||||
| 报告的 | $ | 26.0 | $ | 265.0 | $ | 33.0 | $ | 29.6 | $ | 304.0 | $ | 15.5 | |||||||||||
占报告净销售额的比例(1) | 2.4 | % | 24.4 | % | 3.0 | % | 2.6 | % | 27.0 | % | 1.4 | % | |||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||||||||
| 摊销费用主要与取得的无形资产相关 | (0.3) | (22.4) | (0.2) | (35.5) | — | ||||||||||||||||||
| 飞凡诉讼 | — | (24.5) | — | — | (2.5) | — | |||||||||||||||||
| 重组费用和其他终止福利 | — | — | (16.8) | — | — | (15.0) | |||||||||||||||||
资产减损损失(2) | — | — | (16.2) | — | — | — | |||||||||||||||||
| 婴儿配方奶粉整改 | — | (2.4) | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 卖出和品牌销售所获利 | — | 25.2 | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 并购和整合相关费用以及条件性考量的调整 | — | — | — | — | (0.7) | — | |||||||||||||||||
其他 (3) | — | (2.7) | — | — | (1.8) | — | |||||||||||||||||
| 调整后的 | $ | 25.6 | $ | 238.1 | $ | — | $ | 29.3 | $ | 263.4 | $ | 0.5 | |||||||||||
占报告净销售额的百分比 (1) | 2.4 | % | 21.9 | % | — | % | 2.6 | % | 23.5 | % | — | % | |||||||||||
备注：由于四舍五入的原因，金额可能不会加总或重新计算。百分比基于实际数字。
(1) 2024年9月28日至2023年9月30日三个月的报告净销售额分别为108750万和112380万美元。
(2) 我们于2024年9月28日确定了持有待售医院和专业业务净资产的摊销价值超过其公允价值减去卖出成本，导致总计1620万美元的减值费用，其中包括540万美元的商誉减值费用。
(3) 2023年9月30日止三个月的其他税前调整主要与本季度品牌产品销售有关。
表II（续）
perrigo company plc
非依照中国会计准则的调解
选定的综合信息
（金额以百万为单位，每股金额的单位是美元）
（未经审计）
| 2024年9月28日止九个月 | 2023年9月30日结束的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 综合持续业务 | 研发费用 | DSG&A费用 | 重组和其他 | 研发费用 | DSG&A费用 | 重组和其他 | |||||||||||||||||
| 报告的 | $ | 84.4 | $ | 925.3 | $ | 148.4 | $ | 92.9 | $ | 967.8 | $ | 24.9 | |||||||||||
占报告的净销售额百分比 (1) | 2.6 | % | 28.6 | % | 4.6 | % | 2.7 | % | 27.6 | % | 0.7 | % | |||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||||||||
| 重组费用和其他终止福利 | — | (0.2) | (97.9) | — | (0.8) | (23.4) | |||||||||||||||||
| 飞凡诉讼 | — | (88.1) | — | — | (7.7) | — | |||||||||||||||||
| 摊销费用主要与取得的无形资产相关 | (0.7) | (71.9) | — | (0.3) | (108.1) | — | |||||||||||||||||
资产减损损失(2) | — | — | (50.3) | — | — | — | |||||||||||||||||
| 婴儿配方奶粉整改 | — | (4.2) | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 并购和整合相关费用以及条件性考量的调整 | — | (1.8) | — | — | (7.1) | — | |||||||||||||||||
| 剔除收益和投资证券 | — | 25.2 | — | 4.6 | — | ||||||||||||||||||
其他(3) | — | (8.7) | — | — | (1.8) | — | |||||||||||||||||
| 调整后的 | $ | 83.5 | $ | 775.7 | $ | 0.2 | $ | 92.6 | $ | 846.9 | $ | 1.5 | |||||||||||
按报告的营收百分比 (1) | 2.6 | % | 24.0 | % | — | % | 2.6 | % | 24.2 | % | — | % | |||||||||||
备注：金额可能因四舍五入而不会相加或重新计算。百分比基于实际数据。
（1）截至2024年9月28日和2023年9月30日九个月的报告营收分别为$323510万和$349870万。
（2）在2024年9月28日结束的九个月内，我们确定罕见疾病资产的帐面价值超过公平价值减去出售成本，导致总损耗为$3410万，其中包括2210万的商誉损耗。在2024年9月28日结束的三个月内，我们确定出售医院与特殊业务资产的帐面价值超过公平价值减去出售成本，导致总损耗为$1620万，其中包括540万的商誉损耗。
(3) 2023年9月30日结束的九个月的其他税前调整主要涉及到：与可能的剥离相关的500万美元的专业咨询费，与资产出售相关的350万美元以及因海外转让税支付的80万美元。
表III
perrigo company plc
非依照中国会计准则的调解
选定的合并资讯
（金额以百万为单位，每股金额的单位是美元）
（未经审计）
| 2024年9月28日结束的三个月 | 2023年9月30日结束的三个月 | ||||||||||||||||
| 合并持续营业 | 利息和其他 | 所得税费用 | 利息和其他 | 所得税费用 | |||||||||||||
| 报告的 | $ | 58.6 | $ | 39.4 | $ | 42.9 | $ | 3.8 | |||||||||
占报告的净销售额的％ (1) | 5.4 | % | 3.6 | % | 3.8 | % | 0.3 | % | |||||||||
| 有效税率 | 180.9 | % | 19.7 | % | |||||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||
| 出售和品牌销售收益 | 5.8 | — | — | — | |||||||||||||
| 提前偿还债务导致的亏损 | (5.1) | — | — | — | |||||||||||||
| 摊销费用主要与取得的无形资产相关 | (0.5) | — | — | — | |||||||||||||
其他(2) | (15.8) | — | (0.1) | — | |||||||||||||
非GAAP税收调整(3) | — | (11.6) | — | 16.8 | |||||||||||||
| 调整后的 | $ | 42.9 | $ | 27.9 | $ | 42.8 | $ | 20.6 | |||||||||
占报告净销售额百分比 (1) | 3.9 | % | 2.6 | % | 3.8 | % | 1.8 | % | |||||||||
| 调整后的有效税率 | 20.0 | % | 19.2 | % | |||||||||||||
备注：由于四舍五入，金额可能不会加总或重新计算。百分比基于实际数据。
(1)截至2024年9月28日和2023年9月30日的三个月已报告净销售分别为108750万元和112380万元。
(2)截至2024年9月28日的三个月的其他税前调整主要是因为与取消利率互换协议相关的1440万美元费用。
(3)截至2024年9月28日的三个月的非GAAP税收调整主要是由于340万美元的税费与税前非GAAP调整、ASC 740 - 所得税中的临时税务会计要求相关，其中包括（1）1360万美元的税负影响与知识产权跨公司销售有关，（2）270万美元的税费与某些衍生工具终止有关，以及（3）150万美元与稽核解决有关的税益。 末列出的2023年9月30日三个月的非GAAP税收调整主要是由于1340万元的税费与税前非GAAP调整、ASC 740 - 所得税中的临时税务会计要求相关，此外须扣除（1）280万美元的税益与稽核解决有关，以及（2）100万美元的有关估值拨备的利益。
表格III（续）
perrigo company plc
非依照中国会计准则的调解
选定的合并资讯
（金额以百万为单位，每股金额的单位是美元）
（未经审计）
| 截至2024年9月28日的九个月 | 2023年9月30日结束的九个月 | ||||||||||||||||
| 合并持续营运 | 利息及其他 | 所得税（利益）支出 | 利息及其他 | 所得税费用（利益） | |||||||||||||
| 报告的 | $ | 149.4 | $ | (31.5) | $ | 121.5 | $ | 22.7 | |||||||||
占报告净销售额的百分比 (1) | 4.6 | % | (1.0) | % | 3.5 | % | 0.6 | % | |||||||||
| 有效税率 | 20.9 | % | 49.5 | % | |||||||||||||
| 税前调整: | |||||||||||||||||
| 摊提费主要与取得的无形资产相关 | (1.6) | — | (1.1) | — | |||||||||||||
| 提前偿还债务导致的亏损 | (5.2) | — | — | — | |||||||||||||
| 拆售和投资证券的（收益）亏损 | 5.8 | — | 0.1 | — | |||||||||||||
| 与版税权相关的里程碑支付已收到 | — | — | 10.0 | — | |||||||||||||
其他(2) | (15.8) | — | (0.1) | — | |||||||||||||
非GAAP税收调整(3) | — | 88.3 | — | 19.4 | |||||||||||||
| 调整后的 | $ | 132.6 | $ | 56.7 | $ | 130.4 | $ | 42.2 | |||||||||
占报告净销售额的百分比 (1) | 4.1 | % | 1.8 | % | 3.7 | % | 1.2 | % | |||||||||
| 调整后的有效税率 | 20.1 | % | 15.2 | % | |||||||||||||
备注：由于四舍五入，金额可能有所不同或重新计算。百分比基于实际数据。
(1) 截至2024年9月28日和2023年9月30日的九个月报告销售额分别为$323510万和$349870万。
(2) 截至2024年9月28日的九个月其他税前调整主要是由于$1440万的利率掉期协议去设计相关的费用和本季度的资产出售相关的$0.80万支出。
(3) 截至2024年9月28日的九个月非GAAP税收调整主要是由于前税非GAAP调整的$4370万税费，根据ASC 740 - 所得税的暂行税务会计要求，包括删除(1)与跨公司出售知识产权相关的$4470万税后影响，(2)与待售HRA罕见疾病事业相关的$590万税费，(3)与比利时部分评价撤销相关的$360万税收益，以及(4)与审核调整相关的$210万税收益。 截至2023年9月30日的九个月非GAAP税收调整主要是由于与前税非GAAP调整和ASC740 - 所得税的暂行税务会计要求相关的$3960万税费，加上删除(1)与审核和解相关的$1780万税费，以及(2)与评价撤销相关的$210万税费。
表IV
perrigo company plc
非依照中国会计准则的调解
所选段落资讯
(以百万为单位)
（未经审计）
| 2024年9月28日结束的三个月 | 2023年9月30日结束的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者自我保健美洲 | 毛利润 利润 | 研发费用 | DSG&A 费用 | 营运 收入 | 毛利润 利润 | 研发费用 | DSG&A费用 | 业务 收入。 | |||||||||||||||||||||
| 报告的 | $ | 220.8 | $ | 14.3 | $ | 97.5 | $ | 103.6 | $ | 224.0 | $ | 19.6 | $ | 111.1 | $ | 91.1 | |||||||||||||
占报告净销售额的百分比(1) | 32.9 | % | 2.1 | % | 14.5 | % | 15.4 | % | 31.8 | % | 2.8 | % | 15.8 | % | 12.9 | % | |||||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 摊销费用主要与取得的无形资产相关 | 8.9 | — | (6.3) | 15.2 | 4.5 | — | (10.1) | 14.5 | |||||||||||||||||||||
| 婴儿配方奶粉整改 | 4.9 | — | (2.4) | 7.3 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 重组费用和其他终止福利 | 0.4 | — | — | 5.8 | — | — | — | 2.1 | |||||||||||||||||||||
| 并购和整合相关费用以及条件性考量的调整 | — | — | — | — | — | — | (0.5) | 0.5 | |||||||||||||||||||||
| 调整后的 | $ | 235.1 | $ | 14.3 | $ | 88.8 | $ | 131.9 | $ | 228.5 | $ | 19.6 | $ | 100.5 | $ | 108.1 | |||||||||||||
占报告净销售额百分比(1) | 35.0 | % | 2.1 | % | 13.2 | % | 19.7 | % | 32.5 | % | 2.8 | % | 14.3 | % | 15.4 | % | |||||||||||||
| 2024年9月28日结束的三个月 | 2023年9月30日结束的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者自我保健国际 | 毛利润 利润 | 研发费用 | 销售及行政费用 | 营业收入 | 毛利润 利润 | 研发费用 | 销售及行政费用 | 营业收入 | |||||||||||||||||||||
| 报告的 | $ | 185.0 | $ | 11.6 | $ | 99.1 | $ | 48.9 | $ | 187.2 | $ | 10.0 | $ | 151.2 | $ | 13.6 | |||||||||||||
占报告净销售额的百分比(1) | 44.4 | % | 2.8 | % | 23.8 | % | 11.7 | % | 44.5 | % | 2.4 | % | 36.0 | % | 3.2 | % | |||||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 摊销费用主要与取得的无形资产相关 | 26.1 | (0.3) | (16.2) | 42.6 | 28.0 | (0.2) | (25.5) | 53.7 | |||||||||||||||||||||
减损费用 (2) | — | — | — | 16.2 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 重组费用和其他终止福利 | — | 0.2 | 9.1 | — | — | — | 12.5 | ||||||||||||||||||||||
| 抛售时的（收益）损失 | — | (0.1) | 25.2 | (25.1) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 调整后的 | $ | 211.1 | $ | 11.2 | $ | 108.2 | $ | 91.9 | $ | 215.1 | $ | 9.7 | $ | 125.7 | $ | 79.7 | |||||||||||||
按照申报净销售额的百分比(1) | 50.7 | % | 2.7 | % | 26.0 | % | 22.1 | % | 51.2 | % | 2.3 | % | 29.9 | % | 19.0 | % | |||||||||||||
注意：金额可能因四舍五入而无法加总或重新计算。百分比基于实际数字。
(1) CSCA截至2024年9月28日和2023年9月30日三个月的净销售额分别为67130万和70350万美元，CSCI截至2024年9月28日和2023年9月30日三个月的净销售额分别为41630万和42030万美元。
(2) 我们在2024年9月28日确定了持有待售医院和专业业务净资产的帐面价值超过其公允价值减去销售成本，导致总减损账款为1620万美元，包括一笔540万美元的商誉减损费用。
表四（续）
perrigo company plc
非依照中国会计准则的调解
选定的区段信息
(以百万为单位)
（未经审计）
| 至2024年9月28日的九个月结束 | 2023年9月30日结束的九个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者自我护理美洲 | 毛利润 | 研究与开发费用 | 销售、一般及行政费用 | 营业收入 | 毛利润 | 研发费用 | 销售、一般及行政费用 | 营业收入 | |||||||||||||||||||||
| 报告的 | $ | 564.1 | $ | 45.7 | $ | 305.9 | $ | 188.6 | $ | 659.3 | $ | 54.5 | $ | 328.1 | $ | 272.0 | |||||||||||||
占报告的净销售额% (1) | 28.9 | % | 2.3 | % | 15.7 | % | 9.7 | % | 29.7 | % | 2.5 | % | 14.8 | % | 12.3 | % | |||||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 摊销费用主要与取得的无形资产相关 | 21.1 | — | (23.8) | 44.9 | 12.8 | — | (30.4) | 43.1 | |||||||||||||||||||||
| 重组费用和其他终止福利 | 0.7 | — | — | 24.5 | 0.1 | — | — | 4.4 | |||||||||||||||||||||
| 婴儿配方奶粉整改 | 13.7 | — | (4.2) | 17.9 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 并购和整合相关费用以及条件性考量的调整 | — | — | (0.2) | 0.2 | — | — | (1.8) | 1.8 | |||||||||||||||||||||
| 调整后的 | $ | 599.5 | $ | 45.7 | $ | 277.7 | $ | 276.1 | $ | 672.2 | $ | 54.5 | $ | 296.0 | $ | 321.4 | |||||||||||||
占报告的净销售额百分比 (1) | 30.8 | % | 2.3 | % | 14.2 | % | 14.2 | % | 30.3 | % | 2.5 | % | 13.4 | % | 14.5 | % | |||||||||||||
| 截至2024年9月28日的九个月 | 2023年9月30日结束的九个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者自我保健国际 | 毛 利润 | 研发费用 | DSG&A 费用 | 营业收入 | 毛利润 | 研发费用 | DSG&A 费用 | 营业收入 | |||||||||||||||||||||
| 报告的 | $ | 594.2 | $ | 38.7 | $ | 391.2 | $ | 65.1 | $ | 593.8 | $ | 38.3 | $ | 493.5 | $ | 43.6 | |||||||||||||
占报告净销售额的百分比 (1) | 46.2 | % | 3.0 | % | 30.4 | % | 5.1 | % | 46.4 | % | 3.0 | % | 38.5 | % | 3.4 | % | |||||||||||||
| 税前调整： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 主要与收购相关的摊提费用 无形资产 | 80.5 | (0.7) | (48.1) | 129.3 | 82.4 | (0.3) | (77.7) | 160.3 | |||||||||||||||||||||
| 重组费用和其他终止福利 | — | — | — | 48.8 | — | — | (0.8) | 19.2 | |||||||||||||||||||||
减损费用 (2) | — | — | — | 50.3 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 并购和整合相关费用和随机变化 考虑调整评估 | — | — | — | — | — | — | (1.5) | 1.5 | |||||||||||||||||||||
| 拆分的（收益）亏损 | — | — | 25.2 | (25.1) | — | — | 4.6 | (4.6) | |||||||||||||||||||||
| 调整后的 | $ | 674.7 | $ | 37.8 | $ | 368.1 | $ | 268.7 | $ | 676.1 | $ | 38.1 | $ | 418.1 | $ | 220.0 | |||||||||||||
占报告的净销售额的% (1) | 52.5 | % | 2.9 | % | 28.6 | % | 20.9 | % | 52.8 | % | 3.0 | % | 32.6 | % | 17.2 | % | |||||||||||||
备注：由于四舍五入，金额可能不等或重新计算。百分比基于实际数据。
(1) CSCA reported net sales for the nine months ended September 28, 2024 and September 30, 2023 were $194950万 and $221790万, respectively. CSCI reported net sales for the nine months ended September 28, 2024 and September 30, 2023 were $128550万 and $128070万, respectively.
(2) During the nine months ended September 28, 2024, we determined the carrying value of the Rare Disease net assets exceeded their fair value less cost to sell, resulting in a total impairment charge of $3410万, inclusive of a goodwill impairment charge of $2210万. During the three months ended September 28, 2024, we determined the carrying value of the Hospital & Specialty Business net assets held for sale exceeded their fair value less costs to sell, resulting in a total impairment charge of $1620万, inclusive of a goodwill impairment charge of $540万.
TABLE V
perrigo company plc
非依照中国会计准则的调解
CONSOLIDATED AND SELECTED SEGMENt INFORMATION
（金额以百万为单位，每股金额的单位是美元）
(unaudited)
| 结束于三个月的期间 | 九个月结束了 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 综合持续营业 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 变化百分比 % | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 变化百分比 % | |||||||||||||||||||||||||||||
| 销售净额 | $ | 1,087.5 | $ | 1,123.8 | (3.2)% | $ | 3,235.1 | $ | 3,498.7 | (7.5)% | |||||||||||||||||||||||||
减：货币影响(1) | 5.1 | — | 0.5% | (8.9) | — | (0.2)% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 恒常货币净销售额 | $ | 1,082.5 | $ | 1,123.8 | (3.7)% | $ | 3,244.0 | $ | 3,498.7 | (7.3)% | |||||||||||||||||||||||||
减：抛售业务(2) | 1.7 | 14.9 | (1.2)% | 12.6 | 36.5 | (0.6)% | |||||||||||||||||||||||||||||
减：退出产品线(3) | (0.5) | 0.9 | (0.1)% | (0.3) | 14.1 | (0.4)% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 有机净销售额 | $ | 1,081.3 | $ | 1,108.0 | (2.4)% | $ | 3,231.7 | $ | 3,448.1 | (6.3)% | |||||||||||||||||||||||||
| 结束于三个月的期间 | 九个月结束了 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者自我护理（位于）美洲 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 变化百分比 % | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | % 变化 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 销售净额 | $ | 671.3 | $ | 703.5 | (4.6)% | $ | 1,949.5 | $ | 2,217.9 | (12.1)% | |||||||||||||||||||||||||
汇率影响较少(1) | (0.2) | — | —% | (0.4) | — | —% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 恒定货币条件下的净销售额 | $ | 671.5 | $ | 703.5 | (4.6)% | $ | 1,949.9 | $ | 2,217.9 | (12.1)% | |||||||||||||||||||||||||
少：退出的产品线(3) | (0.5) | 0.9 | (0.2)% | (0.3) | 14.1 | (0.6)% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 有机净销售额 | $ | 672.0 | $ | 702.6 | (4.4)% | $ | 1,950.2 | $ | 2,203.8 | (11.5)% | |||||||||||||||||||||||||
| 结束于三个月的期间 | 九个月结束了 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者自我护理国际 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 变化百分比 % | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 百分比变化 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 销售净额 | $ | 416.3 | $ | 420.3 | (1.0)% | $ | 1,285.5 | $ | 1,280.7 | 0.4% | |||||||||||||||||||||||||
减：货币影响(1) | 5.3 | — | 1.3% | (8.5) | — | (0.6)% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 恒定货币净销售额 | $ | 411.0 | $ | 420.3 | (2.2)% | $ | 1,294.1 | $ | 1,280.7 | 1.0% | |||||||||||||||||||||||||
扣除：出售 (2) | 1.7 | 14.9 | (3.2)% | 12.6 | 36.5 | (1.9)% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 有机净销售额 | $ | 409.3 | $ | 405.4 | 1.0% | $ | 1,281.5 | $ | 1,244.2 | 3.0% | |||||||||||||||||||||||||
备注：由于四舍五入，金额可能不会相加或重新计算。百分比基于实际数据。
(1) 货币影响是根据将我们的基本报表译为可比先前年度时使用的汇率来计算的，以显示如果此货币兑换率未变动，当前期间的美元结果将会是什么。
(2) 代表2024年9月28日结束的三个月内在卓越疾病业务和CSCI品牌资产出售的出售
(3) 退出的产品线代表在多个产品类别中采取的战略举措，主要是由CSCA领域内上呼吸道、护肤和营养类别的退出产品推动。
表VI
perrigo company plc
非依照中国会计准则的调解
选定分段信息
（金额以百万为单位，每股金额的单位是美元）
（未经审计）
| 结束于三个月的期间 | 九个月结束了 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
CSCA净销售额(1) | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 变动 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 变动 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营养 | $ | 127.1 | $ | 129.7 | $ | (2.6) | (2.0)% | $ | 303.8 | $ | 436.3 | $ | (132.5) | (30.4)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 上呼吸道 | 120.9 | 131.2 | (10.3) | (7.8)% | 370.0 | 422.2 | (52.2) | (12.4)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消化健康 | 113.5 | 118.1 | (4.6) | (3.9)% | 361.7 | 368.2 | (6.5) | (1.7)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 止痛和助眠产品 | 87.7 | 94.5 | (6.8) | (7.2)% | 251.9 | 294.6 | (42.7) | (14.5)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 健康生活方式 | 80.9 | 79.4 | 1.5 | 1.9% | 221.3 | 219.3 | 2.0 | 0.9% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 口腔护理 | 66.9 | 76.7 | (9.8) | (12.7)% | 204.8 | 235.5 | (30.7) | (13.0)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 护肤 | 51.9 | 58.2 | (6.3) | (10.7)% | 158.6 | 189.8 | (31.2) | (16.4)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 女性健康 | 18.0 | 10.5 | 7.5 | 70.9% | 62.0 | 35.6 | 26.4 | 74.2% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 维生素矿物质和其他消费品及化妆品 | 4.4 | 5.2 | (0.8) | (20.0)% | 15.4 | 16.4 | (1.0) | (6.1)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总共净销售额 | $ | 671.3 | $ | 703.5 | $ | (32.2) | (4.6)% | $ | 1,949.5 | $ | 2,217.9 | $ | (268.4) | (12.1)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
备注：由于四舍五入，金额可能不会加总或重新计算。百分比以实际数字为基础。
我们根据将遗留销售从其他CSCA转移至各自类别的结果，更新了我们的全球报告产品类别。这些产品类别已经进行了追溯调整，以反映这些更改，并不会对历史财务状况、营运结果或现金流量产生影响。
CSCA第三季主要类别驱动因素：
•营养： 净销售额127百万美元下降2.0%，主要由于口服电解质溶液（OES）的净销售额下降，部分被婴儿配方产品净销售额增加3%所抵销，因为公司继续补充店牌和合同客户库存，并重新赢回市场份额。
•上呼吸道： 净销售额121百万美元下降7.8%，主要是由于先前透露的美国店牌较低边际产品流失销售和前期相比咳嗽感冒类别的较低销量消耗。这些影响超出了对该时期前一年的强劲增长的抵消。 Nasonex® 及 麸甙库醇 在过敏类别中.
•消化健康： 由于先前披露在美国商店品牌的低毛利产品分销损失以及该系列产品的净销售下降，总销售额114万美元下降了3.9%。 奥美拉唑 家族产品的净销售增长，部分或全部抵消了上述影响。 聚乙二醇， 产品在 双效利乐舒， 家族中，以及 瑞士药明康纳，®, 除了新业务奖项。
•止痛和睡眠辅助： 因美国商店品牌的较低边际产品分销户及新业务获奖，销售额为8800万美元，减少了7.2%。
•健康生活方式： 销售额为8100万美元，增加了1.9%，主要原因是尼古丁口香糖的销售额增加，得益于在特定零售客户处的新分销和市场份额增加。.
•口腔护理： 销售额为6700万美元，减少了12.7%，原因是与前一年同期相比，类别总消费量较低，特定零售客户分销较低，以及Plackers牙线器的销售额较低。 Plackers® 牙线器的销售额为6700万美元，减少了12.7%，原因是与前一年同期相比，类别总消费量较低，特定零售客户分销较低，以及百利高牙线器的销售额较低。
•护肤品： 总销售额为5200万美元，因为一个客户合同制造销售减少，该客户正在预期的内部生产，主要是由于预期的原因。这种动态完全抵销了内的增长。 米诺地尔 特许经营权。
•妇女健康： 总销售额为1800万美元，主要因为 Opill® 并提高了女性卫生产品的净销售额。
•维生素、矿物质和补充剂（"VMS"）及其他： 400万美元的净销售额下降了20.0%。
表VI（续）
perrigo company plc
非依照中国会计准则的调解
选定分段信息
（金额以百万为单位，每股金额的单位是美元）
（未经审计）
| 结束于三个月的期间 | 货币不变幅度变动 (1) | 九个月结束了 | 货币不变幅度变动 (1) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CSCI网络销售 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 变化百分比 % | 货币影响 (1) | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 变化百分比 % | 货币影响 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 护肤 | $ | 91.0 | $ | 86.7 | 5.0% | (0.4)% | 4.6% | $ | 333.5 | $ | 293.1 | 13.8% | 2.9% | 16.7% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 上呼吸道 | 86.1 | 78.2 | 10.2% | (2.2)% | 8.0% | 206.0 | 227.9 | (9.6)% | (1.3)% | (10.9)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 止痛和助眠药 | 56.9 | 61.1 | (6.8)% | (2.6)% | (9.4)% | 158.6 | 163.8 | (3.2)% | (2.1)% | (5.3)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 健康生活方式 | 53.2 | 52.4 | 1.4% | (1.5)% | (0.2)% | 175.2 | 179.4 | (2.3)% | 4.0% | 1.6% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 综合维他命矿物补充剂 | 43.0 | 46.1 | (6.8)% | (1.1)% | (7.9)% | 127.4 | 135.4 | (5.9)% | (0.4)% | (6.3)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 妇女健康 | 32.2 | 28.5 | 13.0% | (1.3)% | 11.7% | 101.2 | 89.5 | 13.1% | —% | 13.0% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 口腔护理 | 23.3 | 24.8 | (5.9)% | (1.8)% | (7.7)% | 75.0 | 75.5 | (0.7)% | (1.3)% | (1.9)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消化健康和其他CSCI | 30.6 | 42.5 | (28.3)% | 1.1% | (27.2)% | 108.5 | 116.1 | (6.5)% | 0.7% | (5.8)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总CSCI净销售额 | $ | 416.3 | $ | 420.3 | (1.0)% | (1.3)% | (2.2)% | $ | 1,285.4 | $ | 1,280.7 | 0.4% | 0.7% | 1.0% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 货币影响是使用汇率计算的，以将我们的基本报表在可比的上一年期间翻译成现在期间美元的结果，展示如果这些货币兑换率未改变，当前期美元结果会是什么。
CSCI 第三季度主要类别驱动因素：
•护肤： 净销售额为 91 百万美元，增长 5.0%，折算为增长 4.6%（不计货币影响），主要是由于 Compeed®, 市场份额增加带动，以及 ACO 内较高的净销售额® 和 Sebamed® 品牌组合。此类别亦受惠于去年转变配送的缺席。
•上呼吸道： 净销售额为8,600万美元，增长10.2%，或除去货币影响后增长8.0%，主要是由于 Bronchenolo®, Bronchostop® 和 Coldrex®，由于类别增长和市场份额增加而受益。
•Pain & Sleep-Aids: 57百万美元的净销售额下降了6.8％，或者在货币影响除外的情况下下降了9.4％，主要是由于 Solpadeine ®的供应限制，以及自有品牌产品的销售额下降。
•健康生活方式： 53百万美元的净销售额增加了1.4％，或者在货币影响除外的情况下下降了0.2％，因为包括 Paranix ®营业费用增加，部分被减少的减肥品类消费抵消，影响 XLS Medical®.
•维他命矿物质补充剂： 43百万美元的净销售额下降了6.8%，折合货币干扰下减少7.9%，主要是由于促销措施的分期推行 Davitamon® 和 Abtei® 以及整体更低的类别消费。
•妇女健康： 净售额为32百万美元，增长13.0％，或排除货币影响后增长11.7%，主要因避孕产品的净售额增长，包括 EllaOne®，推动市场份额增加，去年先前的销售渠道转变不再存在。
•口腔护理： 净销售额为23百万美元，环比下降5.9％，或在货币影响除外情况下下降了7.7％，主要是因为商店品牌产品的销售额下降。 Plackers®.
•消化健康和其他： 净销售额为31百万美元，环比下降28.3％，或在货币影响除外情况下下降了27.2％，主要是由于出售HRA Pharma罕见疾病业务，部分抵消了商店品牌产品的销售额增加。
表VII
perrigo company plc
非依照中国会计准则的调解
合并及选定板块资讯
（金额以百万为单位，每股金额的单位是美元）
（未经审计）
| 结束于三个月的期间 | 九个月结束了 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合并持续营运 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 总变动 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 总变动 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后毛利润 | $ | 446.1 | $ | 443.6 | $ | 2.5 | 0.6% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后毛利率 | 41.0 | % | 39.5 | % | 160基点 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后营业收入 | $ | 182.4 | $ | 150.3 | $ | 32.0 | 21.3% | $ | 414.6 | $ | 407.2 | 1.8% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
货币影响减少(1) | (3.3) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业利润经常货币调整 | $ | 417.9 | $ | 407.2 | $ | 10.7 | 2.6% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的营业利润率 | 16.8 | % | 13.4 | % | 340个基点 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后每股收益 | $ | 0.81 | $ | 0.64 | $ | 0.17 | 26.6% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美洲消费者自我保健 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后毛利润 | $ | 235.1 | $ | 228.5 | $ | 6.6 | 2.9% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后毛利率 | 35.0 | % | 32.5 | % | 250 个基点 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后营业收入 | $ | 131.9 | $ | 108.1 | $ | 23.8 | 22.0% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的营业利润率 | 19.7 | % | 15.4 | % | 430 个基点 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者自我护理国际 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后毛利润 | $ | 211.1 | $ | 215.1 | $ | (4.0) | (1.9)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后毛利率 | 50.7 | % | 51.2 | % | (50) 个基点 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后营业收入 | $ | 91.9 | $ | 79.7 | $ | 12.2 | 15.3% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的营业利润率 | 22.1 | % | 19.0 | % | 310个基点 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
备注：由于四舍五入，金额可能无法加总或重新计算。百分比基于实际数据计算。
（1）货币影响是通过将用于译码我们基本报表的汇率计算出来，以显示如果进行货币兑换率未变动，当前时期美元结果将会出现什么。
如果此类货币兑换率未发生变化。