UNITED STATES
証券取引委員会
ワシントンDC20549
6-K フォーム
SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934に基づくルール13A-16または15D-16に従った外国の非公開発行者の報告書
2024年11月
コミッションファイル番号：001-32199
SFLコーポレーション株式会社
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（登録者名の英訳）
パーラビルプレイス
14 Par-la-Ville Road
バミューダのHM 08
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(主要執行オフィスの住所)
20-Fフォーム□20-Fフォーム x
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この6-Kフォームに含まれる情報
以下は、2024年11月6日付で終了した四半期の事前財務結果を発表したSFL Corporation Ltd.（"SFL"または"会社"）のプレスリリースのコピーです。
署名
証券取引法に基づき、当事者は正当に代理人に署名をさせた。
| SFL Corporation Ltd. | |||||||||||
| 日付: 2024年11月6日 | 署名: | オレ・B・ハーティカー /s/ | |||||||||
| Name: | オレ・B・ハーティカー | ||||||||||
| タイトル： | SFLマネジメントAS | ||||||||||
| （主要経営責任者） | |||||||||||
2024年第3四半期の予備決算
SFLコーポレーション株式会社
2024年第3四半期の予備結果と1株当たり$0.27の四半期現金配当
2024年9月30日までの四半期に対するSFL Corporation Ltd.（「SFL」または「当社」）の事前決算を発表しました。
ハイライト
•83rd 連続する四半期ごとの配当が宣言され、株あたり$0.27
•第3四半期の純利益は$44.5 million、株当たり$0.34
•チャーター料を受け取り1 四半期における$263.2 million、中には$4.2 millionの利益配当を含む
•調整後のEBITDA2 連結子会社からの1億5880万ドル、さらに調整後EBITDAが790万ドル2 関連会社から
•新造LR2製品タンカーの納入 SFL Taurus 8月に SFL Tigris 10月に
•LNGデュアル燃料33,000DWT化学タンカーの納入 SFLアルバおよび SFLボネール 8月に
•10億ドル以上の資金調達額が上がりました
•2029年満期の新債NOk 75000万の発行
•四半期終了後に古い1,700 TEUフィーダーコンテナ船の売却契約が成立しました
SFL Management ASのCEOであるOle B. Hjertakerは、次のようにコメントしています。
過去10年間、SFLは船舶融資提供業者から海事インフラ会社に変革し、資産の大部分がエンドユーザーに長期のタイムチャーターである。この変革の一環として、SFLはモダンで高効率な船舶を備えた艦隊を更新するための重要なステップを踏んでおり、デュアル燃料推進船を含む複数の船舶がすでに水上にあり、さらに新造船が発注されている。
当社の運営プラットフォームの強みは、業界をリードする取引先と複数回のリピート取引を実行する能力によって示されており、今年はこれまでにバックログに20億ドル以上を追加しました。当社の固定金利チャーターバックログは現在、約47億ドルであり、そのうち三分の二は投資格付けを受けた顧客に対して提供され、優れたキャッシュフローの見通しを提供しています。
四半期配当
取締役会は1株当たり0.27ドルの四半期現金配当を宣言しました。配当は2024年12月27日前後に支払われます。ニューヨーク証券取引所の配当基準日と配当落ち日は2024年12月13日になります。
2024年9月30日終了の四半期の結果
当社は2024年第3四半期において、合計約2億5530万ドルの米国会計基準に基づく売上高を報告しました。これは前四半期の約1億9090万ドルに比べています。この数字は、約980万ドルのチャーター料金を除外しているため、実際に受け取った現金よりも低くなっています。この980万ドルは、米国会計基準に従って営業収益として分類されないチャーター料金で構成されています。これは、『販売型リースへの投資の償還』および会計目的で『関連会社への投資』と分類されるエンティティからのグロス・チャーター料金を含んでいます。
1 チャーター料金は、当社とその関連会社が船舶やリグをチャーターして得る期間中に請求される金額を表します。これは主に契約日額を請求可能日数で乗じたものに追加請求可能収入、利益分配などの追加請求可能収入を加えたものです。長期チャーター料金は1年以上の期間にわたって行われた契約に関連しており、短期チャーター料金は1年未満の期間の契約に関連している、航海チャーターも含まれます。
2 「調整後EBITDA」は米国会計基準外の指標です。これは、純利息および資本支払い前の営業活動からの現金受取額を表します。
第3四半期の純利益は、$430万のスワップ取引によるネガティブな時価変動効果、$10万の株式投資によるネガティブな時価変動効果、$90万の債券の償還および買い戻しによる損失、及び信用損失引当金の$30万の増加を含む、非繰り返しまたはノンキャッシュ項目の影響を受けました。
四半期の米国会計基準に基づく純利益は$4450万、株当たり$0.34でした。
ビジネスアップデート
2024年9月30日時点で、後発の取引に調整した、当該会社の81隻の全船舶または一部船舶、建設中の新造船に関する固定金利チャーター契約残高は約47億ドルで、加重残存チャーター期間は6.7年でした。3 当社の所有する全船舶や建設中の新造船81隻の固定レートチャーター契約残高は、2024年9月30日時点で約47億ドルで、加重残存チャーター期間は6.7年です。
いくつかのチャーターには、固定金利チャーターのバックログと平均残存チャーター期間を減らすかもしれない買い付けオプションが含まれていますが、新規投資に使用できる資本を増やすことになります。さらに、いくつかのチャーターには、SFLの事業結果を改善する可能性のある利益分配機能が含まれています。
当社の船舶の大半は、SFLが技術・運用・商業管理を担当する期限付きチャーター契約上にあります。また、一部の船舶は、顧客がこれらのサービスに責任を負う裸船チャーター契約上にあります。
During the quarter, the Company’s fleet generated gross charter hire4 of $26320万, including $420万 of profit share.
コンテナ
SFL has a container fleet of 39 vessels, including five vessels on order. The container fleet generated approximately $8870万 of charter hire in the quarter, including profit share from fuel savings.
The Company has contracted to build five 16,800 teu container vessels with scheduled delivery in 2028 at an aggregate construction cost of approximately $10億. The vessels will have LNG dual-fuel propulsion and the latest features in fuel efficiency and cargo intake optimization.
船舶の納入後、当該船は、主要なライナー企業への最低10年間の期限付きチャーターを開始し、当社のチャーターバックログに約12億ドルを追加します。また、10年目と12年目の終わりにチャーター延長オプションと購入オプション、利益分配機能を含むオプションがあります。
Subsequent to quarter end, the Company has agreed to sell the 1,700 teu container vessel Green Ace 2005年に$1080万の純額で建造され、船は債務フリーで、予定通り12月に買い手に引き渡されます。船舶価格は調整後の約$500万の利益が、第四四半期に計上される見込みです。
カーキャリアー
SFLは自動車運搬船舶フリートを7隻所有しています。今四半期、このフリートは約$2650万のチャーターハイヤーを収入しましたが、これには燃料節約からの利益分配も含まれています。
3 2024年9月30日時点の固定金利取り残しには、SFLが管理する完全所有船舶、リグ、および部分的に所有する19,000TEUのコンテナ船4隻（完全所有の100％）が含まれており、進行中の取引も含まれています。取り残しには、チャーター契約者の延長オプションと購入オプション（該当する場合）は含まれていません。.
4 チャーターハイヤーは、企業およびその関連会社が船舶やリグのチャーターを行う期間に請求可能な金額を表します。これは主に、契約日額に請求可能な日数を乗じて得られる金額に、利益共有や必要な場合の移動手数料などの追加請求可能収入を加えたものです。長期チャーターハイヤーは、1年以上の期間にわたる契約に関連しています。短期チャーターハイヤーは、1年未満の期間にわたる契約およびボヤージュチャーターを含みます。
タンカー
SFLは原油、製品、および化学輸送船を18隻所有しており、四半期中に約$3700万のチャーターハイヤーを発生させましたが、このうち1隻は四半期末に建造中でした。
四半期中に、会社は2番目の新造LR2型石油タンカーを引き渡しました。 SFLタウラス 世界をリードするエネルギーおよび商品企業と5年間のタイムチャーター契約を締結している。また、同社はLNGデュアル燃料33,000dwtの化学品運搬船2隻の引き渡しも行った SFLアルバ 」「Crime Cam 24/7」 SFLボネール 両方はStolt Tankersの関連会社によって雇用されている. 1隻は固定レートのタイムチャーターを開始し、もう1隻は同じサイズの船舶で構成されるプールで運航され、産業用貨物量契約のポートフォリオを提供している
四半期終了後、同社は第3の新造LR2製品タンカーを引き渡しを受けた SFLティグリス。 引渡し後、その船は世界有数のエネルギーおよび商品会社に5年間のタイムチャーターを開始しました。
ドライバルク
同社は15隻のドライバルク船を保有しており、そのうち8隻が四半期に長期チャーターで運用されました。SFLは、ドライバルク船からおよそ$ 25 million の総チャーターハイヤーを稼ぎ出しました。この中には、ゴールデンオーシャングループへチャーターされた8隻のケープサイズ船から発生した利益共有も含まれます。
5隻のスプラマックス船および2隻のカムサーマックス・バルカーから成る7隻のドライバルク船は、四半期にはスポットおよび短期チャーターマーケットに就航し、約$ 8.4 million の純チャーターハイヤーを稼ぎました。 用語 ドライバルク船7隻、スプラマックス5隻およびカムサーマックス2隻から成る船隊は、四半期にはスポットおよび短期チャーターマーケットで運用され、約840万ドルの純チャーターハイヤーを稼ぎました。
エネルギー
SFLは、大規模なジャックアップリグを2つ所有しており、そのうちの1つは過酷な環境で稼働しています。 Linus および超深海半潜水式リグ ヘラクレス。 第3四半期において、リグは契約収入で約8590万ドルを生み出しました。
Linus は2029年5月までノルウェーのコノコフィリップスとの長期契約を結んでいます。その四半期、リグからの収入は1580万ドルで、リグは10年ぶりの特別調査を完了した後の7月下旬に稼働を再開しました。
その四半期、 Hercules commenced its drilling contract with Equinor in Canada and recorded approximately $7010万 of contract revenue, including amortization of mobilization fees.
Hercules operating costs were $3170万 in the third quarter, up from $1080万 in the previous quarter as the rig recorded full operating costs from early July plus amortized mobilization costs deferred from the second quarter.
Revenue and costs associated with drilling contracts are recorded in accordance with Accounting Standards Codification 606 契約に基づく収益, which specifies that mobilization and demobilization fees and associated mobilization costs are to be recorded over the days spent drilling during the contracts.
Subsequent to quarter end, the rig finalized the contract with Equinor in Canada and is currently mobilizing to Norway pending further employment.
ファイナンシングおよびキャピタルエクスペンディチャー
2024年9月30日現在、SFLはバランスシート上に約$16400万の現金及び現金同等物を保有しており、未使用のクレジットラインで追加で$6000万利用可能で、合計$22400万の自由に利用可能な流動性があります。 T会社は、市場価値で約$9800万の未担保船舶と売り出し可能証券を保有していました。
第3四半期に、会社は既存船舶に関する約$70600万の再融資を結び、四半期に約$48000万が引き出され、残りの金額は四半期後に完了しました。さらに、会社は新たに取得した船舶に関する約$24400万の融資協定も締結し、第3四半期に約$18900万が引き出され、残りは四半期後に完了しました。
会社は、Nordic High Yield Marketで新たにNOk 75000万の債券を発行しました。このローンは、300万NIBOR基準金利に3.25％のクーポンを付けており、期間は5年です。このローンは約$7100万にスワップされ、6.45％の固定金利であります。この新たな債券発行の後、SFLは、2025年1月に満期となるNOk 60000万の債券ローンの早期償還オプションを行使し、この債務を全額償還しました。
23隻の新造船および既存船舶のための債務金融、債券発行、株式公募の組み合わせにより、会社は第3四半期に約$11億の新資金を調達しました。
会社は、9月に16,800TEUコンテナ船5隻の新造船発注に関連する最初の造船所の支払いを10％支払い、残りの5％は第4四半期末に支払いまたは支払予定です。残りの支払いは引き渡しに近づくにつれて支払われ、引き渡し前および引き渡し後の融資施設によって賄われる予定です。
企業およびその他の事項
当社は、利益に寄与すると考えられる取引を継続的に評価し、株主価値を向上させるか、会社の最善の利益にかなうものであると信じる取引を追求する場合があります。これには、他の事業の組み合わせの追求、船舶または関連事業の買収、業務の拡大、既存の借金の償還、株の買い戻し、短期投資、その他の株式または債務の公開offering、その他の取引が含まれる場合があります。
2024年9月30日に終了した四半期、当社は、約9600万ドルの純利益を上げる米国で8,000,000株の普通株式を公開募集しました。
当社は、配当再投資（DRIP）および「市場価格で」（ATM）のオファリングプログラムを運用しており、これにより、会社はそれぞれ、時折最大1,000万株と1億ドル分の普通株式を売却することができます。
2023年、当社の取締役会は、最大10000万ドル分の当社の普通株式の自己株買いを承認し、プログラムの下で約9,000万ドルが利用可能です。この承認は2024年に再確認され、2025年6月まで有効です。
上記参照された取引のいずれも、株式の売却または買い戻しを含む場合があり、そのタイミング（該当する場合の売却または買い戻しの金額を含む）は、法的要件、市場状況、株価、資本の代替利用、資本の利用可能性、その他の要因に依存します。当社は、ATM、DRIP、または株式の買戻しプログラムを含む取締役会の承認の条件に基づいて、いかなる数の株式の発行、売却、または買い戻しする義務はありません。また、前述の内容は、当社の裁量により、いつでも変更、中止、または再開される可能性があり、さらなる通知なしに行われることがあります。
会計項目
米国で一般的に受け入れられている会計原則（U.S. GAAP）によると、当社の一部のコンテナ船舶の長期リース金融取引について、当社はこれらのうちの4隻を『リースされた船舶及び設備, 純額』として報告し、対応するリース債務を『有利なリース債務, 短期』として報告する必要があります。
加えて、もう7隻のコンテナ船が四半期末の当社の連結決算書で「販売型リースへの投資」として報告されました。
U.S. GAAPに基づき、4隻のコンテナ船を所有する部分出資法人は、持分法を適用して「関連会社への投資」として処理されました。 この経理処理の結果、これらの出資法人の営業収入、営業費用、および純利息費用は、SFLの連結損益計算書には含まれませんでした。 代わりに、これらの出資法人からの純貢献は、「関連会社からの利息収入」と「関連会社の業績」との組み合わせとして認識されました。
SFLの連結貸借対照表には、これらの持分法投資会社に保有する資産への投資総額が、相当部分の投資がSFLによって提供された関連会社からの社内融資によって資金提供が行われたため、「関連会社への投資」と「関連会社からの長期の支払い請求額」の組み合わせで表されています。
米国公認会計士協会の基準に従い、SFLの直接金融リース債権などの金融資産に分類される資産に関する予想信用損失モデルに基づき、四半期ごとに信用損失引当額の計算が行われ、これは歴史的経験、現在の状況、合理的かつ裏付け可能な予測に基づいて行われ、貸借対照表に記載され、引当金の変動は損益計算書に記録されます。四半期末時点で、企業および関連会社は、$360万の信用損失引当額を計上しました。
ドリリング契約に関連する収益と費用は、会計基準コーディネーション（ASC）606に従って記録されます。ASC 606では、ドリリング契約の間に費やされた日数に従って、機動化および施工総括手数料（該当する場合）や関連する機動化コストが記録されることが規定されています。 契約に基づく収益、契約中にドリルリグを使用する日数に基づき、機動化および施工総括手数料（該当する場合）および関連する機動化コストが記録されるべきであると規定しています。
米国外GAAP財務指標
本プレスリリースでは、当社が現在のおよび将来のキャッシュフローを評価するために当社の財務情報を使用する投資家、アナリスト、その他の関係者が最も有意義かつ有用と考える方法で、追加情報と指標を示しています。当社が使用する一部の指標は、SECの規則および規制に基づく非米国GAAP財務指標と見なされます。 本リリースでは、SFLは、SEC規則Gで定義された非-U.S.GAAP財務指標である調整後EBITDAを示しています。当社は、この非-U.S.GAAP財務指標が他の企業によって定義および計算されることがあり、当社のビジネスをより良く説明および理解すると考えています。 ただし、この指標は、米国GAAPに基づいて決定された措置の代替手段として考慮されるべきではありません。
調整後EBITDAは、純利息およびキャピタル支払を除いた営業活動からの受取総額を表す当社のキャッシュ指標です。チャーターハイヤーの請求料金から現金運営費用を減算したものに相当します。 付属書1を参照してください。
前向きな声明に関する警告
このプレスリリースには将来に関する声明が含まれています。これらの声明は、さまざまな仮定に基づいており、その多くは、SFLの経営陣が歴史的な運営トレンド、同社の記録に含まれるデータなど、および第三者から入手できるその他のデータの評価に基づいています。SFLはこれらの仮定が適切であったと信じていますが、仮定自体が不確実であり、予測不可能であり、また、SFLのコントロールを超える重要な不確実性や偶発性にさらされるため、SFLがこれらの期待、信念、または意図を達成、または実現するという保証をすることはできません。
会社が考える重要な要因は、世界経済の力強さ、通貨や金利の変動、循環的かつ変動の激しい海上輸送業界の一般的な市況、チャーターレートや船舶価値の変動を含むものが、前向きな見通しに沿わない実績として異なる可能性があるとされている。会社が運営する市場における需要の変化、他のエネルギー源への消費者の需要のシフトや精製石油製品の貿易パターンの変化、商品や製品の生産量と生産地の変化、我々が運営する業界での技術革新と顧客からの品質・効率性要件、検査手続きの増加や輸入輸出コントロールのより厳格な規制、燃料価格やドック入りのコスト、保険料の変更などの会社の営業費用の変化、チャータラーなどとの業務パートナーやその他契約相手の業績、再構築の影響、契約価格内での建造中の船舶の適時な納入、環境規制を含む政府の法律や規制が我々や顧客のコストに貢献する、現在および今後の訴訟からの潜在的な責任、事故による航路の混乱、政治的不安定、テロ攻撃、海賊行為、国際的な敵対行動、新型コロナウイルスの流行の長期化と深刻化、政府の対応、商業海上輸送および財務市場の需要への影響、その他重要な要因は、会社が米国証券取引委員会に提出した報告書において随時説明されています。 SFLは、法律で必要とされる場合を除き、新しい情報、将来の出来事、その他の理由により、前向きな声明を更新または修正する意図や義務を放棄します。
2024年11月6日
取締役会
SFLコーポレーション株式会社
バミューダハミルトン
質問は、SFL Management ASにお寄せください：
アクセル・C・オレセン、CFO：+47 23114036
André Reppen、Chief Treasurer＆Senior Vice President：+47 23114055
Espen Nilsen Gjøsund、Vice President - Investor Relations: +47 47500500
SFLに関する詳細は、企業のウェブサイトをご覧ください：www.sflcorp.com
SFLコーポレーション株式会社
2024年第3四半期報告書（未監査）
損益計算書。 | 2024年2月29日までの3ヶ月間 | フルイヤー | |||||||||
| （千米ドル） | 2023年9月30日 | 6月30日, | 2023 | ||||||||
| 1株当たりのデータを除く | 2024 | 2024 | (監査済み) | ||||||||
チャーター売上高：販売型およびリースバック資産（返済として扱われるチャーター料金を除く）(1) | 535 | 556 | 6,192 | ||||||||
チャーターレンタル：オペレーティングリースとリグレンタル契約 | 248,552 | 183,641 | 724,973 | ||||||||
シェア収入 | 4,159 | 4,392 | 13,162 | ||||||||
その他の営業収益 | 2,077 | 2,326 | 7,959 | ||||||||
総売上高 | 255,323 | 190,915 | 752,286 | ||||||||
資産の売却益およびチャーターの終了による利益 | — | — | 18,670 | ||||||||
船舶およびリグの営業費用 | (94,238) | (65,204) | (293,756) | ||||||||
管理費用 | (4,928) | (5,364) | (15,565) | ||||||||
| 減価償却費用 | (62,018) | (58,121) | (214,062) | ||||||||
船舶減損費用 | — | — | (7,389) | ||||||||
営業費用合計 | (161,184) | (128,689) | (530,772) | ||||||||
営業利益 | 94,139 | 62,226 | 240,184 | ||||||||
関連会社の業績 | 669 | 697 | 2,848 | ||||||||
アソシエイトからの利益 | 1,150 | 1,138 | 4,563 | ||||||||
その他の利息収益 | 2,280 | 2,498 | 9,073 | ||||||||
利子費用 | (46,451) | (45,296) | (167,010) | ||||||||
非指定デリバティブの利子および評価損益 | (3,511) | 1,527 | (3,109) | ||||||||
債権および株式証券の投資による利益/(損失) | (145) | 208 | (1,912) | ||||||||
その他の財務項目 | (542) | (702) | 2,623 | ||||||||
| 税金 | (3,068) | (1,664) | (3,323) | ||||||||
当期純利益 | 44,521 | 20,632 | 83,937 | ||||||||
一株当たりの基本利益（$） | 0.34 | 0.16 | 0.67 | ||||||||
加重平均株数(2) | 131,769,469 | 125,923,767 | 126,248,912 | ||||||||
普通株式の発行済株式数(2) | 133,943,382 | 125,943,382 | 125,701,236 | ||||||||
(1)取引収入：販売型およびリースバック資産は、米国会計基準によると、2024年9月30日までの3か月間に$2.0百万（2024年6月30日までの3か月間に$1.9百万；2023年の全年度には$1390万）である「販売型およびリースバック資産への投資返済」として分類される取引賃料を除いた金額として報告されています。
(2)SFL CORPORATION LTD.株式の加重平均株数および普通株式発行済み数は、SFLがシェアレンディング契約の一環として発行した1180万株と、SFLが自己株式として保有する110万株を除外しています。これらの株式はSFLが所有しており、したがって、1株当たり利益の算定には除外されています。
SFL CORPORATION LTD.
第3四半期2024年報告書（未確認）
| バランスシート | 2023年9月30日 | 6月30日, | 2023年12月31日 | ||||||||
| （千ドル単位） | 2024 | 2024 | (監査済み) | ||||||||
| 資産 | |||||||||||
短期 | |||||||||||
現金及び現金同等物(3) | 163,807 | 186,062 | 165,492 | ||||||||
売買可能証券への投資 | 4,579 | 4,662 | 5,104 | ||||||||
関係会社からの請求金額 | 7,794 | 8,630 | 3,532 | ||||||||
シェアタイプリースへの投資、流動部分 | 37,136 | 39,111 | 20,640 | ||||||||
その他の流動資産 | 159,989 | 142,633 | 103,291 | ||||||||
長期的には | |||||||||||
艦船・リグ・装備、純 | 3,223,546 | 2,809,216 | 2,654,733 | ||||||||
ファイナンス・リースの艦船や装置、純 | 318,907 | 552,856 | 573,454 | ||||||||
新たな投資、新規買、および船舶の預かり金 | 112,649 | 49,357 | 86,058 | ||||||||
販売型リースへの投資、長期 | — | — | 35,099 | ||||||||
関連会社への投資(4) | 16,464 | 16,487 | 16,473 | ||||||||
関連会社からの支払い金額、長期(4) | 45,000 | 45,000 | 45,000 | ||||||||
その他の長期資産 | 9,827 | 12,996 | 22,513 | ||||||||
総資産 | 4,099,698 | 3,867,010 | 3,731,389 | ||||||||
負債及び純資産 | |||||||||||
短期 | |||||||||||
長期の債務の短期と流動部分にあたる債務の利息 | 395,281 | 570,992 | 432,918 | ||||||||
関係企業への支払い | 936 | 1,199 | 2,890 | ||||||||
ファイナンスリース債務(短期) | 222,662 | 391,553 | 419,341 | ||||||||
その他の流動負債 | 128,202 | 149,693 | 114,046 | ||||||||
長期的には | |||||||||||
軸受を除く長期の債務 | 2,204,512 | 1,711,892 | 1,713,828 | ||||||||
その他の長期負債 | 8,471 | 5,775 | 8,969 | ||||||||
株主資本 | 1,139,634 | 1,035,906 | 1,039,397 | ||||||||
負債および純資産合計 | 4,099,698 | 3,867,010 | 3,731,389 | ||||||||
(3)関連会社への投資として記載されている現金を含まない。
(4)四半期末時点で、当社の関連会社の1つが「関連会社への投資」として計上されていた。 当社の投資は、「関連会社への投資」として分類される株式と、関連会社からの当社へのローンが含まれる「関連会社からの支払金額（長期）」内に含まれています。
SFL CORPORATION LTD.
2024年第3四半期報告書（未監査）
キャッシュフロー計算書 | 2024年2月29日までの3ヶ月間 | 通期 | |||||||||
（千ドル単位） | 2023年9月30日 | 6月30日, | 2023 | ||||||||
| 2024 | 2024 | (監査済み) | |||||||||
営業活動 | |||||||||||
当期純利益 | 44,521 | 20,632 | 83,937 | ||||||||
当期純利益に調整するための項目: | |||||||||||
減価償却費および償却費 | 63,902 | 60,279 | 220,365 | ||||||||
船舶の減損費用 | — | — | 7,389 | ||||||||
派生金融商品の公正価値評価に係る当期純利益への調整 | 4,258 | 267 | 8,374 | ||||||||
債務および株式証券の投資による(利益)/損失 | 145 | (208) | 1,912 | ||||||||
関連会社の結果 | (669) | (697) | (2,848) | ||||||||
資産売却と傭船の終了による利益 | — | — | (18,670) | ||||||||
販売型リース及びリースバック資産への投資の返済 | 1,976 | 1,929 | 13,906 | ||||||||
その他、当期純利益 | 3,216 | 416 | 2,553 | ||||||||
営業資産及び負債の変動 | (36,743) | 41,807 | 26,171 | ||||||||
営業活動によるキャッシュフロー | 80,606 | 124,425 | 343,089 | ||||||||
投資活動 | |||||||||||
船舶の購入、資本改善、新規建造、預金 | (305,693) | (122,093) | (264,418) | ||||||||
船舶の売却とチャーター解除からの収入 | — | — | 156,200 | ||||||||
関連会社から受け取った現金 | 691 | 651 | 2,919 | ||||||||
スワップ契約およびその他資産に関する担保預託金の返還/(支払い) | (490) | 5,860 | 1,405 | ||||||||
投資活動によるキャッシュフローの純流出 | (305,492) | (115,582) | (103,894) | ||||||||
財務活動 | |||||||||||
ファイナンスリース債務の返済 | (168,891) | (13,933) | (53,654) | ||||||||
新規買と新規売からの受取金 | 746,325 | 188,699 | 944,585 | ||||||||
新規買および新規売債務返済 | (359,288) | (47,652) | (781,122) | ||||||||
社債の買い戻し | (65,713) | (64,997) | (205,848) | ||||||||
資金調達に伴う支払い済費用 | (9,591) | (2,217) | (12,448) | ||||||||
クロスカレンシースワップの元本返済（純額） | — | (16,534) | (20,412) | ||||||||
| 株式の発行または買い戻しに対する現金受領/(支払い) | 96,250 | — | (10,174) | ||||||||
現金配当 | (36,461) | (34,300) | (122,992) | ||||||||
財務諸表の内容に基づき、(資金調達活動による)正味現金流入/(流出) | 202,631 | 9,066 | (262,065) | ||||||||
現金及び現金同等物における純増減額 | (22,255) | 17,909 | (22,870) | ||||||||
期首の現金及び現金同等物 | 186,062 | 168,153 | 188,362 | ||||||||
期末の現金及び現金同等物 | 163,807 | 186,062 | 165,492 | ||||||||
関連会社は関連会社への投資として計上されています
2024年第3四半期（未監査）
2024年9月30日までの3ヶ月間にわたる損益計算書データ
リバーボックスホールディングス 持株会社49.9% | |||||
| (千ドル単位で) | 持株会社 | ||||
| 提示された所有割合 | 49.9% | ||||
チャーター収入-直接金融リース(直接金融リースへの投資の返済として扱われる取り消し済みのチャーター料金を除く)(1) | 4,349 | ||||
関係会社に支払った利息費用(2) | (574) | ||||
その他の利息費用 | (3,142) | ||||
その他の項目 | 36 | ||||
当期純利益 (3) | 669 | ||||
(1)米国の会計基準（US GAAP）によると、「チャーター収入-ダイレクトファイナンシングリース」は、「ダイレクトファイナンシングリースへの投資返済」として分類されるチャーターハイヤーのネット額として報告されます。2024年9月30日までの3ヵ月間で、これは350万ドルでした。
(2)この関連会社からの「関連当事者による利子費用」は、「関連会社からの利息収入」として会社の連結損益計算書に含まれています。2024年9月30日までの3ヵ月間に、会社はこの関連会社から約120万ドルを記録しました。上記の表では、会社のRiver Box Holdingの損益計算書の49.9%のシェアが示されています。
(3)この関連会社からの当期純利益は、会社の連結損益計算書に「関連会社の結果」として表示されます。
2024年9月30日時点の簡略化された貸借対照表データ
River Box Holding Inc（1） 49.9% | |||||
| （千ドル単位） | Holding Inc（4） | ||||
| 提示された所有割合 | 49.9% | ||||
現金及び現金同等物 | 2,644 | ||||
直接金融リースへの投資、現在の部分を含む | 224,464 | ||||
総資産 | 227,108 | ||||
リース債務の短期および長期の部分 | 186,899 | ||||
その他の流動負債 | 1,290 | ||||
株主からの長期貸付金、純(5) | 22,455 | ||||
株主資本(6) | 16,464 | ||||
負債および株主資本の合計 | 227,108 | ||||
(4)The numbers represent the Company's relative share of 49.9% in River Box Holding Inc
(5)The Company has a $45.0 million loan to River Box included within ‘Amount due from related parties, long term’. In the above table, the Company's 49.9 % share of River Box Holding’s balance sheet is shown
(6)‘Stockholder’s equity’ from affiliates appears in the Company’s consolidated balance sheet as ‘Investment in associates’
APPENDIX 1: RECONCILIATION OF ADJUSTED EBITDA
THIRD QUARTER 2024 (UNAUDITED)
調整後のEBITDA | 2024年2月29日までの3ヶ月間 | |||||||
| 2024年9月30日 | ||||||||
| (千$単位で) | 会社（持分除く） | 49.9%所有 | ||||||
| 連結会社） | 連結会社 | |||||||
営業活動によるキャッシュフロー | 80,606 | 4,062 | ||||||
その他の資産および負債の非現金移動 | 37,692 | 77 | ||||||
指定されていないデリバティブに関連する利息 | (747) | — | ||||||
利子費用 | 44,704 | 3,142 | ||||||
その他の利息収益 | (2,280) | — | ||||||
関連会社からの利息（収益）/費用 | (1,150) | 574 | ||||||
売上高 調整後 EBITDA の貢献度(1) | 158,825 | 7,855 | ||||||
(1)「調整後EBITDA」は米国会計基準外の指標です。これは、純利益及び資本支出前の営業活動からの現金受入を表します。