附表99.1
| 新聞公告 |
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CORECIVIC R報告 THIRD QUARTER 2024 FINANCIAL RESULTS
COST MANAGEMENT 並且 HIGHER O佔有率 CONTINUE TO DRIVE POSITIVE FINANCIAL P表現
RAISES F其他 YEAR F財務 G指引
田納西州布倫特伍德 - 十一月 6, 2024 – CoreCivic股份有限公司（紐約證券交易所：CXW） （CoreCivic或公司）今天宣佈其2024年第三季度財務業績。
財務亮點 - 2024年第三季度
| • | 營業收入總額達4.916億美元，增加了2% |
| • | 凈利潤達2.11億美元，增加了52% |
| • | 調整後凈利潤達2.24億美元，增加了44% |
| • | 每股收益為0.19美元；調整後每股收益為0.20美元 |
| • | 每股稀釋後正常化FFO為0.43美元，增加了23% |
| • | 調整後EBITDA達8330萬美元，增加了11% |
CoreCivic的總裁兼首席執行官達蒙·Hininger表示：“2024年第三季度CoreCivic的財務業績顯示我們持續強勁的運營動力。通過我們持續的成本管理，以及對我們基本服務強勁需求的努力，我們在當前季度的營運利潤相較前一年同期實現了顯著改善，這表現在我們的賠付佔用率從上年72.0%提升至當前季度的75.2%。營運利潤受佔用率特別影響，考慮到我們業務中的運營槓桿效應。”
Hininger補充說：“除了我們穩固的季度財務業績外，CoreCivic的資產負債表保持穩健，我們對我們資本策略的持續執行感到滿意，截至本季度，我們的槓桿率，即淨債務與調整後EBITDA之比，為最近十二個月的2.2倍 - 低於我們在2020年8月訂立的目標槓桿範圍2.25倍至2.75倍。展望2025年及以後的機遇時，CoreCivic憑藉我們具有才華和經驗豐富的團隊、健康的資產負債表以及現代且充足的床位容量，準備快速靈活地應對政府合作伙伴的需求。”
2024年第三季度財務業績與2023年第三季度相比
2024年第三季度凈收入為2110萬美元，每股派息0.19美元，較2023年第三季度的凈收入1390萬美元，每股派息$0.12提高。當調整為特殊項目後，2024年第三季度調整後的凈收入提高至2240萬美元，每股派息0.20美元（調整後每股收益），較2023年第三季度的調整後凈收入1560萬美元，每股派息$0.14提高。每個期間的特殊項目都詳細列在基本報表後所提供的補充財務信息中計算調整後的每股收益。
5501 Virginia Way，Brentwood，Tennessee 37027，電話： 615-263-3000
2024年第三季度財務業績
第2頁
由於我們服務州政府和地方民眾的設施人口數和每日費率提高，加上成本控制努力、利息開支降低以及由於我們的股份回購計劃導致普通股持股減少，使調整後每股收益金額提高。儘管我們的加利福尼亞城市更正中心的租約於2024年3月31日到期，導致2024年第三季度每股0.05美元的減少，以及我們與美國移民及海關執法局（ICE）在2024年8月9日生效提前終止合同的情況，這些收益增加部分抵銷了。南德克薩斯州家庭國際警察局及海關監管中心的合同提前終止。南德克薩斯州設施的2024年第三季度財務業績受到剩餘進入款項加速承認570萬美元的積極影響，而在7月份收容人口急劇下降的情況下，導致大部分營業費用的消除，盡管我們持續產生所有固定合同收入直至終止日期，與2023年第三季度相比，2024年第三季度的每股結果沒有受到實質影響。
由於設施佔用率的改善和成本管理措施，營業負擔的槓桿效應 繼續產生積極的財務結果和營運表現。特別是，與勞動力吸引和保留相關的費用，如登記護理和臨時勞動力資源，包括相關的旅行費用、加班和 獎勵費用，與前一年同期相比，以及順序地顯著下降。
與2023年第三季度相比，我們最大的政府合作夥伴ICE的營業收入下降了3.4% ，與2024年第二季度相比下降了7.5%。ICE的營業收入下降主要反映了我們自2024年8月9日起在南德克薩斯家庭居住設施終止ICE合同。不包括南德克薩斯設施，我們與ICE的營業收入與前一年第三季度相比增加了10.9%，與前一季度相比增加了4.6%。2024年第三季度，來自ICE的營業收入 為1.397億美元，而2023年第三季度和2024年第二季度分別為1.446億美元和1.510億美元。
2024年第三季度的利息、稅項、折舊和攤銷前利潤(EBITDA)為8140萬美元，而2023年第三季度為7280萬美元。 調整後的EBITDA(不包括特殊項目)為2024年第三季度的8330萬美元，而2023年第三季度為7520萬美元。調整後的EBITDA增加主要歸功於佔用率的增加，再加上臨時性人員激勵和相關勞動力成本的普遍降低，部分抵消了在加州城市設施與CDCR的租賃協議到期。
2024年第三季度的經營活動溢利(FFO)為4710萬美元，而2023年第三季度為3850萬美元。歸一化FFO(排除特殊項目)在2024年第三季度增至4760萬美元，每股摊薄$0.43，而在2023年第三季度為4050萬美元，每股摊薄$0.35，摊薄后每股标准化FFO增幅达23%。摊薄后的FFO受到影响與已认定EBITDA受到的相同因素，并且受益于根据我们的减负策略所导致的利息支出减少，这不反映在已调整的EBITDA中，以及与前一年同期相比，每股平均股份减少了3%。已调整的净收入、EBITDA、已调整的EBITDA、FFO和已标准化FFO，以及，必要时，它们相应的每股金额，是 根据除通用会计准则(GAAP)外其他方法計算并展示的指標。有关这些指標与净收入、最直接可比GAAP指標之间的进一步讨论和和解， 请参阅附加财务信息和财务报表后面的附注。
2024年第三季度財務業績
第3頁
資本策略
股份回購。 我們的董事會已批准了一項股份回購計劃，授權公司回購高達$350.0 百萬美元 的普通股，包括在2024 年5 月16 日另外批准的 $125.0 百萬美元。截至2024年，我們在股份回購計劃下已回購4.0 百萬股普通股，總購買價為 $59.5 百萬美元，但在2024年第三季度並未回購任何股份。自2022年5 月獲得授權以來，截至2024年9 月30 日，我們以共計$172.1 百萬美元或每股$12.20 的價格（不包括與回購相關的費用、佣金和其他成本）回購了總共14.1 百萬股。 截至2024年9 月30 日，我們剩餘$177.9 百萬美元可用於股份回購計劃。將按照適用證券法進行進一步的普通股回購，管理層可能會根據董事會不時設定的範圍，在公開市場、通過私下談判的交易或其他方式進行回購。 股份回購計劃沒有時間限制，也不要求我們購買任何特定數量的普通股。 股份回購計劃的授權可以由我們的董事會隨時酌情終止、暫停、增加或減少。鑒於ICE停止使用南德州家庭住宅中心並且該停止對我們槓桿比率的影響，我們打算優先使用我們的自由現金流進一步減少我們的債務，儘管我們可能會在股份回購計劃中行使酌情權，購買更多自己的普通股。
截至2024年9 月30 日，我們的現金回購計劃尚有$177.9 百萬美元。將根據適用的證券法進行普通股進一步購買，管理層可能根據董事會不時在公開市場、通過私下談判的交易或以其他方式設定的範圍酌情決定。 股份回購計劃沒有時間限制，因此我們不會被強制購買任何特定數量的普通股。 股份回購計劃的授權可能隨時由我們的董事會自行終止、暫停、增加或減少。 鑒於ICE停止使用南德州家庭住宅中心及該終止對我們槓桿比率的影響，我們打算將我們的自由現金流優先用於進一步減少債務，而我們可能會在股份回購計劃中行使酌情權，根據該回購計劃進一步購買我們的普通股。
2024年度財務展望
根據當前業務狀況，我們對2024年全年的財務指引進行以下更新:
| 新指引 2024全年 |
先前的指引 2024全年 | |||
| ➣ 凈利潤 |
55.5百萬美元至61.5百萬美元 | 42.0百萬美元至50.4百萬美元 | ||
| ➣ 調整後凈利潤 |
78.0百萬美元到84.0百萬美元 | 65.6百萬美元到73.6百萬美元 | ||
| ➣ 攤薄後每股收益 |
0.49到0.55美元 | 0.37到0.45美元 | ||
| ➣ 調整後攤薄每股收益 |
0.69到0.75美元 | 0.58到0.66美元 | ||
| ➣每股攤薄後FFO |
$1.39至$1.45 | $1.28至$1.36 | ||
| ➣正常化每股攤薄後FFO |
$1.59至$1.65 | $1.48至$1.56 | ||
| ➣EBITDA |
$284.3 百萬至$28830萬 | $268.0百萬美元到$27460萬美元 | ||
| ➣ 调整後的EBITDA |
$317.0百萬美元到$32100萬美元 | $302.4百萬美元到$30840萬美元 |
2024年第三季度財務業績
第4頁
在2024年期間，我們預計在資本支出方面將投資$70.0百萬到$76.0百萬美元，其中包括$30.0百萬到$31.0百萬美元用於房地產資產的維護資本支出，$32.0百萬到$35.0百萬美元用於其他資產和資訊技術的維護資本支出，以及$8.0百萬到$10.0百萬美元用於其他資本投資，包括為準備在可能的機會出現時激活閒置設施而產生的成本。這些金額與我們先前的指導保持一致。
補充財務資訊與投資者簡報
我們已在我們的網站上提供了2024年第三季度的補充財務信息和其他數據。 有興趣的人士可以通過我們的網站在以下位置獲取這些信息 http://ir.corecivic.com/ “投資者”部分的“財務信息”頁面。 我們不對本報告中披露的任何信息進行更新承擔任何義務並否認任何義務。
管理層可能在2024年第四季度不時與投資者見面。 投資者介紹中使用的書面材料也將於2024年11月26日左右起在我們的網站上提供。 有興趣的人士可以通過我們的網站在以下位置獲取這些信息 http://ir.corecivic.com/ “投資者”部分的“活動與介紹”頁面。
會議通話、網絡廣播和重播信息
我們將於2024年11月7日星期四美國中部時間上午8:30（美國東部時間上午9:30）舉行網絡研討會。 通過公司的網站可以訪問 www.corecivic.com 在“投資者”頁面的“活動與演示”部分下。要通過電話參加並加入直播，請提前在此處登記https://registrations.events/direct/NTM123920992。註冊後，電話參與者將收到確認電子郵件，詳細說明如何加入會議通話，包括 撥入電話 號碼和 獨特的通行碼。
關於CoreCivic
CoreCivic是一家多元化的政府解決方案公司，具有解決政府難題所需的規模和經驗，並以靈活、具成本效益的方式解決問題。我們為服務於公眾利益的政府夥伴提供廣泛的解決方案，包括 非住宅板塊 為了幫助應對美國的再犯問題，我們提供替代監禁的解決方案，並提供政府的房地產解決方案。我們是全國最大的合作監獄、拘留所和住宅再入設施業主之一，也是美國最大的監獄運營商之一。四十多年來，我們一直是政府靈活可靠的合作夥伴。我們的員工秉持著深厚的服務意識，高標準的專業精神，並肩負幫助政府改善公共利益的責任。了解更多，請訪問 www.corecivic.com.
2024年第三季度財務業績
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前瞻性語句。
本新聞稿包含我們對未來事件結果的信念和期望的陳述，屬於《1934年修訂後證券交易法》第21條E，以及《1995年修訂後私人證券訴訟改革法》所定義的“前瞻性”陳述。這些前瞻性陳述受風險和不確定性的影響，可能導致實際結果與陳述不符。這些風險和不確定性包括但不限於：(i) 政府政策、立法和法規變化對私營部門在矯正、拘留和住宅再入服務利用方面的影響，包括一般情況下對我們業務的影響，但不限於聯邦政府繼續使用我們的監獄和拘留設施，包括因美國司法部未根據拜登總統頒布的《改革我們的監禁系統，消除私營犯罪拘留設施使用》行政命令而不續簽合同的情況，主要影響由美國聯邦監獄局和美國馬薩諸塞州緊急管理局使用設施的情況，以及移民改革和判刑法律的任何變化對此的影響(根據長期政策，我們不支持或反對可能決定個人監禁或拘留基礎或期限的政策或法律);(ii) 我們因各種原因包括但不限於政府撥款是否充足、合同遵從性、負面宣傳和囚犯騷亂影響而能否獲得和保持監獄、拘留和住宅再入設施管理合同的能力;(iii) 监狱和拘留行业私有化、我们服务的接受程度、新设施开办的时间以及新管理合同的签订(包括新合同的利用程度和速度)，以及我们利用可用床位的能力;(iv) 一般经济和市场状况，包括政府预算对我们合同更新和重新谈判、每日住宿费率和入住率的影响;(v) 由于入住水平的变化，包括但不限于在运营结果的波动;竞争;合同重新谈判或终止;成本上涨和其他经营成本的增加，包括劳动成本上涨;利率波动和运营风险;(vi) 政府预算的不确定性，债务上限的影响以及政府可能关门和变化的预算重点;(vii) 我们成功确定和完成未来发展和收购机会的能力，以及根据该机会实现预期回报;(viii) 我们是否符合和维持了资格作为房地产投资信托(REIT)的纳税要求，我们申请选择REIT地位的年份；和(ix) 债务和股本融资是否有利于我们或是否存在。导致经营和财务结果不同的其他因素在我们不时向证券交易委员会提交的文件中有描述。
我們不對此新聞稿中包含的信息進行更新，以反映此後發生的事件或情況，或者預期之外的事件的發生，也不對任何第三方（包括但不限於任何電線或互聯網服務）對此新聞稿或其中包含的信息進行的任何更改或修改承擔責任，除非法律要求。
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2024年第三季度財務業績
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CORECIVIC, INC. AND SUBSIDIARIES
合併資產負債表
(未經審核，金額以千為單位，除每股金額外)
| 9月30日， 2024 |
12月31日 2023 |
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| 資產 |
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| 現金及現金等價物 |
$ | 107,850 | $ | 121,845 | ||||
| 限制性現金 |
9,714 | 7,111 | ||||||
| 應收賬款淨額，分別為$4,640和$6,827，抵銷信貸損失儲備 |
264,843 | 312,174 | ||||||
| 預付費用及其他流動資產 |
33,713 | 26,304 | ||||||
| 待售資產 |
— | 7,480 | ||||||
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| 全部流動資產 |
416,120 | 474,914 | ||||||
| 房地產及相關資產: |
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| 物業及設備淨值，分別減除$1,888,112及$1,821,015的累計折舊。 |
2,066,702 | 2,114,522 | ||||||
| 其他房地產資產 |
194,972 | 201,561 | ||||||
| 商譽 |
4,844 | 4,844 | ||||||
| 其他資產 |
231,304 | 309,558 | ||||||
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| 資產總額 |
$ | 2,913,942 | $ | 3,105,399 | ||||
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| 負債及股東權益 |
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| 應付帳款和應計費用 |
$ | 262,750 | $ | 285,857 | ||||
| 長期債務的當期償還 |
11,952 | 11,597 | ||||||
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| 流動負債合計 |
274,702 | 297,454 | ||||||
| 長期負債淨額 |
979,811 | 1,083,476 | ||||||
| 逐步認列的收入 |
13,149 | 18,315 | ||||||
| 非流動資產 遞延所得稅負債 |
90,896 | 96,915 | ||||||
| 其他負債 |
79,164 | 131,673 | ||||||
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| 總負債 |
1,437,722 | 1,627,833 | ||||||
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| 合約和可能負債 |
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| 優先股－面額$0.01；註冊50,000股；截至2024年9月30日和2023年12月31日，均未發行及流通 |
— | — | ||||||
| 普通股－面額$0.01；註冊300,000股；至2024年9月30日和2023年12月31日，發行及流通股數分別為110,271股和112,733股 |
1,103 | 1,127 | ||||||
| 額外的已實收入股本 實收資本 資本 |
1,734,371 | 1,785,286 | ||||||
| 累積虧損 |
(259,254 | ) | (308,847 | ) | ||||
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| 股東權益總額 |
1,476,220 | 1,477,566 | ||||||
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| 負債和股東權益總額 |
$ | 2,913,942 | $ | 3,105,399 | ||||
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2024年第三季度財務業績
第7頁
CORECIVIC, INC.及其子公司
綜合損益表。
(未經審核，金額以千美元計算，除每股金額外)
| 截至三個月結束之日 9月30日， |
截至年終前九個月 9月30日， |
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| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 營業收入： |
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| 安全 |
$ | 459,270 | $ | 443,324 | $ | 1,372,389 | $ | 1,282,717 | ||||||||
| 社區 |
28,203 | 29,791 | 88,405 | 84,569 | ||||||||||||
| 樓盤資料 |
4,085 | 10,477 | 21,540 | 37,888 | ||||||||||||
| 其他 |
— | 113 | 19 | 215 | ||||||||||||
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| 491,558 | 483,705 | 1,482,353 | 1,405,389 | |||||||||||||
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| 營業費用： |
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| 營運 |
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| 安全 |
343,423 | 350,946 | 1,041,642 | 1,015,070 | ||||||||||||
| 社區 |
24,613 | 23,268 | 72,891 | 68,888 | ||||||||||||
| 樓盤資料 |
2,763 | 3,067 | 10,060 | 9,752 | ||||||||||||
| 其他 |
19 | 42 | 63 | 158 | ||||||||||||
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| 營業費用總計 |
370,818 | 377,323 | 1,124,656 | 1,093,868 | ||||||||||||
| 總務與行政 |
41,162 | 33,927 | 111,537 | 99,218 | ||||||||||||
| 折舊與攤提 |
32,240 | 32,526 | 96,115 | 95,183 | ||||||||||||
| 資產減值 |
3,108 | 2,710 | 3,108 | 2,710 | ||||||||||||
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| 447,328 | 446,486 | 1,335,416 | 1,290,979 | |||||||||||||
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| 其他收入（費用）： |
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| 利息費用，淨額 |
(15,998 | ) | (17,886 | ) | (51,721 | ) | (55,305 | ) | ||||||||
| 與償還債務和再融資交易相關的費用 |
— | (100 | ) | (31,316 | ) | (326 | ) | |||||||||
| 出售房地產資產所得利潤，淨額 |
1,181 | 368 | 1,749 | 343 | ||||||||||||
| 其他收益（費用） |
767 | (74 | ) | 1,153 | (43 | ) | ||||||||||
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| 稅前收益(損失) |
30,180 | 19,527 | 66,802 | 59,079 | ||||||||||||
| 所得稅支出 |
(9,084 | ) | (5,635 | ) | (17,209 | ) | (17,957 | ) | ||||||||
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| 凈利潤 |
$ | 21,096 | $ | 13,892 | $ | 49,593 | $ | 41,122 | ||||||||
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| 每股基本盈利 |
$ | 0.19 | $ | 0.12 | $ | 0.45 | $ | 0.36 | ||||||||
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| 每股稀釋盈利 |
$ | 0.19 | $ | 0.12 | $ | 0.44 | $ | 0.36 | ||||||||
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2024年第三季度財務業績
第 8 頁
核心民營，公司及附屬公司
補充財務資訊
（未經審核及以千計算，除每股金額外）
調整後凈利潤及調整後攤薄後每股收益計算
| 截至三個月結束之日 9月30日， |
為期九個月之總結 截至9月30日 |
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| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 凈利潤 |
$ | 21,096 | $ | 13,892 | $ | 49,593 | $ | 41,122 | ||||||||
| 特別項目： |
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| 與償還債務和再融資交易相關的費用 |
— | 100 | 31,316 | 326 | ||||||||||||
| 與企業稅收結構變更相關的所得稅支出 |
— | — | — | 930 | ||||||||||||
| 出售房地產資產的收益，淨值 |
(1,181 | ) | (368 | ) | (1,749 | ) | (343 | ) | ||||||||
| 資產減值 |
3,108 | 2,710 | 3,108 | 2,710 | ||||||||||||
| 特殊項目的所得稅補助 |
(587 | ) | (709 | ) | (10,222 | ) | (784 | ) | ||||||||
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| 凈利潤調整後 |
$ | 22,436 | $ | 15,625 | $ | 72,046 | $ | 43,961 | ||||||||
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| $ |
110,271 | 113,605 | 111,174 | 113,919 | ||||||||||||
| 稀釋證券的影響： |
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| 受限股票為基礎的獎勵 |
700 | 802 | 820 | 686 | ||||||||||||
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| 加權平均股份及假定轉換 - 攤薄 |
110,971 | 114,407 | 111,994 | 114,605 | ||||||||||||
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| 每股攤薄後調整收益 |
$ | 0.20 | $ | 0.14 | $ | 0.64 | $ | 0.38 | ||||||||
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2024年第三季度財務業績
第9頁
CORECIVIC, INC.及其附屬公司
補充財務資訊
(未經審計，金額以千為單位，除每股金額外)
營運資金及標準化營運資金的計算
| 截至三個月結束之日 | 截至九個月結束時 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 凈利潤 |
$ | 21,096 | $ | 13,892 | $ | 49,593 | $ | 41,122 | ||||||||
| 房地產資產的折舊和攤提 |
25,166 | 24,837 | 74,793 | 73,206 | ||||||||||||
| 房地產業資產減損 |
2,418 | — | 2,418 | — | ||||||||||||
| 賣出房地產資產的獲利（扣除） |
(1,181 | ) | (368 | ) | (1,749 | ) | (343 | ) | ||||||||
| 特殊項目的所得稅支出（利益） |
(377 | ) | 107 | (199 | ) | 100 | ||||||||||
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| 營業收入資金 |
$ | 47,122 | $ | 38,468 | $ | 124,856 | $ | 114,085 | ||||||||
| 與債務償還和再融資交易相關的支出 |
— | 100 | 31,316 | 326 | ||||||||||||
| 與公司稅結構變更相關的所得稅支出 |
— | — | — | 930 | ||||||||||||
| 其他資產減損 |
690 | 2,710 | 690 | 2,710 | ||||||||||||
| 特別項目的所得稅利益 |
(210 | ) | (816 | ) | (10,023 | ) | (884 | ) | ||||||||
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| 正常化的自由現金流 |
$ | 47,602 | $ | 40,462 | $ | 146,839 | $ | 117,167 | ||||||||
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| 每稀釋股份的自由現金流 |
$ | 0.42 | $ | 0.34 | $ | 1.11 | $ | 1.00 | ||||||||
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| 每稀釋股份的正常化自由現金流 |
$ | 0.43 | $ | 0.35 | $ | 1.31 | $ | 1.02 | ||||||||
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2024年第三季度財務業績
第 10
CORECIVIC, INC.及其附屬公司
補充財務信息
(未經審核，金額以千計算，除每股金額外)
EBITDA和調整後EBITDA的計算
| 截至三個月結束之日 | 截至九個月結束時 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 凈利潤 |
$ | 21,096 | $ | 13,892 | $ | 49,593 | $ | 41,122 | ||||||||
| 利息費用 |
18,947 | 20,734 | 61,065 | 64,037 | ||||||||||||
| 折舊與攤提 |
32,240 | 32,526 | 96,115 | 95,183 | ||||||||||||
| 所得稅支出 |
9,084 | 5,635 | 17,209 | 17,957 | ||||||||||||
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| 稅息折舊及攤銷前溢利 |
81,367 | 72,787 | 223,982 | 218,299 | ||||||||||||
| 與償還債務和再融資交易相關的費用 |
— | 100 | 31,316 | 326 | ||||||||||||
| 出售房地產資產的收益，淨額 |
(1,181 | ) | (368 | ) | (1,749 | ) | (343 | ) | ||||||||
| 資產減值 |
3,108 | 2,710 | 3,108 | 2,710 | ||||||||||||
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| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 |
$ | 83,294 | $ | 75,229 | $ | 256,657 | $ | 220,992 | ||||||||
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2024年第三季度財務業績
第 11 頁
CORECIVIC, INC. 及其附屬公司
補充財務信息（未經審計及以千為單位，每股金額除外）
(未經審計，以千為單位，每股金額除外)
指引 - 計算調整後的凈利潤、所有基金类型來自業務、歸一化的所有基金类型來自業務、EBITDA和調整後的EBITDA
| 截至年終 | ||||||||
| 2024年12月31日 | ||||||||
| 低端的 指導方針 |
高端的 指導方針 |
|||||||
| 凈利潤 |
$ | 55,547 | $ | 61,547 | ||||
| 與償還債務和再融資交易相關的費用 |
31,316 | 31,316 | ||||||
| 房地產資產出售的收益，淨額 |
(1,749 | ) | (1,749 | ) | ||||
| 資產減值 |
3,108 | 3,108 | ||||||
| 特殊項目的所得稅減免 |
(10,222 | ) | (10,222 | ) | ||||
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| 凈利潤調整後 |
$ | 78,000 | $ | 84,000 | ||||
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| 凈利潤 |
$ | 55,547 | $ | 61,547 | ||||
| 房地產資產的折舊和攤提 |
100,000 | 101,000 | ||||||
| 房地產資產出售的收益，淨額 |
(1,749 | ) | (1,749 | ) | ||||
| 房地產資產的減值 |
2,418 | 2,418 | ||||||
| 特殊項目所得稅效益 |
(199 | ) | (199 | ) | ||||
|
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|||||
| 所有基金类型的資金來源 |
$ | 156,017 | $ | 163,017 | ||||
| 與償還債務和再融資交易相關的費用 |
31,316 | 31,316 | ||||||
| 其他資產減值 |
690 | 690 | ||||||
| 特殊項目所得稅效益 |
(10,023 | ) | (10,023 | ) | ||||
|
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| 歸一化的所有基金类型的資金來源 |
$ | 178,000 | $ | 185,000 | ||||
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| 攤薄後每股收益 |
$ | 0.49 | $ | 0.55 | ||||
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| 每股攤薄後調整收益 |
$ | 0.69 | $ | 0.75 | ||||
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| 每股收益所得稅後(FFO) |
$ | 1.39 | $ | 1.45 | ||||
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| 每股收益所得稅後正常化(FFO) |
$ | 1.59 | $ | 1.65 | ||||
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|||||
| 凈利潤 |
$ | 55,547 | $ | 61,547 | ||||
| 利息費用 |
79,000 | 78,000 | ||||||
| 折舊與攤提 |
128,500 | 128,500 | ||||||
| 所得稅支出 |
21,278 | 20,278 | ||||||
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|||||
| 稅息折舊及攤銷前溢利 |
$ | 284,325 | $ | 288,325 | ||||
| 與償還債務和再融資交易相關的費用 |
31,316 | 31,316 | ||||||
| 出售房地產資產的收益，淨額 |
(1,749 | ) | (1,749 | ) | ||||
| 資產減值 |
3,108 | 3,108 | ||||||
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| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 |
$ | 317,000 | $ | 321,000 | ||||
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2024年第三季度財務業績
第12頁
補充財務信息附註
調整後淨利潤、EBITDA、調整後EBITDA、FFO和常態化FFO，以及適用時對應的每股指標 非核心概念（non-GAAP） 財務指標。公司認為這些指標是重要的營運指標，補充了對公司業務運作結果的討論和分析，並用於審查和評估公司及其物業及管理團隊的營運表現。公司認為，就營運表現向投資者、證券分析師和其他利害關係人提供運作結果的披露，採用管理層使用的相同基礎是有用的。
FFO，特別是，是廣泛接受的房地產公司表現補充指標，建立在國家房地產投資信託協會（NAREIT）設立的FFO標準基礎上。NAREIT將FFO定義為根據GAAP計算的淨收入，不包括出售物業的利潤（或損失）和非常態項目，加上房地產的折舊和攤銷以及可折舊房地產的減值並經過調整為不併賬合夥和聯合企業計算，以反映按相同基礎計算的營運資金。作為擁有廣泛房地產持有的公司，我們認為FFO和每股FFO是我們營運表現的重要補充指標，並相信許多証券分析師、投資者和其他利益相關方在評估信託和其他房地產運營公司時，常常使用FFO和每股FFO。EBITDA、調整後EBITDA和FFO作為補充營運表現的指標是有用的，因為這些指標不考慮折舊、攤銷，或就EBITDA而言，不考慮公司的稅務規定和融資策略的影響。由於用於房地產資產的歷史成本會計原則要求進行折舊（土地除外），這種會計呈現假設房地產資產價值會隨著時間等比例減少。鑒於公司物業的獨特結構、設計和用途，管理層認為在不考慮折舊或攤銷的情況下評估公司物業的表現是有用的。公司可能不時對FFO進行調整，以考慮某些其他收入和支出。 非核心概念（non-GAAP） FFO，特別是，是沿著國家房地產投資信託協會（NAREIT）為FFO設定的標準所建立的房地產公司表現的補充指標。NAREIT將FFO定義為根據GAAP計算的淨收入，不包括出售物業的利潤（或損失）和非常態項目，加上房地產的折舊和攤銷以及可折舊房地產的減值並且經過調整為不併賬合夥和聯合企業計算，以反映按相同基礎計算的營運資金。作為擁有廣泛房地產持有的公司，我們認為FFO和每股FFO是我們營運表現的重要補充指標，並相信許多證券分析師、投資者和其他利益相關方在評估REITs和其他房地產運營公司時常用FFO和每股FFO報告結果。EBITDA，調整後的EBITDA和FFO是我們物業營運表現的有用補充指標，因為這些指標不考慮折舊和攤銷，或就EBITDA來說，不考慮公司的稅務規定和融資策略的影響。由於對房地產資產使用的歷史成本會計手法需要折舊（土地除外），這種會計呈現假設房地產資產價值會隨著時間等比例減少。由於公司物業的獨特結構、設計和用途，管理層認為評估公司物業的表現時不考慮折舊或攤銷的影響是有用的。公司可能不時就某些其他收入和支出對FFO進行調整。 非經常性， 偶發或不尋常，即使這些項目可能需要現金結算，因為這些項目不反映公司營運中的必要或正常組件 。通常化FFO排除這些項目的影響。公司通過將與公司債務償還和再融資 交易相關的費用和公司認為不尋常的損耗和其他費用相加，來計算調整後的純利潤 其他 為提供一種比較所列期間營運績效的替代指標。
其他公司可能與公司不同，計算調整後的純利潤、EBITDA、調整後的EBITDA、FFO和通常化FFO的方式 ，或調整 其他項目，因此可比性可能有限。調整後的純利潤、EBITDA、調整後的EBITDA、FFO和通常化FFO以及在適當時的每股相應指標，並不是根據 GAAP衡量績效的指標，不應將其視為從營運活動中的現金流量，流動性評估或淨利潤的替代，也不是公司營運績效或根據 GAAP 衍生的其他績效指標的替代。應該閱讀這些數據與公司的綜合財務報表以及其提交給證券交易委員會的文件中包含的附註一起閱讀。
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