附錄99.1
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高通聯繫人：
Mauricio Lopez-Hodoyan
副總裁，投資者關係
電話：1-858-658-4813 | 電子郵件：ir@qualcomm.com
高通宣佈2024年第四季度和財政年度業績
2024財政年度的GAAP營收：390億美元
2024財政年度的GAAP每股收益：8.97美元，非GAAP每股收益：10.22美元
——財政年度EPS增長超過20%——
——創下歷史記錄的財政年度營運現金流——
——QCt汽車部門：第五個連續創下營收季度紀錄——
2024年11月6日，加州聖地亞哥 - 納斯達克上市的高通公司（NASDAQ: QCOM）今天公布了截至2024年9月29日的財政第四季度和全年業績。
“我們很高興以第四季度強勁的業績結束財政年度，每股收益同比增長超過30%，”高通公司總裁暨CEO Cristiano Amon表示。 “我們對于在骁龍峰會和嵌入式世界上發布的新產品感到興奮，這些產品將繼續擴展我們的技術領先地位，讓我們在手機、個人電腦、汽車和工業物聯網領域都處于有利位置。我們期待在11月19日的投資者日更新我們的增長和多元化計劃。”
第四季度業績1
| GAAP | 非依照通用會計準則（Non-GAAP） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (單位: 百萬美元，除每股數據和百分比之外) | 2024年第四季度財年四季結果 | 2023年第四季度財年四季結果 | 變動 | 2024年第四季度財年四季結果 | 2023年第四季度 | 變動 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 收益 | $10,244 | $8,631 | +19% | $10,244 | $8,665 | +18% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 税前收入（EBT） | $2,597 | $1,420 | +83% | $3,491 | $2,617 | +33% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 凈利潤 | $2,920 | $1,489 | +96% | $3,036 | $2,277 | +33% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 每股收益(稀釋後EPS) | $2.59 | $1.32 | +96% | $2.69 | $2.02 | +33% | |||||||||||||||||||||||||||||
Fiscal 2024 Results1
| GAAP | 非依照通用會計準則（Non-GAAP） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位，除每股數據和百分比外) | Fiscal 2023 (即2023財政年度) | 營業收入 | 變動 | Fiscal 2023 (即2023財政年度) | 營業收入 | 變動 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 收益 | $38,962 | $35,820 | +9% | $38,944 | $35,832 | +9% | |||||||||||||||||||||||||||||
稅前利潤 | $10,336 | $7,443 | +39% | $13,287 | $11,070 | +20% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 凈利潤 | $10,142 | $7,232 | +40% | $11,545 | $9,486 | +22% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 每股收益 | $8.97 | $6.42 | +40% | $10.22 | $8.43 | +21% | |||||||||||||||||||||||||||||
(1) 有關我們使用非依照通用會計原則（GAAP）財務指標及GAAP和非GAAP結果之間的調解事宜，均包括在本次資訊的末尾，標有“關於使用非依照GAAP財務指標的備註”和“將GAAP結果調解為非GAAP結果”節。
| 高通宣布第四季度和2024財年結果 | 第2頁，共10頁 | ||||
板塊業績
第四季
| 高通 | 高通許可 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （數字以百萬為單位，除百分比外） | 2024財年第4季 | 2023財年第4季 | 變動 | 2024財年第4季 | 2023財政年第四季 | 變動 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 收益 | $8,678 | $7,374 | +18% | $1,521 | $1,262 | +21% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 稅前利潤 | $2,465 | $1,889 | +30% | $1,120 | $829 | +35% | |||||||||||||||||||||||||||||
| EBt占營業收入比例 | 28% | 26% | +2點 | 74% | 66% | +8點 | |||||||||||||||||||||||||||||
Fiscal 2023 (即2023財政年度)
| 高通 | 高通授權許可 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (金額以百萬為單位，除百分比外) | Fiscal 2023 (即2023財政年度) | 營業收入 | 變動 | Fiscal 2023 (即2023財政年度) | 營業收入 | 變動 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 收益 | $33,196 | $30,382 | +9% | $5,572 | $5,306 | +5% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 經營活動收益 | $9,527 | $7,924 | +20% | $4,027 | $3,628 | +11% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 經營活動收益佔營業收入之比例 | 29% | 26% | +3點 | 72% | 68% | +4點 | |||||||||||||||||||||||||||||
高通營收來源1
| 第四季 | 財年 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位，除了百分比) | 2024 | 2023 | 變動 | 2024 | 2023 | 變動 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 手機 | $6,096 | $5,456 | +12% | $24,863 | $22,570 | +10% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 汽車 | 899 | 535 | +68% | 2,910 | 1,872 | +55% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 物聯網 | 1,683 | 1,383 | +22% | 5,423 | 5,940 | (9%) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 高通營業收入總計 | $8,678 | $7,374 | +18% | $33,196 | $30,382 | +9% | |||||||||||||||||||||||||||||
(1) 我們根據產品銷售的行業和應用來細分高通營業收入。
股東回報資本
以下表格總結了我們在2024財政年度第四季度透過股份回購和現金股息向股東回報資本的情況。
| 股票回購 | 支付的股息 | 總金額 | |||||||||||||||||||||||||||
（以百萬為單位，除每股數據外） | 股份 | 金額 | 每股盈餘 | 金額 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024財年第四季 | 8 | $1,302 | $0.85 | $947 | $2,249 | ||||||||||||||||||||||||
| Fiscal 2023 (即2023財政年度) | 25 | $4,121 | $3.30 | $3,687 | $7,808 | ||||||||||||||||||||||||
我們的董事會也批准了一項新的150億元股票回購授權。這個新的股票回購授權沒有到期日期，並且是在我們於2021年10月宣布的股票回購計劃之外的，該計劃截至2024財年結束時還有10億元的回購權威。
| 高通宣布第四季度和2024財年業績 | 第3頁，共10頁 | ||||
業務展望
以下聲明屬前瞻性陳述，實際結果可能有所不同。本新聞稿中的“關於前瞻性陳述的說明”提供了我們面臨的某些風險描述，而我們與美國證券交易委員會（SEC）的最新年度報告提供了我們風險的更完整描述。
下表總結了根據目前展望的GAAP和Non-GAAP指南。
目前的指引 2025財年Q1估計1 | |||||||||||
| 收益 | $105億- $11.3B | ||||||||||
| 補充收入資訊 | |||||||||||
| QCt收入 | $90億- $9.6B | ||||||||||
| QTL營業收入 | $14.5億- $1.65B | ||||||||||
| GAAP攤薄後每股收益 | $2.39 - $2.59 | ||||||||||
| 較低的每股收益歸屬於QSI | $— | ||||||||||
| 較低的每股收益歸屬於股份酬勞 | ($0.53) | ||||||||||
較低的每股收益歸屬於其他項目2 | $0.07 | ||||||||||
| 非通用稀釋每股收益 | $2.85 - $3.05 | ||||||||||
(1) 我們的展望不包括對擬議的稅法更改、未來資產減值或對未了結的法律事項的準備金，除非未來的法律金額是可概算及確定的。此外，由於其性質，某些收入和支出項目，如某些投資、衍生工具和外幣交易利益或損失，無法準確預測。因此，我們僅在我們的財務展望中包括這類項目，只要它們是相當確定的。我們的展望包括任何可能在即將到來的一季完成的待定業務組合的影響。實際結果可能與展望大不相同。
(2) 我們對2025財年第一季稀釋每股收益歸因於其他事項的指引主要與根據美國聯邦所得稅法將研究和發展支出資本化的要求有關，部分抵消了併購相關項目。
| 高通公佈2024財年第四季度及整個2024財年業績結果 | 第4頁 / 共10頁 | ||||
業績發佈會和可提供的資訊
高通的第四季度及2024財年業績發佈會將於2024年11月6日下午1:45（太平洋時間）現場直播。 https://investor.qualcomm.com/news-events/investor-events. This conference call will include a discussion of “Non-GAAP financial measures” as defined in Regulation G. The most directly comparable GAAP financial measures and information reconciling these Non-GAAP financial measures to our financial results prepared in accordance with GAAP, as well as other financial and statistical information to be discussed on the conference call, will be posted to our Investor Relations website at https://investor.qualcomm.com immediately prior to the commencement of the call. An audio replay will be available on our website and via telephone following the live call for 30 days thereafter. To listen to the replay via telephone, U.S. callers may dial (877) 660-6853 and international callers may dial (201) 612-7415. Callers should use reservation number 13749366.
Our Investor Relations website at https://investor.qualcomm.com contains a significant amount of information about us, including financial and other information for investors, and it is possible that this information could be deemed to be material information. Accordingly, investors and others interested in Qualcomm should review the information posted on our website in addition to following our press releases, SEC filings and public conference calls and webcasts.
About Qualcomm
Qualcomm relentlessly innovates to deliver intelligent computing everywhere, helping the world tackle some of its most important challenges. Our proven solutions drive transformation across major industries, and our Snapdragon® branded platforms power extraordinary consumer experiences. Building on our nearly 40-year leadership in setting industry standards and creating era-defining technology breakthroughs, we deliver leading edge AI, high-performance, low-power computing, and unrivaled connectivity. Together with our ecosystem partners, we enable next-generation digital transformation to enrich lives, improve businesses, and advance societies. At Qualcomm, we are engineering human progress.
Qualcomm Incorporated includes our licensing business, QTL, and the vast majority of our patent portfolio. Qualcomm Technologies, Inc., a subsidiary of Qualcomm Incorporated, operates, along with its subsidiaries, substantially all of our engineering and research and development functions and substantially all of our products and services businesses, including our QCt semiconductor business. Snapdragon and Qualcomm branded products are products of Qualcomm Technologies, Inc. and/or its subsidiaries. Qualcomm patents are licensed by Qualcomm Incorporated.
Note Regarding Forward-Looking Statements
In addition to the historical information contained herein, this news release contains forward-looking statements that are inherently subject to risks and uncertainties, including but not limited to statements regarding: our product announcements and technology leadership; our diversification initiatives; our stock repurchase programs; our business outlook; and our estimates and guidance related to revenues and earnings per share (EPS). Forward-looking statements are generally identified by words such as “estimates,” “guidance,” “expects,” “anticipates,” “intends,” “plans,” “believes,” “seeks” and similar expressions. Actual results may differ materially from those referred to in the forward-looking statements due to a number of important factors, including but not limited to: our dependence on a small number of customers and licensees, and particularly from their sale of premium tier handset devices; our customers vertically integrating; a significant portion of our business being concentrated in China, which is exacerbated by U.S./China trade and national security tensions; our ability to extend our technologies and products into new and expanded product areas, and industries and applications beyond mobile handsets; our strategic acquisitions, transactions and investments, and our ability to consummate strategic acquisitions; our dependence on a limited number of third-party suppliers; risks associated with the operation and control of our manufacturing facilities; security breaches of our information technology systems, or other misappropriation of our technology, intellectual property or other proprietary or confidential information; our ability to attract and retain qualified employees; the continued and future success of our licensing programs, which requires us to continue to evolve our patent portfolio and to renew or renegotiate license agreements that are expiring; efforts by some OEMs to avoid paying fair and reasonable royalties for the use of our intellectual property, and other attacks on our licensing business model; potential changes in our patent licensing practices, whether due to governmental investigations, legal challenges or otherwise; adverse rulings in governmental investigations or proceedings or other legal proceedings; our customers’ and licensees’ sales of products and services based on CDMA, OFDMA and other communications technologies, including 5G, and our customers’ demand for our products based on these technologies; competition in an environment of rapid technological change, and our ability to adapt to such change and compete effectively; failures in our products or in the products of our customers or licensees, including those resulting from security vulnerabilities, defects or errors; difficulties in enforcing and protecting our intellectual property rights; claims by third parties that we infringe their intellectual property; our use of open source software; the cyclical nature of the semiconductor industry, declines in global, regional or local economic conditions, or our stock price and earnings volatility; geopolitical conflicts, natural disasters, pandemics and other health crises, and other factors outside of our control; our ability to comply with laws, regulations, policies and standards; our indebtedness; and potential tax liabilities. These and other risks are set forth in our Annual Report on Form 10-k for the fiscal year ended September 29, 2024 filed with the SEC. Our reports filed with the SEC are available on our website at www.高通.com我們不承諾更新或持續提供任何對於前瞻性陳述或風險因素的信息，無論是由於新的資訊、未來事件或其他原因。
| 高通宣布2024財年第四季度和全年業績 | 第5頁，共10頁 | ||||
高通公司
合併資產負債表
(以百萬計算，除每股面值金額外)
(未經查核)
| 九月29日， 2024 | 九月24, 2023 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產: | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 7,849 | $ | 8,450 | |||||||
| 有價證券 | 5,451 | 2,874 | |||||||||
| 應收帳款淨額 | 3,929 | 3,183 | |||||||||
| 存貨 | 6,423 | 6,422 | |||||||||
| 持有待售資產 | — | 341 | |||||||||
| 其他流動資產 | 1,579 | 1,194 | |||||||||
| 全部流動資產 | 25,231 | 22,464 | |||||||||
| 递延税款贷项 | 5,162 | 3,310 | |||||||||
| 不動產、廠房及設備淨值 | 4,665 | 5,042 | |||||||||
| 商譽 | 10,799 | 10,642 | |||||||||
| 其他無形資產淨值 | 1,244 | 1,408 | |||||||||
| 持有待售資產 | — | 88 | |||||||||
| 其他資產 | 8,053 | 8,086 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 55,154 | $ | 51,040 | |||||||
| 負債及股東權益 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 交易應付帳款 | $ | 2,584 | $ | 1,912 | |||||||
| 工資和其他福利相關負債 | 1,834 | 1,685 | |||||||||
| 未來營業收入 | 297 | 293 | |||||||||
| 短期債務 | 1,364 | 914 | |||||||||
| 持有待售負債 | — | 333 | |||||||||
| 其他流動負債 | 4,425 | 4,491 | |||||||||
| 流動負債合計 | 10,504 | 9,628 | |||||||||
| 未來營業收入 | 88 | 99 | |||||||||
| 長期負債 | 13,270 | 14,484 | |||||||||
| 持有待售負債 | — | 38 | |||||||||
| 其他負債 | 5,018 | 5,210 | |||||||||
| 總負債 | 28,880 | 29,459 | |||||||||
| 股東權益： | |||||||||||
| 面額為$0.0001的優先股；授權8股；無股份發行 | — | — | |||||||||
| 普通股和實收資本，面額為$0.0001；授權6,000股；分別發行和流通 1,113 及 1,114股 | — | 490 | |||||||||
| 保留收益 | 25,687 | 20,733 | |||||||||
| 其他綜合收益累計額 | 587 | 358 | |||||||||
| 股東權益總額 | 26,274 | 21,581 | |||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 55,154 | $ | 51,040 | |||||||
| 高通宣布2024年第四季度和財政年度業績發佈會結果 | 第6頁，總共10頁 | ||||
高通公司
綜合損益表。
（單位：百萬美元，每股數據除外）
(未經查核)
| 結束於三個月的期間 | 截至2024年3月31日的十二個月 | ||||||||||||||||||||||
| 九月29日， 2024 | 九月二十四日， 2023 | 九月29日， 2024 | 九月二十四日， 2023 | ||||||||||||||||||||
| 收入： | |||||||||||||||||||||||
| 設備和服務 | $ | 8,532 | $ | 7,290 | $ | 32,791 | $ | 30,028 | |||||||||||||||
| 許可 | 1,712 | 1,341 | 6,171 | 5,792 | |||||||||||||||||||
| 總收益 | 10,244 | 8,631 | 38,962 | 35,820 | |||||||||||||||||||
| 成本及費用: | |||||||||||||||||||||||
| 銷售成本 | 4,467 | 3,880 | 17,060 | 15,869 | |||||||||||||||||||
| 研發費用 | 2,302 | 2,135 | 8,893 | 8,818 | |||||||||||||||||||
| 銷售，一般及行政費用 | 762 | 628 | 2,759 | 2,483 | |||||||||||||||||||
其他 | 132 | 577 | 179 | 862 | |||||||||||||||||||
| 總費用及支出 | 7,663 | 7,220 | 28,891 | 28,032 | |||||||||||||||||||
| 營收 | 2,581 | 1,411 | 10,071 | 7,788 | |||||||||||||||||||
| 利息費用 | (178) | (174) | (697) | (694) | |||||||||||||||||||
投資收益和其他收入，净额 | 194 | 183 | 962 | 349 | |||||||||||||||||||
| 繼續營運業務應稅前收入 | 2,597 | 1,420 | 10,336 | 7,443 | |||||||||||||||||||
所得稅益（費用） | 318 | 209 | (226) | (104) | |||||||||||||||||||
| 持續經營業務收入 | 2,915 | 1,629 | 10,110 | 7,339 | |||||||||||||||||||
| 已停產業務，稅後淨利 | 5 | (140) | 32 | (107) | |||||||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 2,920 | $ | 1,489 | $ | 10,142 | $ | 7,232 | |||||||||||||||
| 每股基本盈餘（損失）： | |||||||||||||||||||||||
| 繼續營業 | $ | 2.62 | $ | 1.46 | $ | 9.06 | $ | 6.57 | |||||||||||||||
| 已中止之營運 | — | (0.13) | 0.03 | (0.10) | |||||||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 2.62 | $ | 1.33 | $ | 9.09 | $ | 6.47 | |||||||||||||||
| 稀釋每股盈利（損失）： | |||||||||||||||||||||||
| 繼續營業 | $ | 2.59 | $ | 1.44 | $ | 8.94 | $ | 6.52 | |||||||||||||||
| 已停業業項 | — | (0.12) | 0.03 | (0.10) | |||||||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 2.59 | $ | 1.32 | $ | 8.97 | $ | 6.42 | |||||||||||||||
| 用於每股計算的股份數： | |||||||||||||||||||||||
| 基礎 | 1,115 | 1,116 | 1,116 | 1,117 | |||||||||||||||||||
| 稀釋 | 1,129 | 1,125 | 1,130 | 1,126 | |||||||||||||||||||
| 高通宣布2024年第四季度和全年業績 | 第7頁 / 共10頁 | ||||
高通公司
現金流量表合併數字
（以百萬為單位）
(未經查核)
| 截至2024年3月31日的十二個月 | |||||||||||
| 九月29日， 2024 | 9月24日， 2023 | ||||||||||
| 營運活動： | |||||||||||
| 継續營業活動的净收益 | $ | 10,110 | $ | 7,339 | |||||||
| 調整淨利潤以達經營活動所提供之淨現金流量： | |||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 1,706 | 1,809 | |||||||||
| 無限期和長期資產減損費用 | 7 | 182 | |||||||||
| 所得稅賦於所得稅支付額之差額 | (3,064) | (1,269) | |||||||||
| 股份報酬費用 | 2,648 | 2,484 | |||||||||
可交易證券和其他投資的淨收益 | (349) | (152) | |||||||||
| 其他投資的減值損失 | 79 | 132 | |||||||||
| 其他項目，淨額 | (67) | 25 | |||||||||
| 資產及負債的變動： | |||||||||||
| 應收帳款淨額 | (768) | 2,472 | |||||||||
| 存貨 | 13 | 8 | |||||||||
| 其他資產 | 230 | 603 | |||||||||
| 交易應付帳款 | 682 | (1,880) | |||||||||
| 工資、福利和其他負債 | 1,046 | 1 | |||||||||
| 未來營業收入 | 20 | (56) | |||||||||
| 停業業務營運活動中使用的淨現金 | (91) | (399) | |||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 12,202 | 11,299 | |||||||||
| 投資活動： | |||||||||||
| 資本支出 | (1,041) | (1,450) | |||||||||
| 購買債券和股票市場有價證券 | (5,069) | (668) | |||||||||
| 賣出和到期債券和股票市場有價證券的收益 | 2,677 | 1,566 | |||||||||
| 收購和其他投資（扣除取得現金淨額） | (254) | (235) | |||||||||
| 來自固定資產、廠房及設備出售所得 | 10 | 127 | |||||||||
| 其他投資的收益 | 88 | 20 | |||||||||
| 其他項目，淨額 | (36) | 19 | |||||||||
已停業業務提供的投資活動現金流量 | 2 | 1,383 | |||||||||
| 投資活動提供的淨現金（使用） | (3,623) | 762 | |||||||||
| 籌資活動： | |||||||||||
| 短期債務籌集活動之資金流入 | 799 | 5,068 | |||||||||
| 償還短期債務 | (799) | (5,566) | |||||||||
| 長期負債的籌資 | — | 1,880 | |||||||||
| 還債長期借款 | (914) | (1,446) | |||||||||
| 普通股發行所得款項 | 383 | 434 | |||||||||
| 普通股票的回購和退休 | (4,121) | (2,973) | |||||||||
| 分紅派息 | (3,687) | (3,462) | |||||||||
| 支付與授予股本獎勵相關的稅款代扣款項 | (932) | (521) | |||||||||
| 其他項目，淨額 | (17) | (19) | |||||||||
來自已停業業務的融資活動提供或使用的淨現金 | 19 | (58) | |||||||||
| 籌資活動所使用之淨現金 | (9,269) | (6,663) | |||||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 12 | 30 | |||||||||
| 現金及現金等價物總額的減少或增加 | (678) | 5,428 | |||||||||
| 期初現金及現金等價物總額（包括2023年9月24日和2022年9月25日分類為待售的77美元和326美元） | 8,527 | 3,099 | |||||||||
期末現金及現金等價物總額（包括2023年9月24日分類為待售的77美元） | $ | 7,849 | $ | 8,527 | |||||||
| 高通宣布2024財年第四季度和年度業績 | 第8頁共10頁 | ||||
使用非美國通用會計原則財務指標的注意事項
此處呈現的非依據通用會計原則（GAAP）計算的財務指標應被視為是在 GAAP 框架下計算的財務指標的補充，而非替代品或優於品。此外，“Non-GAAP” 不是 GAAP 定義的術語，因此，我們的非依據 GAAP 的財務指標可能與其他公司使用的同標題指標有所不同。此處呈現了 GAAP 與非依據 GAAP 財務指標之間的調解。
我們使用非依據 GAAP 的財務信息：（i）以一致且可比較的方式評估、評估和基準我們的業務運營結果；（ii）衡量我們正在進行的核心營運業務（包括我們的QCt（高通 CDMA 技術）和 QTL（高通科技授權）部門）的表現和效率；及（iii）與競爭對手比較這些部門的表現和效率。我們使用的非依據 GAAP 的衡量指標包括收入、收入成本、研發（R&D）費用、銷售、一般及管理（SG&A）費用、其他收入或費用、營業收入、利息費用、淨投資和其他收入、收入或稅前收入、有效稅率、淨利潤和攤薄後每股收益。通過使用非 GAAP 資訊，我們能夠評估我們認為具有意義且可比較的一組財務績效指標。此外，我們的董事會人力資源和薪酬委員會在為執行長的績效為基礎的獎勵計劃設立部分關鍵非 GAAP 財務指標中使用。我們提供非依據 GAAP 的財務信息，以提供更大的透明度，讓投資者了解我們在財務和運營決策中使用此類信息。機構投資者和分析師也使用這些非依據 GAAP 的財務信息來評估我們的業務，並評估趨勢和未來期望。
此處呈現的非依據 GAAP 信息不包括我們的 QSI（高通戰略倡議）部門以及某些股份報酬、收購相關事項、稅務事項和其他項目。
•由於我們一般預計在可預見的將來退出我們的戰略性投資，而這些投資的價值波動和實現的收益或損失的影響被視為與我們的營運表現無關。
•股份報酬支出主要與限制性股票單位相關。我們認為從非GAAP財務信息中排除股份報酬支出，可以讓我們和投資者對我們持續核心業務的營運活動進行進一步比較，並與不同時間和其他公司的情況進行比較。
•排除某些其他項目是因為我們認為這些項目與我們持續核心業務的營運活動無關，具體如下：
◦收購相關項目包括收購相關無形資產的攤薄，其中幾乎全部與在成本中記錄的基於技術的無形資產的攤薄有關，並將在將來期間再次發生，直到相關的無形資產完全攤薄為止。我們將收購相關無形資產視為收購之前活動產生的項目。收購相關無形資產有助於營收產生，這並未從我們的非GAAP財務信息中排除。收購相關項目還包括存貨的步梯式升值和固定資產的公平價值，以及與收購相關項目相關的稅收效應，以及對這些收購資產擁有權的重組導致的任何效應。此外，我們排除了預期或需求於結束時將被出售的收購和/或合併業務的營運成果。此外，我們排除了某些其他收購相關費用，例如在收購結束前執行的第三方收購和整合服務的成本以及與臨時負債設施和信用證函有關的費用。
◦我們排除一些我們認為與我們持續業務無關的其他項目，例如重大重組和與重組相關的成本、資產損耗和獎勵、由法律或監管問題引起的和/或賠償款、由將來承擔賠償計劃負債評價驅動的收益和損失以及投資及其他淨收入所認列的相關計劃資產的交易損失和收益的抵銷。
◦為了更清晰地理解我們持續性的非依融合會計準則所得稅率和稅後盈利，在記錄時與財政年度無關的特定稅項被排除在外。從2023財政年度第一季開始，以及在我們須就研發支出進行資本化和攤銷以符合美國聯邦所得稅規定的最初五年期間，我們還將排除由於此種研發支出處理方式變更所導致的所得稅預設影響及營運結果的有利影響。有利的稅款預設影響將在未來年度隨著資本化的研發支出繼續攤銷而減少。
| 高通宣布第四季度和2024財年業績 | 第9/10頁 | ||||
將GAAP業績調解為非依融合會計準則結果
| (以百萬為單位，除每股資料和百分比外) | GAAP至非GAAP和解 | 非依融合會計準則補充資訊 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP結果 | 較少QSI | 較少股份基礎酬勞 | 較少其他項目1 | 非通用會計原則結果 | QCT | QTL | 非GAAP對帳項目2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024財年第四季 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收益 | $10,244 | $— | $— | $— | $10,244 | $8,678 | $1,521 | $45 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業利益（損失） | 2,581 | (4) | (695) | (226) | 3,506 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利潤稅前 | 2,597 | (16) | (695) | (183) | 3,491 | 2,465 | 1,120 | (94) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營收佔EBt的百分比 | 25 | % | 34 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 凈利潤（損失） | 2,920 | (13) | (483) | 380 | 3,036 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後每股收益 | $2.59 | ($0.01) | ($0.43) | $0.34 | $2.69 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 稀釋後股份 | 1,129 | 1,129 | 1,129 | 1,129 | 1,129 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023財年第四季 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收益 | $8,631 | $6 | $— | ($40) | $8,665 | $7,374 | $1,262 | $29 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業利益（損失） | 1,411 | — | (608) | (650) | 2,669 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 稅前淨利 | 1,420 | 70 | (608) | (659) | 2,617 | 1,889 | 829 | (101) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入佔比的稅前淨利 | 16 | % | 30 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 凈利潤（損失） | 1,489 | 55 | (480) | (363) | 2,277 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後每股收益 | $1.32 | $0.05 | ($0.43) | ($0.32) | $2.02 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 稀釋後股份 | 1,125 | 1,125 | 1,125 | 1,125 | 1,125 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Fiscal 2023 (即2023財政年度) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收益 | $38,962 | $18 | $— | $— | $38,944 | $33,196 | $5,572 | $176 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業利益（損失） | 10,071 | (1) | (2,648) | (600) | 13,320 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 稅前利潤 | 10,336 | 104 | (2,648) | (407) | 13,287 | 9,527 | 4,027 | (267) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| EBt佔收入的百分比 | 27 | % | 34 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 凈利潤（損失） | 10,142 | 82 | (1,986) | 501 | 11,545 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後每股收益 | $8.97 | $0.07 | ($1.76) | $0.44 | $10.22 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 稀釋後股份 | 1,130 | 1,130 | 1,130 | 1,130 | 1,130 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收益 | $35,820 | $28 | $— | ($40) | $35,832 | $30,382 | $5,306 | $144 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業利益（損失） | 7,788 | 1 | (2,484) | (1,189) | 11,460 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入前稅前支出 | 7,443 | (12) | (2,484) | (1,131) | 11,070 | 7,924 | 3,628 | (482) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入前稅前支出佔收入的比例 | 21 | % | 31 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 凈利潤（損失） | 7,232 | (10) | (2,021) | (223) | 9,486 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後每股收益 | $6.42 | ($0.01) | ($1.80) | ($0.20) | $8.43 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 稀釋後股份 | 1,126 | 1,126 | 1,126 | 1,126 | 1,126 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 本期“其他款項”欄位中所包括的數額的詳細資訊，已包含在本新聞稿末尾標有“補充資訊和調節”標籤的部分中。先前期間“其他款項”欄位中所包括的數額的詳細資訊，已包含在該期間的新聞稿中。
(2) 與營收有關的非GAAP調節項主要包括非報告部門的收入。與收入前稅前支出有關的非GAAP調節項主要包括某些成本、研發費用、銷售、一般行政費用、其他支出或收入、利息支出以及未分配給部門進行管理報告的特定投資收入（支出）；以及非報告部門的結果。
由於四捨五入，總和可能與合計不相等。
| 高通公佈2024年第四季及全年財報 | 第10頁，共10頁 | ||||
2024財政第四季補充資訊及調帳 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | GAAP結果 | 減少QSI | 減少股份報酬 | 減少其他項目1, 2 | 非通用會計原則結果 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本 | $4,467 | $— | $22 | $37 | $4,408 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 研究與開發支出 | 2,302 | — | 539 | 33 | 1,730 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般及管理費用 | 762 | 4 | 134 | 24 | 600 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他 | 132 | — | — | 132 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息費用 | 178 | — | — | 1 | 177 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
投資及其他收入（費用），淨 | 194 | (12) | — | 44 | 162 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
所得税（利益）支出 | (318) | (3) | (212) | (558) | 455 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 停業營業後淨利，扣除所得稅 | 5 | — | — | 5 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 在非依據GAAP標準認列的結果中，排除的其他項目包括13500萬美元的重組和與重組相關的費用，5100萬美元的併購相關費用，以及2019年歐盟委員會對我們施加罰款所產生的100萬美元利息費用（2019 EC罰款），部分抵銷了由於對2019年EC罰款的減少而產生的300萬美元利益。 同時，非依據GAAP標準的結果中還排除了由赤字化協議計劃負債重新評估（增加營業費用）帶來的4300萬美元虧損，但因與此相關資產的重新評估帶來的4400萬美元盈利而得以抵銷，這些盈利則包括在投資和其他收入(費用)淨額中，以及來自Veoneer非業務的停業運營的500萬美元收入，稅後。
(2) 在財年結束時，每列季度稅費均等於根據GAAP計算的每列的年度稅費（利益）。在中期季度，這些稅費（利益）的總和可能不等於總GAAP稅費，而此差額包括在“其他項目”列的稅費（利益）中。其他項目列中的稅益包括與外國子公司之間知識產權轉移相關的31700萬美元益處，從要求對研發支出進行資本化和攤銷而產生的外國衍生無形收入（FDII）扣減的9300萬美元益處，與以前期間支付的韓國扣繳稅款退稅申請相關的7300萬美元外幣收益有關的外幣收益，以及企業之多時分派稅的5500萬美元益處，組合在EBt的其他項目中獲得的一個1400萬美元益處，以及併購相關費用稅效的700萬美元益處，但部分抵銷了為了將每列的稅費調整為該季度總GAAP稅費而產生的100萬美元費用。
由於四捨五入，總和可能不等於總數。
2024財政年度補充信息和賬目調節 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | GAAP結果 | 分紅派息少 | 少股基薪酬 | 其他減少項目1, 2 | 非通用會計原則結果 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本 | $17,060 | $7 | $89 | $134 | $16,830 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 研究與開發支出 | 8,893 | — | 2,024 | 147 | 6,722 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般及管理費用 | 2,759 | 12 | 535 | 140 | 2,072 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他 | 179 | — | — | 179 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息費用 | 697 | — | — | 5 | 692 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 投資和其他收入淨額 | 962 | 105 | — | 198 | 659 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅費用（利益） | 226 | 22 | (662) | (876) | 1,742 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 停業營業後淨利，扣除所得稅 | 32 | — | — | 32 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 不計入非GAAP業績的其他項目包括21100萬美元的與收購相關的費用，12000萬美元的重組及相關費用，泰科年度罰款2019裡的500萬美元利息支出，部分抵銷2019年泰科年度罰款的300萬美元好處。此外，不計入非GAAP業績的其他項目還包括因我們递延薪酬计劃負債重新評價所致損失的19700萬美元，導致營業費用增加，抵銷相對應的聯資計劃資產進行再評估而帶來的19800萬美元收益，這些收益已包含在投資和其他收入淨額內，以及來自Veoneer非Arriver業務已停止運營的3200萬美元收入，扣除所得稅。
(2) 「其他事項」欄中的稅收優惠包括來自於將研發支出資本化和攤提的外國衍生研發和設備課稅（FDII）減免額為四百三十一百萬美元、因將智慧財產轉移至外國子公司而可獲得的三百一十七百萬美元優惠、與2018年度財政一次性資本回收稅有關的五千五百萬美元優惠、因併購相關費用的稅收影響而獲得的三千一百萬美元優惠、與當前非流動應收款項有關的來自我們對以前期間支付的韓國預扣稅款項退稅申請的外幣收益一千九百萬美元、來自一個先前期間的一千七百萬美元優惠以及來自EBt的其他事項合併效應的六百萬美元優惠。
由於四捨五入，金額合計可能與總額不符。