ALLBIRDSは2024年第3四半期の財務結果を報告しました。
2024年第3四半期の成績はガイダンスの範囲内です。
フルイヤーの見通しを更新
2024年11月6日、カリフォルニア州サンフランシスコ（GlobeNewswire） – ナスダック：BIRD）グローバルライフスタイルブランドであるAllbirds,Inc.は、持続可能な素材を活用してより良い製品をより良い方法で製造するイノベーションを行っている会社であり、本日2024年9月30日までの第3四半期の財務結果を報告しました。
2024年第3四半期概要
•第3四半期の純収益は、前年比24.9％減の4300万ドルで、会社のガイダンス範囲内でした。
•第3四半期の粗利率は、前年比で約ベースポイントを90ポイント改善して44.4%となりました。
•第3四半期の純損失は2,120万ドル、あるいは1株当たり2.68ドルの基本株式と希薄化後株式でした。
•第3四半期の調整後EBITDA2 会社のガイダンス範囲内の1,620万ドルの損失。
•四半期末の在庫は5750万ドルで、前年比28.1%の減少を表しました。
•2024年9月30日現在、企業は現金及び現金同等物7860万ドルを保有し、5000万ドルの回転信用施設を利用していませんでした。
•中国での販売代理店モデルへの移行を完了し、ヨーロッパ大陸6カ国をカバーする新しい販売代理店契約を締結しました。
•四半期終了後、企業はラテンアメリカ6カ国をカバーする新しい販売代理店契約を締結しました。
•同社の最新の持続可能性報告書であるAllbirds 2023 Flight Statusによれば、ユニット当たりの炭素排出量が22%削減されました1 2023年比較で2022年において22%減少しました。
「当社の事業戦略の3つの焦点領域を前進させる過程でQ3の結果を期待通りに提供できたことに満足しています」と、ジョー・ヴァーナキオ最高経営責任者は述べています。 「チームは全方位で強力な実行を行い、2025年に再燃させた製品を市場に投入する準備を進める中で、前進する機会に活力を得ています。」
第3四半期の業績結果
2024年第3四半期、純売上高は2023年第3四半期の$57.2 millionに対して$43 millionに減少し、前年比で24.9%減少しました。この前年比の減少は、直販事業における単価の上昇に部分的に相殺される低いユニット販売数に主に起因しています。売上高はまた、国際的な販売代理店の移行と計画的な小売店の閉鎖によって影響を受けました。
粗利益は2023年第3四半期の$24.9 millionに対して$19.1 millionであり、粗利率は約90ベーシスポイントの向上となる44.4%となりました。この粗利率の向上は、ユニット当たりの貨物、関税、および倉庫コストの低減、および資産構成が1年前よりも健全であることに起因する在庫の減少に主に起因しています。
売上総利益、一般管理費、営業費は2023年第3四半期の$43.5 millionに対して$31 million（売上高の72.0%）、$43.5 millionに対して$31 million（売上高の76.1%）でした。この減少は主に従業員経費、減価償却費、株式報酬費、および占有コストの減少に起因しています。
マーケティング費用は2023年第3四半期の$10.2 million（売上高の17.8%）に対して$9.9 million（売上高の22.9%）であり、低い支出は主にデジタル広告の減少によるものでした。
1 年間の単位当たりの炭素排出量は、その年の製品の炭素排出量とその年に生産された単位に基づいて計算された平均炭素排出量です。言い換えれば、その年における総製品関連の排出量を、その年に生産された総単位数で割ったものです。
1
2024年第三四半期の純損失は、2023年第三四半期の$3160万から$2120万に減少し、純損失率は2023年第三四半期の55.2%から49.3%に低下しました。
2024年第三四半期の調整後のEBITDAは2 2023年第三四半期の損失$1900万から損失$1620万に減少し、調整後のEBITDA率は1 (33.1)%から(37.8)%に低下しました。
9か月の業績結果
2024年最初の9か月の純収益は、2023年最初の9か月の$18210万から$13390万に26.5%減少しました。前年比の減少は、主にユニット販売の減少に起因し、直接ビジネス内での平均販売価格の増加に一部相殺されます。売上高は、国際的な販売業者の移行や計画的な小売店の閉鎖による影響も受けました。
2024年最初の9か月の粗利益は、2023年最初の9か月の$7690万から$6360万に減少し、粗利率は約530ベーシスポイント改善して47.5%に向上しました。また、粗利率の改善は、ユニット当たりの低い運賃および関税費用、および前年と比べてより健全な在庫構成による在庫評価減少の減少に主に起因しています。
2024年の最初の9か月のSG&Aは10420万ドルで、純売上高の77.8%を占め、2023年の最初の9か月の13250万ドル、純売上高の72.8%に比べて、主に人件費、株式報酬費、減価償却費、占有費の減少に起因する。
2024年の最初の9か月のマーケティング費は2940万ドルで、純売上高の21.9%を占め、2023年の最初の9か月の3420万ドル、純売上高の18.8%に比べて、主にデジタル広告費の減少による。
2024年の最初の9か月のリストラ費は180万ドルで、純売上高の1.3%を占め、2023年の同期間の550万ドル、純売上高の3.0%に比べて、主に2023年3月に発表した戦略的変革計画の実行に伴う費用の減少による。
2024年の最初の9か月の純損失は6760万ドルで、2023年の最初の9か月の9570万ドルに比べ、純損失率は52.5%から50.5%に低下した。
調整後のEBITDA1 2024年の最初の9か月のは5090万ドルで、2023年の最初の9か月の損失5890万ドルに比べ、調整後のEBITDA率1 は(32.4)%から(38.0)%に低下しました。
バランスシートのハイライト
Allbirdsは現金及び現金同等物が7860万ドルで四半期を終了し、5000万ドルの回転式クレジット施設に未決済の借入金がありません。在庫は5750万ドルで、1年前と比較して28.1%減少しました。
2024年の財務見通し
同社は2024年の売上高ガイダンスを更新し、調整後EBITDAガイダンスの範囲を次のように狭めています:
2 各非GAAP財務指標を最も直接的に比較可能なGAAP財務指標に調整するための調整表については、「以下のNon-GAAP財務指標」セクションの調整表を参照してください。
2
•売上高は1億8700万ドルから1億9300万ドルで、以前のガイダンスが1億9000万ドルから2億1000万ドルであるのに対比しています。
◦米国の売上高は1億4300万ドルから1億4700万ドルで、予想される店舗閉鎖による影響として1000万ドルから1200万ドルを含んでいます。
◦国際的な純収益は4400万ドルから4600万ドルであり、そのうち1300万ドルから1600万ドルは、一部の国際市場でのディストリビューターモデルへの移行による影響を含む。
•調整後のEBITDA3 6300万ドルから7500万ドルの損失と比較して、以前の見通しでは7500万ドルから7100万ドルの損失となります。
会社は2024年の総利益率の見通しを維持しています:
•43%から46%の粗利率
Allbirdsは2024年第4四半期の以下の見通しを提供しています:
•5300万ドルから5900万ドルの純収益
◦米国の純売上高は4500万ドルから4900万ドルです
◦国際的な純売上高は800万ドルから1000万ドルです
•調整後のEBITDA2 損失額は2500万ドルから2100万ドルです
会議の情報
Allbirdsは本日2024年11月6日の午後5時（東部時間）に、結果について議論するための会議通話を行います。その後、質疑応答があります。会議通話のライブウェブキャストと再生は、Allbirdsの投資家関係セクションで提供されます。Allbirdsのウェブサイトにてご覧いただけます https://www.ir.allbirds.com. 企業ウェブサイトの情報は、このプレスリリースの一部ではなく、証券取引委員会とのその他の提出書類に組み込まれるものとは見なされません。ウェブキャストの再生は、Allbirdsのウェブサイトにも12ヶ月間アーカイブされます。
オールバーズは、ニュージーランドをルーツとするサンフランシスコを拠点とする企業です。2016年、アイコンになったウールランナーという1足の靴でスタートしました。それ以来、オールバーズは数百万足の靴を販売し、信じられないほどの快適性、多様なスタイル、そして比類のない品質に対する献身を維持しています。オールバーズのサトウキビベースのミッドソール技術、SweetFoam™や、ユーカリ繊維やメリノウールで作られた生地など、地球への影響と最高の製品の間で妥協する必要のない素材によって実現しています。www.allbirds.com。
サンフランシスコを拠点とし、ニュージーランドにその起源を持つAllbirdsは2016年にシングルシューズである今や象徴的なウールランナーを発売しました。それ以来、Allbirdsは何百万もの靴を販売し、信じられないほどの快適さ、汎用性の高いスタイル、そして比類ない品質へのコミットメントを維持してきました。これはAllbirdsのサトウカネベースのミッドソールテクノロジーであるSweetFoam™やユーカリファイバーとメリノウールで作られた素材によって可能になっており、地球への影響と最高の製品の間で妥協する必要がないようになっています。 www.allbirds.com.
「将来に向けた声明」
このプレスリリースと関連する会議通話には、連邦証券法で定義された通りの「前向き見通し」に関する記述が含まれており、これらは管理陣の信念と仮定、および現在管理陣が入手している情報に基づいています。戦略的変革計画とそれに関連する取り組み、今後の財務業績、財務結果およびガイダンス目標に関する当社の財務見通し、一部の国際市場での販売店モデルへの移行計画、予定されている販売店モデルの取り決め、効率の向上と収益性の推進に焦点を当てる取り組み、リストラ充当、見積もりおよび/またはターゲット設定されたコスト削減、中期の財務目標、市場ポジション、将来の事業運営結果、財務状況、ビジネス戦略と計画、製品の炭素排出量削減、材料イノベーションおよび新製品の展開、および将来の運営目標という他の歴史的事実以外の記述は前向きな見通しです。一部のケースでは、単語「designed」、「objective」、「anticipate」、「believe」を含むため、前向きな見通しを特定できます。
3 現時点では、調整されたEBITDAを計算する際に除外される特定の費用項目を合理的な努力をしても予測することができないため、これらの非GAAP財務指標を対応するGAAP財務指標と前向きに調整することはできません。ただし、これらの要因がGAAPに準拠して計算された当社の業績に対して重要である可能性があることに注意することが重要です。このプレスリリースに含まれる2024年第3四半期および2023年の結果について、「GAAPから非GAAP財務指標への調整」セクションでGAAPと非GAAP財務指標との調整を提供しています。
3
私たちは、「予測する」「継続する」「可能性がある」「見積もる」「期待する」「企図する」「かもしれない」「計画する」「潜在的な」「予測する」「プロジェクトする」「すべきである」「目標とする」「するだろう」「またはする」またはこれらと同様の語句や表現を含む新たにないし類似の用語、文が中に含まれます。前向き見通しには、数多くの仮定、リスク、不確実性があり、これらは、前向きな文から明示または暗示されたステートメントと異なる結果または事実をもたらす可能性があります。これらには、不利な経済状況、戦略的変革計画や簡素化イニシアチブ、長期的成長戦略の実行能力、業績の変動、2024年第3四半期およびフルイヤーの財務見通しとガイダンス目標の達成能力、一部の国際市場での販売代理店モデルへの移行を完了する能力、2025年までに費用削減目標を達成する能力、経済状況の悪化、経済危機、インフレ、税率、為替レート、資本の供給可能性、長期資産の損耗、当社のブランド力、新製品の導入、設立以来の累積優越、競争の激しい市場、技術と素材の革新への依存、持続可能な高品質素材と環境にやさしい製造プロセスやサプライチェーンの実践の使用、新しい顧客を引きつけ既存顧客への販売を増やす能力、気候変動の影響、持続可能性の問題に焦点を当てる政府や投資家の関心、製品のトレンドや消費者の選好を予測する能力、2024年第4四半期と2025年中頃に予定している製品ローンチに関して含まれるであろう製品トレンドや消費者の選好を予測する能力、ビジネス情報のセキュリティやプライバシーの侵害、消費者ニーズの予測能力などが含まれます。さらに、私たちは常に新たなリスクが発生する非常に競争激しい急速に変化する環境で事業を展開しています。すべてのリスクを予測することはできませんし、すべての要因がビジネスに与える影響を評価することが可能ではありません。また、いずれの要因、または要因の組み合わせが、当社の実際の結果や業績が、当社が発信する前向きな表明に含まれるものと大きく異なるように引き起こす可能性があるかを評価することもできません。
米国証券取引委員会（SEC）への提出書類に含まれる当社の四半期報告書で、2024年6月30日までの四半期を締めくくる10-Qフォームおよび今後の提出書類によると、当社の財務結果、業績、および達成が、これらの将来見通しによって予測・表明されたものと大きく異なる要因によって引き起こされる可能性があります。このプレスリリースおよび関連会議の中の将来を見据えた声明は、明記された日付の出来事にのみ関連し、日付が明記されていない場合は、このプレスリリースおよび関連会議の日付に至るまでの日付付けです。このプレスリリース中になされた将来を見越す声明は、当該プレスリリースの日付後に発生した出来事や状況を反映するために、または新情報や予期せぬ出来事の発生を反映するために更新する義務は負いません。私たちは、このプレスリリースで行われた将来を見据える声明が実際に計画や意図、期待に到達するとは限らず、私たちの将来を見越す声明に過剰な依存を置くべきではありません。私たちの将来を見据える声明には、今後の買収、合併、譲渡、合弁事業、または投資の潜在的影響を反映していません。
非GAAP財務指標の使用
このプレスリリースと添付の財務表には、調整後のEBITDAおよび調整後のEBITDAマージンという、非GAAP財務指標への言及が含まれています。これらの非GAAP財務指標は、GAAP財務指標と併用して検討されると、GAAPに基づく業績の分析の代替や代用ではなく、投資家にとって有益であり、業績の比較において他社との比較や一貫した基準を用いた時間経過での業績を比較するために広く用いられるため、投資家に更なる利益や収益性に関する洞察を提供することがあります。これらの非GAAP財務指標は、GAAPに準拠して計算・提示される純損失または純損失率の代替手段として考慮すべきではありません。
調整後のEBITDAとは、株式報酬費用、減価償却費、商標権費用、再編費用（専門家の手数料、人件費、および戦略的取り組みに関連するその他の費用から構成される再編費用、2023年3月の取り組みに関連する事業の非現金的な利益または損失、外貨に関する非現金的な利益または損失、資産の売却に関する非現金的な利益または損失、賃貸借契約の変更または終了に関する非現金的な利益または損失、利息収入または支出、および所得税費用または利益を加味して定義されます。
4
他社を含む当社業界の他社は、これらの調整された財務指標を異なる方法で計算する場合があり、これにより比較的使用される財務指標としての役割が低下する場合があります。これらの制限のため、当社は、GAAPに従った運営および財務パフォーマンス指標とともにこれらの調整された財務指標を検討することを考慮し、投資家にとって有用であると考えています。
その他の企業、業種を問わず、このような調整された財務指標を異なる形式で計算する可能性があり、比較的な指標としての役立ち度が低くなります。これらの制約があるため、私たちは、投資家がGAAPに従って提示された他の運営および財務業績の指標と共に、これらの調整された財務指標を検討すべきだと考えています。
投資家関係：
ir@allbirds.com
メディアお問い合わせ：
press@allbirds.com
5
オールバーズ株式会社
総合損益計算書及び包括損益計算書の概要
(千単位で、シェア、1株当たりの金額、およびパーセンテージを除く)
(未監査)
| 9月30日までの3か月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 純売上高 | $ | 42,996 | $ | 57,244 | $ | 133,905 | $ | 182,075 | |||||||||||||||
| 売上高の原価 | 23,921 | 32,351 | 70,319 | 105,218 | |||||||||||||||||||
| 粗利益 | 19,075 | 24,893 | 63,586 | 76,857 | |||||||||||||||||||
| 営業費用： | |||||||||||||||||||||||
| 事業運営費（一般および管理費） | 30,967 | 43,545 | 104,226 | 132,516 | |||||||||||||||||||
| マーケティング費用 | 9,855 | 10,176 | 29,354 | 34,192 | |||||||||||||||||||
| リストラ費用 | 35 | 1,234 | 1,788 | 5,514 | |||||||||||||||||||
| 営業費用の合計 | 40,857 | 54,955 | 135,368 | 172,222 | |||||||||||||||||||
| 営業損失 | (21,782) | (30,062) | (71,782) | (95,365) | |||||||||||||||||||
| 事業の売上原価からの純損失 | (236) | (2,346) | (430) | (2,346) | |||||||||||||||||||
| 利息収入 | 744 | 1,120 | 2,992 | 2,961 | |||||||||||||||||||
| その他収益(費用) | 183 | (153) | 2,457 | (298) | |||||||||||||||||||
| 所得税引当金前損失 | (21,091) | (31,441) | (66,763) | (95,048) | |||||||||||||||||||
| 事業税調整前当期純利益 | (86) | (134) | (877) | (631) | |||||||||||||||||||
| 最終損失 | $ | (21,177) | $ | (31,575) | $ | (67,640) | $ | (95,679) | |||||||||||||||
| 一株当たりの純損失データ： | |||||||||||||||||||||||
| 一般株式株主に帰属する1株当たり基本・希薄化後の純損失 | $ | (2.68) | $ | (4.15) | $ | (8.64) | $ | (12.67) | |||||||||||||||
| 1株当たり普通株式に帰属する1株当たり基本的および希薄化後の1株当たり純損失計算に使用される加重平均株数 | 7,900,246 | 7,605,191 | 7,831,158 | 7,550,254 | |||||||||||||||||||
| その他包括損益（損失）: | |||||||||||||||||||||||
| 外国通貨換算損益 | 1,880 | (906) | 355 | (1,438) | |||||||||||||||||||
| 総綜損益 | $ | (19,297) | $ | (32,481) | $ | (67,285) | $ | (97,117) | |||||||||||||||
オールバーズ株式会社
| 9月30日までの3か月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 売上高の割合に対する損益計算書のデータ： | |||||||||||||||||||||||
| 純売上高 | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | |||||||||||||||
| 売上高の原価 | 55.6 | % | 56.5 | % | 52.5 | % | 57.8 | % | |||||||||||||||
| 粗利益 | 44.4 | % | 43.5 | % | 47.5 | % | 42.2 | % | |||||||||||||||
| 種類: 稼働費用: | |||||||||||||||||||||||
| 事業運営費（一般および管理費） | 72.0 | % | 76.1 | % | 77.8 | % | 72.8 | % | |||||||||||||||
| マーケティング費用 | 22.9 | % | 17.8 | % | 21.9 | % | 18.8 | % | |||||||||||||||
| リストラ費用 | 0.1 | % | 2.2 | % | 1.3 | % | 3.0 | % | |||||||||||||||
| 営業費用の合計 | 95.0 | % | 96.0 | % | 101.1 | % | 94.6 | % | |||||||||||||||
| 営業損失 | (50.7) | % | (52.5) | % | (53.6) | % | (52.4) | % | |||||||||||||||
| ネット損失: ビジネス売却による損失 | (0.5) | % | (4.1) | % | (0.3) | % | (1.3) | % | |||||||||||||||
| 利息収入 | 1.7 | % | 2.0 | % | 2.2 | % | 1.6 | % | |||||||||||||||
| その他収益(費用) | 0.4 | % | (0.3) | % | 1.8 | % | (0.2) | % | |||||||||||||||
| 所得税引当金前損失 | (49.1) | % | (54.9) | % | (49.9) | % | (52.2) | % | |||||||||||||||
| 事業税調整前当期純利益 | (0.2) | % | (0.2) | % | (0.7) | % | (0.3) | % | |||||||||||||||
| 最終損失 | (49.3) | % | (55.2) | % | (50.5) | % | (52.5) | % | |||||||||||||||
| その他包括損益（損失）: | |||||||||||||||||||||||
| 外国通貨換算による純利益（損失） | 4.4 | % | (1.6) | % | 0.3 | % | (0.8) | % | |||||||||||||||
| 総綜損益 | (44.9) | % | (56.7) | % | (50.2) | % | (53.3) | % | |||||||||||||||
オールバーズ株式会社
簡易合算貸借対照表
(単位: 千、株数を除く)
(未監査)
| 9月30日、 2024 | 12月31日 2023 | ||||||||||
| 資産 | |||||||||||
| 流動資産: | |||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 78,627 | $ | 130,032 | |||||||
| 売掛金 | 5,672 | 8,188 | |||||||||
| 在庫 | 57,459 | 57,763 | |||||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | 13,571 | 16,423 | |||||||||
| 流動資産合計 | 155,329 | 212,406 | |||||||||
| 有形固定資産-純額 | 18,972 | 26,085 | |||||||||
| 運用リース契約に基づく資産 | 42,877 | 67,085 | |||||||||
| その他の資産 | 4,736 | 7,129 | |||||||||
| 総資産 | $ | 221,914 | $ | 312,705 | |||||||
| 負債および株主資本 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 支払調整 | 18,359 | 5,851 | |||||||||
| 発生利息およびその他流動負債 | 13,306 | 22,987 | |||||||||
| 現在のリース負債 | 10,604 | 15,218 | |||||||||
| 前払収益 | 3,613 | 4,551 | |||||||||
| 流動負債合計 | 45,882 | 48,607 | |||||||||
| 非流動負債: | |||||||||||
| 非流動リース債務 | 48,649 | 78,731 | |||||||||
| その他の長期負債 | 38 | 38 | |||||||||
| 非流動負債合計 | 48,687 | 78,769 | |||||||||
| 負債合計 | $ | 94,569 | $ | 127,376 | |||||||
| コミットメントおよびコンティンジェンシー（注11） | |||||||||||
| 株主資本: | |||||||||||
| 普通株式A類、$0.0001の希薄化後価値；2024年9月30日および2023年12月31日現在、2,000,000,000株が承認されており、2024年9月30日および2023年12月31日現在、出回っている株式はそれぞれ5,387,660株および5,128,961株です。4 | 1 | 1 | |||||||||
普通株式B類、$0.0001の希釈価値；2024年9月30日と2023年12月31日時点で承認済みの株式総数200,000,000株；2024年9月30日と2023年12月31日時点で発行済みかつ未処分の株式がそれぞれ2,542,365株および2,627,388株4 | — | — | |||||||||
| 追加の資本金 | 589,164 | 579,862 | |||||||||
| その他の総合損失 | (2,981) | (3,335) | |||||||||
| 累積欠損 | (458,839) | (391,199) | |||||||||
| 純資産合計 | 127,345 | 185,329 | |||||||||
| 負債および純資産合計 | $ | 221,914 | $ | 312,705 | |||||||
4 2024年9月4日に有効となった1対20の逆株式分割を反映するよう金額が調整されました。
オールバーズ株式会社
簡易連結キャッシュフロー計算書
（千米ドル単位）
(未監査)
| 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー: | |||||||||||
| 最終損失 | $ | (67,640) | $ | (95,679) | |||||||
| 営業活動からの純キャッシュ流入に調整するための調整： | |||||||||||
| 減価償却費および償却費 | 10,226 | 15,142 | |||||||||
| 債務発行コストの減価償却 | 8 | 37 | |||||||||
| 株式報酬認識支払い | 8,893 | 15,662 | |||||||||
| 在庫の減損 | 1,248 | 9,149 | |||||||||
| 株式投資の実現損失 | — | 84 | |||||||||
| 壊れた債権のための備え | 253 | — | |||||||||
| 事業売却による純損失 | 468 | 2,376 | |||||||||
| 繰延税金 | 393 | — | |||||||||
| 資産および負債の変動： | |||||||||||
| 売掛金 | 2,247 | 3,799 | |||||||||
| 在庫 | (4,494) | 23,090 | |||||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | 3,526 | 750 | |||||||||
| リース資産の使用権及び流動的及び長期的リース債務 | (10,572) | 2,919 | |||||||||
| 支払調整金および未払金 | 3,188 | (2,783) | |||||||||
| その他の長期負債 | — | 9 | |||||||||
| 前払収益 | (763) | (53) | |||||||||
| 営業によるキャッシュフローの純流出 | (53,019) | (25,498) | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | |||||||||||
| 有形固定資産の購入 | (3,083) | (9,657) | |||||||||
| 保証金の変動 | 2,156 | 758 | |||||||||
| 株式投資の売却による受取金 | — | 166 | |||||||||
| 事業売却による受取金 | 2,459 | — | |||||||||
| 投資活動による純現金提供（使用） | 1,532 | (8,733) | |||||||||
| 財務活動からのキャッシュフロー: | |||||||||||
| ストックオプションの行使による収益金 | 34 | 516 | |||||||||
| 従業員ストックオプションに対する源泉徴収税 | (1) | (359) | |||||||||
| 従業員株式購入計画に基づく普通株式の発行からの資金調達 | 150 | 233 | |||||||||
| 財務活動による純現金流入額 | 183 | 390 | |||||||||
| 現金、現金同等物及び拘束された現金に対する外国為替レート変動の影響 | 105 | (804) | |||||||||
| 現金、現金同等物、および制限付き現金の純減少 | (51,199) | (34,645) | |||||||||
| 期初現金、現金同等物、および制限付き現金 | 130,673 | 167,767 | |||||||||
| 期末現金、現金同等物、および制限付き現金 | $ | 79,474 | $ | 133,122 | |||||||
| キャッシュフロー情報の補足開示 | |||||||||||
| 支払利息の現金 | $ | 99 | $ | 86 | |||||||
| 支払われた税金 | $ | 1,307 | $ | 1,477 | |||||||
| 非現金投資および資金調達活動: | |||||||||||
| 支払可能な勘定に含まれる有形固定資産の購入 | $ | 8 | $ | 30 | |||||||
| 調整後の内部利用ソフトウェアに含まれる株式ベースの報酬 | $ | 228 | $ | 677 | |||||||
| 現金、現金同等物、制限付き現金の調整： | |||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 78,627 | $ | 132,483 | |||||||
| 前払費用およびその他の流動資産に含まれる制限付き現金 | 848 | 639 | |||||||||
| 現金、現金同等物、および制限付き現金の総額 | $ | 79,474 | $ | 133,122 | |||||||
オールバーズ株式会社
GAAP財務指標から非GAAP財務指標への調整
（千単位、株、1株あたりの金額、パーセンテージを除く）
(未監査)
以下の表は、調整後のEBITDAとそれに最も類似するGAAP指数である純損失の調整、純損失率の提示、および調整後のEBITDA率を示しています：
| 9月30日までの3か月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 最終損失 | $ | (21,177) | $ | (31,575) | $ | (67,640) | $ | (95,679) | |||||||||||||||
| 追加（控除）： | |||||||||||||||||||||||
| 株式報酬費用 | 2,620 | 4,690 | 8,893 | 15,662 | |||||||||||||||||||
| 減価償却費および償却費 | 2,886 | 5,162 | 10,240 | 15,269 | |||||||||||||||||||
| リストラ費用 | 35 | 1,234 | 1,788 | 5,514 | |||||||||||||||||||
| 企業売却による最終損失 | 236 | 2,346 | 430 | 2,346 | |||||||||||||||||||
| その他（収益）費用 | (183) | 153 | (2,457) | 298 | |||||||||||||||||||
| 利息収入 | (744) | (1,120) | (2,992) | (2,961) | |||||||||||||||||||
| 事業税調整前当期純利益 | 86 | 134 | 877 | 631 | |||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA | $ | (16,241) | $ | (18,976) | $ | (50,861) | $ | (58,920) | |||||||||||||||
| 9月30日までの3か月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 純売上高 | $ | 42,996 | $ | 57,244 | $ | 133,905 | $ | 182,075 | |||||||||||||||
| 最終損失 | $ | (21,177) | $ | (31,575) | $ | (67,640) | $ | (95,679) | |||||||||||||||
| 純損益率 | (49.3) | % | (55.2) | % | (50.5) | % | (52.5) | % | |||||||||||||||
| 調整後のEBITDA | $ | (16,241) | $ | (18,976) | $ | (50,861) | $ | (58,920) | |||||||||||||||
| 調整後ebitda利益率 | (37.8) | % | (33.1) | % | (38.0) | % | (32.4) | % | |||||||||||||||
オールバーズ株式会社
主要な地理市場別の売上高と店舗数
(千単位、店舗数を除く)
(未監査)
| 主要な地理市場別の売上高 | |||||||||||||||||||||||
| 9月30日までの3か月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| アメリカ | $ | 32,041 | $ | 43,671 | $ | 97,901 | $ | 135,555 | |||||||||||||||
| 国際 | 10,955 | 13,573 | 36,004 | 46,520 | |||||||||||||||||||
| 総売上高 | $ | 42,996 | $ | 57,244 | $ | 133,905 | $ | 182,075 | |||||||||||||||
| 主要地理市場別の店舗数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年3月31日 | 2023年6月30日 | 2023年9月30日 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 | 2024年6月30日 | 2024年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| アメリカ1 | 38 | 42 | 42 | 44 | 45 | 45 | 42 | 32 | 31 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 国際2 | 13 | 16 | 17 | 18 | 15 | 15 | 15 | 11 | 3 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 全店舗数 | 51 | 58 | 59 | 62 | 60 | 60 | 57 | 43 | 34 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
リリースの終わり
1 2024年第1四半期に、米国内の3店舗の種類を閉じました。2024年第2四半期には、米国内の10店舗の種類を閉じました。2024年第3四半期に、米国内の1店舗の種類を閉じました。
2 2023年第3四半期に、カナダ内の2店舗と韓国内の1店舗の種類を関係のない第三者ディストリビューターに移行しました。2024年第2四半期には、日本内の2店舗とニュージーランド内の1店舗の種類を関係のない第三者ディストリビューターに移行し、欧州内の1店舗を閉鎖しました。2024年第3四半期には、中国内の6店舗の種類を関係のない第三者ディストリビューターに移行し、欧州内の2店舗を閉鎖しました。