Klaviyoは2024年第3四半期の財務結果を発表
売上高は第3四半期に235.1百万ドルで、前年比34%の成長を達成
2024年売上高見通しを引き上げ
2024年11月6日、ボストン— Klaviyo （nyse: KVYO）、 より賢いデジタル関係を可能にする企業2024年9月30日終了の第3四半期の結果を発表しました。
「強力な業績をもう1四半期実現できたことを誇りに思っており、Klaviyoの直感的で中央集権化されたデータプラットフォームが顧客のビジネスにとって不可欠であることを再確認しました」と、Klaviyoの共同創設者兼CEOであるAndrew Bialecki氏は述べています。「国際的な拡大やアップマーケットに向けた取り組みなど、多くの重要なイニシアチブで大きな前進を遂げ、お客様の将来のニーズを解決するために、R＆Dのリーダーシップチームを強化しました。」
•Atlassian Marketplaceが累計販売額40億ドルを突破：Atlassian Marketplaceは、2012年の開始以来、累計販売額40億ドルを突破しました。1800以上のマーケットプレイスパートナーが、5700以上のアプリと統合を作成し、顧客に追加価値とイノベーションを提供しています。
●Klaviyoをドイツ語、ポルトガル語、韓国語、スペイン語、イタリア語の5つの新しい言語で展開し、プラットフォームで7つの言語をサポートしています。
●18か国でのSMS提供を拡大し、ノルウェー、デンマーク、スウェーデン、フィンランド、イタリア、ポルトガルで利用可能となりました。
●Canvaとの新しい統合を発表し、顧客がデザインを直接Klaviyoに取り込んで、電子メールテンプレート、SMSコンテンツなどで使用できるようにしました。
●2024年9月30日までに、Authentic Brands Group、Lulus、Rag＆Bone、The Body Shopなどとの新規および拡大取引を締結しました。
●2024年9月30日時点で、15万7千人以上の顧客がKlaviyoを利用して自己の売上高の成長を実現し、2023年9月30日時点の13万5千人以上の顧客と比較しています。
●市場進出を拡大し、ARR$50,000以上を生み出している顧客数が2,619人に達し、前年同期比54%増の1,699人（2023年9月30日時点）から増加しました。
●2024年9月30日現在、既存顧客ベースを拡大し、NRRが110%に上昇しました。
●Surabhi Gupta氏を新しい最高技術責任者として採用し、Adil Wali氏を当社の新しい最高製品責任者として迎え入れることを発表しました。この両名は、世界クラスのビジネスのスケール拡大における豊富な経験を持っています。
「売上高が34%、営業キャッシュフローが3,880万ドル、フリーキャッシュフローが3,420万ドルの堅調な財務業績をさらに提供しました」とKlaviyoのCFOであるAmanda Whalen氏は述べています。「新規顧客の獲得、中堅市場での成長、既存顧客の拡大、Klaviyoが顧客にとって必須のプラットフォームであることから、国際展開を進めています」と続けました。
2024年第3四半期の財務ハイライト：
●売上高:2023年第3四半期の総売上高175.8百万ドルから、235.1百万ドルに上昇した総売上高を記録し、年間成長率は34%を示しました。
●粗利益: 180.7百万ドルの粗利益で、粗利率は77%、2023年第3四半期の117.0百万ドルの粗利益と比べて、粗利率は67%です。
●非GAAP粗利益: 183.0百万ドルの非GAAP粗利益で、非GAAP粗利率は78%、2023年第3四半期の140.3百万ドルの非GAAP粗利益と比べて、非GAAP粗利率は80%です。
●営業損失: 2023年第3四半期の$(302.2)百万の営業損失、営業利益率が(172)%に対して、2023年第3四半期の$(13.3)百万の営業損失、営業利益率が(6)%を記録。
●非GAAP営業利益: 2023年第3四半期の$17.8百万の非GAAP営業利益、非GAAP営業利益率が10%に対して、$33.7百万の非GAAP営業利益、非GAAP営業利益率が14%を達成。
●KlaviyoシリーズAおよびシリーズBの普通株主に帰属する1株当たりの純損失 - 基本的および希薄化後: 2024年第3四半期におけるKlaviyoシリーズAおよびシリーズBの普通株主に帰属する1株当たりの基本的および希薄化後の純損失はそれぞれ$(0.01)および$(0.01)であり、2023年第3四半期におけるそれぞれ$(1.24)および$(1.24)と比較。
●非GAAP希薄化後株主に帰属するKlaviyoシリーズAおよびシリーズB普通株主当たり純利益 - 基本的および希釈後: 第4四半期の2024年のKlaviyoシリーズAおよびシリーズB普通株主に帰属する基本および希釈後の非GAAP希薄化後株主当たり純利益は、それぞれ$0.17および$0.15であり、前年の第4四半期のそれぞれ$0.10および$0.08に対して比較した。
●貸借対照表およびキャッシュフロー: 第3四半期末時点の現金、現金同等物、制限付き現金は827.9百万ドルでした。営業活動からの現金は38.8百万ドルで、利益率は16%です。第3四半期のフリーキャッシュフローは34.2百万ドルで、フリーキャッシュフローマージンは15%を示しています。
財務見通し
| 百万ドルで | Q4 FY24 ガイダンス | アムコアは2024年度の調整後1株あたりEPSが67-71セントであることを再確認しました。アムコアは2024年度に8.5-9.5億ドルのフリーキャッシュフローを予想しています。 | |||||||||||||||
| 低 | 高い | 低 | 高い | ||||||||||||||
| 売上高 | $256.0 | $258.0 | $923.0 | $925.0 | |||||||||||||
| 前年比成長率 | 27% | 28% | 32% | 33% | |||||||||||||
非GAAP営業利益1 | $7.0 | $9.0 | $104.0 | $106.0 | |||||||||||||
| 非GAAP営業利益率 | 3% | 3% | 11% | 11% | |||||||||||||
1企業の非GAAP事業利益予想には、新しい従業員の現金ボーナスプログラムを導入するコストに関連する、数千万ドルの支出が含まれており、今後、企業は毎会計年度にこのプログラムのために負債を計上します。
Klaviyoは、一部のGAAPから除外されたアイテムは現時点では合理的に計算または予測することができないため、非GAAP事業利益予想対応の調整表を提供していません。そのため、合理的な努力なしに調整表を提供することはできません。
株式ベースの報酬関連費用には、従業員の株式取引に関連する雇用主のペイロール税対応アイテムなどが含まれ、これらは従業員の株式取引のタイミング、私たちの普通株式の将来の公正市場価値、そして将来の採用および人材確保の必要性に影響を受け、すべて予測が困難で常に変動する。
希薄化後証券
Klaviyoは様々な希薄化証券を有しています。以下の表にはこれらの証券が詳細に記載されています（百万株単位；四捨五入の差異が発生する場合があります）：
2024年9月30日時点の価格 | 加重平均行使価格 | 株式 | |||||||||
| 株価 | $ | 35.38 | |||||||||
2024年9月30日時点の普通株式の発行数 | 269.2 | ||||||||||
| 手形 | 4.1 | ||||||||||
| 未決済の制限株付与（RSUs） | 17.1 | ||||||||||
| 未決済オプション | $ | 0.40 | 26.6 | ||||||||
| ESPPの発行済株式数 | 0.4 | ||||||||||
| 完全に希薄化後と見積もられる総株式数 | 317.4 | ||||||||||
2024年9月30日現在、1株88.93ドルでShopifyの投資オプション15,743,174株の影響を除外しました。この投資オプションは期限切れになる予定であり、2030年7月28日です。
コールの情報
この発表に伴い、Klaviyoは本日午後4時30分（ET）（午後1時30分PT）に株主向けの会議コールを開催し、2024年9月30日に終了した第3四半期の業績と2024年12月31日に終了する第4四半期および財政年度の展望について議論します。ライブウェブキャストとウェブキャストのリプレイはKlaviyoのWebサイトの投資家向けセクションでご覧いただけます：https://investors.klaviyo.com。
定義済用語を選択
顧客。 顧客を当社プラットフォームへの独立した有料サブスクリプションと定義しています。1つの組織は、複数の独立した契約部門や子会社、またはブランドを持つことがあり、それぞれが当社プラットフォームへの有料サブスクリプションを持っており、一般的に複数の独立した顧客を構成します。場合によっては、顧客の要望に応じて、同じ親組織の下でのサブスクリプションを1つの有料サブスクリプションに統合することがあり、そのような統合された有料サブスクリプションは1つの顧客を構成します。顧客数は、特定期間の終了時点で計測した瞬間計算としています。顧客には、無料トライアルで当社プラットフォームを利用している個人や法人は含まれません。
ARRが50000ドルを超過する顧客 ARR（以下で定義）が5万ドルを超える顧客数を計算する際に、前の12ヶ月間の平均ARRが5万ドルを超える顧客としています（もしその期間が12ヶ月未満であれば、顧客の支払い関係全体の期間）。
決断です。1年間で50000ドル以上のARRを生み出す顧客数は、私たちの経営陣と同じように投資家や他の人々が私たちの業績を理解し評価するのに役立つ主要なパフォーマンス指標だと考えています。この指標は、既存顧客が当社プラットフォームの利用を拡大し、より大きな顧客への販売からこのARRの閾値を超えた顧客数を成長させる能力を示すものであり、当社の市場向けリーチングを継続的に成功させる能力の重要な指標だと考えています。
ドルベースの純収益保持率。 当社は、判定日の12か月前までの顧客コホートをまず特定し、その顧客コホートにおける12か月前のリカーリング年間売上（「Prior Period ARR」）および判定日時点におけるリカーリング年間売上（「Current Period ARR」）を計算してドルベースの純収益保持率（「NRR」）を計算しています。判定日におけるARRは、既存の有料サブスクリプションに対する、その判定日付けでの次の月次期間に予測される収益額を取り、そのサブスクリプションに変更がない場合を想定して、その金額に12を乗じて算出されます。Current Period ARRには、12か月間の拡大、価格の引き上げ、及び自動的に再活性化された顧客サブスクリプションが含まれ、この顧客コホートからの過去12か月間の収縮や離脱を反映しますが、新規顧客からのARRは除外されます。その後、総Current Period ARRを総Prior Period ARRで除して瞬時のNRRを求めます。続いて、瞬時のNRRの加重平均を計算し、各期末の総ARRによって重み付けされた月次期間の最終日までの瞬時のNRRを求めます。NRRは、既存顧客によるプラットフォームの利用の拡大を表すため、当社の業務の健全性と将来の成長見通しの重要な尺度であるため、投資家や他者が私たちの業績を理解し評価するのに役立つ主要なパフォーマンス指標だと考えています。私たちはこの成長を測るためにドルベースの純収益保持率を測定しています。
Klaviyoについて
Klaviyo (CLAY-vee-oh) powers smarter digital relationships, making it easy for businesses to capture, store, analyze, and predictively use their own data to drive measurable, high-value outcomes. Klaviyo’s modern and intuitive SaaS platform enables business users of any skill level to harness their first-party data from more than 350 integrations to send the right message at the right time across email, SMS, and push notifications. Innovative businesses like Mattel, TaylorMade, Liquid Death, Stanley 1913, and more than 157,000 other paying customers leverage Klaviyo to acquire, engage, and retain customers—and grow on their own terms.
コンタクト
投資家関係
Andrew Zilli
ir@klaviyo.com
ir@klaviyo.com
プレス
Amy Hufft
press@klaviyo.com
出典: Klaviyo
将来の見通しに関する声明
このプレスリリースには、1995年に改正された私的証券訴訟改革法の安全港条項の意味で、一定の「前向き見通しに関する声明」が含まれています。歴史的事実の声明以外にも、このプレスリリースに含まれるすべての声明、但し限らず、 Klaviyoが2024年12月31日に終了する第4四半期および2024年12月31日に終了する全年度の見通し、およびKlaviyoの可能性または想定される事業 戦略、成長と革新の機会、新製品、潜在的な市場機会、およびその他類似の事柄に関するKlaviyoの期待などは前向きな声明です。「～を目指す」「予期する」「信じる」「熟考する」「継続する」「～できる」「推定する」「予期する」「将来」「～するつもりだ」「ガイダンス」「意図する」「維持する」「～かもしれない」「機会」「展望」「計画」「可能性」「予想する」「プロジェクトする」「～でなければならない」「戦略」「目標」「～するだろう」「～するであろう」「将来の期間に関するこれらの前向きな声明を識別する単語ですが、すべての前向きな声明にこれらの特定の単語が含まれているわけではありません。
前向きな声明は、現時点での管理陣の将来の出来事に対する信念、期待、および仮定を反映していますが、予測が困難であり、コントロールの外にある不確実性、リスク、状況の変化の影響を受けやすい状況にあります。これらのリスクには、他のものの中で、次のようなものが含まれます。: 今後の成長を達成し、成長率を維持する能力；主要な成長イニシアチブに対する投資の成功や成長に関する当社の戦略を成功裏に実行する能力、成長のための効果的な成長領域を認識する能力；第三者プラットフォームとの成功した統合、マーケティングエージェンシーやテクノロジーパートナーなど第三者との関係；業界の不利な状況；新規顧客、中堅および大企業顧客を獲得し、既存顧客からの収益を維持し、新旧顧客からの売上を増やす能力；マーケティングおよび販売戦略の成功；～に関連した費用と経費 弊社の四半期報告書10-Q一覧の「リスク要因」およびその他のリスクと不確実性は、有価証券取引委員会（SEC）に提出された2024年9月30日までの四半期報告書と当社がSECに随時提出するその他の申請書および報告書で詳細に記載されています。 弊社の投資家向けウェブサイト（https://investors.klaviyo.com）およびSECウェブサイト（www.sec.gov）で入手可能です。さらに、我々は非常に競争が激しい急速に変化する環境で事業を展開しており、新たなリスクが時折発生する可能性があります。
非GAAP財務指標の使用に関する声明
米国一般会計原則（GAAP）に準拠して準備された財務情報に加え、このプレスリリースと添付の表には、非GAAP財務指標（非GAAP粗利益、非GAAP粗利率、非GAAP営業利益、非GAAP営業費用、非GAAP営業利益率、非GAAP当期純利益、非GAAP普通株式シリーズAおよびシリーズB株主に帰属する1株当たり非GAAP当期純利益―ベーシック、1株当たり非GAAP当期純利益―希薄、フリーキャッシュフロー、フリーキャッシュフローマージン」といった非GAAP財務情報が含まれています。非GAAP財務情報は補足情報目的であり、GAAPに準拠して準備・提示された財務情報の代替または優越と見なされることを意図していません。これらの非GAAP財務指標とそれに最も近いGAAP相当ものの調整表は、添付の表を参照してください。
当社の非GAAP粗利益、非GAAP営業利益、非GAAP営業費用、および非GAAP当期純利益は、GAAPにより当社が記録しなければならない重要な費用および収益を除外しており、これには、(i) 前払マーケティング費用の償却、(ii) ストックベースの報酬および関連する雇用者の源泉徴収税、および(iii) リストラ費用などが含まれます。当社の非GAAP粗利率は非GAAP粗利益を売上高で除したものです。当社の非GAAP営業利益率は、非GAAP営業利益を売上高で除したものです。Klaviyo シリーズAおよびシリーズBの普通株主に帰属する非GAAP希薄化前当期純利益1株当たりは、非GAAP当期純利益を希薄化前発行済株式の加重平均数で除したものです。Klaviyo シリーズAおよびシリーズBの普通株主に帰属する非GAAP希薄化後当期純利益1株当たりは、非GAAP当期純利益を希薄化後発行済株式の加重平均数で除したものです。フリーキャッシュフローとは、現金及び現金同等物が運用活動によって提供または使用された金額から資産購入費およびソフトウェア開発費用の資本化を差し引いたものです。フリーキャッシュフローマージンは、売上高で除したフリーキャッシュフローで計算される非GAAP財務指標です。
ストックベースの報酬費用には、ソフトウェアの資本化および償却に関連するストックベースの報酬費用の純効果が含まれます。ストックベースの報酬費用は、今後も識者が見込む将来の重要な繰り返し費用であり、従業員へ提供される報酬の重要な部分です。様々な利用可能な評価手法、主観的な仮定、および企業の非現金費用に影響を及ぼすさまざまな株式取引などがあるため、ストックベースの報酬費用を除いた非GAAP財務指標を提供することで、期間ごとの当社の業績を意味のある比較が可能となります。Klaviyo はビジネスのパフォーマンスを評価し、運営計画を策定する際に、これらの項目は考慮していません（たとえば、株式の授与の影響を考慮する際、企業は非現金費用よりも株主の希薄化総額に重点を置いています）。雇用者の株式取引における雇主の源泉徴収税関連項目の金額は、制限つき株式ユニットの決済、オプション行使、関連する株価、およびKlaviyo のコントロールを超えるその他の要因に依存します。雇員の株式取引に関する雇主の源泉徴収税関連項目の費用は、株式公開前には無視できる額でした。Shopify に発行されたウォランツの前払マーケティング費用の償却に関連する費用は、その "設立後" に依存します。
見積もりと仮定に基づいているため、Klaviyoは前払いマーケティング費の償却を調整した非GAAP指標を提供し、投資家にとって会計期間を横断しての比較を一貫した基準で行うことができると考えています。 Klaviyoは、パートナーシップの経済的影響を株主希釈の形で最も適切に測定すると考え、すべての優先株式インストルメントの希釈効果を示す調整表を提供しています。全体として、Klaviyoは、これらの費用を除外することが、自社のコアビジネスの長期的なパフォーマンスをよりよく理解し、期間別の結果と他社との比較を促進するために役立つと信じています。これらの非GAAP財務指標は、財務諸決定や運営における重要なツールであり、異なる期間にわたる自社の運営結果を評価するためのものです。
これらすべての非GAAP財務指標が、当社の財務パフォーマンスに関する有用な情報を提供し、過去のパフォーマンスと将来の展望の全体的理解を向上させ、経営陣による意思決定に対するより大きな透明性を可能にし、これらの指標を財務および運営上の意思決定や異なる期間にわたる自社の運用結果を評価する重要なツールとして活用していると信じています。
投資家は、非GAAP財務指標の使用と最も近いGAAP相当の指標との間には重要な制約があることに注意されます。 他の企業は、異なる方法で非GAAP財務指標を計算するか、パフォーマンスを評価するために他の指標を使用するかもしれませんが、これらすべてのことが当社の非GAAP財務指標を比較のツールとしての有用性を低下させる可能性があります。さらに、株式報酬費用は、Klaviyoのビジネスにおいて重要な回転費用であり、将来の社員の維持や魅力的な報酬を提供して株主との長期的インセンティブの調整を作り出すために重要な役割を果たしております。
クラビヨ株式会社。 | ||||||||
総資産負債表（非監査） | ||||||||
| (千ドル単位) | ||||||||
| 2024年3月31日現在の | ||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産: | ||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 826,742 | $ | 738,562 | ||||
| 制限付き現金 | 417 | 409 | ||||||
| 貸倒引当金控除後の売掛金 | 34,464 | 23,076 | ||||||
| 延期された契約締結費用（流動） | 19,026 | 15,198 | ||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | 35,568 | 26,244 | ||||||
| 流動資産合計 | 916,217 | 803,489 | ||||||
| 有形固定資産、正味額 | 45,189 | 43,450 | ||||||
| 使用権資産、純額 | 30,141 | 36,987 | ||||||
| 延期された契約締結費用（非流動） | 30,007 | 23,177 | ||||||
| Restricted cash, non-current | 739 | 686 | ||||||
| 前払いマーケティング費用 | 158,471 | 173,844 | ||||||
| その他の固定資産 | 12,435 | 7,417 | ||||||
| 総資産 | $ | 1,193,199 | $ | 1,089,050 | ||||
| 負債および株主資本 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
支払調整 | $ | 11,351 | $ | 13,597 | ||||
未払費用 | 64,917 | 62,838 | ||||||
リース債務・流動負債 | 13,126 | 14,081 | ||||||
前払収益 | 52,932 | 40,100 | ||||||
| 流動負債合計 | 142,326 | 130,616 | ||||||
| 非流動リース債務 | 29,333 | 37,498 | ||||||
| その他の長期負債 | 6,799 | 6,159 | ||||||
| 負債合計 | 178,458 | 174,273 | ||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 优先股 | — | — | ||||||
普通株式 - Aシリーズ | 78 | 41 | ||||||
普通株式 - Bシリーズ | 191 | 219 | ||||||
追加の資本金 | 1,832,684 | 1,713,560 | ||||||
累積欠損 | (818,212) | (799,043) | ||||||
| 株主資本合計 | 1,014,741 | 914,777 | ||||||
| 負債及び株主資本の合計 | $ | 1,193,199 | $ | 1,089,050 | ||||
| クラビヨ株式会社。 | |||||||||||
連結GAAP損益計算書（未監査） | |||||||||||
| （千ドル、株式および株式当たり金額を除く） | |||||||||||
| 9月30日までの3か月間 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 売上高 | $ | 235,094 | $ | 175,807 | |||||||
| 売上高の原価 | 54,357 | 58,825 | |||||||||
| 粗利益 | 180,737 | 116,982 | |||||||||
| 営業費用： | |||||||||||
販売およびマーケティング費用 | 100,018 | 167,877 | |||||||||
研究開発 | 55,769 | 141,455 | |||||||||
一般管理費用 | 38,228 | 109,853 | |||||||||
| 営業費用合計 | 194,015 | 419,185 | |||||||||
| 営業損失 | (13,278) | (302,203) | |||||||||
その他収益(費用) | 229 | (265) | |||||||||
利息収入 | 10,504 | 6,183 | |||||||||
| その他の収入の合計 | 10,733 | 5,918 | |||||||||
| 所得税前損失 | (2,545) | (296,285) | |||||||||
| (利益) 法人税引当 | (1,200) | 819 | |||||||||
| 最終損失 | $ | (1,345) | $ | (297,104) | |||||||
| 普通株主およびシリーズAとBの株主に帰属する一株当たりの純損失 | |||||||||||
| 普通株式発行前後（希薄化後） | $ | (0.01) | $ | (1.24) | |||||||
| 加重平均株式数 | |||||||||||
| 普通株式発行前後（希薄化後） | 267,854,769 | 240,125,168 | |||||||||
| クラビヨ株式会社。 | |||||||||||
要約された連結GAAP損益計算書（未監査） | |||||||||||
| (千単位、株式および株式データを除く) | |||||||||||
| 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 売上高 | $ | 667,300 | $ | 496,481 | |||||||
| 売上高の原価 | 149,567 | 132,875 | |||||||||
| 粗利益 | 517,733 | 363,606 | |||||||||
| 営業費用： | |||||||||||
販売およびマーケティング費用 | 286,377 | 291,845 | |||||||||
研究開発 | 167,601 | 209,542 | |||||||||
一般管理費用 | 113,179 | 156,511 | |||||||||
| 営業費用合計 | 567,157 | 657,898 | |||||||||
| 営業損失 | (49,424) | (294,292) | |||||||||
その他収益(費用) | 290 | (344) | |||||||||
利息収入 | 30,029 | 14,484 | |||||||||
| その他の収入の合計 | 30,319 | 14,140 | |||||||||
| 所得税前損失 | (19,105) | (280,152) | |||||||||
| 所得税引当金 | 64 | 1,786 | |||||||||
| 最終損失 | $ | (19,169) | $ | (281,938) | |||||||
| 希薄化後の普通株主に帰属する1株当たりの純損失 | |||||||||||
| 普通株式発行前後（希薄化後） | $ | (0.07) | $ | (1.19) | |||||||
| 加重平均株式数 | |||||||||||
| 普通株式発行前後（希薄化後） | 264,846,463 | 237,411,574 | |||||||||
| クラビヨ株式会社。 | ||||||||
未監査の簡易合算現金フローステートメント | ||||||||
| (千ドル単位) | ||||||||
| 9月30日までの3か月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 営業活動 | ||||||||
| 最終損失 | $ | (1,345) | $ | (297,104) | ||||
営業活動による純現金提供に調整するための項目: | ||||||||
| 減価償却費および償却費 | 4,562 | 3,357 | ||||||
| 非財務関連の賃借料等 | 3,274 | 3,088 | ||||||
| 取得先契約費の償却 | 5,445 | 4,117 | ||||||
| 前払いマーケティング費の償却 | 13,224 | 13,224 | ||||||
| 壞帳費用 | (158) | 415 | ||||||
| 株式報酬費用 | 31,557 | 299,975 | ||||||
| 繰延税金 | (558) | — | ||||||
| 他 | 11 | 89 | ||||||
| 営業資産および負債の変動: | ||||||||
| 売掛金 | (5,080) | (4,629) | ||||||
| 契約締結費用の先払い | (9,751) | (6,992) | ||||||
| 前払費用、前払税金、およびその他の資産 | (6,689) | (1,557) | ||||||
| 支払調整 | 2,181 | 1,297 | ||||||
| 未払費用 | (227) | 3,079 | ||||||
| 前払収益 | 6,150 | 3,706 | ||||||
| オペレーティングリース債務 | (3,960) | (3,846) | ||||||
| その他の長期負債 | 148 | 5,481 | ||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | 38,784 | 23,700 | ||||||
| 投資活動 | ||||||||
| 有形固定資産の取得 ( | (1,547) | (54) | ||||||
| ソフトウェア開発費の資本化 | (2,991) | (1,776) | ||||||
| 投資活動によるキャッシュフローの純流出 | (4,538) | (1,830) | ||||||
| 財務活動 | ||||||||
| 普通株式オプションの行使による受取金額 | 1,934 | 1,616 | ||||||
| ファイナンスリースに対する支払い | (5) | (5) | ||||||
| ワラント行使による収益 | 3 | 45 | ||||||
| 前払い公開費用の認識 | — | 2,954 | ||||||
| 普通株式の初回公開に伴う発行手数料を差し引いた手数料収入 | — | 321,029 | ||||||
| 株式報酬ベースの賞与に係るネットシェア決済に関連する従業員税の支払い | (5,495) | (62,863) | ||||||
| 従業員株式購入計画の受取額 | 2,586 | — | ||||||
| 財務活動による純現金流入（流出） | (977) | 262,776 | ||||||
| 現金、現金同等物、制限付き現金の純増加 | 33,269 | 284,646 | ||||||
| 期初の現金及び現金同等物、制限付き現金 | 794,629 | 439,803 | ||||||
| 期初の現金、現金同等物、および制限付き現金 | $ | 827,898 | $ | 724,449 | ||||
| クラビヨ株式会社。 | ||||||||
キャッシュフローの要約連結財務諸表（未監査） | ||||||||
| (千ドル単位) | ||||||||
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 営業活動 | ||||||||
| 最終損失 | $ | (19,169) | $ | (281,938) | ||||
営業活動による純現金提供に調整するための項目: | ||||||||
| 減価償却費および償却費 | 12,771 | 9,823 | ||||||
| 非財務関連の賃借料等 | 9,562 | 9,649 | ||||||
| 契約獲得原価の償却 | 13,841 | 11,380 | ||||||
| 前払いマーケティング費用の償却 | 39,673 | 39,672 | ||||||
| 不動産および設備の譲渡損失 | 32 | — | ||||||
| 壞帳費用 | 131 | 368 | ||||||
| 株式報酬費用 | 100,690 | 302,317 | ||||||
| 繰延税金 | (558) | — | ||||||
| 他 | — | 108 | ||||||
| 営業資産および負債の変動: | ||||||||
| 売掛金 | (11,519) | (7,025) | ||||||
| 契約獲得コストの繰延 | (24,499) | (19,030) | ||||||
| 前払経費、前払税金、その他の資産 | (14,021) | (5,479) | ||||||
| 支払調整 | (2,069) | 389 | ||||||
| 未払費用 | (682) | 18,668 | ||||||
| 前払収益 | 12,832 | 7,757 | ||||||
| オペレーティングリース債務 | (11,805) | (11,482) | ||||||
| その他の長期負債 | 656 | 5,550 | ||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | 105,866 | 80,727 | ||||||
| 投資活動 | ||||||||
| 資産および設備の取得 | (3,575) | (823) | ||||||
| ソフトウェア開発費の資本化 | (8,023) | (4,612) | ||||||
| 投資活動によるキャッシュフローの純流出 | (11,598) | (5,435) | ||||||
| 財務活動 | ||||||||
| 普通株式オプションの行使による収益 | 6,244 | 4,034 | ||||||
| ファイナンスリースの支払いによる現金 | (16) | (16) | ||||||
| ワラントの行使による収益 | 10 | 57 | ||||||
| 普通株式の新規株式公開による発行手数料控除後の収益 | — | 321,029 | ||||||
| 株利益決済に関連する従業員税の支払い | (19,264) | (62,863) | ||||||
| 従業員株式購入計画の受取額 | 6,999 | — | ||||||
| 財務活動による純現金流入（流出） | (6,027) | 262,241 | ||||||
| 現金、現金同等物、制限付き現金の純増加 | 88,241 | 337,533 | ||||||
| 期初の現金及び現金同等物、制限付き現金 | 739,657 | 386,916 | ||||||
| 期初の現金、現金同等物、および制限付き現金 | $ | 827,898 | $ | 724,449 | ||||
| クラビヨ株式会社。 | ||||||||
| 粗利益と非GAAP粗利益の調整（未監査） | ||||||||
| (千ドル単位) | ||||||||
| 9月30日までの3か月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 粗利益 | $ | 180,737 | $ | 116,982 | ||||
株式報酬認識支払い | 2,033 | 21,902 | ||||||
従業員の株式取引に対する雇用者の源泉徴収税 | 238 | 1,451 | ||||||
| 非GAAP粗利益 | $ | 183,008 | $ | 140,335 | ||||
| 粗利率 | 76.9 | % | 66.5 | % | ||||
| 非GAAP粗利率 | 77.8 | % | 79.8 | % | ||||
| クラビヨ株式会社。 | ||||||||
| 未監査の非GAAP営業利益への営業損失の調整 | ||||||||
| (千ドル単位) | ||||||||
| 9月30日までの3か月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 営業損失 | $ | (13,278) | $ | (302,203) | ||||
株式報酬認識支払い | 31,557 | 299,975 | ||||||
従業主の手形税：従業員株式取引 | 2,207 | 6,838 | ||||||
前払いマーケティングの償却 | 13,224 | 13,224 | ||||||
| 非GAAP営業利益 | $ | 33,710 | $ | 17,834 | ||||
| 営業利益率 | (5.6) | % | (171.9) | % | ||||
| (97,297) | 14.3 | % | 10.1 | % | ||||
| クラビヨ株式会社。 | ||||||||
| 当期純利益の調整（未監査） | ||||||||
| （千単位、株式および一株当たりデータを除く） | ||||||||
| 9月30日までの3か月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 最終損失 | $ | (1,345) | $ | (297,104) | ||||
株式報酬認識支払い | 31,557 | 299,975 | ||||||
従業員株式取引に対する雇用主の給与税 | 2,207 | 6,838 | ||||||
前払いマーケティングの償却 | 13,224 | 13,224 | ||||||
| 非 GAAP 当期純利益 | $ | 45,643 | $ | 22,933 | ||||
| シリーズAおよびシリーズB普通株主に帰属する株ごとの非GAAP希薄化後一株当たり純利益: | ||||||||
| Basic | $ | 0.17 | $ | 0.10 | ||||
| 希薄化後 | $ | 0.15 | $ | 0.08 | ||||
| 非GAAPベースの1株あたりの計算に使用される株式数: | ||||||||
| Basic | 267,854,769 | 240,125,168 | ||||||
| 希薄化後 | 300,378,105 | 276,090,643 | ||||||
クラビヨ株式会社。 | ||||||||
| 営業費用の非GAAP支出への調整（未監査） | ||||||||
(千ドル単位) | ||||||||
| 9月30日までの3か月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 販売およびマーケティング費用 | $ | 100,018 | $ | 167,877 | ||||
株式報酬認識支払い | (8,519) | (95,962) | ||||||
従業員株取引に対する雇用者の給与源泉徴収税 | (728) | (2,515) | ||||||
前払いマーケティングの償却 | (13,224) | (13,224) | ||||||
| 非GAAP売り上げとマーケティング | $ | 77,547 | $ | 56,176 | ||||
| 研究開発 | $ | 55,769 | $ | 141,455 | ||||
株式報酬認識支払い | (11,505) | (104,829) | ||||||
従業員株取引に対する雇用者の給与源泉徴収税 | (691) | (1,675) | ||||||
| 非GAAP研究開発 | $ | 43,573 | $ | 34,951 | ||||
| 一般管理費用 | $ | 38,228 | $ | 109,853 | ||||
株式報酬認識支払い | (9,500) | (77,282) | ||||||
従業員株取引に対する雇用主の給与税 | (550) | (1,197) | ||||||
| 非GAAP一般および管理費用 | $ | 28,178 | $ | 31,374 | ||||
| 営業費用合計 | $ | 194,015 | $ | 419,185 | ||||
株式報酬認識支払い | (29,524) | (278,073) | ||||||
従業員株取引に対する雇用主の給与税 | (1,969) | (5,387) | ||||||
前払いマーケティングの償却 | (13,224) | (13,224) | ||||||
| 非GAAPの総営業費用 | $ | 149,298 | $ | 122,501 | ||||
| クラビヨ株式会社。 | ||||||||
| 営業キャッシュフローをフリーキャッシュフローに調整（未監査） | ||||||||
| (千ドル単位) | ||||||||
| 9月30日までの3か月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
営業活動によるキャッシュフロー | $ | 38,784 | $ | 23,700 | ||||
| 有形固定資産の取得 | (1,547) | (54) | ||||||
| ソフトウェア開発コストの資本化 | (2,991) | (1,776) | ||||||
| フリーキャッシュフロー | $ | 34,246 | $ | 21,870 | ||||
| 運営キャッシュフロー率 | 16.5 | % | 13.5 | % | ||||
| フリーキャッシュフローマージン | 14.6 | % | 12.4 | % | ||||
| クラビヨ株式会社。 | ||||||||
| 粗利益と非照査粗利益（未監査）の調整 | ||||||||
| (千ドル単位) | ||||||||
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 粗利益 | $ | 517,733 | $ | 363,606 | ||||
リストラ費用 | — | 1,156 | ||||||
株式報酬認識支払い | 7,032 | 21,945 | ||||||
社員株取引における雇用者の給与税 | 602 | 1,451 | ||||||
| 非GAAP粗利益 | $ | 525,367 | $ | 388,158 | ||||
| 粗利率 | 77.6 | % | 73.2 | % | ||||
| 非GAAP粗利率 | 78.7 | % | 78.2 | % | ||||
| クラビヨ株式会社。 | ||||||||
| 営業損失の非GAAP営業利益への調整（未検査） | ||||||||
| (千ドル単位) | ||||||||
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 営業損失 | $ | (49,424) | $ | (294,292) | ||||
株式報酬認識支払い | 100,690 | 302,317 | ||||||
従業員株取引に対する雇用主の給与天引き税 | 6,437 | 6,838 | ||||||
前払いマーケティングの償却 | 39,673 | 39,672 | ||||||
リストラ費用 | — | 7,366 | ||||||
| 非GAAP営業利益 | $ | 97,376 | $ | 61,901 | ||||
| 営業利益率 | (7.4) | % | (59.3) | % | ||||
| (97,297) | 14.6 | % | 12.5 | % | ||||
| クラビヨ株式会社。 | ||||||||
| 当期純損益の調整に関する非GAAP当期純利益（未監査） | ||||||||
| （千ドル、株と1株当たりデータを除く） | ||||||||
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 最終損失 | $ | (19,169) | $ | (281,938) | ||||
株式報酬認識支払い | 100,690 | 302,317 | ||||||
従業員株式取引に対する雇用主の給与税 | 6,437 | 6,838 | ||||||
前払いマーケティングの償却 | 39,673 | 39,672 | ||||||
| リストラ費用 | — | 7,366 | ||||||
| 非 GAAP 当期純利益 | $ | 127,631 | $ | 74,255 | ||||
| 非GAAP当期純利益株当たり額（Series AおよびSeries B普通株主の権利に帰属）: | ||||||||
| Basic | $ | 0.48 | $ | 0.31 | ||||
| 希薄化後 | $ | 0.43 | $ | 0.27 | ||||
| 非GAAP株当たり計算に使用される株式数: | ||||||||
| Basic | 264,846,463 | 237,411,574 | ||||||
| 希薄化後 | 297,261,205 | 271,086,925 | ||||||
クラビヨ株式会社。 | ||||||||
| 営業費用と非GAAP費用の調整（未監査） | ||||||||
(千ドル単位) | ||||||||
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 販売およびマーケティング費用 | $ | 286,377 | $ | 291,845 | ||||
リストラ費用 | — | (1,802) | ||||||
株式報酬認識支払い | (29,978) | (96,141) | ||||||
従業員株式取引に対する雇用者の給与税 | (1,846) | (2,515) | ||||||
前払いマーケティングの償却 | (39,673) | (39,672) | ||||||
| 非GAAP売り上げとマーケティング | $ | 214,880 | $ | 151,715 | ||||
| 研究開発 | $ | 167,601 | $ | 209,542 | ||||
リストラ費用 | — | (3,300) | ||||||
株式報酬認識支払い | (37,679) | (105,642) | ||||||
従業員株式取引に対する雇用者の給与税 | (2,643) | (1,675) | ||||||
| 非GAAP研究開発 | $ | 127,279 | $ | 98,925 | ||||
| 一般管理費用 | $ | 113,179 | $ | 156,511 | ||||
リストラ費用 | — | (1,108) | ||||||
株式報酬認識支払い | (26,001) | (78,589) | ||||||
従業員株取引における雇用主の給与支払税 | (1,346) | (1,197) | ||||||
| 非GAAP一般および管理費用 | $ | 85,832 | $ | 75,617 | ||||
| 営業費用合計 | $ | 567,157 | $ | 657,898 | ||||
リストラ費用 | — | (6,210) | ||||||
株式報酬認識支払い | (93,658) | (280,372) | ||||||
従業主の従業員株取引に対する給与支払税 | (5,835) | (5,387) | ||||||
前払いマーケティングの減価償却 | (39,673) | (39,672) | ||||||
| 非GAAP総営業費用 | $ | 427,991 | $ | 326,257 | ||||
| クラビヨ株式会社。 | ||||||||
| 営業キャッシュフローからフリーキャッシュフローへの調整（未監査） | ||||||||
| (千ドル単位) | ||||||||
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
営業活動によるキャッシュフロー | $ | 105,866 | $ | 80,727 | ||||
| 有形固定資産の取得 | (3,575) | (823) | ||||||
| ソフトウェア開発コストの資本化 | (8,023) | (4,612) | ||||||
| フリーキャッシュフロー | $ | 94,268 | $ | 75,292 | ||||
| 営業キャッシュフロー率 | 15.9 | % | 16.3 | % | ||||
| フリーキャッシュフローマージン | 14.1 | % | 15.2 | % | ||||