Klaviyo宣布2024年第三季度財務業績
第三季度收入為2.351億美元，年增長34%
提高2024年全年收入指引
波士頓，2024年11月6日 — Klaviyo （紐交所：KVYO）， 推動更智能數位關係的公司今天宣布了截至2024年9月30日的第三季度業績。
“我們很自豪能再次交出強勁表現的一季度，這強化了Klaviyo作為客戶業務不可或缺的直覺式、集中式數據平台的地位，”Klaviyo聯合創始人兼首席執行官Andrew Bialecki說道。 “我們在許多關鍵事項上取得了重大進展，例如國際和高端市場擴展，並加強了研發部門的領導團隊，以滿足客戶未來需求。”
最近的業務重點：
●將Klaviyo推出五種新語言-德語、葡萄牙語、韓語、西班牙語和意大利語-現在平台上支持七種語言。
●將短信服務擴展到18個國家，包括挪威、丹麥、瑞典、芬蘭、意大利和葡萄牙。
●宣布與canva(臨時代碼)進行新的整合，使客戶能夠將設計直接帶入Klaviyo，用於電子郵件模板、短信內容等。
●在2024年9月30日結束的季度，與Authentic Brands Group、Lulus、Rag & Bone、The Body Shop等公司達成了新的擴張交易。
●截至2024年9月30日，超過157,000名客戶正在使用Klaviyo推動他們自己的營收增長，相比之下，截至2013年9月30日，客戶數超過135,000。
●在上市場擴大了滲透率，截至季度結束時，有2,619名客戶創造了超過50,000美元的ARR，而2013年9月30日時是1,699名客戶，同比增長了54%。
●持續擴大目前客戶基礎，截至2024年9月30日，淨流失率為110%。
●宣佈聘用Surabhi Gupta為我們的新任首席技術官，以及新增Adil Wali，他將於本月加入我們擔任新任首席產品官，為擴大規模的世界一流企業帶來豐富經驗。
“我們再次取得強勁的財務表現，營收增長34％，營業現金流為3880萬美元，自由現金流為3420萬美元，” Klaviyo的CFO Amanda Whalen表示。“我們正實踐我們的四大增長方向，即新增客戶、在中市場增長、與現有客戶擴展以及國際擴展，因為Klaviyo對於我們的客戶來說是必備平台。”
2024年第三季度財務亮點：
●營業收入： 總收入為2.351億美元，較2023年第三季度的1.758億美元總收入增加，年同比增長34％。
●毛利潤: 毛利潤為1.807億美元，毛利率為77%，相比2023年第三季度的1.17億美元毛利潤，毛利率為67%。
●非GAAP毛利潤: 非GAAP毛利潤為1.83億美元，非GAAP毛利率為78%，相比2023年第三季度的1.403億美元非GAAP毛利潤，非GAAP毛利率為80%。
●營業損失： 2023年第三季度營運虧損為(13.3)百萬美元，營運利潤率為(6)%，相對於2023年第三季度營運虧損為(302.2)百萬美元，營運利潤率為(172)%。
●非GAAP營運利潤： 2023年第三季度非GAAP營運利潤為3370萬美元，非GAAP營運利潤率為14%，相對於2023年第三季度非GAAP營運利潤為1780萬美元，非GAAP營運利潤率為10%。
●歸屬於Klaviyo A系列和B系列普通股東的每股淨虧損-基本和稀釋： 2024年第三季度Klaviyo A系列和B系列普通股東每股基本及稀釋虧損分別為(0.01)美元和(0.01)美元，相對於2023年第三季度每股基本及稀釋虧損分別為(1.24)美元和(1.24)美元。
●非GAAP每股凈收入，歸屬於Klaviyo A和B類普通股股東-基本和稀釋： 2024年第三季度，非GAAP每股凈收入，歸屬於Klaviyo A和B類普通股股東基本和稀釋，分别為$0.17和$0.15，較2023年第三季度的$0.10和$0.08增加。
●資產負債表和現金流量表： 截至第三季度底，現金、現金等價物和受限現金為827.9百萬美元。營運活動產生的現金為38.8百萬美元，表示16%的毛利率。第三季度的自由現金流為34.2百萬美元，表示15%的自由現金流毛利率。
Financial Outlook
| 以百萬為單位的美元 | 2024財年第四季指引 | FY24預測指引 | |||||||||||||||
| 低 | 高 | 低 | 高 | ||||||||||||||
| 營業收入 | $256.0 | $258.0 | $923.0 | $925.0 | |||||||||||||
| 年度增長率 | 27% | 28% | 32% | 33% | |||||||||||||
非依據通用會計原則的營業收入1 | $7.0 | $9.0 | $104.0 | $106.0 | |||||||||||||
| 非通用會計營業利潤率 | 3% | 3% | 11% | 11% | |||||||||||||
1公司的非GAAP 營業收入指引包括一筆開支，預計低十幾百萬美元，涉及實施新員工現金獎金計劃在第四季度。未來，公司將在每個財政年度為該計劃提存款。
Klaviyo並未提供非GAAP 營業收入指引措施與最直接可比的GAAP措施的調和，因為從GAAP排除的某些項目目前無法合理計算或預測。因此，未經不合理努力無法獲得調和。
與員工股票交易有關的股份報酬相關費用，包括員工股票交易的僱主薪資稅項，受員工股票交易的時間、未來普通股的公平市值以及我們未來的招聘和保留需求的影響，所有這些都難以預測並且不斷變化。
稀釋證券
Klaviyo有各種稀釋證券。下表詳細說明這些證券（以百萬股計算；可能存在四捨五入差異）：
價格截至2024年9月30日 | 加權平均行使價格 | 股份 | |||||||||
| 股價 | $ | 35.38 | |||||||||
截至2024年9月30日，普通股流通量 | 269.2 | ||||||||||
| 持有中認股權證 | 4.1 | ||||||||||
| 尚未行使的限制性股份 | 17.1 | ||||||||||
| 期權持有量 | $ | 0.40 | 26.6 | ||||||||
| 員工股票購買計劃（ESPP）的流通股 | 0.4 | ||||||||||
| 預估的全面稀釋股數 | 317.4 | ||||||||||
We have excluded the impact of the Shopify investment option of 15,743,174 shares at $88.93 per share as it was out of the money as of September 30, 2024. The investment option expires on July 28, 2030.
會議看漲信息
In conjunction with this announcement, Klaviyo will host a conference call for investors at 4:30 p.m. Et (1:30 p.m. PT) today to discuss the results for its third quarter ended September 30, 2024 and its outlook for its fourth quarter and fiscal year ending December 31, 2024. The live webcast and a replay of the webcast will be available at the Investor Relations section of Klaviyo’s website: https://investors.klaviyo.com.
Select Defined Terms
客戶。 We define a customer as a distinct paid subscription to our platform. A single organization could have multiple discrete contracting divisions or subsidiaries or brands each with paid subscriptions to our platform, which would, in general, constitute multiple distinct customers. In some cases at the customer’s request, we allow subscriptions under the same parent organization to be consolidated into a single paid subscription in which case such consolidated paid subscriptions would constitute a single customer. We measure our total number of customers as a point-in-time calculation measured as of the end of a particular period. Customers do not include persons or entities that use our platform on a free trial basis.
Customers Generating Over $50,000 of ARR. We calculate our number of customers generating over $50,000 of ARR (as defined below) as those customers that have an average ARR of greater than $50,000 over the prior twelve months (or the entire duration of the customer’s paying relationship, if it is less than twelve months) as of the date of
我們相信，那些ARR超過5萬美元的客戶數量是一個關鍵的績效指標，有助於投資者和其他人了解和評估我們的營運結果，就像我們的管理團隊一樣，因為這是我們擴大超出這個ARR門檻的客戶數量的能力的指標，既來自於我們現有客戶擴展其對我們平台的使用，又來自於我們銷售給更大客戶的情況。我們認為這是我們能夠繼續成功進軍高端市場的重要指標。
基於美元的淨營收保留率。 我們通過首先識別在計算確定日期前十二個月已經成為客戶的同期客戶群來計算我們的基於美元的淨營收保留率（“NRR”）。然後，我們計算這些客戶群的年化循環收入（“ARR”）作為確定日期前十二個月（“先前期ARR”）和確定日期當天的ARR（“目前期ARR”）。任何確定日期的ARR都是現有付費訂閱的年化價值，我們通過假設在下一個月份我們現有付費訂閱不做任何變更時，我們預期在計算日前一個月份收到的收入額，並將該金額乘以十二來計算。目前期ARR包括任何擴張、價格上漲和客戶訂閱在適用的十二個月期間被停用並在後來重新激活的情況，並且反映了最後十二個月從這個客戶群中的收縮或流失，但不包括該期間新客戶的ARR。然後，我們將總目前期ARR除以總先前期ARR以得到當時的NRR。然後，我們計算在當前過去十二個月的每個月的最後一天的加權平均當時NRR，以得到NRR，權重由每個期間結束時的總ARR確定。我們認為NRR是一個重要的績效指標，有助於投資者和其他人了解和評估我們的營運結果，就像我們的管理團隊一樣，因為它代表著我們現有客戶對我們平台使用的擴展，這是衡量我們業務健康和未來增長前景的重要指標。我們測量基於美元的淨營收保留率來衡量這種增長。
About Klaviyo
Klaviyo (CLAY-vee-oh) powers smarter digital relationships, making it easy for businesses to capture, store, analyze, and predictively use their own data to drive measurable, high-value outcomes. Klaviyo’s modern and intuitive SaaS platform enables business users of any skill level to harness their first-party data from more than 350 integrations to send the right message at the right time across email, SMS, and push notifications. Innovative businesses like Mattel, TaylorMade, Liquid Death, Stanley 1913, and more than 157,000 other paying customers leverage Klaviyo to acquire, engage, and retain customers—and grow on their own terms.
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Source: Klaviyo
前瞻性陳述
This press release includes certain “forward-looking statements” within the meaning of the safe harbor provisions of the Private Securities Litigation Reform Act of 1995, as amended. Other than statements of historical facts, all statements contained in this press release, including, but not limited to, statements about Klaviyo’s outlook for the fourth quarter of fiscal year 2024 ending December 31, 2024 and the full fiscal year ending December 31, 2024, and Klaviyo’s expectations regarding possible or assumed business strategies, potential growth and innovation opportunities, new products, potential market opportunities, and other similar matters, are forward-looking statements. Words such as “aim,” “anticipate,” “believe,” “contemplate,” “continue,” “could,” “estimate,” “expect,” “future,” “going to,” “guidance,” “intend,” “keep,” “may,” “opportunity,” “outlook,” “plan,” “potential,” “predict,” “project,” “shall,” “should,” “strategy,” “target,” “will,” “would,” or words of similar meaning or similar references to future periods may identify these forward-looking statements, although not all forward-looking statements contain these identifying words.
Forward-looking statements reflect management’s beliefs, expectations and assumptions about future events as of the date hereof, which are inherently subject to uncertainties, risks and changes in circumstances that are difficult to predict and many of which are outside of our control. These risks include, among others, the following: our ability to achieve future growth and sustain our growth rate; our ability to successfully execute our business and growth strategy, such as the success of our investment in our key growth initiatives and our ability to recognize effective areas for growth; our ability to successfully integrate with third-party platforms; our relationships with third parties, such as our marketing agency and technology partners; unfavorable conditions in our industry; our ability to attract new customers, including mid-market and enterprise customers, retain revenue from existing customers and increase sales from both new and existing customers; success of our marketing and sales strategies; costs and expenses associated with 作為一家上市公司；以及在我們於2024年9月30日止的季度10-Q表格中所列明的風險和不確定因素，以及在證券交易委員會（“SEC”）提交的《季度報告》的標題“風險因素”和其他地方，以及我們不時向SEC提交的其他文件和報告等， 這些文件可以在我們的投資者關係網站https://investors.klaviyo.com和SEC網站www.sec.gov上獲得。此外，我們運營在一個競爭激烈且快速變化的環境中，新的風險可能不時出現。我們的管理層無法預測所有風險，也無法評估所有因素對我們業務可能產生的影響，或可能造成實際結果與任何我們可能提出的前瞻性陳述所包含的差異的程度。鑒於風險、不確定性、假設和其他因素，本新聞稿中討論的未來事件和趨勢可能不會發生，實際結果可能會與預期或前瞻性陳述中暗示的結果存在重大和不利差異。因此，您不應依賴任何前瞻性陳述。我們在本新聞稿中所做的任何前瞻性陳述僅基於我們目前掌握的信息，僅反映其作出之日的情況。除非法律要求，我們在得知新信息、未來發展或其他情況下，不會更新本新聞稿中包含的任何前瞻性陳述。
關於非通用會計財務指標使用的聲明
除了按照美國通用會計原則（GAAP）編制的財務指標外，本新聞稿和附表還包含非GAAP財務指標，包括非GAAP毛利潤、非GAAP毛利率、非GAAP營業利潤、非GAAP營業費用、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨利潤、非GAAP每股淨利（基本和稀釋後）歸屬於Klaviyo A和B等級普通股東、自由現金流，以及自由現金流利益。非GAAP財務信息僅供補充資訊之用，並不旨在單獨考慮，或替代或優於按照GAAP編制和展示的財務信息。請參見附表，以了解這些非GAAP財務指標與其最接近的GAAP相應指標的調解情况。
我們的非GAAP毛利潤、非GAAP營業利潤、非GAAP營業費用和非GAAP淨利潤不包括根據GAAP要求記錄在我們的合併財務報表中的重要支出和收入，包括但不限於(i)預付市場營銷費用攤銷、(ii)與股權相關的股份報酬和相關的僱主支付稅、以及(iii)重組費用。我們的非GAAP毛利率是根據非GAAP毛利潤除以總收入計算的。我們的非GAAP營業利潤率是根據非GAAP營業利潤除以總收入計算的。我們的歸屬於Klaviyo A系列和B系列普通股股東的非GAAP每股淨利基本數是根據非GAAP淨利除以基本計算的加權平均股票數，以計算非GAAP每股淨利。我們歸屬於Klaviyo A系列和B系列普通股股東的非GAAP每股淨利稀釋數是根據非GAAP淨利除以稀釋計算的加權平均股票數，以計算非GAAP每股淨利。自由現金流定義為從營運活動中提供或使用的現金及現金等價物減去資產和設備購買以及軟件開發成本的資本化。自由現金流利率是一個計算為自由現金流除以總收入的非GAAP財務指標。
股份報酬支出包括與資本化和摊销有关的與資本化的軟件相關的股份報酬支出的淨影响。股份報酬支出一直是並將持續是我們業務中的一項重要的反复出現的支出，也是提供給我們員工的報酬的重要組成部分。由於可用的估值方法、主觀假設以及可能影響公司非現金支出的各種股權工具的多樣性，我們相信提供排除股份報酬支出的非GAAP財務指標有助於進行跨期營運結果之間的有意義比較。在評估其業務績效並制定營運計劃時，Klaviyo不考慮這些項目（例如，在考慮股權獎勵授予的影響時，該公司更加重視整體股東稀釋的程度，而不是與此類授予相關的會計費用）。僱主支付稅項關於員工股票交易的與雇主相关的支出取決於限制股份單位結算、期權行使、相關股價等因素，這些因素超出Klaviyo的控制範圍，並且與業務操作不相關。在上市前，與Shopify發行的預付市場營銷費用之摊销相关的雇主支付稅相关項目是微不足道的。
估計和假設；因此，Klaviyo認為調整營銷預付費用攤銷後的非GAAP衡量方法，可為投資者提供一致的比較基礎，跨會計期間進行比較。 Klaviyo認為最好以股東稀釋的形式來衡量合作夥伴的經濟影響，因此提供了一項調解，展示了所有尚未行使的股權工具的全面稀釋影響。總的來說，Klaviyo認為排除這些費用是為了更好地了解其核心業務的長期表現，並便於將其成果逐期進行比較以及與同行公司進行對比。所有這些非GAAP財務指標是財務和運營決策以及評估Klaviyo自不同時間段的營運成果的重要工具。
我們相信所有這些非GAAP財務指標提供了關於我們的財務表現的有用信息，增強了對我們過去表現和未來前景的整體理解，並讓我們管理更透明地進行決策，他們將這些指標作為財務和運營決策以及評估Klaviyo自不同時間段的營運成果的重要工具。
投資者應注意，使用非GAAP財務指標與最接近的GAAP對照指標存在重大限制。其他公司可能會以不同方式計算非GAAP財務指標，或者可能使用其他指標評估其業績，這些都可能降低我們的非GAAP財務指標作為比較工具的實用性。此外，股本報酬費用已經且將繼續成為可預見的未來在Klaviyo業務中的重大重複性費用，並且作為吸引和保留員工、創造與股東長期激勵方案一致的一部分，對於吸引和留住員工至關重要。
Klaviyo，Inc。 | ||||||||
資產負債表摘要（未經核數） | ||||||||
| (以千元計) | ||||||||
| 截至日期 | ||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產: | ||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 826,742 | $ | 738,562 | ||||
| 限制性現金 | 417 | 409 | ||||||
| 應收帳款淨額，扣除呆帳準備金 | 34,464 | 23,076 | ||||||
| 當前的合約取得成本之延後 | 19,026 | 15,198 | ||||||
| 預付費用及其他流動資產 | 35,568 | 26,244 | ||||||
| 全部流動資產 | 916,217 | 803,489 | ||||||
| 物業及設備，扣除折舊後淨值 | 45,189 | 43,450 | ||||||
| 淨使用權資產 | 30,141 | 36,987 | ||||||
| 非當前的合約取得成本之延後 | 30,007 | 23,177 | ||||||
| 限制性現金，非流動 | 739 | 686 | ||||||
| 預付市場營銷費用 | 158,471 | 173,844 | ||||||
| 其他非流動資產 | 12,435 | 7,417 | ||||||
| 資產總額 | $ | 1,193,199 | $ | 1,089,050 | ||||
| 負債及股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
應付賬款 | $ | 11,351 | $ | 13,597 | ||||
應計費用 | 64,917 | 62,838 | ||||||
租賃負債，流動 | 13,126 | 14,081 | ||||||
逐步認列的收入 | 52,932 | 40,100 | ||||||
| 流動負債合計 | 142,326 | 130,616 | ||||||
| 非流動負債：租賃負債 | 29,333 | 37,498 | ||||||
| 其他非流動負債 | 6,799 | 6,159 | ||||||
| 總負債 | 178,458 | 174,273 | ||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股 | — | — | ||||||
普通股- A系列 | 78 | 41 | ||||||
普通股- B系列 | 191 | 219 | ||||||
資本公積額額外增資 | 1,832,684 | 1,713,560 | ||||||
累積虧損 | (818,212) | (799,043) | ||||||
| 股東權益總額 | 1,014,741 | 914,777 | ||||||
| 負債總額及股東權益合計 | $ | 1,193,199 | $ | 1,089,050 | ||||
| Klaviyo，Inc。 | |||||||||||
簡明綜合遵循總帳核算損益表（未經審核） | |||||||||||
| （以千為單位，除股份和每股數據之外） | |||||||||||
| 截至9月30日的三個月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 營業收入 | $ | 235,094 | $ | 175,807 | |||||||
| 營業成本 | 54,357 | 58,825 | |||||||||
| 毛利潤 | 180,737 | 116,982 | |||||||||
| 營業費用： | |||||||||||
銷售和行銷 | 100,018 | 167,877 | |||||||||
研發費用 | 55,769 | 141,455 | |||||||||
總務與行政 | 38,228 | 109,853 | |||||||||
| 營業費用總計 | 194,015 | 419,185 | |||||||||
| 營業虧損 | (13,278) | (302,203) | |||||||||
其他收益（費用） | 229 | (265) | |||||||||
利息收入 | 10,504 | 6,183 | |||||||||
| 其他收益合計 | 10,733 | 5,918 | |||||||||
| 收入稅前虧損 | (2,545) | (296,285) | |||||||||
| (利益) 所得稅費用提存 | (1,200) | 819 | |||||||||
| 淨損失 | $ | (1,345) | $ | (297,104) | |||||||
| 歸屬於A系列和B系列普通股股東的每股淨損失 | |||||||||||
| 基本和稀釋的 | $ | (0.01) | $ | (1.24) | |||||||
| 加權平均流通股數 | |||||||||||
| 基本和稀釋的 | 267,854,769 | 240,125,168 | |||||||||
| Klaviyo，Inc。 | |||||||||||
簡明綜合GAAP綜合營業報表（未經審計） | |||||||||||
| （以千為單位，除股份和每股數據外） | |||||||||||
| 截至9月30日的九個月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 營業收入 | $ | 667,300 | $ | 496,481 | |||||||
| 營業成本 | 149,567 | 132,875 | |||||||||
| 毛利潤 | 517,733 | 363,606 | |||||||||
| 營業費用： | |||||||||||
銷售和行銷 | 286,377 | 291,845 | |||||||||
研發費用 | 167,601 | 209,542 | |||||||||
總務與行政 | 113,179 | 156,511 | |||||||||
| 營業費用總計 | 567,157 | 657,898 | |||||||||
| 營業虧損 | (49,424) | (294,292) | |||||||||
其他收益（費用） | 290 | (344) | |||||||||
利息收入 | 30,029 | 14,484 | |||||||||
| 其他收益合計 | 30,319 | 14,140 | |||||||||
| 收入稅前虧損 | (19,105) | (280,152) | |||||||||
| 所得税费用 | 64 | 1,786 | |||||||||
| 淨損失 | $ | (19,169) | $ | (281,938) | |||||||
| 每股淨虧損歸屬於A系列和B系列普通股股東 | |||||||||||
| 基本和稀釋的 | $ | (0.07) | $ | (1.19) | |||||||
| 加權平均流通股數 | |||||||||||
| 基本和稀釋的 | 264,846,463 | 237,411,574 | |||||||||
| Klaviyo，Inc。 | ||||||||
簡明綜合現金流量表（未經審計） | ||||||||
| (以千元計) | ||||||||
| 截至9月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 營運活動 | ||||||||
| 淨損失 | $ | (1,345) | $ | (297,104) | ||||
調整淨損失為經營活動提供的淨現金流量： | ||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 4,562 | 3,357 | ||||||
| 非現金營業租賃成本 | 3,274 | 3,088 | ||||||
| 攤銷待支付合同簽訂成本 | 5,445 | 4,117 | ||||||
| 預付市場營銷費攤銷 | 13,224 | 13,224 | ||||||
| 呆帳費用 | (158) | 415 | ||||||
| 以股份為基礎之報酬支出 | 31,557 | 299,975 | ||||||
| 递延所得税 | (558) | — | ||||||
| 其他 | 11 | 89 | ||||||
| 營運資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收帳款 | (5,080) | (4,629) | ||||||
| 延期合約收購成本 | (9,751) | (6,992) | ||||||
| 預付費用、預付稅款和其他資產 | (6,689) | (1,557) | ||||||
| 應付賬款 | 2,181 | 1,297 | ||||||
| 應計費用 | (227) | 3,079 | ||||||
| 逐步認列的收入 | 6,150 | 3,706 | ||||||
| 營業租賃負債 | (3,960) | (3,846) | ||||||
| 其他非流動負債 | 148 | 5,481 | ||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 38,784 | 23,700 | ||||||
| 投資活動 | ||||||||
| 購置財產和設備 | (1,547) | (54) | ||||||
| 軟件開發成本的資本化 | (2,991) | (1,776) | ||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | (4,538) | (1,830) | ||||||
| 融資活動 | ||||||||
| 由行使普通股期權所產生的收益 | 1,934 | 1,616 | ||||||
| 支付金融租賃款項 | (5) | (5) | ||||||
| 認股權證收入 | 3 | 45 | ||||||
| 確認延遲發行成本 | — | 2,954 | ||||||
| 自首次公開發行中普通股發行所得款項，扣除發行成本後淨額 | — | 321,029 | ||||||
| 與股份為基礎的獎勵的淨股份結算相關的員工稅款已支付 | (5,495) | (62,863) | ||||||
| 員工股票購買計劃的收益 | 2,586 | — | ||||||
| 籌資活動提供的淨現金流量 | (977) | 262,776 | ||||||
| 現金、現金等價物和受限制現金的淨增加額 | 33,269 | 284,646 | ||||||
| 現金、現金等值物及受限制現金之期初餘額 | 794,629 | 439,803 | ||||||
| 期末現金、現金等價物和受限制現金 | $ | 827,898 | $ | 724,449 | ||||
| Klaviyo，Inc。 | ||||||||
綜合現金流量表（未經審計） | ||||||||
| (以千元計) | ||||||||
| 截至9月30日的九個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 營運活動 | ||||||||
| 淨損失 | $ | (19,169) | $ | (281,938) | ||||
調整淨損失為經營活動提供的淨現金流量： | ||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 12,771 | 9,823 | ||||||
| 非現金營業租賃成本 | 9,562 | 9,649 | ||||||
| Amortization of deferred contract acquisition costs | 13,841 | 11,380 | ||||||
| 預付市場營銷費用攤銷 | 39,673 | 39,672 | ||||||
| 處分固定資產損失 | 32 | — | ||||||
| 呆帳費用 | 131 | 368 | ||||||
| 以股份為基礎之報酬支出 | 100,690 | 302,317 | ||||||
| 递延所得税 | (558) | — | ||||||
| 其他 | — | 108 | ||||||
| 營運資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收帳款 | (11,519) | (7,025) | ||||||
| 延期合約收購成本 | (24,499) | (19,030) | ||||||
| 預付費用、預付稅款和其他資產 | (14,021) | (5,479) | ||||||
| 應付賬款 | (2,069) | 389 | ||||||
| 應計費用 | (682) | 18,668 | ||||||
| 逐步認列的收入 | 12,832 | 7,757 | ||||||
| 營業租賃負債 | (11,805) | (11,482) | ||||||
| 其他非流動負債 | 656 | 5,550 | ||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 105,866 | 80,727 | ||||||
| 投資活動 | ||||||||
| 購置資產和設備 | (3,575) | (823) | ||||||
| 軟件開發成本的資本化 | (8,023) | (4,612) | ||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | (11,598) | (5,435) | ||||||
| 融資活動 | ||||||||
| 行使普通股期權的收益 | 6,244 | 4,034 | ||||||
| 支付金融租賃款 | (16) | (16) | ||||||
| 行使認股權憑證的收益 | 10 | 57 | ||||||
| 首次公開募股發行普通股所得款項，扣除發行成本後淨額 | — | 321,029 | ||||||
| 與基於股票獎勵的淨份額結算相關的員工稅款支付 | (19,264) | (62,863) | ||||||
| 員工股票購買計劃的收益 | 6,999 | — | ||||||
| 籌資活動提供的淨現金流量 | (6,027) | 262,241 | ||||||
| 現金、現金等價物和受限制現金的淨增加額 | 88,241 | 337,533 | ||||||
| 現金、現金等值物及受限制現金之期初餘額 | 739,657 | 386,916 | ||||||
| 期末現金、現金等價物和受限制現金 | $ | 827,898 | $ | 724,449 | ||||
| Klaviyo，Inc。 | ||||||||
| 毛利潤與非通用會計毛利潤的調解（未經審核） | ||||||||
| (以千元計) | ||||||||
| 截至9月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 毛利潤 | $ | 180,737 | $ | 116,982 | ||||
股份報酬 | 2,033 | 21,902 | ||||||
員工股票交易的雇主薪資稅 | 238 | 1,451 | ||||||
| 非通用會計準則的毛利潤 | $ | 183,008 | $ | 140,335 | ||||
| 毛利率 | 76.9 | % | 66.5 | % | ||||
| 非GAAP毛利率 | 77.8 | % | 79.8 | % | ||||
| Klaviyo，Inc。 | ||||||||
| 將營運虧損調解至非依據通用會計準則的營業收入(未經審計) | ||||||||
| (以千元計) | ||||||||
| 截至9月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 營業虧損 | $ | (13,278) | $ | (302,203) | ||||
股份報酬 | 31,557 | 299,975 | ||||||
僱主在員工股票交易中應支付的工資稅 | 2,207 | 6,838 | ||||||
預付市場行銷攤謬 | 13,224 | 13,224 | ||||||
| 非GAAP營業收入 | $ | 33,710 | $ | 17,834 | ||||
| 營業利潤率 | (5.6) | % | (171.9) | % | ||||
| 非公認營業利潤率 | 14.3 | % | 10.1 | % | ||||
| Klaviyo，Inc。 | ||||||||
| 淨（虧損）收益調解至非依照經審計的淨收益 | ||||||||
| （以千為單位，股份和每股數據為例外） | ||||||||
| 截至9月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 淨損失 | $ | (1,345) | $ | (297,104) | ||||
股份報酬 | 31,557 | 299,975 | ||||||
僱主就員工股票交易徵收的薪金稅 | 2,207 | 6,838 | ||||||
預付市場營銷攤銷 | 13,224 | 13,224 | ||||||
| 非GAAP淨利潤 | $ | 45,643 | $ | 22,933 | ||||
| 歸屬於A系列和B系列普通股股東的非依照普通會計原則計算的每股淨利 | ||||||||
| 基礎 | $ | 0.17 | $ | 0.10 | ||||
| 稀釋 | $ | 0.15 | $ | 0.08 | ||||
| 非GAAP每股盈利計算中使用的股份數： | ||||||||
| 基礎 | 267,854,769 | 240,125,168 | ||||||
| 稀釋 | 300,378,105 | 276,090,643 | ||||||
Klaviyo，Inc。 | ||||||||
| 營業費用與非GAAP費用的調解（未經審核） | ||||||||
(以千元計) | ||||||||
| 截至9月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 銷售和行銷 | $ | 100,018 | $ | 167,877 | ||||
股份報酬 | (8,519) | (95,962) | ||||||
僱主在員工股票交易上的薪酬稅 | (728) | (2,515) | ||||||
預付市場攤銷 | (13,224) | (13,224) | ||||||
| 非依據美國一般會計準則的銷售和市場行銷 | $ | 77,547 | $ | 56,176 | ||||
| 研發費用 | $ | 55,769 | $ | 141,455 | ||||
股份報酬 | (11,505) | (104,829) | ||||||
僱主在員工股票交易上的薪酬稅 | (691) | (1,675) | ||||||
| 非依照通用會計原則的研發 | $ | 43,573 | $ | 34,951 | ||||
| 總務與行政 | $ | 38,228 | $ | 109,853 | ||||
股份報酬 | (9,500) | (77,282) | ||||||
僱主股票交易的員工薪資稅 | (550) | (1,197) | ||||||
| 非依據GAAP的一般和行政費用 | $ | 28,178 | $ | 31,374 | ||||
| 營業費用總計 | $ | 194,015 | $ | 419,185 | ||||
股份報酬 | (29,524) | (278,073) | ||||||
僱主股票交易的員工薪資稅 | (1,969) | (5,387) | ||||||
預付市場營銷攤銷 | (13,224) | (13,224) | ||||||
| 非通用會計處理後的總營業費用 | $ | 149,298 | $ | 122,501 | ||||
| Klaviyo，Inc。 | ||||||||
| 將營業現金流量調解為自由現金流（未經審核） | ||||||||
| (以千元計) | ||||||||
| 截至9月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
營業活動產生的現金 | $ | 38,784 | $ | 23,700 | ||||
| 物業和設備的收購 | (1,547) | (54) | ||||||
| 軟件開發成本的資本化 | (2,991) | (1,776) | ||||||
| 自由現金流 | $ | 34,246 | $ | 21,870 | ||||
| 營業現金流毛利率 | 16.5 | % | 13.5 | % | ||||
| 自由現金流率 | 14.6 | % | 12.4 | % | ||||
| Klaviyo，Inc。 | ||||||||
| 毛利淨額與非依據通用會計原則之毛利淨額調節（未經審計） | ||||||||
| (以千元計) | ||||||||
| 截至9月30日的九個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 毛利潤 | $ | 517,733 | $ | 363,606 | ||||
重組費用 | — | 1,156 | ||||||
股份報酬 | 7,032 | 21,945 | ||||||
僱主支付員工股票交易的薪資稅 | 602 | 1,451 | ||||||
| 非通用會計準則的毛利潤 | $ | 525,367 | $ | 388,158 | ||||
| 毛利率 | 77.6 | % | 73.2 | % | ||||
| 非依照普通會計準則計算的毛利率 | 78.7 | % | 78.2 | % | ||||
| Klaviyo，Inc。 | ||||||||
| 將營業虧損調整為非依照普通會計準則計算的營業收入（未經審計） | ||||||||
| (以千元計) | ||||||||
| 截至9月30日的九個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 營業虧損 | $ | (49,424) | $ | (294,292) | ||||
股份報酬 | 100,690 | 302,317 | ||||||
僱主對員工股票交易的薪資稅 | 6,437 | 6,838 | ||||||
預付市場開支攤銷 | 39,673 | 39,672 | ||||||
重組費用 | — | 7,366 | ||||||
| 非GAAP營業收入 | $ | 97,376 | $ | 61,901 | ||||
| 營業利潤率 | (7.4) | % | (59.3) | % | ||||
| 非公認營業利潤率 | 14.6 | % | 12.5 | % | ||||
| Klaviyo，Inc。 | ||||||||
| Net（損）收入調解至非GAAP淨收益（未經審計） | ||||||||
| （以千為單位，除份額和每股數據外） | ||||||||
| 截至9月30日的九個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 淨損失 | $ | (19,169) | $ | (281,938) | ||||
股份報酬 | 100,690 | 302,317 | ||||||
僱主就員工股票交易而支付的薪金稅 | 6,437 | 6,838 | ||||||
預付行銷攤提 | 39,673 | 39,672 | ||||||
| 重組費用 | — | 7,366 | ||||||
| 非GAAP淨利潤 | $ | 127,631 | $ | 74,255 | ||||
| 非GAAP每股凈利潤，歸屬於A系列和B系列普通股股東： | ||||||||
| 基礎 | $ | 0.48 | $ | 0.31 | ||||
| 稀釋 | $ | 0.43 | $ | 0.27 | ||||
| 用於非GAAP每股計算的股份： | ||||||||
| 基礎 | 264,846,463 | 237,411,574 | ||||||
| 稀釋 | 297,261,205 | 271,086,925 | ||||||
Klaviyo，Inc。 | ||||||||
| 營業費用與非依據公認會計原則的支出對帳（未經審計） | ||||||||
(以千元計) | ||||||||
| 截至9月30日的九個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 銷售和行銷 | $ | 286,377 | $ | 291,845 | ||||
重組費用 | — | (1,802) | ||||||
股份報酬 | (29,978) | (96,141) | ||||||
雇主對員工股票交易的薪酬所得稅 | (1,846) | (2,515) | ||||||
預付營銷攤銷 | (39,673) | (39,672) | ||||||
| 非依照通用會計原則的銷售和營銷 | $ | 214,880 | $ | 151,715 | ||||
| 研發費用 | $ | 167,601 | $ | 209,542 | ||||
重組費用 | — | (3,300) | ||||||
股份報酬 | (37,679) | (105,642) | ||||||
雇主支付員工股票交易的薪酬所得稅 | (2,643) | (1,675) | ||||||
| 非依照通用會計原則的研發 | $ | 127,279 | $ | 98,925 | ||||
| 總務與行政 | $ | 113,179 | $ | 156,511 | ||||
重組費用 | — | (1,108) | ||||||
股份報酬 | (26,001) | (78,589) | ||||||
僱主在員工股票交易上應付的薪資稅 | (1,346) | (1,197) | ||||||
| 非依據GAAP的一般和行政費用 | $ | 85,832 | $ | 75,617 | ||||
| 營業費用總計 | $ | 567,157 | $ | 657,898 | ||||
重組費用 | — | (6,210) | ||||||
股份報酬 | (93,658) | (280,372) | ||||||
僱主對員工股票交易的薪資稅 | (5,835) | (5,387) | ||||||
預付市場營銷攤提 | (39,673) | (39,672) | ||||||
| 非依據美國通用會計準則的總營業費用 | $ | 427,991 | $ | 326,257 | ||||
| Klaviyo，Inc。 | ||||||||
| 將營業現金流量調節至自由現金流（未經審核） | ||||||||
| (以千元計) | ||||||||
| 截至9月30日的九個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
營業活動產生的現金 | $ | 105,866 | $ | 80,727 | ||||
| 資產及設備的收購 | (3,575) | (823) | ||||||
| 軟件開發成本的資本化 | (8,023) | (4,612) | ||||||
| 自由現金流 | $ | 94,268 | $ | 75,292 | ||||
| 營運現金流量保證金 | 15.9 | % | 16.3 | % | ||||
| 自由現金流率 | 14.1 | % | 15.2 | % | ||||