エマージェント・バイオソリューションズLUTIONS REPORTS THIRD QUARTER 2024 FINANCIAL RESULTS
•2024会計年第3四半期の総収入は29380万ドルで、前年比9%増
•2024会計年第3四半期の当期純利益は11480万ドルで、前年比144%増
•2024会計年第3四半期の調整後EBITDAは10530万ドルで、前年比432%増
•2024会計年のガイダンスを引き上げ
メリーランド州ゲイザーズバーグ、2024年11月6日—Emergent BioSolutions Inc. (NYSE: EBS) today reported financial results for the third quarter ended September 30, 2024.
"Through disciplined execution and steady, measurable progress, Emergent's financial position is the strongest it has been since 2021 as evidenced by our favorable third-quarter results," said CEO Joe Papa. "We have successfully improved efficiencies and refocused our operations related to customer demand, generated value in our core medical countermeasures and NARCAN® Nasal Spray businesses and refinanced our debt leading to increased revenue and cash flow."
Papa continued, "Based on the success of our efforts since the beginning of this year, we are officially entering the turnaround phase of our multi-year transformation plan, and we will be focused on profitable growth, continued operational improvements and the generation of sustainable value for shareholders. We believe ongoing public health crises like the opioid overdose epidemic and mpox outbreak underscore the need for Emergent's capabilities and expertise. It is not if, but when, the next public health threat emerges, and we believe we are uniquely qualified to help respond to protect, enhance and save lives."
財務ハイライト(1)
Q3 2024 vs. Q3 2023
| （百万ドル、株式当たり金額を除く） | Q3 2024 | Q3 2023 | % 変更 | ||||||||
| 総売上高 | $ | 293.8 | $ | 270.5 | 9 | % | |||||
| 当期純利益 | $ | 114.8 | $ | (263.4) | 144 | % | |||||
| 希薄化後1株当たり当期純利益（損失） | $ | 2.06 | $ | (5.08) | 141 | % | |||||
調整後当期純利益（損失）(2) | $ | 76.2 | $ | (56.2) | 236 | % | |||||
調整後当期純利益（損失） 1株当たり(2) | $ | 1.37 | $ | (1.09) | 226 | % | |||||
調整後のEBITDA(2) | $ | 105.3 | $ | 19.8 | 432 | % | |||||
セグメント総粗利率%(2) | 57 | % | 33 | % | |||||||
セグメント調整後総粗利率%(2) | 59 | % | 38 | % | |||||||
年度累計(“年初累計”) 2024 vs. YTD 2023
| （百万ドル、株式当たり金額を除く） | 2024年累計 | 2023年の累計 | % 変更 | ||||||||
| 総売上高 | $ | 848.9 | $ | 772.7 | 10 | % | |||||
| 当期純損失 | $ | (159.3) | $ | (711.0) | 78 | % | |||||
| 希薄化後1株当たりの当期純損失 | $ | (3.03) | $ | (13.97) | 78 | % | |||||
調整後の純損失(2) | $ | (14.7) | $ | (273.0) | 95 | % | |||||
調整後当期純損失 希薄化後1株当たり(2) | $ | (0.28) | $ | (5.36) | 95 | % | |||||
調整後のEBITDA(2) | $ | 162.1 | $ | (25.7) | 731 | % | |||||
全セクターの粗利率％(2) | 32 | % | 31 | % | |||||||
全セクターの調整後粗利率％(2) | 46 | % | 33 | % | |||||||
1
SELECt Q3 2024 ビジネスのアップデート
•OHAエージェンシーLLCの管理エージェントとして25000万ドルの新しい償還ローンを獲得しました。
•Wells Fargo Bank、National Associationとの10000万ドルの新しい資産担保ローン施設を締結しました。
•RSDL（Reactive Skin Decontamination Lotion）製品のセルb Pharmaceuticalsの子会社への売却により7500万ドルを受領しました。® （Reactive Skin Decontamination Lotion）製品をSERb Pharmaceuticals（「SERB」）の子会社に、クロージング時の在庫価値に基づく通常の調整を条件として売却しました
•4500万ドルでボルチモア・キャムデン製造拠点の売却を完了し、習慣的な閉鎖後調整を含む
•Canton, MA施設の未活用倉庫を700万ドルで売却しました
•ヤンセン・ファーマシューティカルズ社との契約紛争の解決に関連する第3四半期に5000万ドルを受け取りました
•ババリアン・ノルディック社から旅行保健ビジネスの売却の一環として3000万ドルの開発マイルストーン支払いを受けました
2024年第3四半期の財務パフォーマンス(1)
収益
会社は製品/サービスレベルの売り上げを議論する際に、以下のカテゴリを使用しています:
•ナルカン® — はナルカンからの寄付を含んでいます® 鼻スプレー
•炭疽菌MCm — はCYFENDUSからの寄付を含んでいます®、以前はAV7909、バイオスラックスとして知られていました®, アンサリル® およびラクシバクマブ
•天然痘MCm — ACAM2000、VIGIV、およびTEMBEXAからの寄付を含む®, VIGIVおよびTEMBEXA®
•その他の製品 〜は、BATからの貢献とRSDLからの貢献を含みます® およびRSDL®
•バイオサービスを含みます 〜は、バイオサービスビジネスからのサービス収入とリース収入を含みます
| （百万ドル） | Q3 2024 | Q3 2023 | % 変更 | ||||||||
製品の売上高、純額:(3) | |||||||||||
ナルカン® | $ | 95.3 | $ | 142.1 | (33) | % | |||||
| 炭疽病MCM | 11.4 | 32.9 | (65) | % | |||||||
| 天然痘MCM | 132.7 | 24.7 | 437 | % | |||||||
| その他製品 | 30.1 | 50.1 | (40) | % | |||||||
| 製品売上高合計, 純額 | $ | 269.5 | $ | 249.8 | 8 | % | |||||
| バイオサービス: | |||||||||||
| サービス | $ | 13.9 | $ | 13.2 | 5 | % | |||||
| リース | 0.4 | 1.0 | (60) | % | |||||||
| バイオサービス総売上 | $ | 14.3 | $ | 14.2 | 1 | % | |||||
| 契約と助成金 | $ | 10.0 | $ | 6.5 | 54 | % | |||||
| 収益合計 | $ | 293.8 | $ | 270.5 | 9 | % | |||||
2
製品売上高, 純額
ナルカン®
2024年第3四半期のナルカンからの収益は、2023年第3四半期と比較して4680万ドル、または33％減少しました。減少は主に処方箋のナルカンの中止によるものです® （ナロキソン塩酸塩）鼻スプレーは、2023年第3四半期と比較して4680万ドル、または33％減少しました。この減少は、処方箋のナルカン中止によるものです® 投与によるOTC（市販）ナルカンの発売に伴うため® 2023年第3四半期にカナダの小売売上高が低下し、OTC NARCANの売上高が上昇した。部分的にはオフセットされた。®.
Anthrax MCM
2024年第3四半期について、Anthrax MCm製品の売上高は、2023年第3四半期と比較して2,150万ドル、または65％減少した。この減少は、CYFENDUSに関連する売上のタイミングの影響を反映している。® およびAnthrax®、部分的にはBioThraxの増加によりオフセットされた。® sales, due to timing. Anthrax vaccine product sales are primarily made under annual purchase options exercised by the U.S. government (the “USG”). Fluctuations in revenues result from the timing of the exercise of annual purchase options, the timing of USG purchases, the availability of governmental funding and the Company’s delivery of orders that follow.
Smallpox MCM
For Q3 2024, revenues from Smallpox MCm products increased $108.0 million, or 437%, as compared with Q3 2023. The increase was primarily due to timing of USG purchases of ACAM2000® and VIGIV. Fluctuations in revenues from Smallpox MCm result from the timing of the exercise of annual purchase options in the existing procurement contracts, the timing of USG purchases, the availability of governmental funding and Company delivery of orders that follow.
Other Products
2024年第3四半期、その他製品の売上高は、2023年第3四半期と比較して2,000万ドル、または40%減少しました。この減少は、BATの製品販売が減少したためです。®納品のタイミングによるBATの製品販売の減少、およびSERbに売却されたRSDLの製品販売の減少が原因です。®2024年第3四半期にSERbに売却されたことから、製品RSDLの売上が減少しました。
生体サービス売上
サービス
2024年第3四半期、バイオサービスのサービスからの売上高は、2023年第3四半期と比較して70万ドル、または5%増加しました。この増加は、キャムデン施設での生産増加に主に起因し、同施設がBoraに売却される前に、カントンおよびウィニペグ施設での生産が低下したことに部分的に相殺されました。
リース
2024年第3四半期、バイオサービスのリースからの売上高は、2023年第3四半期と比較して600万ドル、または60%減少しました。この減少は、キャントン施設でのバイオサービス顧客向けのリースの完了に関連しており、ウィニペグ施設でのSERbに関連する新しいリース収入に部分的に相殺されました。
契約と助成金
2024年第3四半期、契約と助成金からの売上高は、2023年第3四半期と比較して350万ドル、または54%増加しました。この増加は、資金のタイミングおよびEbangaの業務に関連する増加に主に起因しています。エコシステム内のリーディングDSPとして、SEMIFIVEのAI SoCプラットフォームがセマイコンダクタービルダーが独自のAI技術に専念できるようにすることができます。プログラム。
3
営業費用
| （百万ドル） | Q3 2024 | Q3 2023 | % 変更 | ||||||||
| 商用製品販売原価 | $ | 47.2 | $ | 60.0 | (21) | % | |||||
MCm製品販売原価 | 54.0 | 72.5 | (26) | % | |||||||
| バイオサービス販売原価 | 21.4 | 44.3 | (52) | % | |||||||
| 研究開発（「R＆D」） | 13.8 | 15.3 | (10) | % | |||||||
| 販売、一般管理費（"SG&A"） | 76.6 | 86.0 | (11) | % | |||||||
| 無形資産の摘早償却 | 16.3 | 16.3 | — | % | |||||||
| 善意の減損 | — | 218.2 | (100) | % | |||||||
| 営業費用合計 | $ | 229.3 | $ | 512.6 | (55) | % | |||||
商用製品販売原価
2024年第3四半期において、商用製品販売原価は2023年第3四半期と比較して1,280万ドル、または21%減少しました。この減少は主に処方箋のNARCANのシェアが低かったためです。® ユニット販売量が低かったことに起因する一方、OTC NARCANのユニット販売量は高かった。® ユニット販売量。
MCm製品販売原価
2024年第3四半期において、MCm製品販売原価は、2023年第3四半期と比較して1850万ドル、または26%減少しました。この減少は主にBATの売上高の低下によるものでした® およびCYFENDUS®ベイビュー施設におけるMCm製品販売原価への割り当てが低下したことと組み合わされました。この減少はBioThraxの売上高の増加によって部分的に相殺されました® およびACAM2000®.
バイオサービスのコスト
2024年第3四半期におけるバイオサービスのコストは、2023年第3四半期と比較して2,290万ドル、または52％減少しました。この減少は、キャムデン施設の売却に関連する一般管理費および補償費用の低下、およびメリーランド州の他の施設での一般管理費の減少に主に起因し、また告知された施設の閉鎖とキャントン施設での一般管理費の低下により低下しました。この減少は、ウィニペグ施設での生産量の増加により部分的に相殺されました。
研究開発費用
2024年第3四半期における研究開発費は、2023年第3四半期と比較して1,500万ドル、または10％減少しました。この減少は、一部の資金提供および非資金提供プロジェクトへの支出削減によるもので、Ebangaを除きました。汉斯状(スルトラマブ単抗体注射液、汉斯状)は、グループによって独自に開発され、上市承認を得た初のバイオ医薬品であり、小細胞肺がんの一次治療における抗PD-1単抗体で、世界で初めて承認されました。この発表の日までに、汉斯状は中国で適応症を獲得し、マイクロサテライト高度不安定型の実体腫瘍、非小細胞肺がん(sqNSCLC)、広がり期の小細胞肺がん(ES-SCLC)、食道扁平上皮癌(ESCC)に対して、非扁平非小細胞肺がん(NSCLC)の承認登録申請(NDA)は受理されました。期間中、汉斯状は中国内陸で約33.4億元の売上高を実現しました。この減少は、Ebangaに関連する資金提供された研究開発の増加により部分的に相殺されました。汉斯状(スルトラマブ単抗体注射液、汉斯状)は、グループによって独自に開発され、上市承認を得た初のバイオ医薬品であり、小細胞肺がんの一次治療における抗PD-1単抗体で、世界で初めて承認されました。この発表の日までに、汉斯状は中国で適応症を獲得し、マイクロサテライト高度不安定型の実体腫瘍、非小細胞肺がん(sqNSCLC)、広がり期の小細胞肺がん(ES-SCLC)、食道扁平上皮癌(ESCC)に対して、非扁平非小細胞肺がん(NSCLC)の承認登録申請(NDA)は受理されました。期間中、汉斯状は中国内陸で約33.4億元の売上高を実現しました。.
営業、一般および管理費用
2024年第3四半期において、総務管理費用は、2023年第3四半期と比較して9400万ドル、または11%減少しました。この減少は、2023年および2024年のリストラ戦略に伴う従業員関連費用と報酬の低下、加えて法的サービス料金の減少に起因して主に発生しました。この減少は、予想される保険金を差し引いた株主訴訟問題に関連する決済料によって部分的に相殺されました。
の商標の減損
2024年第3四半期において、グッドウィル減損は、2023年第3四半期と比較して2億1820万ドル減少しました。この減少は、MCm製品報告部門におけるグッドウィルへの非現金減損料金に起因し、報告部門のグッドウィル残高をゼロにまで減少させました。
追加の財務情報(1)
資本支出
| （百万ドル） | Q3 2024 | Q3 2023 | % 変更 | ||||||||
| 設備投資 | $ | 5.8 | $ | 12.6 | (54) | % | |||||
| 総収益に対する資本支出の割合 | 2 | % | 5 | % | |||||||
2024年第3四半期において、資本支出は、会社の施設全体での製品開発活動の減少により大幅に減少しました。
4
セグメント情報
同社は、NARCANなどの商業製品セグメント、MCm製品セグメント（炭疽症-MCm、天然痘-MCm、およびその他の製品）、およびサービスセグメント（「サービス」）の3つの報告セグメントに焦点を当ててビジネスを展開しています。同社は、これらの報告セグメントの業績を収益およびセグメント調整後の粗利益（非GAAP財務指標）に基づいて評価しています。セグメント収益には外部顧客の売上が含まれますが、セグメント間サービスは含まれません。また、契約や助成金収入、研究開発費、営業一般および管理費、無形資産の商標売却益、金利およびその他の収益（費用）、税金は、これらのセグメントの業績評価には割り当てられません。® 」「Crime Cam 24/7」 その他の商業 2023年第2四半期に弊社のトラベルヘルスビジネスの一環として販売された、その他の商業製品を含む、(1) 商業製品セグメント、(2) MCm製品セグメント（炭疽症-MCm、天然痘-MCm、およびその他の製品）、および(3) サービスセグメント（「サービス」）からなる営業部門を運営しています。
2024年第3四半期セグメントの結果
| （百万ドル） | 商業製品 | |||||||||||||
| 2024年9月30日に終了した四半期 | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 変化額 | % 変更 | |||||||||||
| 収益 | $ | 95.3 | $ | 142.1 | $ | (46.8) | (33) | % | ||||||
| 売上原価 | 47.2 | 60.0 | (12.8) | (21) | % | |||||||||
粗利率** | $ | 48.1 | $ | 82.1 | $ | (34.0) | (41) | % | ||||||
粗利率 %** | 50 | % | 58 | % | ||||||||||
セグメントの調整後総利益率(2) | $ | 48.1 | $ | 82.1 | $ | (34.0) | (41) | % | ||||||
セグメント調整後の総利益率％(2) | 50 | % | 58 | % | ||||||||||
| ** 粗利率は収益から売上原価を差し引いたものです。粗利率％は粗利率を収益で割ったものです。 | ||||||||||||||
商用製品の粗利率は前年同四半期の$8210万に比べ、$3400万、または41％減少して$4810万になりました。2024年9月30日までの四半期の商用製品の粗利率率は前年同期比7ポイント減の50％になりました。この減少は、ナーカン2024年の不利な価格とボリュームのミックスに起因しています。® 商用製品セグメントの調整後の粗利益率は粗利率に一致しています。
| （百万ドル） | MCm Products | |||||||||||||
| Quarter Ended September 30, | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 変化額 | % 変更 | |||||||||||
| 収益 | $ | 174.2 | $ | 107.7 | $ | 66.5 | 62 | % | ||||||
| 売上原価 | 54.0 | 72.5 | (18.5) | (26) | % | |||||||||
粗利率** | $ | 120.2 | $ | 35.2 | $ | 85.0 | 241 | % | ||||||
粗利率 %** | 69 | % | 33 | % | ||||||||||
| 加算: その他 | ||||||||||||||
| 金融商品の公正価値変動 | $ | — | $ | (1.1) | $ | 1.1 | 100 | % | ||||||
| リストラ費用 | 4.9 | 5.0 | (0.1) | (2) | % | |||||||||
| 在庫の調整後の引き上げ条項 | 1.2 | — | 1.2 | NM | ||||||||||
セグメント調整後の粗利率(2) | $ | 126.3 | $ | 39.1 | $ | 87.2 | 223 | % | ||||||
セグメント調整後の粗利率%(2) | 73 | % | 36 | % | ||||||||||
| 粗利率は、収益から売上原価を差し引いたものです。粗利率％は粗利率を収益で割ったものです。 | ||||||||||||||
| Nm - 無意味 | ||||||||||||||
MCm Productsの粗利率は、前年の同期比で$8500万、または241%増の$12020万に増加しました。前年同期の$35.2百万ドルと比較しています。MCm Productsの粗利率パーセンテージは、2024年9月30日に終了した四半期の69%に36ポイント増加しました。この増加は、全体的に高いマージン製品に重点を置いた有利な製品ミックスと、Bayview施設でのMCm製品販売の原価の低い割り当てと、当社の施設全体でのシャットダウンと一般的なオーバーヘッドコストの低下を伴う全体的に高い販売量によるものでした。MCm Productセグメントの調整後の粗利率は、現在の年度期間での再構築コストの影響を除くなど、非現金アイテムの影響を除外したものです。$4.9百万ドルと在庫ステップアップ備忘録$1.2百万ドル。
5
| （百万ドル） | サービス | |||||||||||||
| 2024年9月30日に終了した四半期 | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 変化額 | % 変更 | |||||||||||
| 収益 | $ | 14.3 | $ | 14.2 | $ | 0.1 | 1 | % | ||||||
| サービスの原価 | 21.4 | 44.3 | (22.9) | (52) | % | |||||||||
粗利率** | $ | (7.1) | $ | (30.1) | $ | 23.0 | 76 | % | ||||||
粗利率 %** | (50) | % | (212) | % | ||||||||||
| 追加: | ||||||||||||||
| 再編費用 | 0.1 | 8.1 | (8.0) | (99) | % | |||||||||
セグメント調整後の粗利 (2) | $ | (7.0) | $ | (22.0) | $ | 15.0 | 68 | % | ||||||
セグメント調整後の粗利率 %(2) | (49) | % | (155) | % | ||||||||||
| 粗利率は売上高からサービスの原価を差し引いた金額です。粗利率％は粗利率を売上高で割った金額です。 | ||||||||||||||
サービスの粗利益は前年同四半期の7700万ドル増の76%増のマイナス7100万ドルで、以前の四半期のマイナス3010万ドルと比較して増加しました。サービスの粗利益率は、2024年9月30日終了の四半期に162ポイント増のマイナス50％となりました。この増加は、主にCamden施設の売却に伴う一般経費および改善コストの低減と、Bayview施設のコストの低減に起因しています。今年度期のサービス部門の調整された粗利益は、再構築コスト10万ドルの影響を除外しています。
YTD 2024セグメントの結果
| （百万ドル） | 商用製品 | |||||||||||||
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 変化額 | % 変更 | |||||||||||
| 収益 | $ | 333.8 | $ | 386.2 | $ | (52.4) | (14) | % | ||||||
| 売上原価 | 152.7 | 160.2 | (7.5) | (5) | % | |||||||||
粗利率** | $ | 181.1 | $ | 226.0 | $ | (44.9) | (20) | % | ||||||
粗利率 %** | 54 | % | 59 | % | ||||||||||
セグメント調整後の粗利マージン(2) | $ | 181.1 | $ | 226.0 | $ | (44.9) | (20) | % | ||||||
セグメント調整後の粗利マージン％(2) | 54 | % | 59 | % | ||||||||||
| ** 粗利マージンは収益から売上原価を差し引いた額です。粗利マージン％は粗利マージンを収益で割ったものです。 | ||||||||||||||
商業製品の粗利マージンは2024年9月30日までの9か月間で、2023年9月30日までの9か月間の$22600万に比べて、$4490万、または20％減少した$18110万になりました。商業製品の粗利率は2024年に5ポイント減少して54％になりました。この減少は、NARCANに対する2024年の不利な価格と出来高ミックスによるものでした。® その他の製品は、バイエルン・ノルディックに旅行衛生事業に関連する製品の売却によって部分的に相殺されました。商業商品部門の調整後の粗利率は粗利率と一致しています。
6
| （百万ドル） | MCm製品 | |||||||||||||
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 変化額 | % 変更 | |||||||||||
| 収益 | $ | 393.0 | $ | 309.2 | $ | 83.8 | 27 | % | ||||||
| 売上原価 | 147.3 | 208.4 | (61.1) | (29) | % | |||||||||
粗利率** | $ | 245.7 | $ | 100.8 | $ | 144.9 | 144 | % | ||||||
粗利率 %** | 63 | % | 33 | % | ||||||||||
| 補正する： | ||||||||||||||
| 金融商品の公正価値の変動による変更 | $ | 0.6 | $ | (0.4) | $ | 1.0 | 250 | % | ||||||
| 在庫の増加負担規定 | 1.2 | 1.9 | (0.7) | (37) | % | |||||||||
| リストラ費用 | 7.5 | 7.0 | 0.5 | 7 | % | |||||||||
セグメント調整後粗利益(2) | $ | 255.0 | $ | 109.3 | $ | 145.7 | 133 | % | ||||||
セグメント調整後の粗利率％(2) | 65 | % | 35 | % | ||||||||||
| ** 粗利率は売上高から販売原価を差し引いた金額です。粗利率％は粗利率を売上高で割ったものです。 | ||||||||||||||
| Nm - 意味がない | ||||||||||||||
MCm製品の粗利率は、2024年9月30日までの9か月間で、1億4489万ドル、または144％増の2億4570万ドルに上昇し、2023年9月30日までの9か月間の1億80万ドルと比較しています。MCm製品の粗利率は、2024年9月30日までの9か月間に29パーセントポイント増の63％に上昇しました。この増加は、総合的には高い粗利製品に重点を置いた有利な製品ミックスと、Bayview施設のMCm製品販売に対する割り当ての低下、およびTrobigard関連コストの減少によるものです。® 関連コスト、Trobigardに関する廃止、および事前に調整済みの在庫価額の実現により、MCm製品セグメントの調整後の粗利率は、再編成費用の影響、在庫ステップアップ費用、金融商品の公正価値の変動を除外しています。® 750万ドルの再編成費用、120万ドルの在庫ステップアップ規定、および60万ドルの金融商品の公正価値の変動を除いたMCm製品セグメントの調整後の粗利益は、2024年9月30日までの9か月間
| （百万ドル） | サービス | |||||||||||||
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 変化額 | % 変更 | |||||||||||
| 収益 | $ | 97.5 | $ | 57.7 | $ | 39.8 | 69 | % | ||||||
| サービスの原価 | 263.3 | 151.7 | 111.6 | 74 | % | |||||||||
粗利率** | $ | (165.8) | $ | (94.0) | $ | (71.8) | (76) | % | ||||||
粗利率 %** | (170) | % | (163) | % | ||||||||||
| 追加する： | ||||||||||||||
| 決済手数料、純額 | $ | 110.2 | $ | — | $ | 110.2 | NM | |||||||
| 再編成費用 | 0.3 | 8.1 | (7.8) | (96) | % | |||||||||
セグメント調整後粗利益(2) | $ | (55.3) | $ | (85.9) | $ | 30.6 | 36 | % | ||||||
セグメント調整後粗利益率(2) | (57) | % | (149) | % | ||||||||||
| **粗利率は売上高から売上原価を引いた金額で計算されます。粗利率％は粗利率を売上高で割ったものです。 | ||||||||||||||
| Nm - Not Meaningful | ||||||||||||||
Services gross margin decreased $7180万, or 76%, to $(165.8) million for the nine months ended September 30, 2024, as compared with $(94.0) million for the nine months ended September 30, 2023. Services gross margin percentage decreased 7 percentage points to (170)% for the nine months ended September 30, 2024. The decrease was primarily due to the Settlement Agreement with Janssen and resulting revenue and write-down of related assets to net realizable value, coupled with lower production at the Company's Canton facility. This decrease was partially offset by an increase in production at the Camden facility prior to the sale of the facility to Bora and a decrease in overhead costs at our other Maryland facilities. Services segment adjusted gross margin in the current year period excludes the impact of segment settlement charge, net of $11020万 and restructuring costs of $30万.
7
2024 FINANCIAL FORECAST
The Company provides the following updated financial forecast for full year 2024, reflecting management's expectations based on the most current information available.
2024全年
メトリック ($ in millions) | Updated Range (2024年11月6日現在) | 前回の範囲 (2024年08月06日現在) | 前回の範囲 (2024年05月01日現在) | 前回の範囲 (2024年03月06日現在) | ||||||||||
| 収益合計 | $1,065 - $1,125 | $1,050 - $1,125 | $1,000 - $1,100 | $900 - $1,100 | ||||||||||
| 最終損失 | $(203) - $(183) | $(314) - $(274) | $(148) - $(98) | $(183) - $(133) | ||||||||||
調整後の純損失(2) | $(50) - $(30) | $(115) - $(75) | $(65) - $(15) | $(130) - $(80) | ||||||||||
調整後のEBITDA(2) | $180 - $200 | $140 - $180 | $125 - $175 | $50 - $100 | ||||||||||
セグメント別の調整後粗利率％(2) | 43% - 45% | 42% - 45% | 44% - 47% | 40% - 45% | ||||||||||
セグメントレベルの売上高(4) | ||||||||||||||
| 商用製品 | $420 - $430 | $450 - $480 | $460 - $500 | $460 - $500 | ||||||||||
| MCm製品 | $510 - $550 | $455 - $490 | $440 - $490 | $340 - $490 | ||||||||||
サービス(5) | $105 - $110 | $120 - $130 | $70 - $80 | $70 - $80 | ||||||||||
キーアサンプション （百万ドル、百万株） | 更新された範囲 (2024年11月6日現在) | ||||
| 利子費用 | ~$75 | ||||
| 研究開発 | 売上高の約7% | ||||
| 希薄化後の加重平均株式数 | ~53 | ||||
| キャピタル支出 | ~$25 | ||||
| 減価償却費及び摘要償却費 | ~$109 | ||||
脚注
(1) 本リリースに含まれるすべての財務情報は未監査です。
(2)Garmin.com/ataccuracy をご覧ください。“非GAAP財務指標」および「GAAP財務指標との調整」テーブルは、これらの非GAAP財務指標の定義と調整を最も関連するGAAP財務指標に対して示しています。
(3) 製品売上高は、米国で公認された会計原則に従い、返品、リベート、卸売業者手数料、翌日払い割引を含む変数で報告されています。
(4) 私たちの商用製品の予測は、NARCANのみから構成されています® ナーシング・スプレーを含むその他の商用製品であるVivotif® およびVaxchora®2023年5月に、旅行保健事業の一環として、ババリアン・ノルディックに売却されました。
(5) 当社のサービス売上高予測には、2024年8月20日以降のボルチモア・キャムデン施設に関連する収益を除いた5,000万ドルが含まれています。
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会議コール、プレゼンテーション補足資料、ウェブキャスト情報
企業経営陣は、本日2024年11月6日の東部標準時午後5時に、これらの財務結果について議論するため、会議コールを開催します。会議コールとプレゼンテーション補足資料は、会社のウェブサイトからまたは以下からアクセスできます:
電話
電話で参加するには、以下のダイアルイン詳細を使用してください:
アメリカ/ニューヨーク：+1-646-968-2525
アメリカ＆カナダ（無料）：+1-888-596-4144
会議ID：5259189
ウェブキャストにより
https://edge.media-server.com/mmc/p/nm3oj8g9 をご覧ください
https://edge.media-server.com/mmc/p/nm3oj8g9 をご覧ください
コールの再生はエマージェント・バイオソリューションズのウェブサイトからアクセスできます
エマージェント・バイオソリューションズについて
エマージェントでは、私たちの使命は命を守り、向上させることです。革新的なワクチンや治療薬のパイプラインを通じて公衆衛生上の脅威から保護する製品を開発、製造、提供しています。25年以上にわたり、起こらないことを願うものから人々を守るために働いてきました―万が一それらが起こる場合に備えています。私たちはより良い、より安全な世界を創造する機会を見出しているからです。備えが私たちを直面する脅威から保護する力を与え、平和な心が広がります。協力して、2030年までに10億人の命を保護または向上させることを想像しています。詳細はウェブサイトをご覧いただき、LinkedIn、Twitter、Instagramでフォローしてください
非GAAP財務指標
財務情報分析の際、米国一般受け入れ会計原則（GAAP）に準拠した財務諸表には掲載されていない、または準備されていない総合およびセグメントの財務情報から派生した情報を使用することがあります。これらの一部の財務指標は、米国証券取引委員会（SEC）の規則において、GAAPに準拠していないとみなされます（「非GAAP財務指標」）。具体的には、以下の非GAAP財務指標に言及しています。
•調整後当期純利益（損失）
•希薄化後調整後当期純利益（損失）株当り
•調整後のEBITDA
•セグメント別総収益
•セグメント全粗利
•セグメント全粗利率 %
•セグメント全調整後粗利
•総セグメント調整粗利率％
•セグメント調整粗利率
•セグメント調整粗利率％
自己株式希薄化後当期純利益（損失）および希薄化後当期純利益（損失）をワクチン会社計算除外した当期純利益（損失）および希薄化後当期株式株当たり純利益（損失）で、金融機関の公正価値変更、取得および売却関連費用、離職手当および再構築費用、清算手数料、淨残高および廃棄物処理費用、資産減損費用、営業譲渡損益、非現金償却費、条件付の金銭取扱いマイルストーン、その他の収入（費用）項目を除外しています。当社は調整後当期純利益（損失）を希薄化後当期純利益（損失）を計算する目的で使用します。経営陣は一貫した基準で総会社の営業業績を評価するために調整後当期純利益（損失）パーシェアを使用します。これらの非GAAP財務指標は、我々のGAAP財務結果およびGAAP財務指標とともに検討されたとき、経営陣と投資家に当社の基本的なトレンドを含むビジネス運営結果の追加理解を提供します。
調整後EBITDAは、所得税引当金の前の純利益（損失）、純利息、無形資産の償却によってマイナスされます。金融機関の公正価値の変化を除いた一体化した取得と売却に関連するコスト、離職手当と再構築に関する費用、精算手数料、通路と廃棄物処理にかかる費用、資産減損費、営業譲渡ビジネスの損益、非現金償却費、条件付金、他の収益（費用）項目。我々は、この非GAAP財務指標が、我々のGAAP財務結果とGAAP財務指標とともに検討されたとき、経営陣と投資家に我々の基本的なトレンドを含む運営結果のより完全な理解を提供すると考えています。
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経営陣と投資家に、当社の運用結果、基礎的な傾向を含む様々な面を提供するための追加情報として、EBITDAは多くの競争相手によって使用される業務遂行の一般的な代替措置です。それは、投資家、金融アナリスト、格付機関などが、我々の業界内で企業の財務業績を評価および比較するために使用されるが、異なる会社で異なる形で定義されていることがあります。そのため、我々はまた、この非GAAP財務指標が、対応するGAAP財務指標と共に検討されることで、経営陣と投資家に他の企業の業績と比較するための追加情報を提供すると考えています。
私たちは、このプレスリリースで示される一部の非GAAP財務指標の成分をより完全に定義するために、GAAP財務指標であるセグメント粗利益とセグメント粗利益率の定義を以下に記載しています。セグメント粗利益を、セグメントの売上高からセグメントの販売原価または役務コストを差し引いたものと定義します。セグメント粗利益率を、セグメント粗利益をセグメントの売上高のパーセンテージとして定義します。セグメント粗利益を、再編成費用、金融商品の公正価値の変動、決済手数料、純額及び棚卸資産のステップ・アップ備え替えを除いたものとする非GAAP財務指標であるセグメント調整後粗利益を定義します。セグメント調整後粗利益率を、セグメント調整後粗利益をセグメントの売上高のパーセンテージとして定義します。
非GAAP財務指標である総セグメント売上高を、総売上高から契約や助成金収入を差し引いたものであり、また、自社の開示事業セグメントの売上高の合計に等しいものと定義します。非GAAP財務指標である総セグメント粗利益を、総セグメント売上高から自社の総販売原価または役務コストを差し引いたものと定義します。非GAAP財務指標である総セグメント粗利益率を、総セグメント粗利益を総セグメント売上高のパーセンテージとして定義します。非GAAP財務指標である総セグメント調整後粗利益を、再編成費用、決済手数料、純額、金融商品の公正価値の変動、棚卸資産のステップ・アップ備え替えを除いたものとし、総セグメント調整後粗利益率を、総セグメント調整後粗利益を総セグメント売上高のパーセンテージとして定義します。
非GAAP財務指標は全ての企業が同様の方法で定義されておらず、他社の同様の指標と比較できない場合があります。これらの非GAAP財務指標から除外される金額の決定は、管理判断の対象であり、元の費用や収益金額の性質など、様々な要因に依存します。非GAAP財務指標は、当社の損益計算書とキャッシュ・フロー計算書に含まれる情報に付け加えるべきであり、代替又は上位のものではありません。これらの非GAAP財務指標を最も直接的に比較可能なGAAP財務指標に調整した内容は、本プレスリリースに添付されている財務表に記載されています。
安全な港湾声明
本プレスリリースには、1995年の民事訴訟改革法の意味で前向きな表明が含まれています。過去の事実以外のすべての声明、当社または当社のビジネスの将来の業績、当社のビジネス戦略、将来の事業、将来の財務状況、将来の収益および利益、当社の再編措置および売却を達成する能力（将来の結果、予測される費用、見通し、計画、および管理の目的を含む）、は前向きな表明です。私たちは、通常、「予測する」「信じる」「継続する」「できる」「見積もる」「予期する」「予測する」「将来」「目標」「意図する」「可能」「潜在的」「予測する」「計画する」「位置する」「可能性」「目標する」「します」「するだろう」といった表現やその変形を使用して前向きな声明を識別しますが、これらの用語はこれらの声明を識別するための排他的な手段ではありません。前向きな声明は、現在入手可能な情報に基づいて、将来の出来事に関する私たちの現在の意図、信念、仮定および期待に基づいています。読者は、基になる仮定が不正確であったり未知のリスクや不確実性が現れた場合、実際の結果が私たちの期待と大きく異なる可能性があることを認識する必要があります。したがって、読者には、ここに含まれるいかなる前向きな声明に対しても過度な信頼を置かないように警告します。このような前向きな声明は、本プレスリリースの日付までにのみ有効であり、法律によって求められる限り、新しい情報、出来事、または状況を反映するためにいかなる前向きな声明も更新する義務を負いません。
私たちの実際の結果が、医療対策製品（MCM）の調達に関連する契約に対する米国政府の資金、CYFENDUSを含む、といった前向きな声明によって示される結果と大きく異なる要因がいくつか存在します。® （炭疽ワクチン吸着剤（AVA）アジュバンテッド）、以前はAV7909として知られていたBioThrax® （炭疽ワクチン吸着剤）およびACAM2000® （天然痘（種痘）ワクチン、生ワクチン）など、医療対応策の開発に関連する契約など、その他、政府資金が当社のその他の商業製品、Ebangaを含む、（ansuvimab-zykl）およびBATの開発に用意されていること汉斯状(スルトラマブ単抗体注射液、汉斯状)は、グループによって独自に開発され、上市承認を得た初のバイオ医薬品であり、小細胞肺がんの一次治療における抗PD-1単抗体で、世界で初めて承認されました。この発表の日までに、汉斯状は中国で適応症を獲得し、マイクロサテライト高度不安定型の実体腫瘍、非小細胞肺がん(sqNSCLC)、広がり期の小細胞肺がん(ES-SCLC)、食道扁平上皮癌(ESCC)に対して、非扁平非小細胞肺がん(NSCLC)の承認登録申請(NDA)は受理されました。期間中、汉斯状は中国内陸で約33.4億元の売上高を実現しました。 （ansuvimab-zykl）およびBATを含む、その他の商業化製品のための政府資金の可用性® （ボツリヌス抗毒素七価（A、C、D、E、F、G）-（馬由来））; 当社の製造業務全体における品質とコンプライアンスへの義務を果たす能力; 期限切れまたは今後期限切れとなるMCm製品についての追加の米政府調達または後続契約の交渉能力; 銘柄外のNARCANの市販及び受容性® （ナロキソン塩酸塩）鼻スプレー; NARCANに対するジェネリック医薬品および競争市場の影響® 鼻スプレーと将来のNARCAN® 鼻スプレーの売上高; 私たちの能力
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米国政府（以下「USG」と定義）との契約の下での業務遂行、配送に関連するタイミングおよび仕様の、下記で定義された「バイオサービス」（Bioservices）の提供能力、顧客の製品および製品候補の開発および製造に向けた必要水準および必要な期限でのバイオサービスの提供能力、弊社の請負業者およびサプライヤが現行の製造規範およびその他の規制義務を維持する能力、既存のバイオサービス契約の下で将来の商業製造に向けた協力および能力の展開に関連する追加のコミットメントを交渉する能力、バイオサービス顧客から原材料の払い戻しとサービス料金の支払いを受領する能力、保留中の政府調査の結果およびそれらが弊社のビジネスに与える潜在的な影響、株主訴訟に関連する提案された和解契約の最終的な裁判所の承認を取得する能力、提案された和解の条件を満たす能力、および和解に使用される資金の源泉、また承認された場合の和解契約が弊社のビジネスに与える潜在的な影響、弊社の与信契約により必要とされる営業及び財務のカバナントに遵守する能力（2024年8月30日付の与信契約に基づくTerm Loan Facility、2024年9月30日付の与信契約に基づく回転信用施設、2028年満期の3.875％優先未担保ノートを指す）、弊社の財務報告における内部統制を適切に維持し時宜に沿った正確な財務諸表を作成する能力、継続して事業を継続するための資金運用を成功裏に管理する能力、FDAのマーケティング承認前に政府調達が可能な一部の医療製品の政府調達を許可する規制当局の下における米国政府機関による製品候補の調達、および米国外の政府機関による対応する調達、弊社の旅行健康事業のBavarian Nordicへの売却、RSDLの売却を実現する能力の期待通りの効果を達成する能力、® to SERb Pharmaceuticals and the sale of our drug product facility in Baltimore-Camden to Bora Pharmaceuticals Injectables Inc.; the impact of the organizational changes we announced in January 2023, August 2023, May 2024 and August 2024; our ability to identify and acquire companies, businesses, products or product candidates that satisfy our selection criteria; the impact of cyber security incidents, including the risks from the unauthorized access, interruption, failure or compromise of our information systems or those of our business partners, collaborators or other third parties; the success of our commercialization, marketing and manufacturing capabilities and strategy; and the accuracy of our estimates regarding future revenues, expenses, capital requirements and need for additional financing. The foregoing sets forth many, but not all, of the factors that could cause actual results to differ from our expectations in any forward-looking statement. Readers should consider this cautionary statement, as well as the risks identified in our periodic reports filed with the Securities and Exchange Commission, when evaluating our forward-looking statements.
商標
Emergent®, BioThrax®, BaciThrax®, BAT®, Trobigard®, Anthrasil®, CNJ-016®ACAM2000®NARCAN®CYFENDUS®TEMBEXA® エマージェント・バイオソリューションズ及びその全ブランド、製品、サービス、特徴名、ロゴ、およびスローガンは、エマージェント・バイオソリューションズまたは関連会社の商標または登録商標であり、米国または他の国で使用されています。RSDLを含むその他のブランド、製品、サービス、特徴名や商標は、それぞれの所有者であるSERbが2024年7月31日に取得したReactive Skin Decontamination Lotion（反応性皮膚浄化ローション）を含む、含めています。® SERbが2024年7月31日に取得したReactive Skin Decontamination Lotion（反応性皮膚浄化ローション）を含む、Rich Lindahlを含む
投資家連絡先 Rich Lindahl チーフファイナンシャルオフィサー、エグゼクティブバイスプレジデント lindahlr@ebsi.com | メディアに関するお問い合わせ Assal Hellmer コミュニケーション担当副社長 mediarelations@ebsi.com | ||||
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エマージェント・バイオソリューションズ
連結貸借対照表
（非監査の百万ドル、株式データを除く）
| 9月30日, | 12月31日 | ||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 資産 | |||||||||||
| 流動資産: | |||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 149.9 | $ | 111.7 | |||||||
| 制限付き現金 | 6.5 | — | |||||||||
| 売掛金の純額 | 121.3 | 191.0 | |||||||||
| 資産、純額 | 322.7 | 328.9 | |||||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | 61.0 | 47.9 | |||||||||
| 流動資産合計 | 661.4 | 679.5 | |||||||||
| 固定資産、装置及び器具、純額 | 278.1 | 382.8 | |||||||||
| 無形資産、純額 | 517.8 | 566.6 | |||||||||
| その他の資産 | 20.5 | 194.3 | |||||||||
| 総資産 | $ | 1,477.8 | $ | 1,823.2 | |||||||
| 負債及び純資産 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 支払調整 | $ | 82.1 | $ | 112.2 | |||||||
| 未払費用 | 16.1 | 18.6 | |||||||||
| 未払いの報酬 | 63.3 | 74.1 | |||||||||
| 借入金、短期債務 | 0.8 | 413.7 | |||||||||
| その他の流動負債 | 67.6 | 32.7 | |||||||||
| 流動負債合計 | 229.9 | 651.3 | |||||||||
| 借入金、現在の部分を差し引いたもの | 661.8 | 446.5 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 41.9 | 47.2 | |||||||||
| その他の負債 | 35.8 | 28.9 | |||||||||
| 負債合計 | $ | 969.4 | $ | 1,173.9 | |||||||
| 株主資本: | |||||||||||
普通株式、株式一株当たり$0.001の金額；15.0株が承認されており、発行済みの株式はなく、未上場です | — | — | |||||||||
普通株式、株式一株当たり$0.001の金額；200.0株が承認されており、59.7株および57.8株が発行されており、それぞれ54.1株および52.2株が未上場です | 0.1 | 0.1 | |||||||||
自己株式、費用、それぞれ5.6株および5.6株 | (227.7) | (227.7) | |||||||||
| 追加の資本金 | 924.4 | 904.4 | |||||||||
| その他の包括損失累積額（純額） | (7.3) | (5.7) | |||||||||
| 累積欠損 | (181.1) | (21.8) | |||||||||
| 純資産合計 | $ | 508.4 | $ | 649.3 | |||||||
| 負債および純資産合計 | $ | 1,477.8 | $ | 1,823.2 | |||||||
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エマージェント・バイオソリューションズ
合算損益計算書
(未監査、百万ドル単位、1株当たりデータを除く)
| 9月30日までの3か月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 収益: | |||||||||||||||||||||||
| 商品の販売 | $ | 95.3 | $ | 142.1 | $ | 333.8 | $ | 386.2 | |||||||||||||||
| MCm商品の販売 | 174.2 | 107.7 | 393.0 | 309.2 | |||||||||||||||||||
| 合計商品売上高、純額 | 269.5 | 249.8 | 726.8 | 695.4 | |||||||||||||||||||
| バイオサービス： | |||||||||||||||||||||||
| サービス | 13.9 | 13.2 | 96.7 | 52.2 | |||||||||||||||||||
| リース | 0.4 | 1.0 | 0.8 | 5.5 | |||||||||||||||||||
| バイオサービスの総収益 | 14.3 | 14.2 | 97.5 | 57.7 | |||||||||||||||||||
| 契約および助成金 | 10.0 | 6.5 | 24.6 | 19.6 | |||||||||||||||||||
| 収益合計 | 293.8 | 270.5 | 848.9 | 772.7 | |||||||||||||||||||
| 営業費用： | |||||||||||||||||||||||
| 商品販売原価 | 47.2 | 60.0 | 152.7 | 160.2 | |||||||||||||||||||
| MCm製品販売原価 | 54.0 | 72.5 | 147.3 | 208.4 | |||||||||||||||||||
| バイオサービスの原価 | 21.4 | 44.3 | 263.3 | 151.7 | |||||||||||||||||||
| 研究開発 | 13.8 | 15.3 | 61.6 | 82.0 | |||||||||||||||||||
| 販売・一般管理費用 | 76.6 | 86.0 | 247.2 | 278.7 | |||||||||||||||||||
| 無形資産の摘早償却 | 16.3 | 16.3 | 48.8 | 49.4 | |||||||||||||||||||
| 善意の減損 | — | 218.2 | — | 218.2 | |||||||||||||||||||
| 有形固定資産の価値の減損 | — | — | 27.2 | 306.7 | |||||||||||||||||||
| 営業費用合計 | 229.3 | 512.6 | 948.1 | 1,455.3 | |||||||||||||||||||
| 事業利益の収益（損失） | 64.5 | (242.1) | (99.2) | (682.6) | |||||||||||||||||||
| その他の収益（費用）: | |||||||||||||||||||||||
| 利子費用 | (8.3) | (19.7) | (56.2) | (66.2) | |||||||||||||||||||
| 事業売却に関する利益（損失） | 64.3 | (0.7) | 24.3 | 74.2 | |||||||||||||||||||
| その他、当期純利益 | 21.9 | (3.4) | 15.8 | (2.1) | |||||||||||||||||||
| その他の収益（費用）合計、純 | 77.9 | (23.8) | (16.1) | 5.9 | |||||||||||||||||||
| 所得税前利益（損失） | 142.4 | (265.9) | (115.3) | (676.7) | |||||||||||||||||||
| 所得税負担（収益） | 27.6 | (2.5) | 44.0 | 34.3 | |||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 114.8 | $ | (263.4) | $ | (159.3) | $ | (711.0) | |||||||||||||||
| 一般株式の当期純利益（損失） | |||||||||||||||||||||||
| Basic | $ | 2.16 | $ | (5.08) | $ | (3.03) | $ | (13.97) | |||||||||||||||
| 希薄化後 | $ | 2.06 | $ | (5.08) | $ | (3.03) | $ | (13.97) | |||||||||||||||
| 普通株式1株当たり利益（損失）計算に利用される株式数 | |||||||||||||||||||||||
| Basic | 53.1 | 51.8 | 52.6 | 50.9 | |||||||||||||||||||
| 希薄化後 | 55.6 | 51.8 | 52.6 | 50.9 | |||||||||||||||||||
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エマージェント・バイオソリューションズ株式会社
キャッシュ・フロー計算書（連結）
（単位: 百万ドル未確定）
| 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 営業活動 | |||||||||||
| 最終損失 | $ | (159.3) | $ | (711.0) | |||||||
| 営業活動による純現金提供（使用）額への調整： | |||||||||||
| シェアベースの報酬費用 | 13.7 | 19.1 | |||||||||
| 減価償却費および償却費 | 82.8 | 95.5 | |||||||||
| コンティンジェント債務の公正価値の変動、純額 | 0.6 | (0.4) | |||||||||
| 前払費用償却費用 | 5.2 | 15.6 | |||||||||
| 繰延税金資産 | (5.1) | (3.7) | |||||||||
| 事業売却による非現金利益 | (32.2) | (74.2) | |||||||||
| ワラントおよびフォワード債務の公正価値の変動 | (1.1) | — | |||||||||
| 善意の減損 | — | 218.2 | |||||||||
| 有形固定資産の価値の減損 | 27.2 | 306.7 | |||||||||
| 資産廃棄損失 | 28.9 | 13.9 | |||||||||
| その他 | 3.9 | (5.0) | |||||||||
| 営業資産および負債の変動: | |||||||||||
| 売掛金 | 52.7 | (58.5) | |||||||||
| 在庫 | (35.5) | (25.0) | |||||||||
| 前払費用およびその他の資産 | 146.3 | (18.3) | |||||||||
| 支払調整 | (22.8) | 17.7 | |||||||||
| 未払費用およびその他の負債 | 32.9 | (30.2) | |||||||||
| 長期インセンティブ計画の債務勘定 | 2.5 | 3.7 | |||||||||
| 未払いの報酬 | (9.9) | (0.8) | |||||||||
| 法人税の債権及び負債、正味 | 26.6 | (3.5) | |||||||||
| 契約負債 | (18.8) | 1.8 | |||||||||
| 営業活動による正味現金流入金額 | 138.6 | (238.4) | |||||||||
| 投資活動 | |||||||||||
| 固定資産の購入 | (21.2) | (40.2) | |||||||||
| 固定資産及び設備の売却による収入 | 7.6 | — | |||||||||
| 先行資産取得からのマイルストーン支払い | — | (6.3) | |||||||||
| 事業の売却による受取額 | 110.2 | 270.2 | |||||||||
| 投資活動からの純現金流入 | 96.6 | 223.7 | |||||||||
| 財務活動 | |||||||||||
| 債務発行による収益、貸出手数料の差引後 | 219.0 | — | |||||||||
| 債務と同時に発行されたワラントに割り当てられた収益 | 13.4 | — | |||||||||
| 債務と併せて発行された普通株式に割り当てられた収益 | 9.3 | — | |||||||||
| 元利金の償還 | (198.2) | (160.7) | |||||||||
| リボルビングクレジットラインからの収益 | 65.0 | — | |||||||||
| リボルビング信用施設の元本償却 | (284.2) | (386.8) | |||||||||
| 債務発行費用 | (14.6) | — | |||||||||
| 株式報酬活動からの収益 | 0.7 | 1.3 | |||||||||
| 株式報酬活動のために支払われる税金 | (0.9) | (2.4) | |||||||||
| 株式の市場価値での売却による収益（手数料や経費を差し引いた額） | — | 8.2 | |||||||||
| 財務活動における純キャッシュ使用量： | (190.5) | (540.4) | |||||||||
| 為替レートの変動が現金、現金同等物及び拘束された現金に及ぼす影響 | — | 0.3 | |||||||||
| 現金、現金同等物および拘束された現金の純変動額 | 44.7 | (554.8) | |||||||||
| 期首残高の現金、現金同等物及び制限付き現金 | 111.7 | 642.6 | |||||||||
| 期末残高の現金、現金同等物及び制限付き現金 | $ | 156.4 | $ | 87.8 | |||||||
14
エマージェント・バイオソリューションズ
継続されるキャッシュフローの包括的な財務諸表
（単位: 百万ドル未確定）
| 補足的なキャッシュフローの開示： | |||||||||||
| 支払利息の現金 | $ | 55.8 | $ | 56.5 | |||||||
| 所得税支払 | $ | 35.5 | $ | 38.3 | |||||||
| 非現金ベースの投資および資金調達活動: | |||||||||||
| 期末未払いの有形固定資産の購入 | $ | 1.6 | $ | 9.2 | |||||||
| 債務帳消しによる利益 | $ | 0.6 | $ | — | |||||||
| 債務と共に普通株式の発行 | 7.7 | — | |||||||||
| 現金及び現金同等物と制限付き現金の調整： | |||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 149.9 | $ | 87.8 | |||||||
| 制限付き現金 | 6.5 | — | |||||||||
| 総計 | $ | 156.4 | $ | 87.8 | |||||||
15
エマージェント・バイオソリューションズ社
非GAAP財務尺度の調整
当期純利益（損失）と希薄化後1株当たり当期純利益（損失）を調整後当期純利益（損失）および希薄化後1株当たり当期純利益（損失）についての調整(1)
| （百万ドル、株当たりデータを除く） | 9月30日までの3か月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 出典 | ||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 114.8 | $ | (263.4) | $ | (159.3) | $ | (711.0) | ||||||||||||
| 調整後: | ||||||||||||||||||||
| 無形資産の償却費 | $ | 9.7 | $ | 21.9 | $ | 54.0 | $ | 65.0 | 無形資産（IA）の償却、その他の収入 | |||||||||||
| 減損損失 | — | 218.2 | 27.2 | 524.9 | 長期資産および資産の減損 | |||||||||||||||
| 解雇手当とリストラコスト | 6.3 | 20.6 | 22.9 | 34.5 | ＭＣｍ製品の費用、サービスの費用、営業一般管理費用と研究開発の費用 | |||||||||||||||
| 在庫ステップアップ備え | 1.2 | — | 1.2 | 1.9 | ＭＣｍ製品の費用 | |||||||||||||||
| 企業の買収と売却に伴う費用 | — | — | — | 2.8 | SG＆A | |||||||||||||||
| 事業撤退及び処分に伴う費用 | — | — | 13.3 | 6.1 | 研究開発 | |||||||||||||||
| 事業の売却による損失（利益） | (64.3) | 0.7 | (24.3) | (74.2) | その他の収益（費用） | |||||||||||||||
| 清算手数料、純額 | 10.0 | — | 120.2 | — | サービス及び販売促進費用 | |||||||||||||||
| 条件付き検証マイルストーン | (30.0) | — | (30.0) | — | その他の収益（費用） | |||||||||||||||
| 金融商品の公正価値変動 | (1.1) | (1.1) | (0.5) | (0.4) | MCm製品の費用及びその他の収入（費用） | |||||||||||||||
| その他の費用（収益）、純額項目 | 6.7 | — | 9.8 | — | その他の収益（費用） | |||||||||||||||
| 税効果 | 22.9 | (53.1) | (49.2) | (122.6) | ||||||||||||||||
| 合計調整: | $ | (38.6) | $ | 207.2 | $ | 144.6 | $ | 438.0 | ||||||||||||
| 調整後の当期純利益（損失） | $ | 76.2 | $ | (56.2) | $ | (14.7) | $ | (273.0) | ||||||||||||
| 希薄化後1株当たり当期純利益(損失) | $ | 2.06 | $ | (5.08) | $ | (3.03) | $ | (13.97) | ||||||||||||
| 調整後: | ||||||||||||||||||||
| 非現金償却費 | $ | 0.17 | $ | 0.42 | $ | 1.03 | $ | 1.28 | IAの償却、その他の収支 | |||||||||||
| 減損損失 | — | 4.21 | 0.52 | 10.31 | 有形固定資産の価値の減損 | |||||||||||||||
| 解雇手当とリストラコスト | 0.12 | 0.40 | 0.44 | 0.68 | MCm製品の原価、サービスの原価、販売一般管理費及び研究開発費 | |||||||||||||||
| 在庫ステップアップ規定 | 0.02 | — | 0.02 | 0.04 | MCm製品の原価 | |||||||||||||||
| 後続の買収と売却にかかる費用 | — | — | — | 0.06 | SG＆A | |||||||||||||||
| 退出と廃棄コスト | — | — | 0.25 | 0.12 | 研究開発 | |||||||||||||||
| 事業の売却による損失（利益） | (1.16) | 0.01 | (0.46) | (1.46) | その他の収益（費用） | |||||||||||||||
| 決済手数料、純額 | 0.18 | — | 2.29 | — | サービス費用と販売促進費用 | |||||||||||||||
| コンティンジェントな開示条件の達成 | (0.54) | — | (0.57) | — | その他の収益（費用） | |||||||||||||||
| 金融商品の公正価値の変動 | (0.02) | (0.02) | (0.01) | (0.01) | MCm製品の原価およびその他の収入（費用） | |||||||||||||||
| その他の費用（収入）、純額項目 | 0.12 | — | 0.19 | — | その他の収益（費用） | |||||||||||||||
| 税効果 | 0.42 | (1.03) | (0.95) | (2.41) | ||||||||||||||||
| 合計調整後： | $ | (0.69) | $ | 3.99 | $ | 2.75 | $ | 8.61 | ||||||||||||
| 希薄化後1株当たりの調整後純利益（損失） | $ | 1.37 | $ | (1.09) | $ | (0.28) | $ | (5.36) | ||||||||||||
| 希薄化後の普通株式を用いた調整後の希薄化後一株当たり純利益（損失）の計算 | 55.6 | 51.8 | 52.6 | 50.9 | ||||||||||||||||
16
エマージェント・バイオソリューションズ
当期純利益（損失）に対する長期インセンティブ報酬費、償却費、リストラ費用、および一部のその他の非定期的な項目を考慮しない場合の非GAAP当期純利益（損失）および希薄化後非GAAP当期純利益（損失）を、それらの費用を考慮する前の当期純利益（損失）または希薄化後当期純利益（損失）を適用することで定義します。これらの指標を使用することで、期間間の結果の比較と競合他社の結果との比較に重大な影響を及ぼす可能性のある項目を除外して、当社のパフォーマンスの影響を評価することができます。(1)
| （百万ドル） | 9月30日までの3か月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 114.8 | $ | (263.4) | $ | (159.3) | $ | (711.0) | |||||||||
| 調整後: | |||||||||||||||||
| 減価償却費及び摘要償却費 | $ | 26.4 | $ | 27.9 | $ | 82.8 | $ | 95.5 | |||||||||
| 所得税 | 27.6 | (2.5) | 44.0 | 34.3 | |||||||||||||
| 合計利子費用、純額 | 7.7 | 19.4 | 54.8 | 59.9 | |||||||||||||
| 減損損失 | — | 218.2 | 27.2 | 524.9 | |||||||||||||
| 棚卸ステップアップ規定 | 1.2 | — | 1.2 | 1.9 | |||||||||||||
| 金融商品の公正価値の変動 | (1.1) | (1.1) | (0.5) | (0.4) | |||||||||||||
| 退職手当と再編成コスト | 6.3 | 20.6 | 22.9 | 34.5 | |||||||||||||
| 撤退および廃棄コスト | — | — | 13.3 | 6.1 | |||||||||||||
| 買収および売却コスト | — | — | — | 2.8 | |||||||||||||
| 事業の売却による損失（利益） | (64.3) | 0.7 | (24.3) | (74.2) | |||||||||||||
| 決済料金、純額 | 10.0 | — | 120.2 | — | |||||||||||||
| 潜在的な配当基準 | (30.0) | — | (30.0) | — | |||||||||||||
| その他の費用（収入）、純アイテム | 6.7 | — | 9.8 | — | |||||||||||||
| 調整後の合計 | $ | (9.5) | $ | 283.2 | $ | 321.4 | $ | 685.3 | |||||||||
| 調整後のEBITDA | $ | 105.3 | $ | 19.8 | $ | 162.1 | $ | (25.7) | |||||||||
17
エマージェント・バイオソリューションズ
全売上高をセグメント売上高と総セグメント粗利益、粗利率に調整する
セグメントと総セグメントの調整後粗利益、調整後粗利率に調整する(1)
2024年9月30日終了の3か月間 （単位: 百万ドル未確定） | 商業製品 | MCm製品 | サービス | セグメント合計 | 契約と助成金 | 総売上高 | |||||||||||||||||
| 収益 | $ | 95.3 | $ | 174.2 | $ | 14.3 | $ | 283.8 | $ | 10.0 | $ | 293.8 | |||||||||||
| 売上原価又はサービスの費用 | 47.2 | 54.0 | 21.4 | 122.6 | |||||||||||||||||||
| 粗利率 | $ | 48.1 | $ | 120.2 | $ | (7.1) | $ | 161.2 | |||||||||||||||
| 粗利率 % | 50 | % | 69 | % | (50) | % | 57 | % | |||||||||||||||
| 加算: その他 | |||||||||||||||||||||||
| 在庫ステップアップ条項 | $ | — | $ | 1.2 | $ | — | $ | 1.2 | |||||||||||||||
| リストラ費用 | — | 4.9 | 0.1 | 5.0 | |||||||||||||||||||
| 調整後の粗利率 | $ | 48.1 | $ | 126.3 | $ | (7.0) | $ | 167.4 | |||||||||||||||
| 調整後の粗利率％ | 50 | % | 73 | % | (49) | % | 59 | % | |||||||||||||||
2023年9月30日までの3か月間 （単位: 百万ドル未確定） | 商用製品 | MCm 製品 | サービス | 全セクター | 契約と助成金 | 総売上高 | |||||||||||||||||
| 収益 | $ | 142.1 | $ | 107.7 | $ | 14.2 | $ | 264.0 | $ | 6.5 | $ | 270.5 | |||||||||||
| 売上原価又はサービスのコスト | 60.0 | 72.5 | 44.3 | 176.8 | |||||||||||||||||||
| 粗利率 | $ | 82.1 | $ | 35.2 | $ | (30.1) | $ | 87.2 | |||||||||||||||
| 粗利率 % | 58 | % | 33 | % | (212) | % | 33 | % | |||||||||||||||
| 戻す: | |||||||||||||||||||||||
| 金融商品の公正価値の変動 | $ | — | $ | (1.1) | $ | — | $ | (1.1) | |||||||||||||||
| リストラ費用 | — | 5.0 | 8.1 | 13.1 | |||||||||||||||||||
| 調整後の粗利率 | $ | 82.1 | $ | 39.1 | $ | (22.0) | $ | 99.2 | |||||||||||||||
| 調整後の粗利率 % | 58 | % | 36 | % | (155) | % | 38 | % | |||||||||||||||
18
エマージェント・バイオソリューションズ株式会社
総売上高をセグメント別売上高とセグメントおよび総セグメント粗利益及び粗利率に、セグメントおよび総セグメント調整後粗利益及び調整後粗利率に調整する、調整後粗利率 %(1)
2024年9月30日までの9ヶ月間 （単位: 百万ドル未確定） | 商業製品 | MCm製品 | サービス1 | 全セグメント | 契約と助成金 | 総売上高 | |||||||||||||||||
| 収益 | $ | 333.8 | $ | 393.0 | $ | 97.5 | $ | 824.3 | $ | 24.6 | $ | 848.9 | |||||||||||
| 販売またはサービスの原価 | 152.7 | 147.3 | 263.3 | 563.3 | |||||||||||||||||||
| 粗利率 | $ | 181.1 | $ | 245.7 | $ | (165.8) | $ | 261.0 | |||||||||||||||
| 粗利率 % | 54 | % | 63 | % | (170) | % | 32 | % | |||||||||||||||
| 追加する: | |||||||||||||||||||||||
| 金融商品の公正価値の変動 | $ | — | $ | 0.6 | $ | — | $ | 0.6 | |||||||||||||||
| 在庫ステップアップ規定 | — | 1.2 | — | 1.2 | |||||||||||||||||||
| 清算費用、純額 | — | — | 110.2 | 110.2 | |||||||||||||||||||
| リストラ費用 | — | 7.5 | 0.3 | 7.8 | |||||||||||||||||||
| 調整後の粗利率 | $ | 181.1 | $ | 255.0 | $ | (55.3) | $ | 380.8 | |||||||||||||||
調整後の粗利率％(1) | 54 | % | 65 | % | (57) | % | 46 | % | |||||||||||||||
(1) 2024年9月30日までの9か月間のセグメント全体の結果には、Janssenとの和解契約による5,000万ドルが含まれています。売上高とサービス費用は、Janssenが返金していないJanssen契約のために購入した原材料に関連しています。和解契約の影響を除いた場合、2024年9月30日までの9か月間のセグメント全体の調整後粗利率％は、3%高くなりました。 | |||||||||||||||||||||||
すべて投信 （百万ドル） | 商業製品 | MCm製品 | サービス | セグメント全体 | 契約と補助金 | 総売上高 | |||||||||||||||||
| 収益 | $ | 386.2 | $ | 309.2 | $ | 57.7 | $ | 753.1 | $ | 19.6 | $ | 772.7 | |||||||||||
| 販売費用またはサービス費用 | 160.2 | 208.4 | 151.7 | 520.3 | |||||||||||||||||||
| 粗利率 | $ | 226.0 | $ | 100.8 | $ | (94.0) | $ | 232.8 | |||||||||||||||
| 粗利率 % | 59 | % | 33 | % | (163) | % | 31 | % | |||||||||||||||
| 追加バック | |||||||||||||||||||||||
| 金融商品の公正価値の変動 | $ | — | $ | (0.4) | $ | — | $ | (0.4) | |||||||||||||||
| 在庫のステップアップ条項 | — | 1.9 | — | 1.9 | |||||||||||||||||||
| リストラ費用 | — | 7.0 | 8.1 | 15.1 | |||||||||||||||||||
| 調整後の粗利率 | $ | 226.0 | $ | 109.3 | $ | (85.9) | $ | 249.4 | |||||||||||||||
| 調整後粗利率％ | 59 | % | 35 | % | (149) | % | 33 | % | |||||||||||||||
19
エマージェント・バイオソリューションズ株式会社
当期純損益予測の調整後当期純利益（損失）予測の調整
| （百万ドル） | 2024年通期予測 | 出典 | ||||||
| 最終損失 | $(203) - $(183) | |||||||
| 調整後: | ||||||||
| 無形資産の償却負担 | $65 | 無形資産の償却負担およびその他の収益（費用） | ||||||
| 金融商品の公正価値の変動 | (1) | その他の収益（費用） | ||||||
| 減損損失 | 27 | 有形固定資産の価値の減損 | ||||||
| 解雇手当とリストラ転換コスト | 23 | MCm製品のコスト、サービスのコスト、SG&Aおよび研究開発のコスト | ||||||
| 在庫ステップアップ費用の確保 | 1 | MCm製品のコスト | ||||||
| 撤退および廃棄費用 | 13 | 研究開発 | ||||||
| 事業の売却による損失（利益） | (24) | その他の収益（費用） | ||||||
| 清算手数料、純 | 120 | サービスのコストおよび営業総費用 | ||||||
| コンティンジェントな考慮事項のマイルストーン | (30) | その他の収益（費用） | ||||||
| その他の費用（収入）, 純アイテム | 10 | その他の収益（費用） | ||||||
| 税効果 | (51) | |||||||
| 全調整額: | $153 | |||||||
| 調整後の純損失 | $(50) - $(30) | |||||||
20
純損益予測の調整後EBITDA予測への調整
| （百万ドル） | 2024年度通年予測 | ||||
| 最終損失 | $(203) - $(183) | ||||
| 調整後: | |||||
| 減価償却費及び摘要償却費 | $109 | ||||
| 所得税 | 60 | ||||
| 合計利子費用、純額 | 75 | ||||
| 減損損失 | 27 | ||||
| 在庫ステップアップ規定 | 1 | ||||
| 金融商品の公正価値変動 | (1) | ||||
| 解雇手当と再編成コスト | 23 | ||||
| 退出および廃棄物処理費用 | 13 | ||||
| 事業の売却による損失（利益） | (24) | ||||
| Settlement charges, net | 120 | ||||
| Contingent consideration milestones | (30) | ||||
| Other expense (income), net items | 10 | ||||
| 調整後の合計 | $383 | ||||
| 調整後のEBITDA | $180 - $200 | ||||
Reconciliations of Forecasted Total Revenues to Forecasted Total Segment Revenues and of Forecasted Segment and Total Segment Gross Margin and Gross Margin % to Forecasted Segment and Total Segment Adjusted Gross Margin and Adjusted Gross Margin %(1)
（百万ドル） | 2024 Full Year Forecast | ||||
| 総売上高 | $1,065 - $1,125 | ||||
| 契約と助成金 | (30) - (35) | ||||
| セグメントの総収益 | $1,035 - $1,090 | ||||
| 販売費用またはサービス費用 | $710 - $719 | ||||
| セグメントの総粗利 | $325 - $371 | ||||
| セグメントの総粗利率 | 31% - 34% | ||||
| 加算: その他 | |||||
| 金融デバイスの公正価値の変動 | $1 | ||||
| 棚卸ステップアップ条項 | 1 | ||||
| 決済手数料、純 | 110 | ||||
| リストラ費用 | 8 | ||||
| セグメント調整後総利益総額 | $445 - $491 | ||||
| セグメント調整後総利益率 | 43% - 45% | ||||
21