2024年第三季度財務報告 電話會議 2024年11月6日 維易科精密儀器

安全港 本次演示文稿包含根據1995年美國私人證券訴訟改革法案（經修訂）的安全港條款的「前瞻性聲明」，這些聲明基於管理層的期望、估計、預測和假設。諸如「期待」、「預期」、「計劃」、「相信」、「計劃的」、「估計」等詞語及其變體和類似表達旨在識別前瞻性聲明。前瞻性聲明包括但不限於有關我們業務和市場的預期增長及趨勢、行業前景和需求驅動因素、我們的投資和增長策略、我們新產品和技術的發展、我們當前及未來時期的業務前景、我們正在進行的轉型計劃及其對我們運營和財務結果的影響；以及其他非歷史事實的聲明。這些聲明及其基本假設受到風險和不確定性的影響，並不能保證未來表現。可能導致實際結果與這些聲明所表達或暗示的結果顯著不同的因素包括但不限於：全球貿易問題，包括美國與中國之間的持續貿易爭端，以及貿易和出口許可證政策的變化；我們產品的需求水平；全球經濟和行業狀況；全球衝突；我們對第三方供應商和外包合作伙伴的依賴；客戶訂單的時機；我們開發、交付和支持新產品和技術的能力；我們擴大當前市場、增加市場份額和開發新市場的能力；我們客戶基礎的集中性質；網絡安全攻擊以及我們保護敏感信息和保護關鍵技術的知識產權的能力；區域或全球衛生疫情的影響；我們實現運營和戰略計劃目標的能力，以及吸引、激勵和留住關鍵員工的能力；各類產品和最終市場業績的可變性，以及我們準確預測未來結果、市場條件和客戶需求的能力；我們的債務，包括可轉換高級票據和限制回購交易的影響；以及其他在我們的SEC報表中描述的風險和不確定性，具體在10-K、10-Q和8-K表格上，以及不時的其他SEC報告中。所有前瞻性聲明僅反映管理層截至本次演示文稿日期的期望、估計、預測和假設。公司不承擔任何更新或公開修訂任何前瞻性聲明以反映本次演示文稿日期之後事件、情況或期望變化的義務。

比爾·米勒，博士 首席執行官概述

第三季度財務亮點 • 收入和毛利潤結果超出指導中間值 • 半導體業務實現創紀錄的營業收入 • 同比增長26%，環比增長13% • 受益於向多條產品線的尖端客戶發貨的增長 • 溼法處理是先進封裝增長的關鍵驅動因素 • 從領先鑄造廠、HBM製造商和OSATs那裏獲得超過~$5000萬的訂單，預計在2024年交付 • 受人工智能的異構集成和3D封裝推動 營業收入 $185M 非公認會計原則 營業收入 $31M 攤薄 非公認會計原則每股收益 半導體業務實現創紀錄的營業收入和0.46¢的強勁年增長

半導體制造的角色 沉積 光刻 離子 注入 蝕刻 退火 檢查/ 計量 先進 封裝 離子束沉積 300 離子束沉積 極紫外光 溼法 處理 光刻 新產品 前端 後端 今天推動業務 代表性工藝步驟 維易科技術對於幾個半導體制造工藝步驟至關重要 離子束沉積 – 離子束沉積 極紫外光 – 極紫外光 激光尖峯退火 – 激光尖峯退火 納秒退火 – 納秒退火

半導體市場細分擴展以推動超額表現 市場 行業 拐點 先進 邏輯 GAA/BSPDN 設備縮小 - 極紫外光/高 NA光刻 內存 HBM/3D設備 先進 封裝 3D封裝用於人工智能 異構 集成 激光尖峯退火 納秒退火 離子束沉積 300 溼法 處理 離子束沉積 極紫外光 0% 5% 10% 15% 20% 25% 2024-2028年複合年增長率 維易科半導體市場細分 ~2倍增長 賦能技術 賦能技術爲行業拐點提供了超越WFE增長的機會 市場細分增長的最大驅動因素 *WFE複合年增長率基於Tech Insights長期半導體、硅和設備預測，維易科半導體市場細分複合年增長率基於TrendFocus、加特納、Yole Group和內部分析。

半導體評估捕捉行業拐點 評估的增加使關鍵市場細分增長機會的滲透成爲可能 *評估通常競爭以贏得多個應用。評估中的應用數量將根據系統、客戶和市場而有所不同。

約翰·基爾南 首席財務官 財務概覽

第三季度按市場和地域板塊的營業收入 按市場的營業收入 按地域板塊的營業收入 科學與 其他 半導體 複合半導體 數據存儲-腦機 歐洲、中東、非洲 亞太 中國 美國 $185M 營業收入趨勢（百萬美元） 第三季度 23 第二季度 24 第三季度 24 半導體 98 110 124 複合半導體 26 18 16 數據存儲 34 34 33 科學與其他 20 14 12 總計 177 176 185 金額可能由於四捨五入而不精確。 其他地區微不足道 67% 18% 7% 8% 32% 30% 5% 33% 中國 亞太 美國 歐洲、中東、非洲

以百萬計 （每股金額除外） GAAP 非GAAP 第二季度 24 第三季度 24 第二季度 24 第三季度 24 營業收入 $175.9 $184.8 $175.9 $184.8 毛利潤 75.4 79.2 76.8 80.9 毛利率 42.9% 42.9% 43.7% 43.8% 營業費用 58.7 54.9 48.6 49.9 營業收入 16.7 24.3 28.3 31.0 淨利潤 14.9 22.0 25.4 28.3 攤薄後每股收益 0.25 0.36 0.42 0.46 攤薄股份 62.5 62.7 62.1 62.2 金額可能由於四捨五入而不精確。GAAP與非GAAP財務指標的調節可以在本演示文稿的備份部分找到。 第三季度經營結果

金額可能由於四捨五入而不精確。GAAP與非GAAP財務指標的調節可以在本演示文稿的備份部分找到。 資產負債表和現金流亮點 $百萬 第二季度 24 第三季度 24 現金與短期投資 305 321 應收賬款 92 132 存貨 245 242 應付賬款 47 50 經營活動現金流 8 18 資本支出 3 4 應收賬款週轉天數 47 64 存貨週轉天數 219 207 應付賬款週轉天數 43 43

第四季度和2024財年展望 GAAP與非GAAP財務指標的調節可以在本演示文稿的備份部分找到。 GAAP 非GAAP 營業收入 $16500萬 - $18500萬 $16500萬 - $185M 毛利率 42% - 43% 43% - 44% 營業費用 $5800萬 - $6000萬 $4800萬 - $51M 淨利潤 $1000萬 - $1600萬 $2100萬 - $27M 攤薄後每股收益 $0.18 - $0.27 $0.35 - $0.45 更新的2024財年展望 • 營業收入調整至$700 - $72000萬，從$690 - $73000萬調整 • 非GAAP每股收益調整至$1.68-$1.78，從$1.65-$1.85調整 第四季度2024

爲什麼持有？ 長期 WFE增長 執行以 創造長期價值 支持 半導體 製造的 投資 策略 行業板塊 的變革 SAm擴展 推動 超額表現 1 2 3 4 5

問答

備份 & 財務表

歷史營業收入按終端市場劃分 由於四捨五入，數額可能不完全精確。 $m 2021 2022 2023 2024 Q1 Q2 Q3 Q4 FY Q1 Q2 Q3 Q4 FY Q1 Q2 Q3 Q4 FY Q1 Q2 Q3 半導體 51.6 53.7 76.3 65.4 247.1 77.6 97.5 100.4 93.8 369.4 93.1 106.3 98.2 115.2 412.7 120.4 109.9 124.1 複合 半導體 24.8 24.2 23.3 34.7 107.0 37.1 31.1 28.1 24.9 121.2 21.2 24.1 25.7 16.3 87.3 21.0 18.2 15.6 數據存儲-腦機 41.0 52.0 39.3 36.5 168.8 21.6 21.5 27.7 16.7 87.5 21.5 13.9 34.0 19.1 88.5 18.0 34.0 32.8 科學 & 其他 16.4 16.4 11.4 16.3 60.5 20.1 13.8 15.7 18.4 68.0 17.7 17.4 19.6 23.4 78.0 15.1 13.8 12.4 總計 133.7 146.3 150.2 153.0 583.3 156.4 164.0 171.9 153.8 646.1 153.5 161.6 177.4 173.9 666.4 174.5 175.9 184.8

可轉換債券 – 未償還 * 2027年可轉換債券的轉換價格包括上限交易的影響 **加權平均 可轉換債券本金金額 賬面價值 利率 年現金利息 年非現金利息 初始轉換價格 到期2025年可轉換債券 $2700萬 $2600萬 3.5% $90萬 $10萬 $24.00 到期2027年可轉換債券 2500萬 2500萬 3.75% 90萬 10萬 18.46* 到期2029年可轉換債券 23000萬 22500萬 2.875% 660萬 110萬 29.22 可轉換債券總計 $28200萬 $27600萬 3.0%** $840萬 $130萬 $27.77** 截至2024年9月30日

可轉換債券對攤薄後每股收益的影響（2024年第三季度生效） 根據當前2025年和2027年未償還的可轉換債券。上述計算僅爲估算，反映了用於攤薄後每股收益的轉換法。上面提到的每股收益閾值代表了可能導致稀釋的不同範圍。 如果添加這些股份（以及減少的利息費用）是反稀釋的，則不添加股份以計算稀釋。 * 非GAAP增量稀釋股份包括公司與我們2027年可轉換債券同時發行的上限交易的影響，並假設每股股價在$18.46以上。 ** 公司有義務以現金結算2029年可轉換債券的本金，並有權以現金或股權的任意組合結算超出本金的部分。因此，僅將超出隱含轉換價格$29.22的「價內」股份添加到稀釋股份總數中，而在計算攤薄後每股收益的情況下，不對分子增加利息費用。 2025年和2027年可轉換債券 季度 GAAP 非GAAP* 在未影響債券之前的每股收益閾值 減少利息費用以計算每股收益 （以千爲單位） 增量 稀釋股份** （以千爲單位） 在未影響債券之前的每股收益閾值 減少利息費用以計算每股收益 （以千爲單位） 增量 稀釋股份** （以千爲單位） ≥ $0.14 < $0.23 $257 1,788 ≥ $0.17 < $0.21 $234 1,354 ≥ $0.23 $513 2,893 ≥ $0.21 $466 2,458 全年 GAAP 非GAAP* 在未影響債券之前的每股收益閾值 減少利息費用以計算每股收益 （以千爲單位） 增量 稀釋股份** （以千爲單位） 在未影響債券之前的每股收益閾值 減少利息費用以計算每股收益 （以千爲單位） 增量 稀釋股份** （以千爲單位） ≥ $0.57 < $0.93 $1,028 1,788 ≥ $0.69 < $0.84 $938 1,354 ≥ $0.93 $2,054 2,893 ≥ $0.84 $1,865 2,458 2029年可轉換債券（GAAP 和 非GAAP）** 每股普通股的平均股價 增量 稀釋股份（以 千爲單位） $29.00 - $30.00 205 $31.00 452 $32.00 684 $33.00 902 $34.00 1,106 $35.00 1,300 $36.00 1,482 $37.00 1,655 $38.00 1,818 $39.00 1,974 $40.00 2,121 $41.00 2,261 $42.00 2,395 $43.00 2,522 $44.00 2,644 $45.00 2,760

關於對賬表的說明 這些表格包含爲某些項目影響而調整的財務指標；因此，這些財務指標並不符合美國普遍接受的會計原則（"GAAP"）。這些非GAAP財務指標不包括以下項目：基於股份的薪酬費用；與重組計劃相關的費用；非現金資產減值；某些其他非運營的收益和損失；以及與收購相關的項目，如交易成本、所收購無形資產的非現金攤銷、附加的交易相關薪酬，以及某些整合費用。 這些非GAAP財務指標可能與其他公司使用的非GAAP財務指標不同。 非GAAP財務指標不應被視爲替代或優於根據GAAP編制的財務業績指標。通過排除這些項目，非GAAP財務指標旨在促進與歷史運營結果、競爭對手的運營結果以及證券分析師的估計之間的有意義比較。管理層的評估基於關鍵績效指標，包括非GAAP營業利潤，該指標用於確定管理層獎勵補償以及預測未來時期。 這些非GAAP財務指標對投資者可能是有用的，因爲它們能促進管理層在財務和運營決策中所使用的補充信息的更大透明度。此外，類似的非GAAP財務指標歷史上也曾報告給投資者；包含可比較的數字提供了財務報告的一致性。鼓勵投資者查看本新聞稿中使用的非GAAP財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標之間的對賬。

金額可能因四捨五入而不精確計算。 補充信息—GAAP與非GAAP對賬 以百萬計 Q2 24 Q3 24 淨銷售額 $175.9 $184.8 GAAP 毛利潤 75.4 79.2 GAAP 毛利率 42.9% 42.9% 增加：基於股份的薪酬 1.4 1.6 增加：庫存公允價值增值的釋放 用於購置會計 - 0.2 非GAAP 毛利潤 $76.8 $80.9 非GAAP 毛利率 43.7% 43.8% 以百萬計 Q2 24 Q3 24 GAAP 淨利潤 $15.2 $22.0 增加：基於股份的薪酬 9.2 9.5 增加：攤銷 1.8 1.7 增加：或有對價的變動 0.5 (4.6) 增加：庫存公允價值增值的釋放 用於購置會計 - 0.2 增加：利息費用（收入） (0.3) (0.3) 增加：稅費 2.1 2.7 非GAAP 營業收入 $28.5 $31.0 以百萬計，每股金額 Q2 24 Q3 24 GAAP 基本加權平均股份 56.3 56.4 GAAP 攤薄加權平均股份 62.5 62.7 GAAP 基本每股收益 $0.27 $0.39 GAAP 攤薄後每股收益 $0.25 $0.36 GAAP 淨利潤 $15.2 $22.0 增加：基於股份的薪酬 9.2 9.5 增加：攤銷 1.8 1.7 增加：或有對價的變動 0.5 (4.6) 增加：庫存公允價值增值的釋放 - 0.2 增加：非現金利息費用 0.3 0.3 增加：從GAAP到非GAAP的稅務調整 (1.4) (0.7) 非GAAP 淨利潤 25.7 28.3 非GAAP 基本每股收益 $0.46 $0.50 非GAAP 攤薄每股收益 $0.42 $0.46 非GAAP 基本加權平均股份 56.3 56.4 非GAAP 攤薄加權平均股份 62.1 62.2 以百萬計 Q2 24 Q3 24 GAAP 營業費用 $58.4 $54.9 基於股份的薪酬 (7.8) (7.9) 攤銷 (1.8) (1.7) 其他 (0.5) 4.6 非GAAP 營業費用 $48.3 $49.9

$百萬 非公認會計原則調整 公認會計原則 基於股份的 補償 攤銷 其他非公認會計原則 淨銷售額 $184.8 $184.8 毛利潤 79.2 1.6 — 0.2 80.9 毛利率 42.9% 43.8% 營業費用 $54.9 (7.9) (1.7) 4.6 $49.9 營業收入 $24.3 9.5 1.7 (4.5) $31.0 淨利潤 $22.0 9.5 1.7 (4.8) $28.3 2024年第三季度實際：公認會計原則與非公認會計原則的調整 金額可能因四捨五入而不精確。 每股攤薄普通股收益 公認會計原則 非公認會計原則 淨利潤 $22.0 $28.3 加：可轉換優先票據的利息 0.5 0.4 可供普通股東的淨利潤 22.5 28.7 基本加權平均普通股 56.4 56.4 加：基於股份獎勵的攤薄效應 1.6 1.6 加：2025年可轉換優先票據的攤薄效應 1.1 1.1 加：2027年可轉換優先票據的攤薄效應 1.8 1.4 加：2029年可轉換優先票據的攤薄效應 1.7 1.7 攤薄加權平均普通股 62.7 62.2 基本每股收益 $0.39 $0.50 攤薄每股收益 $0.36 $0.46 其他非公認會計原則調整 應計對價變更 ($4.6) 與Epiluvac購買會計相關的存貨公允價值增值釋放 0.2 小計 (4.5) 非現金利息費用 0.3 非公認會計原則稅務調整 (0.7) 其他總計 ($4.8)

公認會計原則與非公認會計原則財務數據的調整 非公認會計原則調整 公認會計原則 基於股份的 補償 攤銷 其他非公認會計原則 淨銷售額 $165–$185 $165–$185 毛利潤 70–79 2 — — 72–81 毛利率 42%–43% 43%–44% 營業費用 $58–$60 (8) (2) — $48–$51 營業收入 $12–$19 10 2 — $23–$30 淨利潤 $10–$16 10 2 (1) $21–$27 每股攤薄收益 $0.18–$0.27 $0.35–$0.45 2024年第四季度指導 ($百萬, 每股金額除外) 金額可能因四捨五入而不精確。 每股攤薄普通股收益 公認會計原則 非公認會計原則 淨利潤 $10–$16 $21–$27 加：可轉換優先票據的利息 0-1 0-0 可供普通股東的淨利潤 10-17 21-37 基本加權平均普通股 56 56 加：基於股份獎勵的攤薄效應 2-2 1-1 加：2025年可轉換優先票據的攤薄效應 0-1 1-1 加：2027年可轉換優先票據的攤薄效應 2-2 1-1 加：2029年可轉換優先票據的攤薄效應 1-1 1-1 攤薄加權平均普通股 60-61 61 每股攤薄普通股收益 $0.18-$0.27 $0.35-$0.45 公認會計原則淨利潤與非公認會計原則營業收入的調整 公認會計原則淨利潤 $10–$16 基於股份的補償 10 攤銷 2 利息收入，淨 (1) 所得稅費用 3-4 非公認會計原則營業收入 $23–$30 2024年的攤薄每股收益預計在 $1.12 和 $1.22 之間。 關於2024年非公認會計原則攤薄每股收益的指導：1）不包括與每股 $0.59 相關的預計基於股份的補償費用和每股 $0.11 的攤銷費用；2）不包括與應計對價變更和生產性資產出售相關的每股 $0.08 的收益；3）包括每股 $0.07 的額外預計所得稅費用。 2024財年公認會計原則與非公認會計原則財務數據的調整