附件99.1
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Coherent公司 375 Saxonburg Blvd. Saxonburg, PA 16056-9499 |
新闻稿
COHERENt公司报告 2025财年第一季度业绩
| ● | 第一季度营业收入为13.5亿美元，同比增长28% |
| ● | 第一季度GAAP毛利率为34.1%，同比增长499个基点；第一季度 非依据GAAP制订的财务信息 毛利率为37.7%，同比增长293个基点 |
| ● | 第一季度GAAP每股收益为($0.04)，同比改善94% 非依据GAAP制订的财务信息 EPS OF $0.74, IMPROVED 357% Y/Y |
PITTSBURGH, Nov. 6, 2024 (GLOBE NEWSWIRE) – Coherent Corp. (NYSE: COHR) (“Coherent,” “We,” or the “Company”), a global leader in materials, networking, and lasers, announced financial results today for its fiscal first quarter ended September 30, 2024.
Revenue for the first quarter of fiscal 2025 was $1.35 billion, with GAAP gross margin of 34.1% and GAAP net loss of $(0.04) per diluted share. On a 非GAAP basis, gross margin was 37.7% with net income per diluted share of $0.74.
Jim Anderson, CEO, said, “We delivered solid growth in the September quarter on both a sequential and year-over-year basis, driven primarily by our 与人工智能相关的 Datacom transceivers. We also drove higher gross margin and operating margin. I continue to be excited by the opportunity to unlock significant long-term shareholder value.”
首席财务官Sherri Luther称：“我对我们在第一季度的强劲每股收益增长、现金生成和债务减少感到满意。营业收入增长和利润率扩张推动了我们的一季度GAAP和每股收益的强劲环比和同比增长。 非通用会计准则 我们还偿还了我公司尚未偿还的1.18亿美元债务。.”
选定第一季度财务业绩及比较数据（百万美元，每股数据除外）
表1
| US GAAP财务业绩（未经审计） | ||||||||||||||||||||
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Q1 FY25 Q4 FY24 Q1 FY24 | Q/Q | 同比 | |||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 1,348 | $ | 1,314 | $ | 1,053 | 2.6% | 28.0% | ||||||||||||
| 毛利率% |
34.1 | % | 32.9 | % | 29.1 | % | 126 基点 | 499 基点 | ||||||||||||
| 研发费用% |
9.8 | % | 9.6 | % | 10.8 | % | 12 基点 | -102 基点 | ||||||||||||
| 销售和管理费用% |
17.0 | % | 17.3 | % | 20.1 | % | (36) 个基点 | (312) 个基点 | ||||||||||||
| 研究和开发 |
$ | 385 | $ | 369 | $ | 328 | 4.4% | 17.3% | ||||||||||||
| 营业收入（亏损）(1) |
$ | 75 | $ | 63 | $ | (21) | 19.0% | (453.1)% | ||||||||||||
| 营业利润率 (亏损) |
5.6 | % | 4.8 | % | (2.0) | % | 77 个基点 | 760 个基点 | ||||||||||||
| 归属于Coherent Corp.的净收益（损失）。 |
$ | 26 | $ | (48) | $ | (68) | (153.4)% | (138.3)% | ||||||||||||
| 摊薄每股亏损 |
$ | (0.04) | $ | (0.52) | $ | (0.65) | $ | 0.48 | $ | 0.61 | ||||||||||
(1) 营业利润（损失）被定义为税前收益（损失），利息费用和其他费用或收入净额。
选定的第一季度财务业绩和比较（以百万美元计，每股数据除外）。
表1，续表
| 非通用会计准则 财务业绩（未经审计）(1) | ||||||||||||||||||||
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Q1 FY25 Q4 FY24 Q1 FY24 | 季度比季度 | 年比年 | |||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 1,348 | $ | 1,314 | $ | 1,053 | 2.6% | 28.0% | ||||||||||||
| 毛利率% |
37.7 | % | 37.2 | % | 34.8 % | 49个基点 | 293个基点 | |||||||||||||
| 研发费用% |
9.2 | % | 9.0 | % | 9.8 % | 27个基点 | (57) 基点 | |||||||||||||
| 销售和管理费用% |
11.3 | % | 11.3 | % | 12.4 % | (4) 基点 | (117) 基点 | |||||||||||||
| 研究和开发 |
$ | 276 | $ | 266 | $ | 234 | 3.7% | 18.0% | ||||||||||||
| 营业收入 |
$ | 233 | $ | 223 | $ | 132 | 4.2% | 75.7% | ||||||||||||
| 营业利润率 |
17.3 | % | 17.0 | % | 12.6% | 27 基点 | 468 基点 | |||||||||||||
| 归属于科尔汉公司的净收益 |
$ | 150 | $ | 127 | $ | 55 | 18.2% | 172.2% | ||||||||||||
| 摊薄每股收益 |
$ | 0.74 | $ | 0.61 | $ | 0.16 | $ | 0.13 | $ | 0.58 | ||||||||||
2
(1) 公司在业绩发布中披露了财务测量数据，呈现被视为财务信息的财务测量数据。 非GAAP 这些测量数据并不能替代按照通用会计准则进行的测量，尽管公司管理层使用这些数据来监控公司的表现。 持续的 财务表现。 非GAAP 净收益归属于合众公司 非GAAP 每股收益、 非GAAP 营业收入、 非GAAP 毛利率、 非GAAP 研发成本， 非GAAP 销售、一般和行政费用， 非GAAP 营业费用， 非GAAP 利息和其他（收入）支出，以及 非GAAP 所得税（税前利润），分别衡量净利润和营业利润（损失），不包括 非经常性的 或被管理层认为超出公司标准经营范围的或排除特定 非现金投资和筹资活动: 项飞凡。 EBITDA 是一种 非GAAP 经管理层认为有用的调整后的财务衡量指标，用于反映公司的营业结果，从而衡量公司之间的盈利能力，不包括行业内其他公司的运营结果 非营运性 因素。在使用的行业板块存在限制。 非GAAP 财务指标存在一些局限性，包括这样的指标可能与其他公司使用的同名指标并非完全可比，因为计算方法之间可能存在差异。因此，不能确定（i）将来会发生的 财务指标中排除的项目，或者（ii）排除出财务指标的项目是否会有现金成本。公司通过使用这些方式补偿这些限制。 非GAAP 财务指标可能不会在将来出现，或者从财务指标中排除的项目是否会导致现金成本。公司通过使用这些方式来补偿这些限制。 非GAAP 财务指标。公司通过使用这些方式来弥补这些限制。 非GAAP 财务措施作为GAAP财务措施的补充，并通过提供与其最可比的GAAP财务措施的对账表来提供对 非GAAP 财务措施。投资者应该考虑调整后的措施，而不是作为GAAP条款下编制的财务表现措施的替代品或优于其的替代品。所有金额均排除某些针对基于股票的补偿，获得的无形摊销费用，重组费用（回收），整合和站点整合费用，整合交易费用的调整非GAAP 与所涉及的成本相对应的 创业 如有 开始控件 用于新客户应用的新设备的创业 一次性的视需要进行各项调整。查看表格6以了解GAAP措施的调和情况 非GAAP措施。
2025财年第一季度产品亮点
| ● | 硅光子学激光器： 我们推出了一系列高效激光器，用于支持基于硅光子学的1.6万亿光收发器。 |
| ● | 数据通信收发器多技术演示： 在欧洲光通信大会（ECOC’24）上，我们展示了展示了采用差分EML和硅光子平台的光收发器。 |
| ● | ECOC’24数据中心创新奖： 我们的光电路交换（OCS）荣获最佳产品奖。 |
| ● | 推出行业首款 高光输出功率 L-band 800G ZR/ZR+ 相干收发器。 |
| ● | 新工业光纤激光器： 我们宣布推出EDGE系列光纤激光器，这是一系列创新的结晶，旨在重新定义价值 with 最佳产品 表现产生负面影响。 |
业务展望 – 2025财年第二季度
| ● | 2025财年第二季度的营业收入预计在13.3亿美元至14.1亿美元之间。 |
| ● | 2025财年第二季度的毛利率预计在36%至38%之间。 非GAAP董事会考虑： 董事会于 2024 年 5 月 3 日举行会议，审查和考虑 Conversion、停顿协议和 Tender Offer，随后于 2024 年 6 月 6 日至 7 日进一步审查和考虑 Conversion。基金董事会成员中不是“利益相关方”的人员，按照 1940 年法案所定义的该术语（“独立董事会成员”），受到独立董事会成员的独立法律顾问的建议。董事会（包括独立董事）收到了顾问提供的有关该董事会、停顿协议、 Tender Offer 和 Conversion 的相关信息的书面材料，包括有关停顿协议和与 Karpus 的谈判、 Tender Offer 和 Conversion 的有关基金及其股东的权益以及计划作为间隔基金如何运作的描述，以及有关事实和支出信息。 |
| ● | 2025财年第二季度的总营业费用预计在2.75亿美元和2.95亿美元之间 非GAAP董事会考虑： 董事会于 2024 年 5 月 3 日举行会议，审查和考虑 Conversion、停顿协议和 Tender Offer，随后于 2024 年 6 月 6 日至 7 日进一步审查和考虑 Conversion。基金董事会成员中不是“利益相关方”的人员，按照 1940 年法案所定义的该术语（“独立董事会成员”），受到独立董事会成员的独立法律顾问的建议。董事会（包括独立董事）收到了顾问提供的有关该董事会、停顿协议、 Tender Offer 和 Conversion 的相关信息的书面材料，包括有关停顿协议和与 Karpus 的谈判、 Tender Offer 和 Conversion 的有关基金及其股东的权益以及计划作为间隔基金如何运作的描述，以及有关事实和支出信息。 |
| ● | 2025财年第二季度的税率预计在19%和22%之间非GAAP董事会考虑： 董事会于 2024 年 5 月 3 日举行会议，审查和考虑 Conversion、停顿协议和 Tender Offer，随后于 2024 年 6 月 6 日至 7 日进一步审查和考虑 Conversion。基金董事会成员中不是“利益相关方”的人员，按照 1940 年法案所定义的该术语（“独立董事会成员”），受到独立董事会成员的独立法律顾问的建议。董事会（包括独立董事）收到了顾问提供的有关该董事会、停顿协议、 Tender Offer 和 Conversion 的相关信息的书面材料，包括有关停顿协议和与 Karpus 的谈判、 Tender Offer 和 Conversion 的有关基金及其股东的权益以及计划作为间隔基金如何运作的描述，以及有关事实和支出信息。 |
| ● | 2025财年第二季度的每股收益预计在0.61美元至0.77美元之间 非GAAP董事会考虑： 董事会于 2024 年 5 月 3 日举行会议，审查和考虑 Conversion、停顿协议和 Tender Offer，随后于 2024 年 6 月 6 日至 7 日进一步审查和考虑 Conversion。基金董事会成员中不是“利益相关方”的人员，按照 1940 年法案所定义的该术语（“独立董事会成员”），受到独立董事会成员的独立法律顾问的建议。董事会（包括独立董事）收到了顾问提供的有关该董事会、停顿协议、 Tender Offer 和 Conversion 的相关信息的书面材料，包括有关停顿协议和与 Karpus 的谈判、 Tender Offer 和 Conversion 的有关基金及其股东的权益以及计划作为间隔基金如何运作的描述，以及有关事实和支出信息。 |
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投资者电话会议/网络直播详细信息
Coherent将于11月6日下午5:00在东部时间回顾公司2025财年第一季度的财务业绩和业务展望。 电话会议的实时网络直播将在公司网站的投资者关系部分提供 coherent.com/company/investor-relations公司的财务指引将仅限于其公开季度业绩电话会议上的评论，以及本新闻稿中包含的公开业务展望声明。
会议通话将被录音，重播将提供给无法参加实时网络广播的有兴趣的各方，时间将从2024年11月7日前后开始。
其他信息和查询处
关于上述电话会议，公司计划于2024年11月6日收盘后在公司网站上发布投资者演示文稿。coherent.com/company/investor-relations/investor-presentations 在公司网站上发布重要信息供投资者查看的时间不定，我们也会不时发布重要信息。 coherent.com/company/investor-relations我们打算将公司网站用作披露重要信息的手段。 非公开的 根据《FD法规》要求提供信息，并遵守我们在投资者关系网页上所示披露义务。因此，投资者应该查看上述网站引用的Investor Relations页面，除了查看公司的新闻稿、美国证券交易委员会提交的文件以及公开电话会议、演示文稿和网络研讨会。投资者和股东可以通过上述公司网站免费获取这些文件的副本。可在公司网站免费获取与美国证券交易委员会提交的文件副本。coherent.com/company/investor-relations/sec-filings包含在公司网站上的信息或通过该网站访问的信息并未被纳入本发布内容，也不属于其中。
前瞻性声明
本新闻稿包含符合美国联邦证券法规定义的“前瞻性声明”的说明、估计和预测-包括关于我们解锁长期股东价值的能力以及我们对2025财年第二季度业务前景的估计和预测。这些声明根据美国《1995年私人证券诉讼改革法案》安全港规定进行，涉及公司未来表现。此处的前瞻性声明受特定风险和不确定性影响，这可能导致公司的实际结果与其历史经验以及我们当前的期望或预期大相径庭。
公司相信，本处提出的所有前瞻性声明均具有合理基础，但不能保证管理层在前瞻性声明中所表达的期望、信念或预测将实际发生或被证明是正确的。除了一般行业和全球经济状况外，导致实际结果与此处讨论的前瞻性声明不同的因素还包括但不限于：(i) 本处陈述的任何一个或多个假设未能证明正确；(ii) 与前瞻性声明和其他“风险因素”相关的风险。
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不断在我们向证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中发现，包括我们在年度报告中的形式 10-K 截至2024年6月30日年度报告，并随后提交的季度报告形式 10-Q, 这些文件可从SEC获取；（iii）公司为收购科意公司（“交易”）而产生的大量负债，需要产生足够的现金流来服务和偿还此类债务，以及公司产生足够资金以满足其预期的债务减少目标的能力；可能性，公司可能无法继续推进其整合进展和/或采取其他重组行动，或无法实现预期的协同效应，包括更大规模、专注、韧性和较低运营成本等运营效率，或无法在预期的时间范围内或根本成功地将科意公司的运营与公司的运营完全整合；（v）集成和/或重组行动可能比预期更加困难、耗时或昂贵，或与交易和/或重组行动有关的营业成本和营业扰乱（包括但不限于与员工、客户或供应商关系的中断）可能比预期更大；（vi）任何出乎意料的费用、费用或支出可能由交易和/或重组行动导致；（vii）交易和/或重组行动的干扰可能会实质性和不利地影响公司和科意公司的各自业务和运营；（viii）可能对由于交易完成而产生的业绩会阻碍或造成不利变化的业务关系；（ix）公司保留和招聘关键员工的能力；（x）客户和最终用户的购买模式；（xi）新产品的及时发布以及市场对此类新产品的接受程度；（xii）竞争对手推出新产品及其他竞争性反应；（xiii）公司整合最近收购业务的能力，并实现其中产生的协同效应、成本节约和增长机会，之及与这样的收购有关的风险、成本和不确定性；（xiv）制定和执行应对市场条件的策略的能力；（xv）实现对研发投资和创新商业化的好处的风险；（xvi）公司股价不会与工业科技领先者保持同步的风险；或（xvii）与可能出现的全球健康流行病或爆发相关的商业和经济干扰的风险。您不应过度依赖前瞻性声明，因为它们仅在其提出时才发表。公司不承担更新这些前瞻性声明中包含的信息的义务，不论是由于新信息、未来事件或发展，还是其他原因。
关于Coherent
Coherent通过突破性技术赋予市场创新者定义未来的能力，从材料到系统。我们提供创新产品，满足工业、通信、电子和仪器市场上多样化应用的需求。Coherent在全球拥有研发、制造、销售、服务和分销设施。欲了解更多信息，请访问我们的网站 coherent.com.
Brian Siegel，IRC，MBA-高级管理董事，Hayden IR，电话：（346）396-8696，ir@zedge.net
保罗·西尔弗斯坦
投资者关系及企业沟通高级副总裁
investor.relations@coherent.com
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| 表2 | ||||||||||||
| 科赫公司及其子公司 | ||||||||||||
| 简明综合收益（损失）表* | ||||||||||||
| 截至三个月结束 | ||||||||||||
| 百万美元，每股金额（未经审计） | 9月30日, 2024 |
6月30日, 2024 |
9月30日, 2023 | |||||||||
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| 收入 |
美元 | 1,348.1 | $ | 1,314.4 | $ | 1,053.1 | ||||||
| 成本、费用及其他费用（收入） |
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| 营业成本 |
888.0 | 882.4 | 746.2 | |||||||||
| 研发 |
131.6 | 126.7 | 113.5 | |||||||||
| 销售、一般及行政费用 |
229.0 | 228.0 | 211.7 | |||||||||
| 重组费用 |
24.4 | 14.1 | 3.0 | |||||||||
| 利息支出 |
66.6 | 67.8 | 73.3 | |||||||||
| % and |
(10.7 | ) | (14.5 | ) | (6.3 | ) | ||||||
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| 总成本、费用及其他支出 |
1,328.8 | 1,304.5 | 1,141.4 | |||||||||
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| 利润（损失）税前 |
19.3 | 9.9 | (88.3 | ) | ||||||||
| 所得税 |
(5.6 | ) | 56.9 | (20.8 | ) | |||||||
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| 净收益（损失） |
24.9 | (47.0 | ) | (67.5 | ) | |||||||
| 归属于非控股权益的净利润（亏损） |
(1.0 | ) | 1.4 | — | ||||||||
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| 归属于协和公司的净利润（亏损） |
$ | 25.9 | $ | (48.4 | ) | $ | (67.5 | ) | ||||
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| 减：优先股股利 |
31.8 | 31.4 | 30.2 | |||||||||
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| 对普通股股东的可用净亏损 |
$ | (5.9 | ) | $ | (79.9 | ) | $ | (97.7 | ) | |||
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| ||||
| 基本每股亏损 |
$ | (0.04 | ) | $ | (0.52 | ) | $ | (0.65 | ) | |||
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| ||||
| 每股摊薄亏损 |
$ | (0.04 | ) | $ | (0.52 | ) | $ | (0.65 | ) | |||
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| ||||
| 基本平均股本 |
153.6 | 152.6 | 150.3 | |||||||||
| 稀释后的平均股本 |
153.6 | 152.6 | 150.3 | |||||||||
由于四舍五入，金额可能无法重新计算。
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| 表 3 | ||||||||
| Coherent Corp.及其子公司 | ||||||||
| 简明综合资产负债表* | ||||||||
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| 百万美元（未经审计） |
2022年9月30日 2024 |
2023年6月30日 2024 | ||||||
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| 资产 |
||||||||
| 流动资产 |
||||||||
| 现金及现金等价物 |
$ | 1,019.6 | $ | 926.0 | ||||
| 限制性现金，流动资产 |
51.4 | 174.0 | ||||||
| 应收账款 |
819.7 | 848.5 | ||||||
| 存货 |
1,386.1 | 1,286.4 | ||||||
| 预付和可退的所得税 |
25.2 | 26.9 | ||||||
| 预付和其他流动资产 |
328.1 | 398.2 | ||||||
|
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|
| |||
| 流动资产合计 |
3,630.3 | 3,660.1 | ||||||
| 资产、设备和设备净额 |
1,875.3 | 1,817.3 | ||||||
| 商誉 |
4,595.6 | 4,464.3 | ||||||
| 其他无形资产，净额 |
3,514.7 | 3,503.2 | ||||||
| 延迟所得税 |
53.6 | 41.0 | ||||||
| 限制性资金， 非流动性 |
711.4 | 689.6 | ||||||
| 其他 |
318.4 | 313.1 | ||||||
|
|
|
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|
|
| |||
| 总资产 |
$ | 14,699.3 | $ | 14,488.6 | ||||
|
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| |||
| 负债、优先股权和普通股权 |
||||||||
| 流动负债 |
||||||||
| 开多次数 |
$ | 69.9 | $ | 73.8 | ||||
| 应付账款 |
689.7 | 631.5 | ||||||
| 经营租赁流动负债 |
41.9 | 40.6 | ||||||
| 应计费用及其他流动负债 |
556.5 | 597.9 | ||||||
|
|
|
|
|
|
| |||
| 总流动负债 |
1,358.0 | 1,343.8 | ||||||
| 长期债务 |
3,918.8 | 4,026.4 | ||||||
| 延迟所得税 |
751.1 | 784.4 | ||||||
| 经营租赁负债 |
176.4 | 162.4 | ||||||
| 其他负债 |
226.3 | 225.4 | ||||||
|
|
|
|
|
|
| |||
| 总负债 |
6,430.7 | 6,542.4 | ||||||
| 中级股权总计 |
2,396.6 | 2,364.8 | ||||||
| Total Coherent 公司股东权益 |
5,501.1 | 5,210.1 | ||||||
| 非控制权益 |
370.9 | 371.4 | ||||||
|
|
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|
| |||
| 总股本 |
5,872.0 | 5,581.5 | ||||||
|
|
|
|
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|
| |||
| 负债总额，混合资本和股权 |
$ | 14,699.3 | $ | 14,488.6 | ||||
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|
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|
|
| |||
*由于四舍五入，金额可能不会重新计算。
7
| 表4 | ||||||||
| Coherent Corp.及其子公司 | ||||||||
| 简明综合现金流量表* | 完了三个月 | |||||||
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| 亿美元（未经审计） | 9月30日, 2024 |
9月30日, 2023 |
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| 经营活动产生的现金流量 |
||||||||
| 经营活动产生的现金流量净额 |
$ | 153.0 | $ | 198.8 | ||||
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| 投资活动产生的现金流量 |
||||||||
| 固定资产、厂房和设备的增加 |
(92.0) | (62.2) | ||||||
| 出售业务的收入 |
27.0 | — | ||||||
| 其他投资活动 |
(0.8) | (2.0) | ||||||
|
|
|
|
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|||||
| 投资活动产生的净现金流出 |
(65.7) | (64.2) | ||||||
|
|
|
|
|
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| 筹资活动产生的现金流量 |
||||||||
| 偿还现有债务 |
(117.9) | (18.7) | ||||||
| 行使股票期权和员工股票购买计划购买获得的资金 |
24.4 | 14.9 | ||||||
| 支付以满足员工的最低税务义务 |
(32.0) | (13.9) | ||||||
| 其他融资活动 |
(0.2) | (0.3) | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 筹集资金净额 |
(125.7) | (17.9) | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
31.2 | (9.5) | ||||||
| 现金及现金等价物的净增加（减少） |
(7.2) | 107.3 | ||||||
| 期初现金、现金等价物及受限制的现金余额 |
1,789.7 | 837.6 | ||||||
|
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|||||
| |
$ | 1,782.5 | $ | 944.9 | ||||
|
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*由于四舍五入，金额可能不会重新计算。
8
| 表格5 | ||||||||||||
| 业务部门营收* | 截至三个月结束 | |||||||||||
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|||||||||||
| 百万美元，除百分比金额外（未经审计） | 9月30日, 2024 |
Jun 30, 2024 |
9月30日, 2023 |
|||||||||
|
|
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|
||||||||||
| 营收： |
||||||||||||
| Networking |
$ | 762.9 | $ | 679.8 | $ | 472.9 | ||||||
| 材料 |
237.4 | 279.3 | 244.6 | |||||||||
| Lasers |
347.8 | 355.3 | 335.6 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 合并后的 |
$ | 1,348.1 | $ | 1,314.4 | $ | 1,053.1 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
由于四舍五入，金额可能不会重新计算。
9
表格 6
| GAAP指标与 措施* 的调和 非通用会计准则 百万美元，除每股数额外（未经审计） | 截至三个月结束 | |||||||||||
|
|
|
|||||||||||
| 美元，除每股数额外（未经审计） | 9月30日, 2024 |
Jun 30, 2024 |
9月30日, 2023 |
|||||||||
|
|
|
|
||||||||||
| 毛利率（按GAAP计算） | $ | 460.1 | $ | 432.0 | $ | 306.9 | ||||||
| 基于股份的报酬 |
5.7 | 5.0 | 7.4 | |||||||||
| 已取得无形资产的摊销费用 |
30.4 | 30.4 | 30.8 | |||||||||
| 整合、站点整合和其他(1) |
12.4 | 22.0 | 21.3 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 毛利率为 非GAAP 完全稀释基础计算方式； | 美元 | 508.6 | $ | 489.4 | $ | 366.4 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 研究和开发费用（GAAP基础） | $ | 131.6 | $ | 126.7 | $ | 113.5 | ||||||
| 基于股份的报酬 |
(5.3) | (5.2) | (8.0) | |||||||||
| 已取得无形资产的摊销费用 |
(0.7) | (0.6) | (0.6) | |||||||||
| 开始控件成本(2) |
— | — | (0.4) | |||||||||
| 集成、站点 consolification 和其他(1) |
(1.3) | (3.2) | (1.4) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 研发 非GAAP basis | $ | 124.3 | $ | 117.7 | $ | 103.1 | ||||||
|
|
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|
|
|||||||
| GAAP基础下的销售，一般及行政费用 | $ | 229.0 | $ | 228.0 | $ | 211.7 | ||||||
| 基于股份的报酬 |
(24.5) | (18.5) | (29.1) | |||||||||
| 已取得无形资产的摊销费用 |
(40.8) | (40.7) | (41.3) | |||||||||
| 整合、站点合并和其他(1) |
(11.9) | (20.3) | (10.4) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 销售、一般和管理费用按 非GAAP 基础 | $ | 151.8 | $ | 148.5 | $ | 130.9 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| GAAP基础上的重组费用 | $ | 24.4 | $ | 14.1 | $ | 3.0 | ||||||
| 重组费用(3) |
(24.4) | (14.1) | (3.0) | |||||||||
|
|
|
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|
|||||||
| 关于重组费用的 非GAAP 基础 | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||
|
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|||||||
| 按照GAAP基础的营业利润（损失） | $ | 75.2 | $ | 63.2 | $ | (21.3) | ||||||
| 基于股份的报酬 |
35.5 | 28.7 | 44.5 | |||||||||
| 已取得无形资产的摊销费用 |
71.9 | 71.7 | 72.7 | |||||||||
| 开始控件 costs(2) |
— | — | 0.4 | |||||||||
| 重组费用(3) |
24.4 | 14.1 | 3.0 | |||||||||
| 整合、站点合并和其他(1) |
25.6 | 45.5 | 33.1 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 营业利润率 非GAAP 基础 | $ | 232.6 | $ | 223.2 | $ | 132.4 | ||||||
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10
| 表6 | ||||||||||||
| GAAP措施和财务措施的调整 非通用会计准则 措施* | ||||||||||||
| （续） | 截至三个月的时间 | |||||||||||
| $ 百万，除每股金额外（未经审计） | 9月30日, 2024 |
6月30日, 2024 |
9月30日, 2023 |
|||||||||
|
|
|
|
||||||||||
| 利息和其他收入支出，净额，按照GAAP基础 |
$ | 55.9 | $ | 53.3 | $ | 67.0 | ||||||
| 外汇兑换收益（损失），净额 |
(9.8) | (0.9) | 0.7 | |||||||||
| 交易费用和融资(4) |
— | (2.0) | — | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 利息及其他（收入）支出，净额 非GAAP 基础 |
$ | 46.1 | $ | 50.4 | $ | 67.7 | ||||||
|
|
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|
|
|
|||||||
| GAAP基础上的所得税 |
$ | (5.6) | $ | 56.9 | $ | (20.8) | ||||||
| 税务影响 非GAAP 措施 |
31.9 | 33.8 | 30.5 | |||||||||
| 来自基于股份的补偿的税收收益(5) |
10.9 | — | — | |||||||||
| 递延税资产减值准备的税收影响(6) |
0.6 | (46.0) | — | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 税收基础的所得税 非GAAP |
$ | 37.8 | $ | 44.7 | $ | 9.7 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 归属于Coherent Corp.的按照GAAP基础计算的净收益（损失） |
$ | 25.9 | $ | (48.4) | $ | (67.5) | ||||||
| 基于股份的报酬 |
35.5 | 28.7 | 44.5 | |||||||||
| 已取得无形资产的摊销费用 |
71.9 | 71.7 | 72.7 | |||||||||
| 外币兑换（盈利）损失 |
9.8 | 0.9 | (0.7) | |||||||||
| 重组费用(3) |
24.4 | 14.2 | 3.0 | |||||||||
| 整合、站点合并和其他(1) |
25.6 | 45.5 | 33.1 | |||||||||
| 交易手续费和融资(4) |
— | 2.0 | — | |||||||||
| 开始控件 成本(2) |
— | — | 0.4 | |||||||||
| 税收影响 非GAAP 措施 |
(31.9) | (33.8) | (30.5) | |||||||||
| 以股份为基础的税收意外收益(5) |
(10.9) | — | — | |||||||||
| 递延税资产的减值准备税收影响(6) |
(0.6) | 46.0 | — | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 归属于激光科公司的净利润 非GAAP 基础 |
$ | 149.7 | $ | 126.6 | $ | 55.0 | ||||||
|
|
|
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|
|||||||
| 每股数据： |
||||||||||||
| 根据GAAP的净亏损 |
||||||||||||
| 基本每股亏损 |
$ | (0.04) | $ | (0.52) | $ | (0.65) | ||||||
| 摊薄每股亏损 |
$ | (0.04) | $ | (0.52) | $ | (0.65) | ||||||
| 净收益在 非GAAP 基础上 |
||||||||||||
| 基本每股收益 |
$ | 0.77 | $ | 0.62 | $ | 0.16 | ||||||
| 摊薄每股收益 |
$ | 0.74 | $ | 0.61 | $ | 0.16 | ||||||
由于舍入而可能不会重新计算金额。
| (1) | 整合、站点合并和其他成本包括留任和离职补偿、不包括在出现再结构费用中的与站点关闭相关的费用，以及与收购Coherent, Inc.相关的其他整合成本。有关这些成本的更详细说明，请参见表7的综合基础。 |
| (2) | 开始控件 营业费用中的初始成本与 创业 为新客户应用开发新设备。 |
| (3) | 重组费用包括设施出售损失、离职费用。 非现金投资和筹资活动:生产资产减值费用、租赁设施改进和其他与2023年重组计划相关的费用。 |
| (4) | 交易费用和融资包括债务清偿费用和与Coherent交易完成相关的各种费用。 |
| (5) | 股权报酬解除时记载的意外税收减免。 |
| (6) | 减值准备调整与公司累计符合美国通用会计准则的净亏损相关的部分递延税资产减值准备增加(减少)有关。 非GAAP purposes given the historical 非GAAP net earnings. |
11
| 表7 | ||||||||||||
| Components of Integration, Site Consolidation and Other Costs | ||||||||||||
| Excluded from 非通用会计准则 Operating Income* | ||||||||||||
| 三个月结束 | ||||||||||||
| 百万美元（未经审计） | 9月30日, 2024 |
Jun 30, 2024 |
9月30日, 2023 |
|||||||||
|
|
|
|
||||||||||
| 整合、站点合并和其他成本 |
||||||||||||
| 与整合最新收购项目进入普通技术系统和简化法律实体结构相关的咨询成本 |
$ | 11.4 | $ | 6.5 | $ | 6.6 | ||||||
| 与我们2023年重组计划或协同和场地整合计划中关闭站点有关的制造效率低下 |
6.7 | 10.3 | 9.8 | |||||||||
| 产品费用包括 到期的产品,包括库存、用于生产这些产品的生产设备 |
4.4 | 4.9 | 6.5 | |||||||||
| 为了整合站点而产生的劳动力和旅行的重叠 |
3.8 | 6.4 | 2.8 | |||||||||
| 作为我们协同和场地整合计划或其他行动的一部分的员工遣散和留任成本 |
(1.3) | 4.2 | 3.5 | |||||||||
| 与我们CEO/CFO/总裁退休有关的离职成本 |
0.6 | 13.2 | 1.7 | |||||||||
| 包括在我们的Synergy和Site Consolidation计划中的设备和租赁改善的加速折旧 |
— | — | 1.9 | |||||||||
| 制造工厂遭受变电站停电/火灾造成的直接损失 |
— | — | 0.3 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 整合、场地合并和其他成本 |
$ | 25.6 | $ | 45.5 | $ | 33.1 | ||||||
|
|
|
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|||||||
12
| 表8 | ||||||||||||
| GAAP净收益（损失）、EBITDA和调整后的EBITDA的调和* | 截至三个月结束 | |||||||||||
|
|
|
|||||||||||
| 百万美元，除百分比金额外（未经审计）
|
|
9月30日, 2024 |
|
|
6月30日, 2024 |
|
|
9月30日, 2023 |
| |||
|
|
|
|
||||||||||
| GAAP基础上的净收益（损失） | $ | 24.9 | $ | (47.0) | $ | (67.5) | ||||||
| 所得税 |
(5.6) | 56.9 | (20.8) | |||||||||
| 折旧和摊销 |
137.7 | 143.7 | 138.4 | |||||||||
| 利息支出 |
66.6 | 67.8 | 73.3 | |||||||||
| 利息收入 |
(12.8) | (13.1) | (3.7) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| EBITDA(1) | $ | 210.8 | $ | 208.3 | $ | 119.7 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 息税折旧及摊销前利润率 |
15.6 % | 15.8 % | 11.4 % | |||||||||
| 基于股份的报酬 |
35.5 | 28.7 | 44.5 | |||||||||
| 货币兑换外币汇兑（收益）损失 |
9.8 | 0.9 | (0.7) | |||||||||
| 开始控件 成本(3) |
— | — | 0.4 | |||||||||
| 重组费用(4) |
24.4 | 14.2 | 3.0 | |||||||||
| 交易费用和融资费用(5) |
— | 2.0 | — | |||||||||
| 整合、站点合并和其他(6) |
25.6 | 45.5 | 33.1 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 调整后的EBITDA(2) | 306.1 | 299.5 | 200.0 | |||||||||
| 扣除：归属于非控股权益的调整后EBITDA |
0.6 | (1.9) | — | |||||||||
|
|
|
|||||||||||
| 归属于Coherent Corp.的调整后EBITDA | $ | 306.7 | $ | 297.6 | $ | 200.0 | ||||||
|
|
|
|||||||||||
| 可归因于科欣公司的调整后EBITDA利润率。 |
22.8 % | 22.6 % | 19.0 % | |||||||||
* 金额可能由于四舍五入而无法重新计算。
| (1) | EBITDA被定义为利息费用、利息收入、所得税、折旧和摊销前的收益。 |
| (2) | 调整后的EBITDA不包括 非GAAP 调整股权报酬、某些重组、整合、交易费用、债务清偿费用 开始控件 成本以及外汇汇率变动的影响。 |
| (3) | 开创企业 营业费用中的成本与 开创企业 的新客户应用设备。 |
| (4) | 重组费用包括设施出售损失、裁员费用、 非现金投资和筹资活动:生产资产的减值费用和租赁设施改进，以及与2023年重组计划相关的其他费用。 |
| (5) | 交易费用和融资包括债务清偿成本和与关闭Coherent交易有关的各种费用。 |
| (6) | 整合、站点合并和其他成本包括留任和遣散费用，这些费用未包括与关闭站点有关的重组费用，以及与收购Coherent, Inc.相关的其他整合成本。请参考表7，了解这些成本的更详细描述。 |
13
| 表9 | ||||||||||||
| 按照通用会计准则计算每股收益（亏损）* | 截至三个月结束 | |||||||||||
|
|
|
|||||||||||
| 百万美元，除每股金额外的金额（未经审计） | 9月30日, 2024 |
6月30日, 2024 |
9月30日, 2023 |
|||||||||
|
|
|
|
||||||||||
| 分子 |
||||||||||||
| 归属于 Coherent Corp. 的净损失。 |
$ | 25.9 | $ | (48.4) | $ | (67.5) | ||||||
| 扣除买回条款b的可赎回优先股股利。 |
(31.8) | (31.4) | (30.2) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 可供普通股股东取得的基本亏损。 |
$ | (5.9) | $ | (79.9) | $ | (97.7) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 可供普通股股东取得的摊薄亏损。 |
$ | (5.9) | $ | (79.9) | $ | (97.7) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 分母 |
||||||||||||
| 摊薄的普通股加权平均数 |
153.6 | 152.6 | 150.3 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 每股普通股基本亏损 |
$ | (0.04) | $ | (0.52) | $ | (0.65) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 每普通股稀释损失 |
$ | (0.04) | $ | (0.52) | $ | (0.65) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
*由于四舍五入，金额可能不会重新计算。
14
| 表格10 | ||||||||||||
| 非通用会计准则 每股收益计算* | ||||||||||||
| 截至三个月结束 | ||||||||||||
|
|
|
|||||||||||
| 百万美元，除每股金额外的金额（未经审计） | 9月30日, 2024 |
6月30日, 2024 |
9月30日, 2023 |
|||||||||
|
|
|
|
||||||||||
| 分子 |
||||||||||||
| 净收益归属于Coherent Corp。 非GAAP 基础 |
$ | 149.7 | $ | 126.6 | $ | 55.0 | ||||||
| 扣除可赎回优先股红利 |
(31.8) | (31.4) | (30.2) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 基本收益可供普通股股东分配 |
$ | 117.9 | $ | 95.2 | $ | 24.8 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 稀释后的收益可供普通股股东分配 |
$ | 117.9 | $ | 95.2 | $ | 24.8 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 分母 |
||||||||||||
| 加权平均股数 |
153.6 | 152.6 | 150.3 | |||||||||
| 摊薄效应: |
||||||||||||
| 普通股等价物 |
4.9 | 3.8 | 1.9 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 摊薄的普通股加权平均数 |
158.6 | 156.3 | 152.2 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 每股普通股基本收益 非GAAP 完全稀释基础计算方式； |
美元 | 0.77 | $ | 0.62 | $ | 0.16 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 每股摊薄收益为 非GAAP 基础上 |
$ | 0.74 | $ | 0.61 | $ | 0.16 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
*由于四舍五入，金额可能不会重新计算。
15