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美國雅保報告2024年第三季度業績
北卡羅來納州夏洛特-2024年11月6日-Albemarle Corporation（NYSE：ALB），全球領先的爲移動、能源、連接性和健康提供基本元素的公司，今天宣佈截至2024年9月30日的第三季度業績。
2024年第三季度及近期亮點
(除非另有說明，所有百分比變化均代表年度比較)
•銷售淨額爲14億美元，能源存儲和特種產品銷量分別增長16%和4%
•淨虧損11億美元，或每股稀釋虧損9.45美元，歸屬於普通股股東，其中包括總計86100萬美元的稅前費用，主要涉及先前宣佈的資本項目資產沖銷
•歸屬於普通股股東的調整後稀釋每股虧損爲1.55美元
•調整後的EBITDA爲21100萬美元；特種產品調整後的EBITDA同比增長22%，Ketjen調整後的EBITDA同比增長134%
•經營現金流量爲24100萬美元，代表超過100%的經營現金流量轉換率(a)，受有利的營運資本管理驅動
•由於生產率和成本改進、產量增加以及長期合同表現，維持全年2024年展望考慮
•推進了成本和運營結構的全面審查；附加細節包括：
◦實施新的運營結構以保持長期競爭力，簡化組織轉爲整合功能模型
◦預計每年預期的額外成本和生產力改進爲30000萬至40000萬美元，包括廣泛的措施，如精簡人員和製造改進
◦預計將全球員工規模減少6-7%，約佔非製造業人員總數的15%
◦將2025財年資本支出與2024財年相比減少約50%，預計在80000萬至90000萬美元的區間內
(a) 定義爲經營現金流除以調整後的EBITDA
「我們牢固的執行力使我們能夠交出紮實的第三季度業績，並保持我們對2024財年的企業前景的考慮，成本優化、更高成交量以及我們長期合同的表現抵消了較低的市場定價，」 美國雅保的董事長兼首席執行官Kent Masters表示。
Masters繼續說道，「通過我們對美國雅保成本和運營結構的戰略審查，我們已經確定了大量降低成本、提高生產力、減少資本支出的機會，同時確保我們有效地爲客戶和終端市場提供服務。這些舉措旨在增加美國雅保的財務靈活性，加強我們的核心能力，並使公司長期保持領先地位。」
1
繼續進行全面審查成本和運營結構的附加措施
在第三季度，美國雅保繼續推進之前宣佈的全面審查其成本和運營結構的工作，構建在公司2024年第二季度盈利發佈中宣佈的行動基礎之上。自2024年11月1日起，美國雅保實施了新的運營結構，包括過渡到一個旨在增加靈活性、節省大量成本並保持長期競爭力的綜合功能模型。公司今天還宣佈了一項全球裁員計劃，預計影響總員工數的6-7%，以推動重大成本降低和提高生產力行動。
與全面審查成本和運營結構相關的措施的年度節省成本預期區間在30000萬至40000萬美元之間，主要由於消除冗餘、減少管理層級、提高生產力和優化製造成本所驅動。
這些節省額外的成本節省與今年宣佈和執行的超過10000萬美元的成本節省額外。在2024年第四季度，公司預計將記錄一筆主要與離職和相關福利成本有關的費用。
2025年全年資本支出預計在80000萬至90000萬美元的範圍內，其中大部分支出將用於維持現有資產和資源，其餘則分配給選擇的增長項目和高回報、快速回本的改進。
總公司展望考慮
該公司維持之前的2024年全年展望考慮，這些基於觀察到的鋰市場價格情景。預先公佈的每公斤12-15美元的範圍預計即使在假設最近的市場價格持續到年底的情況下，由於企業範圍內的成本改善、強勁的容量增長和能源儲存合同業績，該範圍仍將適用。由於最近的市場定價較低，預計全公司2024年全年淨銷售額將處於該範圍的較低端。預計全年調整後的EBITDA將朝着該範圍的中間部分，推動力生產率和成本效益以及更高的權益收入。
所有其他公司展望考慮保持不變。
| 2024財年總公司 包括能源儲存方案 | |||||||||||
觀察市場價格情況(a) | 最近的定價 | 2023年第四季度平均 | 2023年下半年平均 | ||||||||
鋰市場平均價格（美元/公斤鋰當量）(a) | $12-15 | ~$20 | ~$25 | ||||||||
| 淨銷售額 | 55億 - 62億美元 | 61億 - 68億美元 | $6.9 - $76億 | ||||||||
調整後的EBITDA(b)(c) | $0.9 - $12億 | $1.6 - $18億 | $2.3 - $26億 | ||||||||
加權平均流通普通股股數（攤薄）(d) | ~11800萬 | ~11800萬 | 13500 - 13900萬 | ||||||||
(a) 價格代表相關亞洲和中國市場指數在參考期間的綜合
(b) 公司未提供前瞻性非GAAP財務指標與根據GAAP計算和報告的最直接可比財務指標的調解，因爲公司無法在不合理的努力下估計重大的非經常性或異常項目。有關更多信息，請參閱「有關非GAAP措施的其他信息」
(c) 根據2024年的更新後調整的EBITDA定義呈現。按更新後定義，FY23年調整後的EBITDA將爲$35億。請參閱非GAAP調解以獲取更多詳細信息。
(d) 每個季度，Albemarle將報告以下中更具蝕刻性的一個：1）將強制性股票轉增於股票計數或2）將Albemarle的淨利潤減少至普通股東股份的強制性股息。將使用20天成交量加權平均每股價格來確定將要添加到股票計數的基礎股票。
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2024年第三季度業績
| 以百萬爲單位，除每股指標外 | Q3 2024 | Q3 2023 | 美元的變動 | 漲跌幅 | |||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 1,354.7 | $ | 2,310.6 | $ | (955.9) | (41.4) | % | |||||||||||||||
| 淨利潤（虧損）歸屬於美國雅保公司 | $ | (1,069.0) | $ | 302.5 | $ | (1,371.5) | (453.4) | % | |||||||||||||||
調整後的EBITDA(a)(b) | $ | 211.5 | $ | 653.0 | $ | (441.5) | (67.6) | % | |||||||||||||||
| 每股攤薄（虧損）收益歸屬於普通股股東 | $ | (9.45) | $ | 2.57 | $ | (12.02) | (467.7) | % | |||||||||||||||
非經營性及其他飛凡項目(a) | 7.90 | 0.17 | |||||||||||||||||||||
調整後的每股攤薄（虧損）收益歸屬於普通股股東(a)(c) | $ | (1.55) | $ | 2.74 | $ | (4.29) | (156.6) | % | |||||||||||||||
（a）詳細信息請參見非GAAP調解表
（b）爲了可比性，2023年數據以公司自2024年開始採用的調整EBITDA定義呈現
（c）由於四捨五入，總數可能不匹配
2024年第三季度淨銷售額爲14億美元，而去年同期爲23億美元，同比下降41%，主要受能源存儲領域價格下降的影響，部分抵消能源存儲（+16%）和特種產品（+4%）銷量增加。美國雅保的淨損失爲（11億）美元，同比減少14億美元。2024年第三季度，公司錄得與重組費用和資產減值相關的總計86100萬美元的稅前費用。調整後的EBITDA爲21100萬美元，同比下降44100萬美元，主要是由於鋰價值鏈價格下降導致的毛利壓縮和減少的股權收益，這超過了有利銷量增長和成本及生產效益帶來的益處
2024年第三季度有效所得稅率爲（9.4%），而2023年同期爲5.4%。根據調整基礎，2024年第三季度和2023年分別的有效所得稅率爲（12.9%）和3.1%，主要由於地理收入組合的變化和對澳洲和中國某些實體的虧損的估值準備的影響
能源存儲業務結果
| 單位爲百萬 | Q3 2024 | Q3 2023 | 美元的變動 | 漲跌幅 | |||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 767.3 | $ | 1,697.2 | $ | (929.9) | (54.8) | % | |||||||||||||||
調整後的EBITDA | $ | 142.9 | $ | 604.9 | $ | (462.1) | (76.4) | % | |||||||||||||||
2024年第三季度能源存儲淨銷售額爲76700萬美元，同比下降93000萬美元，降幅達55%，主要是由於售價下降（-71%）超過了與鋰項目擴張相關的銷量增加（+16%）所致，包括智利的拉內格拉擴展項目以及中國欽州和梅山的加工廠，以及化學級斯普礦石的銷售。調整後的EBITDA爲14300萬美元，下降46200萬美元，主要受到來自較低鋰市場價格和減少的權益收益的邊際擠壓的影響，這超過了有利的銷量增長。
特殊業務成果
| 單位爲百萬 | Q3 2024 | Q3 2023 | 美元的變動 | 漲跌幅 | |||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 342.4 | $ | 352.7 | $ | (10.3) | (2.9) | % | |||||||||||||||
調整後的EBITDA | $ | 56.3 | $ | 46.3 | $ | 10.0 | 21.5 | % | |||||||||||||||
2024年第三季度特產淨銷售額爲34200萬美元，減少1000萬美元，下降3%，主要是由於較低價格（-6%），這超過了更高的銷量（+4%）帶來的影響。調整後的EBITDA達到5600萬美元，比去年同期增加1000萬美元。淨銷售額和調整後的EBITDA也是順序上升的，受到生產效益和改善的終端市場需求的推動。
Ketjen結果
| 單位爲百萬 | Q3 2024 | Q3 2023 | 美元的變動 | 漲跌幅 | |||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 245.0 | $ | 260.7 | $ | (15.7) | (6.0) | % | |||||||||||||||
調整後的EBITDA | $ | 35.5 | $ | 15.2 | $ | 20.3 | 134.0 | % | |||||||||||||||
3
2024年第三季度凱錦的淨銷售額爲24500萬美元，較去年同期下降6%，這主要是由於較高的價格（+2%）被較低的銷量（-8%）所抵消，主要是液化催化裂化方面。調整後的EBITDA爲3500萬美元，增加了2000萬美元，主要是由清潔燃料技術銷量增加以及較低的材料和公用事業成本所推動。
現金流和資本配置
截至目前爲止，來自營運的現金爲70100萬美元，較去年同期減少了72200萬美元，主要是由於調整後的EBITDA和來自股權投資的股息減少，部分抵消了營運資金的流入。
截至目前爲止，資本支出爲13億美元，較去年同期減少了13500萬美元，反映了停止或減緩支出的決定的影響。預計2024全年的資本支出現在將在之前預期的17億美元至18億美元的下限範圍內。公司今天宣佈，預計2025全年的資本支出將在80000萬美元至90000萬美元的範圍內，較去年同比下降約50%。
資產負債表和流動性
截至2024年9月30日，美國雅保估計流動性約爲34億美元，包括17億美元的現金及現金等價物，15億美元可供透支，以及其他信用額度下的22300萬美元。總債務爲36億美元，表示債務契約淨債務與調整後稅息前利潤比率約爲3.5倍。2024年10月31日，美國雅保積極延長並重塑現有債務契約豁免期，至2026年第二季度，以增強其財務靈活性，同時公司繼續推進其運營結構和成本節約措施，並應對當前市場情況。
業績會
| 日期： | 2024年11月7日星期四 | ||||
| 時間： | 美國東部時間上午8點 | ||||
| 美國內的撥號號碼： | 1-800-590-8290 | ||||
| 國際撥號號碼： | 1-240-690-8800 | ||||
| 會議ID： | 美國雅保 | ||||
公司的收益展示和支持材料可在Albemarle官網https://investors.albemarle.com上獲取。
關於美國雅保
Albemarle Corporation（紐約證券交易所：ALB）是全球領先者，將必要資源轉化爲用於移動、能源、連接和健康的關鍵成分。我們合作開拓新的方式來移動、能源、連接和保護人類和地球。可靠且高品質的全球鋰和溴供應使我們能夠爲客戶提供先進的解決方案。了解更多有關Albemarle的人如何推動一個更具韌性的世界，請訪問albemarle.com，以及在X（原Twitter）@AlbemarleCorp上了解。
雅保定期在某些渠道發佈信息 www.美國雅保.com，包括活動通知、新聞、財務表現、投資者展示和網絡研討會、非通用會計指標調解、美國證券交易委員會（「SEC」）文件以及有關公司、業務及其市場的其他信息。
前瞻性聲明
This press release contains statements concerning our expectations, anticipations and beliefs regarding the future, which constitute 「forward-looking statements」 within the meaning of the Private Securities Litigation Reform Act of 1995. These forward-looking statements, which are based on assumptions that we have made as of the date hereof and are subject to known and unknown risks and uncertainties, often contain words such as 「anticipate,」 「believe,」 「estimate,」 「expect,」 「guidance,」 「intend,」 「may,」 「outlook,」 「scenario,」 「should,」 「would,」 and 「will」. Forward-looking statements may include statements regarding: our 2024 company and segment outlooks, including expected market pricing of lithium and spodumene and other underlying assumptions and outlook considerations; expected capital expenditure amounts and the corresponding impact on cash flow; market pricing of lithium carbonate equivalent and spodumene; plans and expectations regarding other projects and activities, cost reductions and accounting charges, and all other information relating to matters that are not historical facts. Factors that could cause Albemarle’s actual results to differ materially from the outlook expressed or implied in any forward-looking statement include: changes in economic and business conditions; financial and
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operating performance of customers; timing and magnitude of customer orders; fluctuations in lithium market prices; production volume shortfalls; increased competition; changes in product demand; availability and cost of raw materials and energy; technological change and development; fluctuations in foreign currencies; changes in laws and government regulation; regulatory actions, proceedings, claims or litigation; cyber-security breaches, terrorist attacks, industrial accidents or natural disasters; political unrest; changes in inflation or interest rates; volatility in the debt and equity markets; acquisition and divestiture transactions; timing and success of projects; performance of Albemarle’s partners in joint ventures and other projects; changes in credit ratings; and the other factors detailed from time to time in the reports Albemarle files with the SEC, including those described under 「Risk Factors」 in Albemarle’s most recent Annual Report on Form 10-k and any subsequently filed Quarterly Reports on Form 10-Q, which are filed with the SEC and available on the investor section of Albemarle’s website (investors.albemarle.com) and on the SEC’s website at www.sec.gov. These forward-looking statements speak only as of the date of this press release. Albemarle assumes no obligation to provide any revisions to any forward-looking statements should circumstances change, except as otherwise required by securities and other applicable laws.
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美國雅保公司及其子公司
（以千爲單位）（未經審核）
（以千爲單位，除每股金額外）（未經審計）
| 三個月結束 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 9月30日, | 9月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 1,354,692 | $ | 2,310,596 | $ | 4,145,813 | $ | 7,261,038 | |||||||||||||||
| 營業成本 | 1,458,726 | 2,255,662 | 4,221,487 | 5,371,077 | |||||||||||||||||||
| 總（虧損）利潤 | (104,034) | 54,934 | (75,674) | 1,889,961 | |||||||||||||||||||
| 銷售，總務及管理費用 | 154,253 | 172,109 | 482,052 | 716,046 | |||||||||||||||||||
| 重組費用和資產減值 | 828,146 | 1,757 | 1,156,522 | 9,196 | |||||||||||||||||||
| 研發費用 | 22,397 | 21,082 | 66,699 | 62,972 | |||||||||||||||||||
| 營業 (虧損) 利潤 | (1,108,830) | (140,014) | (1,780,947) | 1,101,747 | |||||||||||||||||||
| 利息和融資費用 | (47,760) | (29,332) | (120,916) | (81,686) | |||||||||||||||||||
| 其他（支出）收入，淨額 | (22,256) | 11,182 | 61,311 | 147,628 | |||||||||||||||||||
| (稅前虧損)收入，以及未納入合併投資淨收入 | (1,178,846) | (158,164) | (1,840,552) | 1,167,689 | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用（收益） | 110,853 | (8,551) | 76,472 | 311,399 | |||||||||||||||||||
| (稅前虧損)收入，以及未納入淨收入的權益 | (1,289,699) | (149,613) | (1,917,024) | 856,290 | |||||||||||||||||||
| 與未合併投資的淨收入的股權（扣除稅款） | 229,058 | 470,306 | 696,436 | 1,417,545 | |||||||||||||||||||
| 淨（虧損）利潤 | (1,060,641) | 320,693 | (1,220,588) | 2,273,835 | |||||||||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收入 | (8,351) | (18,160) | (34,154) | (82,679) | |||||||||||||||||||
| 歸屬於美國雅保公司的淨（虧損）收入 | (1,068,992) | 302,533 | (1,254,742) | 2,191,156 | |||||||||||||||||||
| 強制可轉換優先股份送轉 | (41,687) | — | (94,959) | — | |||||||||||||||||||
| 淨利潤(虧損)歸屬於美國雅保公司普通股股東 | $ | (1,110,679) | $ | 302,533 | $ | (1,349,701) | $ | 2,191,156 | |||||||||||||||
| 基本每股收益(虧損)歸屬於普通股股東 | $ | (9.45) | $ | 2.58 | $ | (11.49) | $ | 18.68 | |||||||||||||||
| 每股攤薄收益(虧損)歸屬於普通股股東 | $ | (9.45) | $ | 2.57 | $ | (11.49) | $ | 18.60 | |||||||||||||||
| 基本加權平均流通股數 | 117,535 | 117,349 | 117,505 | 117,304 | |||||||||||||||||||
| 攤薄加權平均流通股數 | 117,535 | 117,783 | 117,505 | 117,797 | |||||||||||||||||||
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美國雅保公司及其附屬公司
彙編的綜合資產負債表
(以千爲單位)(未經審計)
| 9月30日, | 12月31日, | ||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 1,664,519 | $ | 889,900 | |||||||
| 交易應收款項 | 749,792 | 1,213,160 | |||||||||
| 其他應收賬款 | 268,696 | 509,097 | |||||||||
| 存貨 | 1,657,688 | 2,161,287 | |||||||||
| 其他資產 | 328,915 | 443,475 | |||||||||
總流動資產 | 4,669,610 | 5,216,919 | |||||||||
| 房地產、廠房及設備 | 12,376,369 | 12,233,757 | |||||||||
| 減：累計折舊和攤銷 | 3,117,917 | 2,738,553 | |||||||||
淨固定資產 | 9,258,452 | 9,495,204 | |||||||||
| 投資 | 1,179,598 | 1,369,855 | |||||||||
| 其他 | 463,690 | 297,087 | |||||||||
| 商譽 | 1,637,758 | 1,629,729 | |||||||||
| 其他無形資產減除攤銷 | 246,078 | 261,858 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 17,455,186 | $ | 18,270,652 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債: | |||||||||||
| 應付賬款給第三方 | $ | 1,070,717 | $ | 1,537,859 | |||||||
| 應支付給關聯方的賬款 | 152,093 | 550,186 | |||||||||
| 應計費用 | 513,122 | 544,835 | |||||||||
| 開多次數 | 3,012 | 625,761 | |||||||||
| 分紅派息應付款 | 61,262 | 46,666 | |||||||||
| 應付所得稅 | 110,514 | 255,155 | |||||||||
流動負債合計 | 1,910,720 | 3,560,462 | |||||||||
| 長期債務 | 3,565,990 | 3,541,002 | |||||||||
| 養老福利 | 25,959 | 26,247 | |||||||||
| 養老金福利 | 143,666 | 150,312 | |||||||||
| 其他非流動負債 | 791,823 | 769,100 | |||||||||
| 延遲所得稅 | 526,367 | 558,430 | |||||||||
| 承諾和 contingencies | |||||||||||
| 股東權益： | |||||||||||
| 美國雅保公司股東權益: | |||||||||||
| 1,176 | 1,174 | ||||||||||
| 強制可轉換優先股 | 2,235,105 | — | |||||||||
| 額外實收資本 | 2,978,387 | 2,952,517 | |||||||||
| 累計其他綜合損失 | (469,770) | (528,526) | |||||||||
| 保留盈餘 | 5,495,697 | 6,987,015 | |||||||||
| 美國雅保公司股東權益總計 | 10,240,595 | 9,412,180 | |||||||||
| 非控制權益 | 250,066 | 252,919 | |||||||||
| 股東權益總計 | 10,490,661 | 9,665,099 | |||||||||
| 負債和所有者權益總額 | $ | 17,455,186 | $ | 18,270,652 | |||||||
7
美國雅保公司及子公司
選定合併現金流量數據
(以千爲單位)（未經審計）
| 九個月結束 9月30日, | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 年初現金及現金等價物 | $ | 889,900 | $ | 1,499,142 | |||||||
| 經營活動現金流量： | |||||||||||
| 淨（虧損）利潤 | (1,220,588) | 2,273,835 | |||||||||
| 用於調節淨（虧）利潤爲經營活動現金流的調整項目: | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 425,532 | 285,801 | |||||||||
| 非現金重組和資產減值 | 1,075,888 | — | |||||||||
| 股票報酬和其他 | 24,443 | 29,465 | |||||||||
| 未納入合併範圍投資淨利潤權益（稅後） | (696,436) | (1,417,545) | |||||||||
| 從未合併投資和非上市證券獲得的股息 | 348,358 | 1,939,225 | |||||||||
| 養老金和退休後福利支出 | 3,806 | 5,925 | |||||||||
| 養老金和退休福利繳費 | (13,339) | (12,243) | |||||||||
| 可交易證券投資實現損失 | 33,746 | — | |||||||||
| 可交易證券投資未實現損失（盈利） | 26,982 | (36,740) | |||||||||
| 延遲所得稅 | (112,777) | (182,764) | |||||||||
| 營運資本變化 | 823,194 | (1,332,042) | |||||||||
| 其他，淨額 | (17,415) | (129,377) | |||||||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 | 701,394 | 1,423,540 | |||||||||
| 投資活動現金流量： | |||||||||||
| 收購，淨現金收購 | — | (43,207) | |||||||||
| 資本支出 | (1,330,062) | (1,465,193) | |||||||||
| 可轉債證券的銷售（購買），淨額 | 83,651 | (205,952) | |||||||||
| 股權投資和非可轉債證券的投資 | (217) | (1,279) | |||||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (1,246,628) | (1,715,631) | |||||||||
| 籌集資金的現金流量： | |||||||||||
| 強制可轉換優先股發行所得款項 | 2,236,750 | — | |||||||||
| 償還長期債務和信貸協議 | (84,403) | — | |||||||||
| 借入長期債務和信貸協議所得款項 | 84,403 | 300,000 | |||||||||
| 其他債務償還淨額 | (629,434) | 172,791 | |||||||||
| 支付給普通股股東的分紅派息 | (140,929) | (140,251) | |||||||||
| 支付給強制可轉換優先股股東的股息 | (81,059) | — | |||||||||
| 向持有非控制權益者支付的股息 | (37,176) | (79,393) | |||||||||
| 行使股票期權所得 | 114 | 117 | |||||||||
| 以股票爲基礎的薪酬獎勵分配上所支付的預提稅 | (10,892) | (26,166) | |||||||||
| 其他 | (2,758) | (191) | |||||||||
| 籌資活動產生的現金淨額 | 1,334,616 | 226,907 | |||||||||
| 匯率期貨對現金及現金等價物的淨影響 | (14,763) | 167,710 | |||||||||
| 現金及現金等價物增加 | 774,619 | 102,526 | |||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | 1,664,519 | $ | 1,601,668 | |||||||
8
美國雅保公司及其子公司
各板塊業績彙總
(以千爲單位)（未經審計）
| 三個月結束 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 9月30日, | 9月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 淨銷售額： | |||||||||||||||||||||||
| 能源儲存 | $ | 767,291 | $ | 1,697,163 | $ | 2,398,299 | $ | 5,403,910 | |||||||||||||||
| 專業特長 | 342,376 | 352,722 | 993,041 | 1,142,802 | |||||||||||||||||||
| Ketjen | 245,025 | 260,711 | 754,473 | 714,326 | |||||||||||||||||||
| 淨銷售額合計 | $ | 1,354,692 | $ | 2,310,596 | $ | 4,145,813 | $ | 7,261,038 | |||||||||||||||
| 調整後的EBITDA： | |||||||||||||||||||||||
| 能源儲存 | $ | 142,887 | $ | 604,948 | $ | 623,862 | $ | 3,337,720 | |||||||||||||||
| 專業特長 | 56,273 | 46,307 | 155,629 | 268,665 | |||||||||||||||||||
| Ketjen | 35,473 | 15,159 | 95,288 | 72,584 | |||||||||||||||||||
| 總業務收益調整前EBITDA | 234,633 | 666,414 | 874,779 | 3,678,969 | |||||||||||||||||||
| Corporate | (23,135) | (13,442) | 14,315 | 1,949 | |||||||||||||||||||
| 調整後的總收益爲 | $ | 211,498 | $ | 652,972 | $ | 889,094 | $ | 3,680,918 | |||||||||||||||
請查看下方附帶的非通用會計原則調和表。
有關非通用會計原則措施的附加信息
應當注意，調整後的淨利（虧損）歸屬於美國雅保公司，調整後的淨利（虧損）歸屬於美國雅保公司普通股股東，調整後的每股攤薄收益（虧損）歸屬於普通股股東，每股攤薄股息，非經營性養老金和其他後續僱員福利（「OPEB」）每股攤薄，非經常性和其他異常項目每股攤薄，調整後的有效所得稅率，EBITDA，調整後的EBITDA（按綜合基礎），EBITDA利潤率和調整後的EBITDA利潤率是不依據或遵照美國通用會計準則或GAAP要求的財務指標。這些非通用會計原則措施不應被視爲美國雅保公司（「盈利」）或根據GAAP計算和報告的其他可比措施的替代方案。這些措施在此提供是爲了提供額外有用的衡量公司運營的指標，向投資者提供透明度，並實現財務績效的週期對週期可比性。公司的首席運營決策者使用這些措施來評估公司及其部門的持續績效，以及業務和企業規劃目的。
關於美國雅保用於評估其運營和財務績效的其他非通用會計原則財務措施的描述，以及這些非通用會計原則財務措施與根據GAAP計算和報告的最直接可比財務措施的調和，均可在本新聞稿的以下頁面找到，該新聞稿也可在美國雅保的網站https://investors.albemarle.com上找到。公司未提供前瞻性非通用會計原則財務措施與根據GAAP計算和報告的最直接可比財務措施的調和，因爲公司無法在不付出不合理努力的情況下估計重大的非經常性或異常項目。這些項目的金額和時間尚不確定，可能對根據GAAP計算的公司財務結果具有重大影響。
9
美國雅保公司及其子公司
非GAAP調解
（未經審計）
以下是美國雅保公司調整後的淨利潤（虧損）歸屬於美國雅保公司、調整後的淨利潤（虧損）歸屬於美國雅保公司普通股股東、EBITDA和調整後的EBITDA（按合併基礎）的調節表，這些指標是非通用會計準則財務指標，將它們與根據通用會計準則計算和報告的淨利潤（虧損）歸屬於美國雅保公司的收入（業績）進行了調節。調整後的淨利潤（虧損）歸屬於美國雅保公司普通股股東是指在扣除了強制轉換優先股股息之後的淨利潤（虧損），但在列出的非經常性、其他飛凡和非經營的養老金和其他離職福利（OPEB）項目之前。非經常性和異常項目可能包括收購和整合相關成本、企業出售的收益或損失、重組費用、設施剝離費用、某些訴訟和仲裁費用和費用，以及其他重要的非經常性項目。 EBITDA是指在扣除利息和融資費用、所得稅費用和折舊和攤銷之前歸屬於美國雅保公司的淨利潤（虧損）。調整後的EBITDA被定義爲EBITDA加上或減去Windfield Holdings公司的納稅稅費、非經常性、其他飛凡和非經營養老金和OPEb項目，如下所列。
| 三個月結束 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日, | 9月30日, | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以千爲單位，除了百分比和每股金額 | $ | 銷售淨額的% | $ | 銷售淨額的% | $ | 銷售淨額的% | $ | 銷售淨額的% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於美國雅保公司的淨（虧損）收入 | ($1,068,992) | $ | 302,533 | ($1,254,742) | $ | 2,191,156 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
增加回來: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
養老金和其他僱員福利項目（扣稅後淨額） | (344) | 386 | (1,031) | 1,141 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非經常性和其他異常項目（稅後淨額） | 928,771 | 19,674 | 1,203,313 | 210,094 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美國雅保公司歸屬的調整後淨（損失）收入 | (140,565) | 322,593 | (52,460) | 2,402,391 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 強制可轉換優先股股息 | (41,687) | — | (94,959) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美國雅保公司普通股東歸屬的調整後淨（損失）收入 | ($182,252) | $ | 322,593 | ($147,419) | $ | 2,402,391 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後攤薄每股收益歸屬於普通股股東 | $ | (1.55) | $ | 2.74 | $ | (1.25) | $ | 20.39 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股攤薄後的調整加權平均股數 | 117,535 | 117,783 | 117,505 | 117,797 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美國雅保公司歸屬的淨（損失）收入 | ($1,068,992) | (78.9) | % | $ | 302,533 | 13.1 | % | ($1,254,742) | (30.3) | % | $ | 2,191,156 | 30.2 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
增加回來: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息和融資費用 | 47,760 | 3.5 | % | 29,332 | 1.3 | % | 120,916 | 2.9 | % | 81,686 | 1.1 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅費用（收益） | 110,853 | 8.2 | % | (8,551) | (0.4) | % | 76,472 | 1.8 | % | 311,399 | 4.3 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | 163,502 | 12.1 | % | 105,445 | 4.6 | % | 425,532 | 10.3 | % | 285,801 | 3.9 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
EBITDA | (746,877) | (55.1) | % | 428,759 | 18.6 | % | (631,822) | (15.2) | % | 2,870,042 | 39.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 與Windfield收入稅費的比例份額 | 99,523 | 7.3 | % | 199,685 | 8.6 | % | 292,992 | 7.1 | % | 599,646 | 8.3 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
非營運性養老金和OPEb項目 | (331) | — | % | 620 | — | % | (993) | — | % | 1,833 | — | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非經常性和其他異常項目 | 859,183 | 63.4 | % | 23,908 | 1.0 | % | 1,228,917 | 29.6 | % | 209,397 | 2.9 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
調整後的EBITDA | $211,498 | 15.6 | % | $ | 652,972 | 28.3 | % | $ | 889,094 | 21.4 | % | $ | 3,680,918 | 50.7 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
淨銷售額 | $ | 1,354,692 | $ | 2,310,596 | $ | 4,145,813 | $ | 7,261,038 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10
非營運性養老金和OPEB項目包括按市場表現計量的精算增值/虧損、結算/減少、利息成本和資產預期回報，不分配給美國雅保的營運部門，列入公司類別。此外，公司認爲養老金成本的這些元件主要受市場表現驅動，公司單獨管理這些，與公司業務的運營表現分開。根據GAAP，這些非營運性養老金和OPEB項目列入其他收入淨額。非營運性養老金和OPEB項目如下（以千爲單位）：
| 三個月結束 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 9月30日, | 9月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 利息成本 | $ | 8,523 | $ | 9,054 | $ | 25,529 | $ | 27,091 | |||||||||||||||
| 預期資產回報率 | (8,854) | (8,434) | (26,522) | (25,258) | |||||||||||||||||||
| 總計 | $ | (331) | $ | 620 | $ | (993) | $ | 1,833 | |||||||||||||||
除了上述披露的非營運性養老金和OPEb項目之外，公司還確定了特定的其他項目，並在Albemarle調整後的淨利潤計算中排除了這些項目，所示時期。這些項目的清單以及每個項目的詳細描述如下（每股攤薄）：
| 三個月結束 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 9月30日, | 9月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
重組費用和資產減值(1) | $ | 7.91 | $ | 0.01 | $ | 9.99 | $ | 0.06 | |||||||||||||||
收購和整合相關費用(2) | — | 0.07 | 0.03 | 0.14 | |||||||||||||||||||
公共股票權益公平價值損益(3) | 0.03 | 0.17 | 0.50 | (0.21) | |||||||||||||||||||
法律應計(4) | — | — | — | 1.82 | |||||||||||||||||||
其他(5) | (0.04) | (0.09) | (0.23) | (0.03) | |||||||||||||||||||
稅務相關事項(6) | — | 0.01 | (0.05) | — | |||||||||||||||||||
| 非經常性和其他異常項目的總計 | $ | 7.90 | $ | 0.17 | $ | 10.24 | $ | 1.78 | |||||||||||||||
(1)公司在2024年9月30日結束的九個月內採取了若干行動，作爲更廣泛努力的一部分，將專注於保留其世界一流的資源優勢，優化全球轉換網絡，提高公司的成本競爭力和效率，降低資本強度，並增強公司的財務靈活性。這些行動包括停止Kemerton火車3和4號車廂的施工，以及某些其他資本項目，並將Kemerton火車2號車廂投入保養。因此，公司在2024年9月30日結束的三個和九個月內，分別在銷售成本中錄得1650萬美元的重組費用，並在2024年9月30日結束的三個和九個月內，分別在重組費用和資產寫下中錄得82810萬美元和12億美元。此外，與這些行動有關的三個和九個月至2024年9月30日結束的其他(費用)收入中，分別錄得1620萬美元和2150萬美元的損失。總體而言，這導致了93000萬美元的稅後損失 或分別爲截至2024年9月30日結束的三個和九個月的每股價格分別爲7.91美元和9.99美元。稅收影響包括保留估值準備金以抵消澳大利亞費用相關的稅收收益。在截至2023年9月30日結束的三個和九個月期間，公司和Ketjen業務的員工分離和其他離職費用分別在銷售總務及管理費用中錄得180萬美元和920萬美元(130萬美元 $700萬 after income taxes, or $0.01 and $0.06 per share), respectively.
(2)Costs related to the acquisition, integration and divestitures for various significant projects, recorded in Selling, general and administrative expenses for the three and nine months ended September 30, 2024 were $40萬 and $390萬 ($40萬 and $310萬 after income taxes, or less than $0.01 and $0.03 per share), respectively, and for the three and nine months ended September 30, 2023 were $1000萬 and $2170萬 ($780萬 and $1680萬 after income taxes, or $0.07 and $0.14 per share), respectively.
11
(3)Losses of $500萬 and $3220萬 recorded in Other (expenses) income, net resulting from the net change in fair value of investments in public equity securities for the three and nine months ended September 30, 2024, respectively, and a loss of $3370萬 recorded in Other (expenses) income, net for the nine months ended September 30, 2024 resulting from the sale of investments in public equity securities ($390萬 and $5890萬 after income taxes, or $0.03 and $0.50 per share). Loss (gain) of $2640萬 and ($34.4) million ($2050萬 and ($25.2) million after income taxes, or $0.17 and ($0.21) per share) recorded in Other (expenses) income, net for the three and nine months ended September 30, 2023, respectively, resulting from the net change in fair value of investments in public equity securities.
(4)Accrual of $21850萬 ($21490萬 after income taxes, or $1.82 per share) recorded in Selling, general and administrative expenses resulting from agreements in principle to resolve a previously disclosed legal matter with the DOJ and SEC related to conduct in our Ketjen business prior to 2018.
(5)截至2024年9月30日的三個月內的其他調整包括下列金額記錄：
•銷售、一般和管理費用- 與某些歷史法律事務相關的10萬美元費用。
•其他（費用）收入，淨額 - 來自Grace子公司優先股的PIk分紅中的920萬美元收益，部分抵消了由於與先前處置的業務相關的賠償調整導致的200萬美元的虧損。
扣除所得稅後，這些淨收益總計爲520萬美元，每股爲0.04美元。
截至2023年9月30日的三個月內的其他調整包括下列金額記錄：
•銷售、一般和管理費用- 德國辦事處關閉費用的70萬美元，以及遺產物業出售造成的30萬美元虧損，這些物業不屬於我們的業務範圍。
•其他（費用）收入，淨額 - Grace子公司優先股公允價值上升820萬美元，以及先前法律事務的保險賠款導致的720萬美元收益。
扣除所得稅後，這些淨收益總計爲1120萬美元，每股爲0.09美元。
2024年9月30日結束的前九個月的其他調整包括以下已記錄金額：
•銷售成本-與非例行勞動和補償相關的支出爲140萬美元，這些支出不在正常補償安排之外。
•銷售、一般和管理費用-與某些歷史法律及環境事務相關的費用爲530萬美元。
•其他（支出）收入-來自Grace附屬公司首選股本的PIk股息的2680萬美元收益，主要來自我們操作範圍外某一地點資產出售的1730萬美元收益，更新的環境儲備費用估計帶來的60萬美元收益，以及前述與先前處置企業相關的賠償調整帶來的40萬美元淨收益，部分償還我們操作範圍外某一地點的資產退休責任費用的290萬美元支出後的淨收益。
扣除所得稅後，這些淨收益總計爲2620萬美元，每股0.23美元。
2023年9月30日結束的前九個月的其他調整包括以下已記錄金額：
•銷售、一般和管理費用-與德國辦事處的關閉費用有關的210萬美元支出，主要由於非我們操作範圍內地點的環境儲備而產生的190萬美元支出，以及主要爲多僱主計劃財務改進計劃的不足捐款的100萬美元支出。
•其他（支出）收入-來自Grace附屬公司首選股權的公允價值上漲1090萬美元，以及先前法律事務的保險賠償金720萬美元帶來的收益，部分因先前處置企業相關的賠償調整而產生的390萬美元損失以及與我們操作範圍外某一地點的資產退休責任費用相關的360萬美元支出。
稅後淨利潤爲370萬美元，每股0.03美元。
(6)2024年9月30日結束的三個月和九個月所包括的所得稅費用中，分別爲40萬美元，每股不到0.01美元，和 610萬元，每股0.05美元，主要與減少外國稅款準備金和來源於股票補償安排中實現的超額稅收益相關。
12
2023年9月30日結束的三個月和九個月所包括的所得稅費用中，130萬美元，每股0.01美元，以及 淨稅收益爲 分別爲30萬美元，每股不到0.01美元。淨費用主要與外國退稅準備金抵銷，超額稅收帶來的稅收益。
請參見下文，調整後的有效所得稅率（非GAAP財務指標）與根據GAAP計算和報告的最直接可比財務指標的有效所得稅率之間的調解（以千爲單位，除百分比外）。
| （虧損）所得稅前收入和未納入合併投資淨利潤 | 所得稅費用（收益） | 有效所得稅率 | |||||||||||||||
| 2024年9月30日止三個月 | |||||||||||||||||
| 如報告。 | $ | (1,178,846) | $ | 110,853 | (9.4) | % | |||||||||||
| 非經常性、其他異常和非經常性養老金和OPEb項目 | 858,852 | (69,575) | |||||||||||||||
| 調整後 | $ | (319,994) | $ | 41,278 | (12.9) | % | |||||||||||
| 2023年9月30日結束的三個月 | |||||||||||||||||
| 如報告。 | $ | (158,164) | $ | (8,551) | 5.4 | % | |||||||||||
| 非經常性、其他非常規和非經營性養老金和OPEB項目 | 24,528 | 4,468 | |||||||||||||||
| 調整後 | $ | (133,636) | $ | (4,083) | 3.1 | % | |||||||||||
| 2024年9月30日結束的九個月 | |||||||||||||||||
| 如報告。 | $ | (1,840,552) | $ | 76,472 | (4.2) | % | |||||||||||
| 非經常性、其他非常規和非經營性養老金和OPEB項目 | 1,227,924 | 25,642 | |||||||||||||||
| 調整後 | $ | (612,628) | $ | 102,114 | (16.7) | % | |||||||||||
| 截至2023年9月30日的九個月中， | |||||||||||||||||
| 如報告。 | $ | 1,167,689 | $ | 311,399 | 26.7 | % | |||||||||||
| 一次性、其他異常和非經營性養老金和OPEB項目 | 211,230 | (5) | |||||||||||||||
| 調整後 | $ | 1,378,919 | $ | 311,394 | 22.6 | % | |||||||||||
如上所述，從2024年開始，公司爲財務會計目的更改了調整後的EBITDA的定義。更新後的定義包括美國雅保對Talison合資企業的稅前收入，而以前的定義包括美國雅保對Talison收入稅後的份額。請看下面關於調整後的EBITDA（在合併基礎上），這個非GAAP財務指標，對應美國雅保公司歸屬的淨利潤（「收益」），這個最直接相關的財務指標按照GAAP計算和報告，好像是按照2023年12月31日的新定義呈現。
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| 美國雅保公司歸屬的淨利潤 | $ | 1,573,476 | |||
| 折舊和攤銷 | 429,944 | ||||
| 利息和融資費用 | 116,072 | ||||
| 所得稅費用 | 430,277 | ||||
| Windfield公司所得稅費用的成比例份額 | 779,703 | ||||
| 出售業務/房地產利得淨額 | (71,190) | ||||
| 收購和整合相關費用 | 26,767 | ||||
| 商譽減值 | 6,765 | ||||
| 非經營性養老金和其他僱員福利計劃項目 | (7,971) | ||||
| 公共股票證券按市值計價的收益 | 44,732 | ||||
| 法律訴訟準備金 | 218,510 | ||||
| 其他 | (1,097) | ||||
| 調整後的總收益爲 | $ | 3,545,988 | |||
14