EX-99.1 2 mksi-ex99_1.htm EX-99.1 EX-99.1

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付属書99.1

 

mksインスツルメンツは2024年第3四半期の財務結果を報告しました

 

•
四半期の売上高は89600万ドルで、ガイダンスの上限に達しています
•
四半期のGAAP当期純利益は6200万ドルで、1株あたり純利益は0.92ドルです
•
四半期の調整後EBITDAは23200万ドルで、希薄化後1株当たりの非GAAP純利益は1.72ドルで、ガイダンスの上限を超えています

2024年第3四半期の財務結果を発表した、MKS Instruments, Inc.（NASDAQ：MKSI）は、世界を変える可能性のある技術を提供するグローバルプロバイダーです。

ジョン・T・C・リー社長兼最高経営責任者は、「MKSは第3四半期において、すべての主要な財務指標がガイダンスレンジの上限またはそれを上回っており、強力な実行力と幅広い市場をリードするソリューションの価値を示しています。」と述べました。また、「チップ、ウエハー、基板における重要な技術進歩を支援するユニークな役割が、半導体および先進エレクトロニクスにおける長期的な構造的要因の台頭を受け、総需要環境が控えめな状況であっても、優れた立場に置かれています。」

リー氏は述べました。「市場の回復が期待される中、強力な利益率を維持し、健全なキャッシュフローを生み出すことに焦点を当てています。10月に21600万ドルの自主返済を行うなど、現在は債務削減に資金を投入しており、ビジネスの有望な将来の成長機会を資金援助しています。」

2024年第4四半期の展望

2024年第4四半期の売上高は91000万ドル（プラスマイナス4000万ドル）、調整後のEBITDAは22600万ドル（プラスマイナス2300万ドル）、希薄化後非GAAP純利益は1.95ドル（プラスマイナス0.32ドル）を予想しています。

コールの詳細

マネジメントとのカンファレンスコールは2024年11月7日木曜日の午前8時30分（東部時間）に開催されます。電話で参加するには、参加者はMKSウェブサイトの投資家向けページ（investor.mks.com）を訪れ、イベント＆プレゼンテーションをクリックし、オンラインで登録してダイヤルインの詳細情報を受け取ることができます。参加者には、コールの開始の少なくとも15分前に登録およびダイヤルインすることをお勧めし、時間厳守での接続を確保してください。MKSのウェブサイトの投資家向けセクションには、ライブおよびアーカイブされたWebキャストや関連するプレゼンテーション資料が公開されます。

 

 

mksインスツルメンツについて

MKS Instrumentsは、私たちの世界を変えるテクノロジーを可能にしています。私たちは、先端半導体製造、エレクトロニクスおよびパッケージ、特殊産業分野に基盤となるテクノロジーソリューションを提供します。幅広い科学技術力を活用して、プロセスのパフォーマンスを向上し、生産性を最大化し、世界トップクラスのテクノロジーおよび産業企業の多くに革新をもたらす、インストゥルメンツ、サブシステム、システム、プロセス制御ソリューション、特殊化学技術を作ります。我々のソリューションは、高度なデバイス製造でのミニチュリゼーションと複雑さの課題に取り組む上で極めて重要であり、出力、スピード、機能拡張、最適化された接続性を実現します。当社のソリューションはまた、幅広い特殊産業分野での性能要件の増加に対処するため、極めて重要です。詳細はwww.mks.comで入手できます。

非GAAP財務結果の使用

このプレスリリースには、米国一般に受け入れられている会計原則（米国一般的に受け入れられている会計原則に準拠していない財務指標である「非GAAP財務指標」）が含まれています。これらの非GAAP財務指標は、米国一般に受け入れられている会計原則（GAAP）に基づくMKSの報告された結果に加えて、代替ではなく、視野に入れるべきであり、ほかの企業が使用する非GAAP財務指標と異なる場合があります。さらに、これらの非GAAP財務指標は、いかなる包括的な会計ルールや原則にも基づいていません。MKSの経営陣は、これらの非GAAP財務指標の提示が、投資家にとって、過去の期間を比較し、継続的なビジネスのトレンドや業績を分析するのに有用であると考えています。

MKSは、前向きの希薄化後非GAAP純利益1株当たりおよび調整後EBITDAとそれらの最も直接的に比較できるGAAP財務指標の数量的調整を提供していません。なぜなら、重要な項目の最終的な時期や金額を合理的な努力なしに合理的に見積もることができないためです。これらの項目には、取得および統合コスト、無形資産の償却、リストラ費用、商標と無形資産の減損、過剰および陳腐化した在庫に対する料金、先送りされた金融費用の償却、債務再融資手数料、債務の破棄に伴う損失、それらの項目の所得税効果を含みます。これらの項目は不確実であり、当社のAtotech Limited（以下、「Atotech」）の買収を含むさまざまな要因に依存し、特に当該期間のGAAP報告された結果に重要な影響を与える可能性があります。

これらの非GAAP財務指標に関する詳細情報については、2023年第4四半期の調整後EBITDAの定義の変更を含む、非GAAP結果をGAAP結果に照合する表と、このプレスリリースの末尾にある「当社の非GAAP財務情報に関するノート」を参照してください。

 

選択された米国一般会計原則（GAAP）および非米GAAP財務指標

(百万ドル単位)

 

 

終了した三ヶ月間

 

終了した9か月間

 

 

Q3 2024

 

 

Q2 2024

 

 

Q3 2023

 

Q3 2024

 

 

Q3 2023

 

純収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

半導体

$

378

 

 

$

369

 

 

$

367

 

$

1,098

 

 

$

1,117

 

エレクトロニクスとパッケージング

 

231

 

 

 

229

 

 

 

243

 

 

669

 

 

 

691

 

特殊産業

 

287

 

 

 

289

 

 

 

322

 

 

885

 

 

 

922

 

総純売上高

$

896

 

 

$

887

 

 

$

932

 

$

2,652

 

 

$

2,730

 

財務諸表（GAAP財務指標）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

粗利率

 

48.2

%

 

 

47.3

%

 

 

45.7

%

 

47.8

%

 

 

45.1

%

営業利益率

 

14.3

%

 

 

14.4

%

 

 

12.6

%

 

13.7

%

 

 

(57.8

%)

当期純利益

$

62

 

 

$

23

 

 

$

39

 

$

99

 

 

$

(1,772

)

希薄化後一株利益(損失)

$

0.92

 

 

$

0.33

 

 

$

0.58

 

$

1.47

 

 

$

(26.53

)

非GAAP財務指標

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

粗利率

 

48.2

%

 

 

47.3

%

 

 

47.1

%

 

47.8

%

 

 

45.6

%

営業利益率

 

21.8

%

 

 

21.7

%

 

 

21.8

%

 

21.2

%

 

 

19.3

%

純利益

$

116

 

 

$

103

 

 

$

98

 

$

299

 

 

$

218

 

1株当たり希薄化後利益

$

1.72

 

 

$

1.53

 

 

$

1.46

 

$

4.42

 

 

$

3.25

 

追加の財務情報

2024年9月30日時点で、会社は現金及び現金同等物で86100万ドル、有担保期限の36億ドル、優先債の14億ドル、クレジットファシリティの一環として最大6億7500万ドルの追加借入枠を有しました。2024年第3四半期に、会社は1株当たり0.22ドルの現金配当金1,500万ドルを支払い、USD期限ローンbとEUR期限ローンbを再価格設定し、USD期限ローンbに6,900万ドル、EUR期限ローンbに3億800万ユーロの任意の前渡しを行いました。

2024年10月、会社はEUR期限ローンbに対して20000万ユーロの任意の前渡しを行い、これはステートメントで21,600万ドルに相当します。

 

 

 

 

将来を見据えた声明の安全な避難所

このプレスリリースには、MKS Instruments, Inc.（以下、「MKS」「当社」「弊社」「我々」とする）の将来の財務業績、事業展望および成長に関する予想に基づく「前向き見通し声明」が含まれています。これらは現在の仮定と期待に基づく予測にすぎません。使用されている「将来に関する」「projects」「intends」「believes」「plans」「anticipates」「expects」「estimates」「forecasts」「continues」などの表現を含む（「will」を含まないものも含む）、歴史的事実ではない表現が含まれているステートメントは、前向き見通しの声明とみなされるべきです。ここに記載された前向き見通しの声明と実際のイベントや結果との間には実際に異なる可能性があります。当社の前向き見通しの声明で実際のイベントが異なる要因の中で重要なものには、重要な負債のレベルと条件、Atotech Acquisitioを通じて化学技術事業に参入する当社の、Atotechを実際に統合できないかもしくはAtotech買収の見込まれるシナジー、コスト削減およびその他の利益を達成できないリスク、我々が2023年2月に特定したランサムウェアインシデントによる法的、信用、財務および契約リスク、サイバーセキュリティ、データプライバシーおよび知的財産に関連するその他のリスク；当社の市場におけるより大規模で先進的、またはそれ以上に確立された企業からの競争；Atotechおよび2019年2月に買収したElectro Scientific Industries, Inc.事業の成長、および$億規模の購買損益や無形資産の減損を含むAtotechビジネスや将来の潜在的な買収に関連する金融リスク；限られた単一供給元や限定供給元のリスク、サプライチェーンの混乱、部品不足、価格上昇の影響および期間に関連する製造および調達リスク；世界的な需要の変化；パンデミックやその他の広範な健康危機の影響；中東などの地政学的紛争、貿易コンプライアンス、我々の製品、コンポーネントや市場、特に半導体市場に対する規制上の制限、不利な為替取引および税率の変動に関する国際ビジネスに関連するリスク；当社が事業を国際的におよび特に中国で成長させるにつれてより重要となるこれらのリスク；セミコンダクタ、電子製造および自動車産業への資本支出の変動の影響；事業に依存する第三者サービスプロバイダによる混乱や遅れ；顧客の需要を進んで予測し満たす能力；買収した企業のグローバルオペレーションを統合または移行する際の課題、リスク、コスト；主要人員の誘致と保持に伴うリスク；四半期結果の変動；新製品開発への依存；急速な技術および市場の変化；買収戦略；株価の変動；化学物質の製造と環境規制のコンプライアンスに関するリスク；不良商品に関連するリスク；金融および法的リスク管理；。

および2023年12月31日に終了した当社の年次報告書フォーム10-kの第I部、項目1Aの「リスク要因」の見出しで説明されているその他の重要な要素および米国証券取引委員会に提出されたその後の各四半期報告書フォーム10-Q。MKSは、新しい情報、将来の出来事、またはその他の理由により、これらの将来を見通す発言を更新または変更する義務を負うことはありませんし、明示的に否定します。たとえ後発の出来事が当社の見解を変えさせたとしても、本プレスリリースの日付後に。本プレスリリースで報告されている金額は、2024年9月30日に終了した四半期の10-Qの提出前に最終決定される予定です。

###

会社連絡先:

Paretosh Misra

投資家関係バイスプレジデント

電話：(978) 284-4705

メール：paretosh.misra@mksinst.com

mksインスツルメンツ株式会社

未監査の連結損益計算書

(百万ドル単位)

 

 

終了した三ヶ月間

 

 

終了した9か月間

 

 

9月30日,

 

 

6月30日

 

 

9月30日,

 

 

9月30日,

 

 

9月30日,

 

 

2024

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

純収益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

製品

$

776

 

 

$

770

 

 

$

818

 

 

$

2,301

 

 

$

2,416

 

サービス

 

120

 

 

 

117

 

 

 

114

 

 

 

351

 

 

 

314

 

当社の総売上高

 

896

 

 

 

887

 

 

 

932

 

 

 

2,652

 

 

 

2,730

 

売上原価：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

製品

 

410

 

 

 

412

 

 

 

446

 

 

 

1,220

 

 

 

1,326

 

サービス

 

54

 

 

 

56

 

 

 

60

 

 

 

165

 

 

 

173

 

売上原価の合計（以下別途表示される償却を除く）

 

464

 

 

 

468

 

 

 

506

 

 

 

1,385

 

 

 

1,499

 

粗利益

 

432

 

 

 

419

 

 

 

426

 

 

 

1,267

 

 

 

1,231

 

研究開発

 

70

 

 

 

66

 

 

 

71

 

 

 

206

 

 

 

218

 

販売・一般管理費用

 

167

 

 

 

161

 

 

 

167

 

 

 

498

 

 

 

514

 

買収および統合費用

 

3

 

 

 

2

 

 

 

3

 

 

 

6

 

 

 

14

 

リストラクチャリングおよびその他

 

1

 

 

 

2

 

 

 

1

 

 

 

6

 

 

 

13

 

調整後のTerm Loan施設に関連する手数料と経費

 

2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5

 

 

 

—

 

無形資産の摘早償却

 

61

 

 

 

61

 

 

 

68

 

 

 

184

 

 

 

225

 

のれんおよび無形資産の減損

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,827

 

耐久資産売却益

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2

)

 

 

—

 

 

 

(2

)

事業利益の収益（損失）

 

128

 

 

 

127

 

 

 

118

 

 

 

362

 

 

 

(1,578

)

利息収入

 

(6

)

 

 

(5

)

 

 

(4

)

 

 

(17

)

 

 

(10

)

利子費用

 

64

 

 

 

79

 

 

 

93

 

 

 

230

 

 

 

266

 

債務の償還に伴う損失

 

5

 

 

 

38

 

 

 

—

 

 

 

52

 

 

 

—

 

その他の費用（収入）、純額

 

5

 

 

 

(7

)

 

 

7

 

 

 

(3

)

 

 

14

 

所得税前利益（損失）

 

60

 

 

 

22

 

 

 

22

 

 

 

100

 

 

 

(1,848

)

所得税の（利益）負担

 

(2

)

 

 

(1

)

 

 

(17

)

 

 

1

 

 

 

(76

)

当期純利益

$

62

 

 

$

23

 

 

$

39

 

 

$

99

 

 

$

(1,772

)

希薄化後1株当たり当期純利益:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Basic

$

0.92

 

 

$

0.34

 

 

$

0.59

 

 

$

1.48

 

 

$

(26.53

)

希薄化後

$

0.92

 

 

$

0.33

 

 

$

0.58

 

 

$

1.47

 

 

$

(26.53

)

普通株式当たりの現金配当

$

0.22

 

 

$

0.22

 

 

$

0.22

 

 

$

0.66

 

 

$

0.66

 

発行済み株式の加重平均数:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Basic

 

67.4

 

 

 

67.3

 

 

 

66.9

 

 

 

67.2

 

 

 

66.8

 

希薄化後

 

67.6

 

 

 

67.5

 

 

 

67.1

 

 

 

67.5

 

 

 

66.8

 

 

 

mksインスツルメンツ、株式会社

未監査の連結貸借対照表

（百万単位で）

 

 

 

9月30日,

 

 

12月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

資産

 

 

 

 

 

 

現金及び現金同等物

 

$

861

 

 

$

875

 

売掛金の純額

 

 

609

 

 

 

603

 

在庫

 

 

940

 

 

 

991

 

その他の流動資産

 

 

258

 

 

227

 

流動資産合計

 

 

2,668

 

 

 

2,696

 

固定資産、装置及び器具、純額

 

 

770

 

 

 

784

 

使用権資産、純額

 

 

247

 

 

 

225

 

のれん

 

 

2,567

 

 

 

2,554

 

無形資産、純額

 

 

2,443

 

 

 

2,619

 

その他の資産

 

 

328

 

 

 

240

 

総資産

 

$

9,023

 

 

$

9,118

 

 

 

 

 

 

 

 

負債及び株主資本

 

 

 

 

 

 

短期債務

 

$

50

 

 

$

93

 

支払調整

 

 

306

 

 

 

327

 

その他の流動負債

 

 

425

 

 

 

428

 

流動負債合計

 

 

781

 

 

 

848

 

長期借入金（純額）

 

 

4,758

 

 

 

4,696

 

非流動の繰延税金

 

 

590

 

 

 

640

 

非流動の未払い賃金

 

 

154

 

 

 

151

 

非流動リース債務

 

 

216

 

 

 

205

 

その他の負債

 

 

126

 

 

 

106

 

負債合計

 

 

6,625

 

 

 

6,646

 

株主資本

 

 

 

 

 

 

普通株式

 

 

—

 

 

 

—

 

追加の資本金

 

 

2,053

 

 

 

2,195

 

留保利益

 

 

428

 

 

 

373

 

その他包括利益（損失）

 

 

(83

)

 

 

(96

)

株主資本合計

 

 

2,398

 

 

 

2,472

 

負債及び株主資本の合計

 

$

9,023

 

 

$

9,118

 

 

 

mksインスツルメンツ、インク。

未検査のキャッシュフロー財務諸表

（百万単位で）

 

 

終了した三ヶ月間

 

 

終了した9か月間

 

 

9月30日,

 

 

6月30日

 

 

9月30日,

 

 

9月30日,

 

 

9月30日,

 

 

2024

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

営業活動によるキャッシュフロー:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期純利益

$

62

 

 

$

23

 

 

$

39

 

 

$

99

 

 

$

(1,772

)

当期純利益を調整するための項目による営業活動によるキャッシュフロー提供に調整:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

減価償却費および償却費

 

87

 

 

 

86

 

 

 

93

 

 

 

262

 

 

 

301

 

のれんおよび無形資産の減損

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,827

 

ヘッジング楽器として指定されていないデリバティブの未実現損失（利益）

 

2

 

 

 

(3

)

 

 

3

 

 

 

2

 

 

 

23

 

遅延された金融費用および元本割引の償却

 

7

 

 

 

8

 

 

 

8

 

 

 

23

 

 

 

23

 

長期資産の売却益

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2

)

 

 

—

 

 

 

(2

)

債務の償還に伴う損失

 

5

 

 

 

38

 

 

 

—

 

 

 

52

 

 

 

—

 

株式報酬認識支払い

 

11

 

 

 

11

 

 

 

13

 

 

 

37

 

 

 

43

 

過剰および億滅品の備蓄処分費用

 

16

 

 

 

14

 

 

 

24

 

 

 

41

 

 

 

54

 

繰延税金資産

 

(72

)

 

 

(59

)

 

 

(53

)

 

 

(168

)

 

 

(173

)

他

 

2

 

 

 

2

 

 

 

3

 

 

 

5

 

 

 

4

 

運転資産および負債の変化

 

43

 

 

 

2

 

 

 

32

 

 

 

(1

)

 

 

(190

)

営業活動によるキャッシュフロー

 

163

 

 

 

122

 

 

 

160

 

 

352

 

 

138

 

投資活動によるキャッシュフロー：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

売却益

 

1

 

 

 

—

 

 

 

2

 

 

 

1

 

 

 

3

 

固定資産の購入

 

(22

)

 

 

(26

)

 

 

(18

)

 

 

(67

)

 

 

(53

)

投資活動によるキャッシュフローの純流出

 

(21

)

 

 

(26

)

 

 

(16

)

 

(66

)

 

(50

)

財務活動からのキャッシュフロー:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

借入金の受取

 

—

 

 

 

1,400

 

 

 

—

 

 

 

2,161

 

 

 

1

 

借入金の支払い

 

(123

)

 

 

(1,269

)

 

 

(22

)

 

 

(2,198

)

 

 

(67

)

転換社債に関連するキャップ付きコールの購入

 

—

 

 

 

(167

)

 

 

—

 

 

 

(167

)

 

 

—

 

先延ばし手数料の支払い

 

—

 

 

 

(31

)

 

 

—

 

 

 

(33

)

 

 

—

 

配当支払い

 

(15

)

 

 

(15

)

 

 

(15

)

 

 

(44

)

 

 

(44

)

従業員の株式報酬に関連する純支払い

 

(1

)

 

 

(2

)

 

 

(1

)

 

 

(12

)

 

 

(5

)

その他の融資活動

 

(5

)

 

 

(3

)

 

 

(1

)

 

 

(10

)

 

 

(1

)

資金調達活動に使用された純現金流入額

 

(144

)

 

 

(87

)

 

 

(39

)

 

 

(303

)

 

 

(116

)

現金及び現金同等物の為替レート変動の影響

 

13

 

 

 

(4

)

 

 

(3

)

 

 

3

 

 

 

(22

)

現金及び現金同等物の増加（減少）額

 

11

 

 

 

5

 

 

102

 

 

(14

)

 

(50

)

期首の現金及び現金同等物

 

850

 

 

 

845

 

 

 

757

 

 

 

875

 

 

 

909

 

期末の現金及び現金同等物

$

861

 

 

$

850

 

 

$

859

 

 

$

861

 

 

$

859

 

 

 

 

以下の補足の非GAAP収益情報は、MKSの業績理解を支援するために提示されています:

MKSインスツルメンツ株式会社

選択された非GAAP財務指標の調整の調整表

(百万ドル単位)

 

 

終了した三ヶ月間

 

 

終了した9か月間

 

 

9月30日,

 

 

6月30日

 

 

9月30日,

 

 

9月30日,

 

 

9月30日,

 

 

2024

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

当期純利益

$

62

 

 

$

23

 

 

$

39

 

 

$

99

 

 

$

(1,772

)

取得および統合コスト（注1）

 

3

 

 

 

2

 

 

 

3

 

 

 

6

 

 

 

14

 

再編成およびその他（注2）

 

1

 

 

 

2

 

 

 

1

 

 

 

6

 

 

 

13

 

引き落としローン施設の修正に関連する手数料および費用（注3）

 

2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5

 

 

 

—

 

無形資産の摘早償却

 

61

 

 

 

61

 

 

 

68

 

 

 

184

 

 

 

225

 

のれんおよび無形資産の減損（注4）

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,827

 

有形固定資産売却益（注5）

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2

)

 

 

—

 

 

 

(2

)

繰延償却資金調達費用（注6）

 

5

 

 

 

5

 

 

 

6

 

 

 

16

 

 

 

17

 

身代金要求事件（ノート7）

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2

 

 

 

—

 

 

 

14

 

債務帳消しによる損失（ノート8）

 

5

 

 

 

38

 

 

 

—

 

 

 

52

 

 

 

—

 

廃止製品ラインの過剰および陳腐化による費用（ノート9）

 

—

 

 

 

—

 

 

 

13

 

 

 

—

 

 

 

13

 

非GAAP調整の税効果（ノート10）

 

(23

)

 

 

(28

)

 

 

(32

)

 

 

(69

)

 

 

(131

)

非米国会計基準による純利益

$

116

 

 

$

103

 

 

$

98

 

 

$

299

 

 

$

218

 

希薄化後の非GAAP純利益1株当たり

$

1.72

 

 

$

1.53

 

 

$

1.46

 

 

$

4.42

 

 

$

3.25

 

希薄化後株式平均発行株数

 

67.6

 

 

 

67.5

 

 

 

67.1

 

 

 

67.5

 

 

 

66.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

営業活動によるキャッシュフロー

$

163

 

 

$

122

 

 

$

160

 

 

$

352

 

 

$

138

 

固定資産の購入

 

(22

)

 

 

(26

)

 

 

(18

)

 

 

(67

)

 

 

(53

)

フリーキャッシュフロー

$

141

 

 

$

96

 

 

$

142

 

 

$

285

 

 

$

85

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

MKSインスツルメンツ株式会社。

選択された非GAAP財務指標の調整スケジュール

（百万単位で）

 

 

終了した三ヶ月間

 

 

終了した9か月間

 

 

9月30日,

 

 

6月30日

 

 

9月30日,

 

 

9月30日,

 

 

9月30日,

 

 

2024

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

粗利益

$

432

 

 

$

419

 

 

$

426

 

 

$

1,267

 

 

$

1,231

 

GAAP粗利率

 

48.2

%

 

 

47.3

%

 

 

45.7

%

 

 

47.8

%

 

 

45.1

%

廃止された製品ラインからの過剰および陳腐化料金（注9）

 

—

 

 

 

—

 

 

 

13

 

 

 

—

 

 

 

13

 

非GAAP粗利益

$

432

 

 

$

419

 

 

$

439

 

 

$

1,267

 

 

$

1,244

 

非GAAP粗利率

 

48.2

%

 

47.3

%

 

 

47.1

%

 

 

47.8

%

 

 

45.6

%

66.8

$

304

 

 

$

292

 

 

$

308

 

 

$

905

 

 

$

2,809

 

買収および統合コスト（注1）

 

3

 

 

 

2

 

 

 

3

 

 

 

6

 

 

 

14

 

リストラクチャリングおよびその他（注2）

 

1

 

 

 

2

 

 

 

1

 

 

 

6

 

 

 

13

 

Term Loan Facilityの修正に関連する手数料および経費（注3）

 

2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5

 

 

 

—

 

無形資産の摘早償却

 

61

 

 

 

61

 

 

 

68

 

 

 

184

 

 

 

225

 

のれんおよび無形資産の減損（注4）

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,827

 

耐久性資産売却益（注5）

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2

)

 

 

—

 

 

 

(2

)

ランサムウェア事件（ノート 7）

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2

 

 

 

—

 

 

 

14

 

非GAAP営業費用

$

237

 

 

$

227

 

 

$

236

 

 

$

704

 

 

$

718

 

事業利益の収益（損失）

$

128

 

 

$

127

 

 

$

118

 

 

$

362

 

 

$

(1,578

)

営業利益率

 

14.3

%

 

 

14.4

%

 

 

12.6

%

 

 

13.7

%

 

 

(57.8

%)

取得および統合コスト（ノート 1）

 

3

 

 

 

2

 

 

 

3

 

 

 

6

 

 

 

14

 

リストラとその他（ノート 2）

 

1

 

 

 

2

 

 

 

1

 

 

 

6

 

 

 

13

 

Term Loan Facilityの修正に関連する手数料および経費（ノート 3）

 

2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5

 

 

 

—

 

無形資産の摘早償却

 

61

 

 

 

61

 

 

 

68

 

 

 

184

 

 

 

225

 

のれんおよび無形資産損失（注4）

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,827

 

長期資産売却益（注5）

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2

)

 

 

—

 

 

 

(2

)

ランサムウェア事件（注7）

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2

 

 

—

 

 

14

 

過剰及び廃止製品ラインの陳腐化による費用（注9）

 

—

 

 

 

—

 

 

 

13

 

 

 

—

 

 

 

13

 

非GAAPに基づく営業利益

$

195

 

 

$

192

 

 

$

203

 

 

$

563

 

 

$

526

 

(97,297)

 

21.8

%

 

 

21.7

%

 

 

21.8

%

 

 

21.2

%

 

 

19.3

%

金利費用、純額

$

58

 

 

$

74

 

 

$

89

 

 

$

213

 

 

$

256

 

前払い財務費用の償却（注6）

 

5

 

 

 

5

 

 

 

6

 

 

 

16

 

 

 

17

 

非GAAP利子費用純額

$

53

 

 

$

69

 

 

$

83

 

 

$

197

 

 

$

239

 

当期純利益

$

62

 

 

$

23

 

 

$

39

 

 

$

99

 

 

$

(1,772

)

金利費用、純額

 

58

 

 

 

74

 

 

 

89

 

 

 

213

 

 

 

256

 

その他の費用（収益）純額（注11）

 

5

 

 

 

(7

)

 

 

7

 

 

 

(3

)

 

 

14

 

所得税の（利益）負担

 

(2

)

 

 

(1

)

 

 

(17

)

 

 

1

 

 

 

(76

)

減価償却費用

 

26

 

 

 

25

 

 

 

25

 

 

 

77

 

 

 

76

 

無形資産の摘早償却

 

61

 

 

 

61

 

 

 

68

 

 

 

184

 

 

 

225

 

株式報酬認識支払い

 

11

 

 

 

11

 

 

 

13

 

 

 

37

 

 

 

43

 

買収と統合費用（注1）

 

3

 

 

 

2

 

 

 

3

 

 

 

6

 

 

 

14

 

リストラクチャリングおよびその他（注2）

 

1

 

 

 

2

 

 

 

1

 

 

 

6

 

 

 

13

 

Term Loan Facilityの修正に関連する手数料と費用（注3）

 

2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5

 

 

 

—

 

のれんおよび無形資産の減損（注4）

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,827

 

長期資産売却益（注5）

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2

)

 

 

—

 

 

 

(2

)

ランサムウェア事件（注7）

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2

 

 

 

—

 

 

 

14

 

債務償還損失（注8）

 

5

 

 

 

38

 

 

 

—

 

 

 

52

 

 

 

—

 

廃止された製品ラインからの過剰および陳腐化の費用（注9）

 

—

 

 

 

—

 

 

 

13

 

 

 

—

 

 

 

13

 

調整後EBITDA（注意書き11）

$

232

 

 

$

228

 

 

$

241

 

 

$

677

 

 

$

645

 

調整後ebitda利益率

 

25.9

%

 

 

25.7

%

 

 

25.8

%

 

 

25.5

%

 

 

23.6

%

 

 

MKS Instruments, Inc.

GAAP所得税率と非GAAP所得税率の調整

（百万単位で）

 

 

 

2024年9月30日終了の3か月間

 

2024年6月30日終了時

 

 

収益前
所得税

 

 

(利益) 準備
所得税に対する

 

 

有効
税率

 

収益
ヒューレットパッカードエンタープライズの前に
所得税

 

 

(特典) 手当
所得税に対する手当

 

 

有効
税率

米国会計原則

 

$

60

 

 

$

(2

)

 

(4.0%)

 

$

22

 

 

$

(1

)

 

(3.6%)

取得および統合コスト (注1)

 

 

3

 

 

 

—

 

 

 

 

 

2

 

 

 

—

 

 

 

リストラクチャリングおよびその他 (注2)

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

 

 

2

 

 

 

—

 

 

 

Term Loan Facility の改定に関連する手数料および経費 (注3)

 

 

2

 

 

 

—

 

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

無形資産の摘早償却

 

 

61

 

 

 

—

 

 

 

 

 

61

 

 

 

—

 

 

 

繰延金融費用の償却（注記６）

 

 

5

 

 

 

—

 

 

 

 

 

5

 

 

 

—

 

 

 

債務の熄却に伴う損失（注記８）

 

 

5

 

 

 

—

 

 

 

 

 

38

 

 

 

—

 

 

 

非GAAP調整の税効果（注記１０）

 

 

—

 

 

 

23

 

 

 

 

 

—

 

 

 

28

 

 

 

非GAAP

 

$

137

 

 

$

21

 

 

15.1%

 

$

130

 

 

$

27

 

 

20.5%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日終了の3か月間

 

 

 

 

 

 

 

 

税引前利益
所得税

 

 

利益（恩恵）の提供
法人税のための手当

 

 

有効
税率

米国会計原則

 

 

 

 

 

 

 

$

22

 

 

$

(17

)

 

(75.3%)

取得と統合コスト（注1）

 

 

 

 

 

 

 

 

3

 

 

 

—

 

 

 

再編成およびその他（注2）

 

 

 

 

 

 

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

無形資産の摘早償却

 

 

 

 

 

 

 

 

68

 

 

 

—

 

 

 

固定資産の売却益（注5）

 

 

 

 

 

 

 

 

(2

)

 

 

—

 

 

 

借入費用の償却（注6）

 

 

 

 

 

 

 

 

6

 

 

 

—

 

 

 

ランサムウェア事件（注7）

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

—

 

 

 

廃止された製品ラインの余剰および陳腐化に関する費用（注9）

 

 

 

 

 

 

 

 

13

 

 

 

—

 

 

 

非GAAP調整の税効果（注10）

 

 

 

 

 

 

 

 

—

 

 

 

32

 

 

 

非GAAP

 

 

 

 

 

 

 

$

114

 

 

$

16

 

 

14.2%

 

 

 

2024年9月30日までの9ヶ月間

 

すべて投信

 

 

税引前利益
所得税

 

 

所得税債務調整前
法人税課金前所得（損失）

 

 

有効
税率

 

税引前の収益（損失）
所得税

 

 

所得税負担
所得税に関する負担

 

 

有効
税率

米国会計原則

 

$

100

 

 

$

1

 

 

1.2%

 

$

(1,848

)

 

$

(76

)

 

4.1%

取得と統合にかかる費用（注1）

 

 

6

 

 

 

—

 

 

 

 

 

14

 

 

 

—

 

 

 

リストラクチャリングおよびその他（注2）

 

 

6

 

 

 

—

 

 

 

 

 

13

 

 

 

—

 

 

 

Term Loan Facilityの修正に関連する手数料および経費（注3）

 

 

5

 

 

 

—

 

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

無形資産の摘早償却

 

 

184

 

 

 

—

 

 

 

 

 

225

 

 

 

—

 

 

 

商標権と無形資産の減損（注記4）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

1,827

 

 

 

—

 

 

 

有形固定資産売却益（注記5）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

(2

)

 

 

—

 

 

 

先送りされた金融費用の償却（注記6）

 

 

16

 

 

 

—

 

 

 

 

 

17

 

 

 

—

 

 

 

ランサムウェア事件（注記7）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

14

 

 

 

—

 

 

 

債務の破棄損失（注記8）

 

 

52

 

 

 

—

 

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

廃止された製品ラインからの余剰および陳腐化費用（注記9）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

13

 

 

 

—

 

 

 

非GAAP調整の税効果（注記10）

 

 

—

 

 

 

69

 

 

 

 

 

—

 

 

 

131

 

 

 

非GAAP

 

$

369

 

 

$

70

 

 

19.3%

 

$

273

 

 

$

55

 

 

20.1%

 

mksインスツルメンツ、株式会社
非GAAP財務情報に関する注意事項

非GAAP財務指標は、以下の項目についてGAAP財務指標を調整します。これらの非GAAP財務指標は、MKSが報告したGAAP結果に加えて、代替ではなく見るべきです。他の企業が使用する非GAAP財務指標と異なる場合があります。さらに、これらの非GAAP財務指標は、一貫した会計ルールや原則に基づいていません。MKSの経営陣は、これらの非GAAP財務指標の提示が、投資家にとって前期比較や継続的なビジネストレンドと業績の分析に有用であると考えています。提示された合計値は合計されない場合があり、丸めによりパーセンテージが再計算されることがあります。

 

注1：Atotechの取得および統合コストに関する注記

注2：グローバルなコスト削減イニシアティブに関連するリストラクチャリングおよびその他のコスト、主に解雇コストに関する注記

注3：2024年9月30日までの3か月および9か月にわたり、当社はUSD term loan bとEUR term loan bをリファイナンスした当該期間に関連する手数料と経費を記録しました。2024年9月30日までの9か月にわたり、当社はUSD term loan bとEUR term loan bで追加融資を行い、旧term loan Aを完済した当該期間に関連する手数料と経費を記録しました。

注4：2023年9月30日までの9か月にわたり、個人コンピュータとスマートフォン市場を含む業界需要が鈍化したこと、および旧Atotechビジネスを代表するMaterials Solutions Divisionと旧Electro Scientific Industriesビジネスを代表するEquipment Solutions Businessでトリガーイベントが発生したことについての結論を出しました。Photonics Solutions Divisionの報告ユニットであるEquipment Solutions Business、旧Atotech事業を代表するMaterials Solutions Divisionにはそれぞれ13億ドルと5億ドルの減損がありました。

注釈5：私たちは、民間企業における少数持分投資の売却に関する利益を計上しました。

注釈6：私たちは、当社の-term loan facilityに関連する繰延費用の償却に起因する追加の利息費用を計上しました。

注釈7：2023年2月3日に特定されたランサムウェア事件に関連する費用、回収額控除後を計上しました。これらの費用は、主に第三者のコンサルティングサービス、フォレンジックエキスパート、リストレーションエキスパート、法律顧問、その他の情報技術および会計専門家費用、当社のサイバーセキュリティ対策の強化、システムの回復およびデータのアクセスにかかる費用でした。

注釈8：2024年9月30日までの3か月および9か月間に、USD term loan bおよびEUR term loan bの債務の熄滅に関連する繰延金融手数料および原額割引コストを無効化する費用を計上しました。また、2024年9月30日までの9か月間に、term loan Aに関連する繰延金融手数料を無効化する費用を計上しました。

注釈9：中止された製品ラインに関連する在庫の過剰および機器では償却費用を計上しました。

注釈10：非GAAP調整は、適用される法定税率に税効果を考慮し、GAAPと非GAAPの税率の違いをもたらします。

注釈11：2023年第4四半期にAdjusted EBITDAの定義を変更しました。このNon-GAAP指標から他の純(収益)費用を除外することにしました。他の純(収益)費用は、主に外国為替レートの変動に関連しています。この変更により、投資家が当社の事業パフォーマンスに対する洞察が向上すると考えています。この変更されたAdjusted EBITDAの定義をすべての期間に適用しました。