EX-99.1 2 anssex991-pressrelease2024.htm PRESS RELEASE 文件

展品99.1
ansys-logoxmissionxstacked.jpg
联系：
投资者：凯尔西·德布赖恩
724.820.3927
kelsey.debriyn@ansys.com
媒体：玛丽·凯特·乔伊斯
724.820.4368
marykate.joyce@ansys.com

安斯科技宣布第三季财务结果


/ 2024年第三季结果
•营业收入为$60190万
•GAAP稀释每股收益为$1.46，非GAAP稀释每股收益为$2.58
•GAAP营业利润率为26.8%，非GAAP营业利润率为45.8%
•营业现金流为$17420万，无杠杆营业现金流为$18450万
•年度合约价值(ACV)为$54050万
•截至2024年9月30日，递延收入及订单积压达146380万元。

宾夕法尼亚州匹兹堡，2024年11月6日/环球新闻网/ 安斯科技（纳斯达克：ANSS）今天报告2024年第三季度的营业收入为60190万元，较2023年第三季度报告及固定汇率增长31%。在2024年第三季度，公司报告的折合每股收益为1.46美元和2.58美元（根据GAAP和非GAAP），相比之下，2023年第三季度根据GAAP和非GAAP的折合每股收益则为0.64美元和1.41美元。此外，公司报告的第三季度的ACV增长为18%，在报告的和固定汇率下，比较2023年第三季度。公司继续预期2024财年的ACV增长将达到双位数。
在2024年1月15日，公司与新思科技（Synopsys, Inc.）签订了一项最终协议，根据该协议，新思科技将收购安斯科技。安斯科技和新思科技已获得几乎所有相关管辖区对拟议交易的外国直接投资批准，并于2024年10月9日获得以色列竞争当局的无条件批准。预计该交易将在2025年上半年完成，需获得所需的监管批准及其他惯常的结案条件。正如之前宣布的，考虑到与新思科技的待决交易，安斯科技已暂停季度业绩发布会，并不再提供季度或年度指导。
所突显的非GAAP财务结果代表非GAAP财务指标。关于截至2024年和2023年9月30日的三个月及九个月的这些指标与可比较的GAAP指标的调整，可在本公告的后面找到。

ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 1

/ 摘要 财务结果
安斯科技2024年及2023年第三季度和年初至今（YTD）财务结果如下。2024年和2023年的非GAAP结果不包括股票薪酬、与股票薪酬相关的超额工资税、收购无形资产的摊销、与业务合并相关的费用及排除项目的所得税影响调整。
我们的结果如下：
公认会计准则 (GAAP)
（以千为单位，除每股数据和百分比外）第三季度 逐季
2024		第三季度 逐季
2023		% 变化第三季度 年初至今
2024		2023年第三季度至今
2023		% 变化
营业收入
$601,892$458,79531.2 %$1,662,635$1,464,84113.5 %
净利润$128,192$55,502131.0 %$293,004$225,65029.8 %
稀释每股盈利$1.46 $0.64 128.1 %$3.34 $2.58 29.5 %
毛利率88.5 %85.8 %87.5 %86.3 %
营业利润率26.8 %15.2 %21.8 %20.0 %
有效税率20.5 %11.3 %18.3 %15.6 %
非公认会计原则
（以千为单位，除每股数据和百分比外）第三季按季
2024		第三季按季
2023		% 变化第三季至今
2024		第三季至今
2023		% 变化
净利润$227,010$122,89784.7 %$568,208$423,99134.0 %
稀释每股盈利$2.58 $1.41 83.0 %$6.47 $4.85 33.4 %
毛利率92.8 %91.1 %92.2 %91.1 %
营业利润率45.8 %34.1 %41.6 %36.8 %
有效税率17.5 %17.5 %17.5 %17.5 %
其他指标
（以千为单位，除百分比外）第三季度按季计算
2024		第三季度季度至今
2023		% 变化第三季度年度至今
2024		第三季度年度至今
2023		% 变化
ACV$540,527$457,54918.1 %$1,468,477$1,345,3059.2 %
营运现金流$174,237$160,7688.4 %$537,767$484,40011.0 %
未杠杆的营业现金流$184,482$170,6258.1 %$567,805$512,28110.8 %

ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 2

补充财务资讯
/ 年度合同价值
（以千为单位，除百分比外）第三季度季度
2024		2024年第三季度季度以固定汇率计算第三季度季度
2023		% 变化% 持平汇率变化
ACV$540,527 $538,963 $457,549 18.1 %17.8 %
（以千为单位，除百分比外）第三季年初至今
2024		2024年第三季年初至今以持平汇率计算第三季年初至今
2023		% 变化% 持平汇率变化
ACV$1,468,477 $1,483,108 $1,345,305 9.2 %10.2 %

z-aqx1.jpg
经常性年经常性订阅合约价值（Recurring ACV）包括订阅租赁年经常性合约价值和所有维护年经常性合约价值（包括永久授权的维护）。它不包括永久授权的年经常性合约价值和服务年经常性合约价值。
ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 3


chart-5676f994b974468caae.jpg



chart-0934a337052c4c5cb0e.jpg





ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 4


/ 营业收入
（以千为单位，除百分比外）第三季按季（Q3 QTD）
2024		2024年第三季按季（Q3 QTD）以固定汇率计算第三季按季度
2023		% 变化以固定货币计算的百分比变化
营业收入$601,892 $601,759 $458,795 31.2 %31.2 %
（以千为单位，除百分比外）第三季按年
2024		2024年第三季按年以固定货币计算第三季按年
2023		% 变化% 变化在固定汇率
营业收入$1,662,635 $1,676,211 $1,464,841 13.5 %14.4 %
营业收入的增长是由于强劲的多年度租约增长驱动的。该公司在美洲地区高科技行业在季度内完成了一项价值8800万美元的合同，为多年度租约增长作出了贡献。
按许可类型划分的营业收入
（以千为单位，除百分比外）Q3 本季度至今
2024		占总投资组合的%第三季度季度内
2023		占总投资组合的%% 变化货币稳定下的百分比变化
订阅租赁$194,322 32.3 %$103,573 22.6 %87.6 %87.4 %
永久82,626 13.7 %58,849 12.8 %40.4 %39.9 %
维护1
306,670 51.0 %278,108 60.6 %10.3 %10.5 %
服务18,274 3.0 %18,265 4.0 %— %(0.3)%
总计$601,892 $458,795 31.2 %31.2 %
（以千为单位，除百分比外）第三季年初至今
2024		占总投资组合的%第三季年初至今
2023		占总投资组合的%% 变化恒定货币变化百分比
订阅租赁$507,711 30.5 %$386,494 26.4 %31.4 %32.3 %
永久212,790 12.8 %199,977 13.7 %6.4 %6.9 %
维护1
889,836 53.5 %820,393 56.0 %8.5 %9.5 %
服务52,298 3.1 %57,977 4.0 %(9.8)%(9.5)%
总计$1,662,635 $1,464,841 13.5 %14.4 %
1维护收入包括与永久许可证相关的维护费用以及订阅租赁的维护组件。
ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 5

按地域板块划分的营业收入
（以千为单位，除百分比外）第三季逐季比较
2024		占总投资组合的%第三季逐季比较
2023		占总投资组合的%% 变化以固定货币计算的百分比变化
美洲$306,516 50.9 %$218,294 47.6 %40.4 %40.4 %
德国38,717 6.4 %37,901 8.3 %2.2 %0.7 %
其他 欧洲、中东和非洲98,303 16.3 %83,719 18.2 %17.4 %15.2 %
欧洲、中东和非洲137,020 22.8 %121,620 26.5 %12.7 %10.7 %
日本46,737 7.8 %40,956 8.9 %14.1 %16.9 %
其他亚洲-太平洋111,619 18.5 %77,925 17.0 %43.2 %44.6 %
亚洲-太平洋158,356 26.3 %118,881 25.9 %33.2 %35.1 %
总计$601,892 $458,795 31.2 %31.2 %
（以千为单位，除百分比外）第三季度至今
2024		占总投资组合的%第三季度至今
2023		占总投资组合的%% 变化以恒定货币计算的百分比变化
美洲$839,615 50.5 %$695,561 47.5 %20.7 %20.7 %
德国111,187 6.7 %117,240 8.0 %(5.2)%(5.7)%
其他 欧洲、中东和非洲275,250 16.6 %251,696 17.2 %9.4 %8.4 %
欧洲、中东和非洲386,437 23.2 %368,936 25.2 %4.7 %3.9 %
日本132,253 8.0 %141,770 9.7 %(6.7)%1.8 %
其他亚太地区304,330 18.3 %258,574 17.7 %17.7 %19.4 %
亚洲-太平洋436,583 26.3 %400,344 27.3 %9.1 %13.2 %
总计$1,662,635 $1,464,841 13.5 %14.4 %
营业收入按渠道
第三季至今
2024		第三季按季度
2023		第三季按年度
2024		第三季按年度
2023
直接营业收入，占总营业收入的百分比
74.6 %73.5 %72.8 %73.7 %
间接营业收入占总营业收入百分比
25.4 %26.5 %27.2 %26.3 %



ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 6

/ 递延收入和积压

（以千为单位)2024年9月30日六月三十日，
2024		2023年9月30日六月三十日，
2023
当前递延收入$427,188 $423,848 $349,668 $374,407 
当前订单积压475,604 438,189 424,547 435,812 
总当前递延收入和订单积压902,792 862,037 774,215 810,219 
长期递延收入24,150 22,072 20,765 22,099 
长期待处理订单536,855 509,898 410,697 463,480 
总长期递延收入和待处理订单561,005 531,970 431,462 485,579 
总递延收入和待处理订单$1,463,797 $1,394,007 $1,205,677 $1,295,798 

/ 货币
2024年第三季度及年初至今的收入、营业收入、年度合同价值（ACV）以及递延收入和待处理订单，相比于2023年第三季度及年初至今，受到外币与美元汇率变动的影响。根据2023年的汇率，汇率波动对收入、GAAP及非GAAP营业收入、年度合同价值及递延收入和待处理订单的影响显示在以下表格中。括号中的金额表示汇率波动带来的不利影响。

（以千为单位)第三季度当前季度
2024		第三季度年初至今
2024
营业收入$133 $(13,576)
GAAP营业收入$(418)$(10,531)
非GAAP营业收入$(320)$(10,259)
ACV$1,564 $(14,631)
递延收入及未完成订单$27,904 $(2,687)

最具意义的货币影响通常归因于美元与欧元及日币的汇率变化。历史汇率在下方的图表中有所反映。
期末汇率
截至欧元/美元美元/日元
2024年9月30日1.11 144 
2023年12月31日1.10 141 
2023年9月30日1.06 149 
平均汇率
截至三个月欧元/美元美元/日元
2024年9月30日1.10 149 
2023年9月30日1.09 145 

平均汇率
九个月结束
欧元/美元美元/日元
2024年9月30日1.09 151 
2023年9月30日1.08 138 


ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 7

/ 一般公认会计原则基本报表
ANSYS, INC. 及其附属公司
简明合并资产负债表
(未经审计)
（以千为单位)2024年9月30日2023年12月31日
资产:
现金及短期投资$1,295,269 $860,390 
应收帐款，净额782,674 864,526 
商誉3,818,560 3,805,874 
其他无形资产，净额756,712 835,417 
其他资产954,858 956,668 
总资产$7,608,073 $7,322,875 
负债 & 股东权益:
当前递延收入$427,188 $457,514 
长期负债754,128 753,891 
其他负债597,981 721,106 
股东权益
5,828,776 5,390,364 
总负债 & 股东权益
$7,608,073 $7,322,875 


ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 8

ANSYS, INC. 及其附属公司
简明合并损益表
(未经审计)
 截至三个月九个月结束
（单位：千，每股资料除外）九月三十日，
2024		九月三十日，
2023		九月三十日，
2024		九月三十日，
2023
营业收入:
软体授权$276,948 $162,422 $720,501 $586,471 
维护和服务324,944 296,373 942,134 878,370 
总营业收入601,892 458,795 1,662,635 1,464,841 
销货成本：
软体授权11,067 8,692 32,420 29,095 
摊销21,890 20,707 66,759 60,404 
维护和服务36,152 35,858 107,952 111,750 
销售总成本69,109 65,257 207,131 201,249 
毛利润532,783 393,538 1,455,504 1,263,592 
营运费用：
销售、一般及行政233,065 194,552 681,331 585,278 
研发132,320 123,223 393,755 368,581 
摊销5,860 5,947 18,125 16,598 
营业费用总额371,245 323,722 1,093,211 970,457 
营业收入161,538 69,816 362,293 293,135 
利息收入13,292 4,909 36,495 12,389 
利息支出(12,318)(12,276)(36,925)(34,594)
其他（费用）收入，净(1,257)96 (3,118)(3,564)
净利润税前161,255 62,545 358,745 267,366 
所得税准备金33,063 7,043 65,741 41,716 
净利润$128,192 $55,502 $293,004 $225,650 
基本每股盈利：
每股收益$1.47 $0.64 $3.36 $2.60 
加权平均股份87,399 86,817 87,266 86,814 
每股稀释盈利：
每股收益$1.46 $0.64 $3.34 $2.58 
加权平均股份87,885 87,381 87,814 87,335 










ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 9

/ 术语表
年度合同价值（ACV）: ACV is a key performance metric and is useful to investors in assessing the strength and trajectory of our business. ACV is a supplemental metric to help evaluate the annual performance of the business. Over the life of the contract, ACV equals the total value realized from a customer. ACV is not impacted by the timing of license revenue recognition. ACV is used by management in financial and operational decision-making and in setting sales targets used for compensation. ACV is not a replacement for, and should be viewed independently of, GAAP revenue and deferred revenue as ACV is a performance metric and is not intended to be combined with any of these items. There is no GAAP measure comparable to ACV. ACV is composed of the following:

•在该期间内具有开始日期或周年纪念日期的维护和订阅租赁合同的年化价值加上
•在此期间内具有开始控制项的永久许可证合同价值，加上
•在此期间内具有开始日期或周年纪念日的固定期服务合同的年化价值，加上
•在固定交付服务合同期间内执行的工作价值。

当我们在上述ACV定义中提到周年纪念日期时，我们指的是在合约中承诺的多年期合同中的下一个十二个月期间开始的日期。如果一份合同持续三年，开始日期是2024年7月1日，那么周年纪念日期将是2025年7月1日和2026年7月1日。我们将这些周年纪念日期标记为合约承诺的日期。尽管此合同将于2027年7月1日到期，我们的ACV绩效指标并不假定任何合约更新。

例子 1： For purposes of calculating ACV, a $100,000 subscription lease contract or a $100,000 maintenance contract with a term of July 1, 2024 – June 30, 2025, would each contribute $100,000 to ACV for fiscal year 2024 with no contribution to ACV for fiscal year 2025.

例子2： 在计算年度合约价值（ACV）时，一份价值300,000美元的订阅租用合约或一份价值300,000美元的维护合约，若其期限为2024年7月1日至2027年6月30日，将分别在2024、2025和2026财年各贡献100,000美元至ACV。因为每个时期都在周年纪念日捕捉到全年的价值，因此2027财年将不会对ACV做出贡献。

例子3： 一份价值200,000美元的永久许可证，合同开始日期为2024年3月1日，将在2024财年贡献200,000美元至ACV。

积压订单与分期账单有关的递延收入，针对当前季度账单周期之外的期间及合同开始日期超出当前期间结束的约定合同。
 
迳列收益在收入确认之前，已进行的账单或收到的预付款。
 
订阅租赁或基于时间的许可证：我们的软体某一特定产品的许可证，授予客户在指定的时间内使用，时间可为几个月或几年。除了使用该软体外，客户还可获得维护（未具体说明的版本升级和技术支援）而无需额外收费。与这些合约相关的营业收入在合约期内按照维护部分平摊认列，并在许可证部分前期认列。
 
永久/一次性支付许可证：我们的软体某一特定产品和版本的许可证，授予客户终身使用。与这类许可证相关的营业收入在前期认列。
 
维护：一份通常为期一年的合约，由永久许可证的拥有者购买，并在合约期间内提供无特定版本升级和技术支援的访问。这些合约的营业收入在合约期内按照合同期间平摊认列。

ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 10

/ GAAP与非GAAP指标的对帐（未经审核）
截至三个月
2024年9月30日
（以千为单位，除了百分比和每股数据）毛利润营业收入的百分比营业收入营业收入的百分比净利润
每股收益 - 稀释1
总GAAP$532,783 88.5 %$161,538 26.8 %$128,192 $1.46 
股份报酬支出3,653 0.6 %72,330 12.1 %72,330 0.81 
与股票奖励相关之超额薪资税41 — %646 0.1 %646 0.01 
从收购中无形资产之摊销21,890 3.7 %27,750 4.6 %27,750 0.32 
与业务组合相关的费用— — %13,183 2.2 %13,183 0.15 
所得税影响之调整— — %— — %(15,091)(0.17)
总非依照美国通用会计原则之总计$558,367 92.8 %$275,447 45.8 %$227,010 $2.58 
1 稀释后加权平均股份为87,885。

截至三个月
2023年9月30日
（以千为单位，除了百分比和每股数据）毛利润营业收入的百分比营业收入营业收入的百分比净利润
每股收益 - 稀释1
总GAAP$393,538 85.8 %$69,816 15.2 %$55,502 $0.64 
股份报酬支出3,568 0.8 %58,061 12.7 %58,061 0.66 
与股票奖励相关之超额薪资税3 — %241 0.1 %241 — 
从收购中无形资产之摊销20,707 4.5 %26,654 5.8 %26,654 0.31 
与业务组合相关的费用— — %1,465 0.3 %1,465 0.02 
所得税影响之调整— — %— — %(19,026)(0.22)
总非依照美国通用会计原则之总计$417,816 91.1 %$156,237 34.1 %$122,897 $1.41 
1 稀释后加权平均股份为87,381。
ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 11

九个月结束
2024年9月30日
（以千为单位，除了百分比和每股数据）毛利润营业收入的百分比营业收入营业收入的百分比净利润
每股收益 - 稀释1
总GAAP$1,455,504 87.5 %$362,293 21.8 %$293,004 $3.34 
股份报酬支出10,678 0.6 %197,884 11.9 %197,884 2.25 
与股票奖励相关之超额薪资税467 0.1 %7,371 0.4 %7,371 0.08 
从收购中无形资产之摊销66,759 4.0 %84,884 5.1 %84,884 0.97 
与业务组合相关的费用— — %39,853 2.4 %39,853 0.45 
所得税影响之调整— — %— — %(54,788)(0.62)
总非依照美国通用会计原则之总计$1,533,408 92.2 %$692,285 41.6 %$568,208 $6.47 
1 稀释后加权平均股份为87,814。

九个月结束
2023年9月30日
（以千为单位，除了百分比和每股数据）毛利润营业收入的百分比营业收入营业收入的百分比净利润
每股收益 - 稀释1
总GAAP$1,263,592 86.3 %$293,135 20.0 %$225,650 $2.58 
股份报酬支出9,924 0.6 %158,533 10.7 %158,533 1.81 
与股票奖励相关之超额薪资税303 — %5,270 0.4 %5,270 0.06 
从收购中无形资产之摊销60,404 4.2 %77,002 5.3 %77,002 0.88 
与业务组合相关的费用— — %5,758 0.4 %5,758 0.07 
所得税影响之调整— — %— — %(48,222)(0.55)
总非依照美国通用会计原则之总计$1,334,223 91.1 %$539,698 36.8 %$423,991 $4.85 
1 稀释后加权平均股份为87,335。

截至三个月九个月结束
（以千为单位)九月三十日，
2024		九月三十日，
2023		九月三十日，
2024		九月三十日，
2023
经营活动产生的净现金流量$174,237 $160,768 $537,767 $484,400 
支付利息的现金12,418 11,948 36,410 33,795 
税收效益(2,173)(2,091)(6,372)(5,914)
未杠杆操作现金流$184,482 $170,625 $567,805 $512,281 


ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 12

/ 使用非GAAP措施

我们提供非一般公认会计原则的毛利润、非一般公认会计原则的毛利率、非一般公认会计原则的营业收入、非一般公认会计原则的营业利润率、非一般公认会计原则的净利润、非一般公认会计原则的每股收益以及未加杠杆的营业现金流作为补充性指标，以评估我们的营运表现。这些财务指标排除了某些项目的影响，因此并未按照一般公认会计原则计算。以下将详细说明这些财务指标的每项调整。本新闻稿还包含了这些非一般公认会计原则财务指标与其最可比的一般公认会计原则财务指标之间的调整。
我们使用非一般公认会计原则的财务指标(a) 评估我们的历史及未来财务表现以及相对于竞争对手的表现，(b) 设定内部销售目标和支出预算，(c) 分配资源，(d) 衡量营运盈利能力和预测的准确性，(e) 评估对营运费用的财务纪律，以及(f) 作为决定管理层和员工变量薪酬的重要因素。此外，许多跟踪我们的财务分析师专注于并发布基于非一般公认会计原则财务指标的历史成果和未来预测。我们相信，提供这些信息给分析师，有助于他们准确报导非一般公认会计原则的财务资讯，这符合我们投资者的最佳利益。此外，投资者历来要求，我们也历来报告这些非一般公认会计原则财务指标，以便提供与过去财务结果报告一致且可比较的信息。
虽然我们认为这些非GAAP财务措施为投资者提供了有用的补充信息，但使用这些非GAAP财务措施存在一些限制。这些非GAAP财务措施未按照GAAP准备，并非所有竞争对手都报告这些非GAAP财务措施，由于计算方法可能存在差异，可能无法直接与竞争对手的类似标题措施进行比较。我们通过将这些非GAAP财务措施作为GAAP财务措施的补充资料，并审查非GAAP财务措施与其最相似的GAAP财务措施之间的调解来弥补这些限制。
对这些非GAAP财务指标的调整以及这些调整的依据如下所述：
透过收购取得之无形资产摊提。我们会承担与我们已进行的各项收购相关的无形资产摊提费用，此费用已包含在我们的GAAP摊提费用呈现中。在评估我们持续营运绩效时，我们排除这些费用以计算非GAAP毛利净额、非GAAP毛利净利率、非GAAP营业收入、非GAAP营业利润净利率、非GAAP净利润和非GAAP每股稀释收益。因为这些费用在收购时就固定，然后在收购后的几年内分期摊销，并且通常在收购后无法由我们更改或影响。因此，我们在评估收购后适用时间段内的绩效时，不考虑这些费用，并且在决定分配资源时排除此类费用。我们认为这些非GAAP财务指标对投资者有用，因为它们让投资者能够(a)评估我们在财务和营运决策中所使用的方法和信息的有效性，以及(b)与我们过去报告的财务结果进行比较，因为我们过去一直按照这些非GAAP财务指标进行报告。
ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 13

股份报酬支出. 我们产生与基于股票的补偿相关的费用，包括在我们GAAP报表中的维护和服务成本；研究与开发费用；以及销售、一般和行政费用。这一非GAAP调整还包括与基于股票的补偿相关的超额薪资税费用。尽管基于股票的补偿是一种费用并被视为报酬的一种形式，我们在计算非GAAP毛利润、非GAAP毛利率、非GAAP营业收入、非GAAP营业利润率、非GAAP净利润和非GAAP折薄每股收益时会排除这些费用，以评估我们持续的运营表现。具体而言，我们在年度预算过程中以及对我们表现的季度和年度评估中排除基于股票的补偿。年度预算过程是我们将资源分配到各个倡议和运营要求的主要机制。此外，我们董事会的年度审查中，董事会会将我们的历史业务模式和盈利能力与未来一年计划的业务模式和盈利能力进行比较，并排除基于股票的补偿的影响。在评估我们高级管理层和部门经理的表现时，与基于股票的补偿相关的费用会从支出和盈利结果中排除。事实上，我们将基于股票的补偿费用记入一个独立的成本中心，该中心没有单一的运营经理负责或承担责任。这样，我们可以在各个期间基础上检视每一位经理的表现，并评估在运营支出方面的财务纪律，而不受基于股票的补偿的影响。我们认为，这些非GAAP财务指标对投资者是有用的，因为它们使投资者能够(a) 评估我们的营运结果以及我们用来检视营运结果的方法的有效性，并且(b) 检视我们财务报告的历史可比性以及与竞争对手的营运结果的可比性。
与业务组合相关的费用。我们因专业服务费用而产生与业务组合相关的支出，这些费用包含在我们的GAAP销售、一般和管理费用呈现中。我们还产生直接与业务组合相关的其他费用，包括补偿费用和同时进行的重组活动，例如员工裁员和其他退出成本。这些成本包括在我们的GAAP销售、一般和管理以及研发费用呈现中。我们在评估我们持续运营绩效时，为计算非GAAP营业收入、非GAAP营业利润率、非GAAP净利润和非GAAP稀释每股收益排除这些与收购相关的费用，因为一般情况下我们在所呈现期间不会以我们业务的一部分再次产生这些费用。我们认为这些非GAAP财务指标对投资者很有用，因为它们允许投资者 (a) 评估我们的营运结果以及我们用来审查营运结果的方法的效力，以及 (b) 审查我们财务报告中的历史可比性以及与竞争对手的营运结果可比性。
非依照普通会计原则计算的税赋。我们使用一种正常化的非依照普通会计原则计算的年有效税率（AETR）来计算非依照普通会计原则的指标。这种方法提供更好的一致性，消除了非定期项目的影响，使非依照普通会计原则的税率与我们预期的地理盈利组合保持一致。为了预测这种税率，我们分析了我们历史和预期的非依照普通会计原则盈利按地理位置的组合，以及其他因素，例如我们当前的税收结构，固有税收抵免和激励措施，以及预期的税务立场。每年我们都会重新评估和更新这个税率，以考虑可能对我们的预测产生重大影响的重要事项。

未杠杆营运现金流。 我们就债务融资所产生的利息支付现金，这部分已包含在我们的GAAP营运现金流报表中。为了计算未杠杆营运现金流，我们不考虑这部分支付的现金利息，并扣除相关的税务利益。未杠杆营运现金流是一项补充的非GAAP指标，我们用它来评估我们的核心营运业务。我们相信这一指标对于投资者和管理层是有用的，因为它提供了一个通过营运活动所产生的现金量，独立于业务的资本结构。
非依照或替代GAAP的非依法定会计准则之财务衡量指标，我们的非依法定会计准则之财务衡量指标不应被孤立地考虑，也不应作为可比的GAAP财务衡量指标的替代，应仅与我们按照GAAP编制的合并基本报表一同阅读。
ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 14

我们已提供非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对照如下：
通用会计准则报告指标非依据通用会计准则报告指标
毛利润非GAAP毛利润
毛利润率非依据通用会计准则之毛利润率
营业收入非依据通用会计原则的营业收入
营业利润率非公认一般会计原则营业利润率
净利润非依旧报表计算之净利润
稀释每股收益非公认一般会计原则稀释每股收益
营运现金流无杠杆营运现金流

恒定货币。 除了上述的非GAAP财务指标外，我们还在财务和运营决策中使用固定汇率结果，作为评估期与期之间比较的一种手段，通过排除外汇波动对报告结果的影响。为了呈现这些信息，2024年期间对于其功能性货币为其他货币的实体，将其结果转换为美元，使用的是2023年可比期间的汇率，而非2024年实际的汇率。固定汇率的增长率是通过调整2024年报告金额，考虑2024年的货币波动影响，然后将调整后的金额与2023年可比期间的报告金额进行比较。我们相信这些非GAAP财务指标对投资者是有用的，因为它们使投资者能够(a) 评估我们在财务和运营决策中所用方法和信息的有效性，以及(b) 将我们的报告结果与过去的财务业绩报告进行比较，而不考虑外汇波动的影响。

/ 关于安斯科技
我们的使命：推动人类进步的创新力量™
当富有远见的公司需要了解他们改变世界的想法将如何运行时，他们利用安斯科技的模拟技术来缩小设计与现实之间的差距。超过50年来，安斯科技的软体使各行各业的创新者能够通过使用模拟的预测力量来突破界限。从可持续交通到先进半导体，从卫星系统到拯救生命的医疗设备，推动人类进步的下一个伟大飞跃将由安斯科技提供支持。

/ 前瞻性资料
本文件包含根据1933年证券法（经修订）（证券法）第27A条及1934年证券交易法（经修订）（交易法）中的意义所作的前瞻性声明。前瞻性声明是指根据某些假设提供目前期望或未来事件的预测的声明。前瞻性声明受与我们业务相关的风险、不确定性和因素的影响，这可能导致我们的实际结果与此类前瞻性声明中所表达或暗示的期望有实质性差异。
前瞻性陈述使用「预期」、「相信」、「可能」、「估计」、「预期」、「预测」、「打算」、「可能」、「5月」、「展望」、「计划」、「预测」、「专案」、「应当」、「目标」或其他具有类似意义的词语。前瞻性陈述包括市场机遇等内容，包括我们的全部潜在市场、与Synopsys, Inc.的建议交易，包括预期的结束日期和潜在收益，以及未来营运的其他方面。我们警告读者不要过度依赖任何此类前瞻性陈述，它们仅于发表当日有效。我们不承担更新前瞻性陈述的义务，除非法律另有要求。

与以下相关的风险，据称可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中描述的结果有实质差异：
ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 15


•我们能否按照预期条款和时间与新思科技完成拟议交易的能力，包括获取监管批准和其他与交易完成有关的条件；

•实现与新思科技提议交易预期利益，包括可能因公布、处理中或完成提议交易而对我们和新思科技的业务和商业关系产生的潜在干扰，以及对新思科技普通股长期价值的不确定性；

•在与新思科技提议的交易进行中，我们的运营受限，可能影响我们追求某些业务机会或战略交易，包括纳入式并购。

•宏观经济环境恶化，包括通胀、衰退状况以及股市和汇率期货市场的波动；

•我们运营的国家和地区存在政治、经济和监管方面的不确定性;

•来自关税、贸易制裁、出口管制或其他贸易障碍的影响，包括对出口到中国的出口管制限制和许可要求；

•以色列、哈马斯以及中东其他国家和组织之间的冲突所产生的影响，包括因冲突导致美国与其他国家之间外交关系和贸易政策的变化所带来的影响；

•由于俄罗斯与乌克兰之间的冲突，美国与俄罗斯之间的外交关系和贸易政策或美国与可能支持俄罗斯或采取类似行动的其他国家之间的外交关系和贸易政策的变化对其产生影响；

•由于全球经济和金融市场的混乱所导致的信用和流动性受限，可能会限制或延迟我们现有或新的信贷措施的信用可用性，或可能会限制我们取得信贷或融资的能力，或根本无法取得。

•我们在竞争激烈的劳工市场及时招聘和留住关键人才的能力，包括工资通胀可能带来的潜在财务影响，以及由于与新思科技的提议交易可能带来的潜在影响；

•我们保护专有技术的能力；网络安全概念威胁或其他安防违规，包括涉及透过我们产品发生的违规以及在远程全球地点进行的活动水平增加的情况；以及因网络安全事件或其他原因而披露和滥用员工或客户数据；

•由于多年订阅租赁合同的时间、期限和价值，我们的营业收入波动增加；以及我们对年度订阅租赁和维护合同的高续约率依赖。

•我们客户业务下滑导致采购模式不利变更；由于客户流动性挑战和商业恶化而导致应收帐款和现金流干扰；对未来产品和服务需求以及我们客户对新产品接受程度的不确定性；由于与客户的销售和营销互动减少或改变导致预期销售的延迟或减少；以及我们销售预测与实际销售之间的潜在变化；

•我们以及我们的渠道合作伙伴遵守相关司法管辖区的法律和规定的能力；以及各种不确定因素的结果，包括法律诉讼、政府或监管机构的调查和税务稽核案件；

ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 16

•我们营运地区对所得税估计存在不确定性；以及我们营运地区税法和法规变更的影响；

•我们产品的品质包括功能、功能和综合多物理能力的强度；我们开发和推广新产品以应对行业快速变化的科技；我们产品和服务出现故障或错误；以及由于我们所处的竞争环境而带来的价格压力增加。

•对于互补公司、产品、服务和技术的投资；我们完成并成功整合收购以及实现这些交易的财务和业务利益的能力；以及与任何收购相关的负债对我们业务的影响。

•全球销售和行销组织以及全球业务制造行业的投资，以及依赖我们的渠道伙伴来分销我们的产品；

•任何全球健康危机、自然灾害或灾难目前和潜在未来影响；我们的客户、供应商和监管机构为应对这些事件所采取的行动；对我们业务、全球经济和我们的综合基本报表的影响；以及其他公共卫生和安全风险以及相关政府行动或命令；

•制造行业的远程办公概念转换过程中或特定情况下可能会出现运营中断；我们技术基础设施或我们依赖的服务提供商的技术基础设施可能会出现故障，包括基础设施和云服务。

•我们打算撤回先前已征税的收益，并重新投资我们在美国以外的子公司的所有其他收益；

•未来资本支出计划；公司从此类支出中获得的企业利益的程度，包括与客户关系管理相关的利益；以及研究和开发方面成本高于预期或我们的研究和开发活动放缓；

•我们执行与环保母基、社会及治理事项相关策略的能力，满足不断演变和多样期望，包括因演变的监管和其他标准、过程和假设、科学和技术发展的速度、成本增加和所需融资的可用性，以及碳市场变化；以及

•我们的报告中不时提到的其他风险和不确定性，已提交给证券交易委员会（SEC）.

重要资讯及查找位置
本文件提及一项在新思科技与安斯科技之间的拟议交易。关于该拟议交易，新思科技已向SEC提交文件，SEC于2024年4月17日正式生效一份S-4表格的登记声明（文件号：333-277912），该声明中包含有关新思科技在拟议交易中发行的普通股的招股说明书和安斯科技的委托书，本文称之为「委托书/招股说明书」。安斯科技和新思科技已提交并可能继续向SEC提交其他有关该拟议交易的文件。本文件并不是委托书/招股说明书、登记声明或新思科技或安斯科技可能向SEC提交的任何其他文件的替代品。最终的委托书/招股说明书已邮寄给截至记录日期的所有安斯科技股东。投资者和安全持有者被敦促仔细阅读该登记声明、委托书/招股说明书及所有其他与该拟议交易相关的文件，包括安斯科技或新思科技与SEC提交的文件，以及任何修订或补充，当这些文件可用时，因为它们包含或将包含有关该拟议交易的重要资讯。

ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 17

投资者和安防持有人可以获得新思科技或安斯科技通过SEC网站www.sec.gov维护的注册报告、代理人声明/招股书和所有其他相关文件的免费副本。

安斯科技向SEC提交的文件也可在安斯科技的网站https://investors.ansys.com/免费取得，或者按要求书面向kelsey.debriyn@ansys.com索取。Synopsys向SEC提交的文件也可在新思科技的网站https://investor.synopsys.com/overview/default.aspx免费取得，或者按要求书面向新思科技的Synopsys, Inc., 675 Almanor Avenue, Sunnyvale, California 94085, Attention: Investor Relations索取。

无要约或邀请

本文件仅供参考，并不意图构成买卖任何证券的要约或买卖要约的征求，或任何投票或批准的征求，也不会在禁止此类要约、征求或销售的任何法域内销售证券，且此类销售在任何法域内在未进行注册或符合当地证券法之前将为非法。除非通过满足《证券法》第10条要求的招股书，否则不会进行任何证券的要约。

安斯科技及其所有安斯科技公司品牌、产品、服务及特性名称、商标及标语均为安斯科技公司或其子公司在美国或其他国家的注册商标或商标。所有其他品牌、产品、服务及特性名称或商标均为其各自拥有者的财产。

请访问 https://investors.ansys.com 获取更多资讯。

ANSS-F
ansys-logoxmissionxstacked.jpg 2024年第三季度财务结果 // 18