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獅子電動宣佈2024年第三季度業績
蒙特利爾，魁北克 - 2024年11月6日 - 獅子電動公司 (紐交所: LEV) (TSX: LEV)（「獅子」或「公司」）是領先的全電動中重型城市車輛製造商，今天宣佈了截至2024年9月30日的2024財年第三季度財務和運營結果。獅子以美元報告其結果，並按照國際財務報告準則（「IFRS」）進行。
2024年第3季度財務亮點
•營業收入爲3060萬美元，較2023年Q3的8030萬美元減少了4970萬美元。
•交付了89輛車輛，較2023年Q3的245輛交付減少了156輛。
•2023年第3季度毛利潤爲540萬美元，相比之下負$1600萬。
•2023年第3季度淨損失爲1990萬美元，相比之下淨損失爲3390萬美元。
•Adjusted EBITDA1 2023年第3季度負債爲390萬美元，相比之下負1950萬美元。
•物業、廠房和設備增加了40萬美元，相比之下2023年第3季度爲1620萬美元，減少了1580萬美元。
•無形資產增加了600萬美元，主要包括車輛和電池開發活動，比2023年第3季度減少了900萬美元，爲1500萬美元。
業務更新
•超過2200輛車在路上，行駛里程超過3200萬英里（超過5200萬公里）。
•車輛訂單簿2 截至2024年11月6日，總共訂購了1,590輛全電動中重型城市車輛，包括135輛卡車和1,455輛公交車，根據管理層的估計，代表着約42000萬美元的合併訂單價值。
1 調整後的EBITDA是一項非IFRS財務指標。請參閱本新聞稿的「非IFRS措施和其他績效指標」部分。
2 請參閱本新聞稿的「非IFRS措施和其他績效指標」部分。本公司的車輛和充電站訂單簿是由管理層根據已簽訂的採購訂單、已由客戶正式確認的訂單或已向適用客戶提交正式聯合申請以獲得政府計劃、補貼或激勵措施的產品確定的。訂單簿以單位數量或總美元價值表示，該美元價值基於訂單簿中包含的每個單位的定價。截至2024年11月6日，包括在車輛訂單簿中的車輛提供從幾個月到2028年12月31日結束的一年中的交付期，其中幾乎所有這些車輛當前都提供在2025年12月31日結束之前的交付，這對應於按照加拿大聯邦基礎設施部「ZETF」計劃的當前資格標準要求的最晚提出索賠的日期，除非加拿大基礎設施部另有約定。此外，在過去已經發生過，在公司預計將繼續發生訂單的預期交貨週期和實際交貨時間之間的差異，某些延遲可能很顯著。此外，公司目前的財務狀況以及其繼續作爲持續經營者的不確定性可能會增加與訂單簿相關的一些或全部風險。公司對訂單簿的呈現不應被解釋爲公司認爲包含在其訂單簿中的車輛和充電站將轉化爲實際銷售。
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•截至2024年11月6日，LionEnergy訂單簿中共有366個充電站和相關服務的訂單，總訂單價值約爲800萬美元。
•美國和加拿大共有12家運營中的體驗中心。
「在第三季度，我們進一步調整了成本結構，並優化了我們的業務運營，以繼續執行我們的業務策略，支持和推動日益增長的電動校車需求，並保持我們的領先地位，儘管我們及我們的行業仍然面臨着持續的挑戰，這給我們的流動性帶來了重大壓力。」 Lion的CEO-創始人Marc Bedard表示。「我們還在EPA Clean School Bus計劃的最新輪次中經歷了非常好的勢頭，將繼續致力於推動美國各地的校車電氣化」 他補充說。
選擇解釋2024財年第三季度業績結果
營業收入
截至2024年9月30日的三個月內，營業收入爲3060萬美元，較上年同期減少4970萬美元。收入下降主要是由於車輛銷量從2023年9月30日的245輛(220輛校車和25輛卡車；加拿大132輛，美國113輛)下降到2024年9月30日的89輛(71輛校車和18輛卡車；加拿大45輛，美國44輛)。車輛銷量下降主要歸因於EPA輪次的拖延影響，以及與公司客戶有關的ZETF計劃補貼發放的持續延遲和挑戰，以及由於Lion MD電池的持續整合和Lion5和LionD平台的持續產量提升對公司生產節奏的影響。公司爲保護流動性的目標也對第三季度的生產和交付速度產生了負面影響。
For the nine months ended September 30, 2024, revenue amounted to $11640萬, a decrease of $7670萬, compared to the nine months ended September 30, 2023. The decrease in revenue was due to a decrease in vehicle sales volume of 278 units, from 664 units (593 school buses and 71 trucks; 518 vehicles in Canada and 146 vehicles in the U.S.) for the nine months ended September 30, 2023, to 386 units (350 school buses and 36 trucks; 294 vehicles in Canada and 92 vehicles in the U.S.) for the nine months ended September 30, 2024. The decrease in vehicle sales volume was primarily attributable to the impact of the timing of EPA rounds and the continued delays and challenges associated with the granting of subsidies to the Company's clients related to the ZETF program, as well as the impact on the Company's production cadence due to the continued integration of its Lion MD batteries onto its vehicles and the continued ramp-up of production of the Lion5 and LionD platforms. The Company's objective to preserve liquidity also had a negative impact on the rate of production and deliveries during the third quarter.
銷售成本
For the three months ended September 30, 2024, cost of sales amounted to $4660萬, representing a decrease of $2840萬, compared to the corresponding period in the prior year. The decrease was primarily due to lower sales volumes, partially offset by increased manufacturing costs related to the continuing ramp-up of the new products (LionD, Lion5, and
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the Lion battery packs) and lower production volumes (which resulted in higher fixed manufacturing costs per unit produced).
For the nine months ended September 30, 2024, cost of sales amounted to $15870萬, representing a decrease of $3080萬, compared to the nine months ended September 30, 2023. The decrease was primarily due to lower sales volumes, partially offset by increased manufacturing costs related to the continuing ramp-up of the new products (LionD, Lion5, and the Lion battery packs) and lower production volumes (which resulted in higher fixed manufacturing costs per unit produced).
毛利潤（虧損）
截至2024年9月30日的三個月內，毛利損失增加了2130萬美元，達到負1600萬美元，而2023年9月30日的三個月爲正540萬美元。這主要是由於較低的銷售量、新產品（LionD、Lion5和獅子電池包）持續增長而導致的增加製造成本以及較低的生產量（導致單位生產成本增加）所致。
截至2024年9月30日的九個月內，毛利損失增加了4580萬美元，達到負4230萬美元，而2023年9月30日的九個月爲負350萬美元。毛利損失的增加主要是由於較低的銷售量、新產品（LionD、Lion5和獅子電池包）持續增長導致的製造成本增加以及較低的生產量（導致單位生產成本增加）所致。
管理費用
截至2024年9月30日的三個月內，管理費用減少了330萬美元，從前一年同期的1300萬美元減少到970萬美元。2024年9月30日的三個月的管理費用包括30萬美元的非現金股份補償，而2023年9月30日的三個月爲100萬美元。不包括非現金股份補償的影響後，2024年9月30日的三個月內管理費用從2023年9月30日的1200萬美元減少到2024年9月30日的940萬美元。主要原因是自2019年11月以來實施的減員和成本削減舉措，包括2024年7月行動計劃的一部分，導致費用和人數減少。
截至2024年9月30日的九個月內，管理費用減少了670萬美元，從2023年9月30日的管理費用3850萬美元減少到3180萬美元。2024年9月30日的九個月的管理費用包括110萬美元的非現金股份補償，而2023年9月30日的九個月爲360萬美元。不包括非現金股份補償的影響後，2024年9月30日的九個月內管理費用從2023年9月30日的3480萬美元減少到2024年9月30日的3070萬美元。主要原因是自2019年11月以來實施的減員和成本削減舉措，導致費用和人數減少。
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自2023年11月以來實施的降低成本和成本削減計劃，包括2024年7月行動計劃的一部分。
銷售費用
截至2024年9月30日三個月的銷售費用減少了140萬美元，從截至2023年9月30日三個月的520萬美元減少到380萬美元。截至2024年9月30日三個月的銷售費用中包括10萬美元的非現金股票補償，而截至2023年9月30日三個月的爲30萬美元。扣除非現金股票補償的影響，銷售費用從截至2023年9月30日三個月的480萬美元減少到截至2024年9月30日三個月的370萬美元。主要原因是由於低銷售量導致的銷售提成費用降低，以及由於自2023年11月以來實施的降低成本和成本削減計劃，包括作爲2024年7月行動計劃的一部分而導致的精簡銷售相關費用，包括較低的員工人數和營銷成本。
截至2024年9月30日九個月的銷售費用減少了470萬美元，從截至2023年9月30日的1650萬美元減少到1180萬美元。截至2024年9月30日九個月的銷售費用中包括20萬美元的非現金股票補償，而截至2023年9月30日的爲120萬美元。扣除非現金股票補償的影響，銷售費用從截至2023年9月30日的1530萬美元減少到截至2024年9月30日的1160萬美元。 主要原因是由於低銷售量導致的銷售提成費用降低，以及由於自2023年11月以來實施的降低成本和成本削減計劃，包括作爲2024年7月行動計劃的一部分而導致的精簡銷售相關費用，包括較低的員工人數和營銷成本。
重組成本
截至2024年9月30日三個月的重組費用爲80萬美元 和 $220萬 for the nine months ended September 30, 2024 are comprised mainly of severance costs related to the workforce reductions and July 2024 Action Plan as described in section 8.0 of the Company's MD&A for the three and nine months ended September 30, 2024 entitled 「Operational Highlights」.
Finance Costs
For the three months ended September 30, 2024, finance costs increased by $530萬, from $770萬 for the three months ended September 30, 2023, to $1300萬 for the three months ended September 30, 2024. Finance costs for the three months ended September 30, 2024 were net of $30萬 of capitalized borrowing costs, compared to $160萬 for the three months ended September 30, 2023. Excluding the impact of capitalized borrowing costs, finance costs increased by $400萬 compared to the three months ended September 30, 2023. The increase was driven primarily by higher interest expense on long-term debt, due to higher average debt outstanding during the third quarter of fiscal 2024 relating to borrowings made under the Company's senior the Company's senior revolving credit agreement (the "Revolving Credit Agreement"), its loan agreement entered into with Investissement Québec (the "IQ Loan"), its loan agreement entered into with the Strategic Innovation Fund of the
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Government of Canada the ("SIF Loan"), its loan agreement entered into with Finalta Capital and Caisse de dépôt et placement du Quebec (the "Finalta-CDPQ Loan Agreement"), its other loan agreement with Investissement Québec under the ESSOR program (the "ESSOR Loan") and its financing with respect to a credit facility to finance the Company's accounts payable related to goods or services purchased in the normal course of its operations (the "Supplier Credit Facility"), non-cash interest (including interest paid in kind with respect to the convertible debentures issued by the Company in July 2023 (the "Convertible Debentures")) and accretion expense, and an increase in interest costs related to lease liabilities, partially offset by lower financing costs related to the Convertible Debentures and non-convertible debentures issued by the Company in July 2023 (the "Non-Convertible Debentures"). Finance charges for the three months ended September 30, 2024 included non-cash charges of $5.6 million related to interest paid in kind with respect to the Convertible Debentures and accretion expense.
截至2024年9月30日的九個月，財務成本增加了2480萬美元，從2023年9月30日的九個月的1110萬美元增至2024年9月30日的九個月的3590萬美元。2024年9月30日的九個月財務成本淨額中有110萬美元的資本化借款成本，而2023年9月30日的九個月爲480萬美元。不考慮資本化借款成本的影響，與2023年9月30日的九個月相比，財務成本增加了2110萬美元。這主要是由長期負債利息支出增加驅動的，這是因爲2024年9月30日的九個月內平均未償債務較高，這與根據循環信貸協議、IQ貸款、SIF貸款、Finalta-CDPQ貸款協議、ESSOR貸款和供應商信貸融資所作的借款有關，無現金利息（包括就可轉換票據支付的利息）和賬面利息，以及與租賃負債有關的利息成本增加，部分抵消了與2023年7月發行的可轉換票據和非可轉換票據有關的融資成本降低。截至2024年9月30日的九個月，財務費用包括1660萬美元的非現金費用，涉及可轉換票據支付的利息和賬面利息。
匯兌損失（收益）
匯率期貨損失（收益）主要與將以外幣計價的淨貨幣資產重新計價爲關聯獅子實體的功能貨幣有關。2024年9月30日的三個月，匯率期貨收益爲160萬美元，而2023年9月30日的三個月爲290萬美元的匯率期貨損失。截至2024年9月30日的九個月，匯率期貨損失爲190萬美元，而2023年9月30日的九個月爲10萬美元的匯率期貨收益。匯率期貨損失（收益）的變動主要與外匯率變動（加幣相對於美元的匯率變動）的影響有關。
可轉換債務工具轉換期權公允價值變動
截至2024年9月30日的三個月和九個月，轉換債務工具的轉換期權公允價值變動分別爲450萬美元和2780萬美元，相比於2023年9月30日的三個月和九個月的340萬美元，主要是由於2023年7月發行的可轉換債券的轉換期權重新估值導致的，主要原因是與先前估值相比，Lion股票的市場價格下降。
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股份認股權責任公允價值變動
截至2024年9月30日的三個月和九個月，股份認股權責任的公允價值變動分別爲310萬美元和2320萬美元，2023年9月30日的三個月和九個月的分別爲20萬美元和1190萬美元，主要是由於特定客戶權證、公開和私人企業合併權證、2022年權證和2023年7月權證的市場價格下降導致，並主要是由於與先前估值相比，Lion股票的市場價格下降。
淨虧損
2024年9月30日結束的三個月的淨損失爲3390萬美元，而去年同期的淨損失爲1990萬美元，主要原因是較高的毛虧損和較高的融資成本，部分抵消了行政和銷售費用減少以及與非現金減少股份認股權責任和可轉換債務工具轉換期權相關的更高收益所帶來的影響。
2024年9月30日結束的九個月的淨損失爲7490萬美元，而去年同期的淨損失爲4720萬美元，主要原因是較高的毛虧損和較高的融資成本，部分抵消了行政和銷售費用減少以及與非現金減少股份認股權責任和可轉換債務工具轉換期權相關的更高收益所帶來的影響。
提供的基礎
請參考公司截至2024年9月30日未經審計的簡明中期綜合財務報表註釋2，該註釋還表明存在可能對公司繼續作爲持續經營實體造成重大質疑的重大不確定性。根據管理層目前的評估，目前不能確定現金和預期營運現金流是否足以滿足未來十二個月內到期的公司債務，因此，公司繼續作爲持續經營實體的能力取決於，除其他事項外，公司能否籌集額外資金以滿足其資本需求並履行即將到期的義務（例如，在2024年11月15日到期的，以及在2024年11月30日到期的，某些債券工具的即將到期利息支付義務和歸還），包括與擴大解藉寬限期（如下定義）和即將到期的Finalta-CDPQ貸款協議有關。公司預計，將需要就債券工具持有人協議的到期解藉寬限期和即將到期的Finalta-CDPQ貸款協議談判進一步修訂或寬免。有關更多信息，請參閱公司MD&A第2.0節，標題爲「報告基礎」。
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電話會議
將於2024年11月6日美東時間下午5:30舉行電話會議和網絡直播，討論業績結果。要參加電話會議，請撥打(404) 975-4839或(833)-470-1428（免費），輸入訪問代碼946933。投資者演示文稿和電話會議的實時網絡直播也將在www.thelionelectric.com的「投資者」部分的「事件和演示文稿」頁面提供。電話會議活動的存檔將在電話會議結束後的不久之後的一段時間內提供。
財務報告
本公告應與2024年第三季度財務報告一起閱讀，包括公司的未經審計的截至2024年9月30日的簡明中期合併財務報表以及截至2024年9月30日和2023年9月30日結束的三個月和九個月的財務報表，並相關的管理層討論與分析（"MD&A"），該報告將由公司提交給適用的加拿大證券監管機構和美國證券交易委員會，並將可在SEDAR+以及我們的網站www.thelionelectric.com上獲取。在本處未另行定義的大寫詞應按照MD&A中所賦予的含義。
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財務狀況綜合表
截至2024年9月30日和2023年12月31日
（以美元計）
| (未經審計) | |||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| $ | $ | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 當前 | |||||||||||
| 現金 | 26,287,968 | 29,892,966 | |||||||||
| 應收賬款 | 48,724,699 | 75,641,780 | |||||||||
| 存貨 | 215,103,160 | 249,606,756 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 2,181,322 | 1,553,276 | |||||||||
| 流動資產 | 292,297,149 | 356,694,778 | |||||||||
| 非流動負債 | |||||||||||
| 其他非流動資產 | 7,879,733 | 6,994,815 | |||||||||
| 房地產、廠房及設備 | 186,611,153 | 198,536,683 | |||||||||
| 使用權資產 | 90,986,710 | 89,663,139 | |||||||||
| 無形資產 | 189,170,558 | 175,703,257 | |||||||||
| 合同資產 | 13,255,046 | 13,528,646 | |||||||||
| 非流動資產 | 487,903,200 | 484,426,540 | |||||||||
| 資產總額 | 780,200,349 | 841,121,318 | |||||||||
| 負債 | |||||||||||
| 當前 | |||||||||||
| 交易及其他應付款 | 57,905,846 | 92,424,961 | |||||||||
| 遞延收入和其他遞延負債 | 44,253,046 | 18,267,139 | |||||||||
| 長期債務的流動部分和其他債務 | 149,540,872 | 27,056,476 | |||||||||
| 租賃負債的當前部分 | 8,190,021 | 7,984,563 | |||||||||
| 流動負債 | 259,889,785 | 145,733,139 | |||||||||
| 非流動負債 | |||||||||||
| 長期負債和其他債務 | 143,095,183 | 197,885,889 | |||||||||
| 租賃負債 | 87,217,483 | 83,972,023 | |||||||||
| 分享權證義務 | 5,521,709 | 29,582,203 | |||||||||
| 可轉換債券工具的轉換期權 | 4,041,036 | 25,034,073 | |||||||||
| 非流動負債 | 239,875,411 | 336,474,188 | |||||||||
| 負債合計 | 499,765,196 | 482,207,327 | |||||||||
| 股東權益 | |||||||||||
| 股本 | 489,454,628 | 489,362,920 | |||||||||
| 資本公積 | 141,195,903 | 139,569,185 | |||||||||
| $ | (330,654,757) | (255,746,097) | |||||||||
| 累計轉換調整 | (19,560,621) | (14,272,017) | |||||||||
| 股東權益合計 | 280,435,153 | 358,913,991 | |||||||||
| 股東權益和負債總額 | 780,200,349 | 841,121,318 | |||||||||
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損失和綜合收益綜合表
截至2024年9月30日和2023年9月30日的前三個月和前九個月
(以美元表示)
| (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||||||||||||||
| 三個月結束 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 9月30日, 2024 | 9月30日, 2023 | 9月30日, 2024 | 9月30日, 2023 | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 營業收入 | 30,626,604 | 80,347,614 | 116,383,520 | 193,066,862 | |||||||||||||||||||
| 銷售成本 | 46,580,060 | 74,982,572 | 158,694,253 | 189,540,202 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤（虧損） | (15,953,456) | 5,365,042 | (42,310,733) | 3,526,660 | |||||||||||||||||||
| 行政費用 | 9,695,244 | 12,986,754 | 31,756,737 | 38,468,226 | |||||||||||||||||||
| 銷售費用 | 3,777,272 | 5,176,768 | 11,812,942 | 16,503,134 | |||||||||||||||||||
| 重組成本 | 780,260 | — | 2,163,269 | — | |||||||||||||||||||
| 營業虧損 | (30,206,232) | (12,798,480) | (88,043,681) | (51,444,700) | |||||||||||||||||||
| 財務成本 | 13,024,254 | 7,728,320 | 35,934,083 | 11,149,758 | |||||||||||||||||||
| 匯率期貨損失（收益） | (1,616,813) | 2,861,193 | 1,907,293 | (104,113) | |||||||||||||||||||
| 可轉換債券工具轉換期權公允價值變動 | (4,538,039) | (3,355,932) | (27,755,832) | (3,355,932) | |||||||||||||||||||
| 份額認股證債務公允價值變動 | (3,129,649) | (179,488) | (23,220,565) | (11,910,809) | |||||||||||||||||||
| 淨損失 | (33,945,985) | (19,852,573) | (74,908,660) | (47,223,604) | |||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 | |||||||||||||||||||||||
| 將會重新分類至淨虧損的項目 | |||||||||||||||||||||||
| 外幣翻譯調整 | 2,844,623 | (6,201,228) | (5,288,604) | 1,161,192 | |||||||||||||||||||
| 期間綜合損失 | (31,101,362) | (26,053,801) | (80,197,264) | (46,062,412) | |||||||||||||||||||
| 每股虧損 | |||||||||||||||||||||||
| 基本每股虧損 | (0.15) | (0.09) | (0.33) | (0.21) | |||||||||||||||||||
| 每股攤薄虧損 | (0.15) | (0.09) | (0.33) | (0.21) | |||||||||||||||||||
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綜合現金流量表
截至2024年和2023年9月30日的三個和九個月
(以美元計價)
(以美元計價)
| (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||||||||||||||
| 三個月結束 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 5,176 | 2024年9月30日 | 5,176 | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 營業收入 | |||||||||||||||||||||||
| 淨損失 | (33,945,985) | (19,852,573) | (74,908,660) | (47,223,604) | |||||||||||||||||||
| 非現金項目： | |||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 9,044,054 | 7,240,088 | 26,239,530 | 17,715,104 | |||||||||||||||||||
| 基於股份的報酬 | 438,191 | 1,324,325 | 1,305,275 | 4,794,878 | |||||||||||||||||||
| 增值費用 | 3,064,258 | 2,275,078 | 9,138,265 | 2,275,078 | |||||||||||||||||||
| 在可轉換債券工具上支付的實物利息 | 2,504,005 | — | 7,454,040 | — | |||||||||||||||||||
| 長期債務和其他債務資本化的利息 | 559,764 | — | 559,764 | — | |||||||||||||||||||
| 通過2023年債券融資以非現金方式發行的結款費用股份 | — | 623,336 | — | 623,336 | |||||||||||||||||||
| 份額認股證債務公允價值變動 | (3,129,649) | (179,488) | (23,220,565) | (11,910,809) | |||||||||||||||||||
| 可轉換債券工具轉換期權公允價值變動 | (4,538,039) | (3,355,932) | (27,755,832) | (3,355,932) | |||||||||||||||||||
| 未實現的匯率期貨收益（損失） | (2,784,007) | (91,679) | 1,133,498 | (1,323,027) | |||||||||||||||||||
| 非現金營運資本項目淨變動 | 49,925,334 | (31,679,272) | 48,486,016 | (47,840,935) | |||||||||||||||||||
| 經營活動中使用的現金流量 | 21,137,926 | (43,696,117) | (31,568,669) | (86,245,911) | |||||||||||||||||||
| 投資活動 | |||||||||||||||||||||||
| 購置固定資產 | (1,436,487) | (22,394,406) | (6,824,835) | (67,790,857) | |||||||||||||||||||
| 無形資產增加 | (4,604,831) | (16,057,154) | (27,040,490) | (56,513,413) | |||||||||||||||||||
| 從Mirabel電池建築出售租賃中獲得的收入 | — | — | — | 20,506,589 | |||||||||||||||||||
| 與財產、廠房及無形資產相關的政府援助 | 2,765,526 | 1,690,284 | 7,164,621 | 7,441,552 | |||||||||||||||||||
| 投資活動產生的現金流量淨額 | (3,275,792) | (36,761,276) | (26,700,704) | (96,356,129) | |||||||||||||||||||
| 籌資活動 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務和其他債務增加 | 17,067,371 | 36,875,044 | 73,669,446 | 106,099,764 | |||||||||||||||||||
| 償還長期債務和其他債務 | (9,475,665) | (103,985,678) | (13,846,612) | (126,481,649) | |||||||||||||||||||
| 租賃負債支付 | (1,980,505) | (1,711,692) | (5,994,176) | (4,427,228) | |||||||||||||||||||
| 通過「現場市場」權益計劃發行股票的收益，扣除發行成本淨額 | — | 2,341,367 | — | 8,580,405 | |||||||||||||||||||
| 通過2022年12月期權發行籌集的單位款項 | — | — | — | 2,907,226 | |||||||||||||||||||
| 通過2022年12月發行單位的普通股籌集的款項，減去發行費用後淨額 | — | — | — | 4,175,836 | |||||||||||||||||||
| 通過2023年債券融資籌集的款項，扣除發行成本後的淨額 | — | 139,090,995 | — | 139,090,995 | |||||||||||||||||||
| 籌資活動現金流量 | 5,611,201 | 72,610,036 | 53,828,658 | 129,945,349 | |||||||||||||||||||
| 外幣持有現金的匯率變動影響 | 811,892 | (636,555) | 835,717 | 58,773 | |||||||||||||||||||
| 現金淨增加（減少） | 24,285,227 | (8,483,912) | (3,604,998) | (52,597,918) | |||||||||||||||||||
| 年初現金餘額 | 2,002,741 | 44,152,979 | 29,892,966 | 88,266,985 | |||||||||||||||||||
| 期末現金 | 26,287,968 | 35,669,067 | 26,287,968 | 35,669,067 | |||||||||||||||||||
| 與經營活動相關的現金流其他信息： | |||||||||||||||||||||||
| 支付利息 | 355,215 | 3,360,744 | 9,975,594 | 7,218,418 | |||||||||||||||||||
| 按租賃負債支付的利息 | 1,313,555 | 1,227,560 | 3,824,020 | 3,354,611 | |||||||||||||||||||
第9頁
非IFRS指標和其他業績指標
本新聞稿提及了調整後的EBITDA，這是一項非IFRS財務指標，以及其他業績指標，包括公司的訂單簿，下面對這些指標進行了定義。這些指標既不是IFRS要求的也不是承認的指標，因此沒有IFRS規定的標準含義，因此不太可能與其他公司提供的類似指標進行比較。相反，這些指標作爲附加信息提供，以補充IFRS指標，從管理層的角度更好地理解公司的經營結果。因此，它們不應被孤立地看待，也不應被視爲IFRS下披露的公司財務信息分析的替代。 Lion主要依賴於Lion的IFRS結果，並在輔助基礎上使用調整後的EBITDA和訂單簿來彌補這些侷限性。讀者不應單憑任何單一的財務指標來評估Lion的業務。
Adjusted EBITDA
「調整後的EBITDA」定義爲財務費用、所得稅費用或利益和折舊及攤銷前的淨利潤（虧損），經調整以排除公司重組成本、股份報酬、可轉換債務工具轉換期權的 公允價值變動、股票認股權證義務的 公允價值變動、外匯（損益）和交易以及其他非經常性費用。Lion使用調整後的EBITDA便於比較其業務的盈利能力，期間保持一致，並進一步了解影響其業務的因素和趨勢。公司還相信這一指標對投資者評估公司的盈利能力、成本結構及償還債務和滿足其他支付義務的能力是有幫助的。但是，讀者應該意識到，在評估調整後的EBITDA時，Lion可能會發生類似於計算調整後EBITDA時排除的未來費用。此外，Lion對這些指標的披露不應被解釋爲Lion的未來業績將不受異常或非經常性項目的影響。讀者應該查閱公司在截至2024年9月30日的三個和九個月的MD&A第12.0部分中提供的淨利潤（虧損）與調整後的EBITDA的調和，該部分名爲「營運結果 - 調整後的EBITDA調解」。
第10頁
60檔擺盤
該新聞稿還提及公司關於車輛（卡車和公交車）以及充電站的「訂單簿」。公司車輛和充電站的訂單簿由管理層基於已簽署的購買訂單、客戶已正式確認的訂單、或者客戶和公司已就相關產品聯合申請政府計劃、補貼或激勵而制定。訂單簿表示爲一個單位數量或總金額，該金額基於訂單簿中每個單位的定價確定，具體說明請參閱MD&A第9.0節中名爲「訂單簿」的「定價」部分。截至2024年11月6日的車輛訂單簿中的車輛提供的交付期在幾個月到2028年12月31日結束之間，幾乎所有這些車輛目前都提供在2025年12月31日結束之前的交付，這對應於根據加拿大聯邦基礎設施部零排放交通基金「ZETF」計劃的當前符合條件必須提出申請的最晚日期，除非基礎設施加拿大另有約定。此外，幾乎所有的交付都要受到補貼和激勵的授予，其處理時間可能存在重要變化。過去有過這種情況，公司預計將繼續出現訂單預期交付時間和實際交付時間之間的差異，某些延誤可能會很顯著。此外，過去曾出現這種情況，公司預計政府部門推出的各種計劃、補貼和激勵的資格標準也將繼續存在差異，在其解釋和應用方面也會發生變化。這樣的差異或延誤可能導致補貼或激勵的喪失和/或某些訂單的部分或全部取消。此外，公司目前的財務狀況以及其繼續作爲持續經營實體的能力的重大不確定性可能會增加與公司的訂單簿相關的某些或所有風險。請參閱MD&A第9.0節中名爲「訂單簿」的「關於訂單簿的增加風險」部分。
公司對訂單簿的呈現不應被視爲公司聲明公司訂單簿中包括的車輛和充電站將轉化爲實際銷售。請參閱下面的章節，以獲取關於公司在訂單簿方面使用的方法論的全面描述，以及與該方法論和訂單簿呈現相關的某些重要風險和不確定性。
第11頁
| 總原則： | 公司車輛和充電站訂單簿由管理層根據已簽署的採購訂單、已被客戶正式確認的訂單或已針對政府項目、補貼或激勵措施正式共同申請的產品確定。訂單簿表示爲單位數量或總金額，該總金額是根據訂單簿中包含的每個單位的定價確定的，具體解釋請參閱下文「定價」部分。 截至2024年11月6日，車輛訂單簿中包括的車輛提供的交付期限從幾個月延長至2028年12月31日結束的年度，幾乎所有這些車輛目前提供的交付日期可在2025年12月31日前完成，這對應着根據當前ZETF的資格標準要求的最晚作出索賠的日期，除非加拿大基礎設施部另有約定。此外，訂單簿中包括的幾乎所有車輛訂單都取決於政府補貼和激勵措施的發放，包括尚未全面處理與Lion車輛相關的申請的項目。政府項目、補貼和激勵措施的處理時間也存在重要變化。正如下文「交付期」和「持續評估；風險因素」部分進一步描述的那樣，在過去和公司預期將繼續出現訂單預期交付期限與實際交付時間之間的差異，某些延遲可能是重大的。此外，過去存在的情況，並預計公司將繼續出現的情況是各種項目、補貼和激勵措施的資格標準存在差異，包括在其解釋和應用方面也存在差異。此類差異或延遲可能導致補貼或激勵措施的損失和/或某些訂單全部或部分的取消。此外，公司目前的財務狀況及與之相關的不確定性可能會對政府部門對公司的看法以及政府補貼或激勵措施的處理產生負面影響，而訂單簿中幾乎所有車輛都取決於該等措施的發放，包括公司目前就與加拿大聯邦政府有關的ZETF計劃申請進行的討論。 公司呈報的60檔擺盤不應被解釋爲公司所代表的車輛和充電站將轉化爲實際銷售。 | ||||
第12頁
| 交付週期： | 公司的60檔擺盤是指尚未交付但管理層合理預期將在可以合理估計的時間內交付的產品，其中包括充電站的情況在內的服務，這些服務尚未完成，但管理層合理預期將在與產品交付有關的情況下完成。 Lion公司的車輛購買訂單和申請通常規定客戶期望交付車輛的時間段。這一期限可能從特定日期、訂單或申請發出後一定數量的月份或時間範圍，或者一個日曆年不等。截至2024年11月6日，車輛訂單簿中包括的車輛規定了一個交付期限，若滿足每個訂單中規定的條件（在幾乎所有情況下均會進一步討論的這些條件與政府補貼和資助的批准有關），這些條件從幾個月到2028年12月31日年終不等，幾乎所有這些車輛目前均規定在2025年12月31日年終之前交付，這對應於根據當前ZETF資格準則所要求的最遲索賠日期，除非經加拿大基礎設施部另行同意。公司從時間到時間會披露與實質性訂單有關的交付週期。不應將交付週期解釋爲公司所做的實際交付時間將按計劃發生的陳述或保證。鑑於公司的業務性質和產品、生產和交付車輛所需的隱含交貨時間（可能受供應鏈挑戰或規格變更等因素的影響，以及公司的生產速度）,公司某些客戶的性質（在許多情況下，是運營資金密集型業務的車隊所有者，需要融資和持續的調度靈活性），以及公司實施的減員和其他降低成本措施，旨在管理流動性，對生產速度和車輛交付產生了負面影響，公司預計其當前的財務狀況和經營業績將繼續對生產速度和車輛交付產生影響，因爲公司繼續集中精力管理其流動性，以滿足資本需求並如期履行其義務。有關變化或延誤交付可能產生的潛在影響，請參閱截至2024年9月30日三個和九個月的經營與管理討論與分析的「持續評估；風險因素」部分。 | ||||
| 定價: | 當公司的訂單薄以銷售金額表示時，此類金額是由管理層根據適用訂單的當前規格或要求確定的，假定不會對這些規格或要求進行任何更改，並且在產品或服務的定價可能在未來有所變化的情況下，代表管理層根據當時報告的合理估計的未來定價。訂單薄中包含的少量車輛的定價仍然取決於規格和其他選項的確認，這些選項將在未來在適用客戶與公司之間達成一致意見。在確定訂單薄和分配給這些訂單的價值時，管理層估計了基於當前價格表和其他關於規格和要求的合理假設的定價。 | ||||
第13頁
| 績效指標： | 訂單薄旨在作爲一項績效的補充指標，不受國際財務報告準則要求，也未在公司的財務報表中披露或從中得出。公司認爲披露其訂單薄可以爲投資者提供額外的工具，用於評估公司的業績、產品的市場滲透率以及資本支出和工裝的節奏。 公司對其訂單薄的計算受到本文所述的具體方法論的約束，可能無法與其他公司計算的類似標題的指標相比較，因爲並非所有公司都以相同方式計算其訂單薄。其他公司有時也提到或使用「訂單積壓」或「訂單錄入」作爲績效指標，這些指標很可能不是基於公司訂單薄採用的相同基礎計算的。此外，如上文所述，公司對訂單薄的呈現是基於在信息呈現時的訂單和申請計算的，不是基於公司對未來事件的評估，並不應被解釋爲公司宣稱包含在其訂單薄中的車輛和充電站將轉化爲實際銷售。 | ||||
第14頁
| 持續評估；風險因素： | 公司訂單簿中包括的部分車輛或充電站可能會在某些情況下（無論是由於交付延遲、項目不可用、補貼或激勵措施等原因）在一定期限內可取消。管理層每次報告訂單簿時都會審查其組成，以判斷是否應從訂單簿中刪除任何訂單。爲了進行此項練習，管理層確定已被取消或有較大可能被取消的訂單，並審查是否條件附在訂單上可能導致未來期間取消訂單的以及其他可獲得的相關信息，包括與客戶和政府的持續對話。這種練習有時可能導致先前包括在訂單簿中的訂單被移除，即使它們尚未被客戶正式取消。請參閱MD＆A文件第9.0節中截止2024年9月30日三個月和九個月的第一段，標題爲"訂單簿"，了解有關自2024年7月30日以來包括在公司訂單簿中的車輛和充電站的總數和總金額的變化的展示。 公司無法保證其訂單簿會全部、及時或根本上實現，即使實現，產生的收入也不一定會如預期那樣帶來利潤或現金生成，任何不足可能是重大的。公司將其訂單簿轉化爲實際銷售的能力依賴於各種因素，包括下述因素，以及公司MD＆A文件第23.0節「風險因素」下描述的因素。例如，客戶可能自願或被迫違約，可能被宣告破產或清算，或停止營業。此外，訂單簿中包括的幾乎所有車輛訂單都受到與政府對Lion的客戶授予補貼或激勵相關的條件的約束，或與車輛交付的特定時間相關，而在少數情況下，還受到特定規格和選項的可用性或政府或學校機構對某些路線的更新的影響。因此，公司將其訂單簿轉化爲實際銷售的能力高度依賴於政府補貼和激勵的授予和時間安排，尤其值得注意的是魁北克政府2030年綠色經濟計劃、加拿大聯邦基礎建設部（Infrastructure Canada）的ZETF、加拿大政府中-重型零排放車輛激勵（iMHZEV）計劃、美國環境保護局清潔校車計劃和加利福尼亞混合動力和零排放卡車和校車券激勵項目（HVIP）下的各種補貼和激勵。訂單簿中包括的約一半車輛取決於ZETF贈款，Lion車輛相關的贈款申請到目前爲止尚未完全處理，根據ZETF計劃當前資格標準，2025年12月31日是要求最遲提出索賠的日期，除非已獲基礎設施加拿大的同意。在截至2024年9月30日的九個月中，ZETF只批准了Lion客戶之一提交的200輛校車的一個申請，這導致Lion交付了70輛校車。Lion繼續積極與加拿大聯邦政府就該計劃的申請進行討論。如果上述延遲持續下去，與這些車輛有關的訂單可能會全部或部分取消，或需重新協商。 任何政府項目、補貼和激勵措施的終止、修改、延遲或暫停，尤其是截至目前日期爲止的ZETF、魁北克綠色經濟計劃或EPA計劃的終止，可能導致交付延遲或全部或部分訂單取消，從而對公司的業務、運營結果或財務狀況產生重大不利影響。 公司將其訂單簿轉化爲實際銷售也依賴於其經濟和及時地批量生產汽車的能力。公司在截至2022年12月31日的一年內交付了519輛汽車，在截至2023年12月31日的一年內交付了852輛汽車，在截至2024年9月30日的九個月內交付了386輛汽車。截至2024年11月6日，公司的車輛訂單簿共有1,590輛汽車。公司的增長戰略的執行和訂單簿的轉化，目前提供的交付日期從幾個月到2028年12月31日年終，將需要公司提高生產速度。儘管Saint-Jerome工廠和Joliet工廠目前具備相應基礎設施，包括生產線和設備，年生產能力分別可達2,500輛汽車和2,500輛公交車（有關2024年9月30日三個和九個月份的MD&A第5.0節「公司概況」和第10.0節「產品開發和製造」，請參閱有關Lion業績的關鍵因素MD&A 詳情） ，公司目前的業務規模相對較低，並且迄今在高產製造方面經驗有限。另外，截至2024年11月6日，訂單簿中包括96輛卡車，總訂單價值約爲$3500萬，這些產品已經開發並在銷售，但目前尚未大規模生產。請參閱有關該公司2023年12月31日年度信息表中的「公司業務」（第6.2節「產品和解決方案」）的詳細內容。如果公司未能成功開發其汽車、採購其關鍵部件並在規定的成本和時間內擴大生產工藝，可能對其業務、運營結果或財務狀況產生重大不利影響。因此，公司實現訂單簿的過程受到許多風險和不確定性的影響，包括MD&A 3.0 「關於前瞻性聲明的警告」和公司2023年12月31日和2022年的MD&A第23.0節「風險因素」中描述的風險，且無法保證公司能夠成功將其全部或大部分訂單簿轉化爲實際銷售。 | ||||
第15頁
調整後的息稅折舊及攤銷
以下表格總結了2024年和2023年截至9月30日三個月和九個月的淨虧損到調整後的EBITDA。
| 未經審計-截至9月30日的三個月 | 未經審計-截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （以千爲單位） | （以千爲單位） | ||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $30,627 | $80,348 | $116,384 | $193,067 | |||||||||||||||||||
| 淨損失 | ($33,946) | ($19,853) | ($74,909) | ($47,224) | |||||||||||||||||||
重組成本(1) | $780 | $— | $2,163 | $— | |||||||||||||||||||
| 金融成本 | $13,024 | $7,728 | $35,934 | $11,150 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | $9,044 | $7,240 | $26,240 | $17,715 | |||||||||||||||||||
基於股份的報酬(2) | $438 | $1,324 | $1,305 | $4,795 | |||||||||||||||||||
可轉換債券工具轉換期權公允價值變動(3) | ($4,538) | ($3,356) | ($27,756) | ($3,356) | |||||||||||||||||||
份額認股證債務公允價值變動(4) | ($3,130) | ($179) | ($23,221) | ($11,911) | |||||||||||||||||||
匯率期貨損益(5) | ($1,617) | $2,861 | $1,907 | ($104) | |||||||||||||||||||
交易和其他一次性費用(6) | $416 | 374美元 | $917 | $951 | |||||||||||||||||||
| Adjusted EBITDA | ($19,527) | ($3,860) | ($57,419) | ($27,984) | |||||||||||||||||||
(1)代表與公司實施的工作人員減少和措施相關的重組費用（主要是遣散費），如2024年9月30日及截至2024年9月30日和2023年的三個和九個月的簡要中期合併財務報表第12號註釋所述。 有關截至2024年9月30日的三個和九個月的MD&A第8.0節中的「工作人員減少」詳情，請參見「運營亮點」。
(2)表示與Lion的貪污激勵計劃下發行的股票期權、受限股份單位和延遲股份單位相關的確認的非現金費用，詳情請參見2024年9月30日及截至2024年9月30日和2023年三個月和九個月的簡明中期合併財務報表第11條款。
(3)表示與可轉換債務工具上的換股期權的公允價值變動相關的非現金變動，詳情請參見2024年9月30日及截至2024年9月30日和2023年三個月和九個月的簡明中期合併財務報表第9條款。
(4)表示與股權認股權證義務的公允價值變動相關的非現金變動，詳情請參見2024年9月30日及截至2024年9月30日和2023年三個月和九個月的簡明中期合併財務報表第10條款。
(5)表示與外匯翻譯相關的損失（收益）。
(6)對截至2024年9月30日和2023年三個月和九個月的專業、法律和諮詢費用的非定期費用進行表示。
關於Lion Electric
Lion Electric是一家創新的零排放車輛製造商。該公司生產、設計和製造全電動5至8級商業城市卡車和全電動校車。Lion是電動交通領域的北美領導者，設計、構建和組裝其許多車輛的元件，包括底盤、電池組、卡車駕駛室和公共汽車車身。 是一家創新的零排放車輛製造商。該公司設計、創建和製造了全電動5至8類商用城市卡車和全電動校車。Lion是北美電動交通業的領導者，設計、製造和組裝其許多車輛的元件，包括底盤、電池組、卡車駕駛室和校車車身。
Lion始終積極尋求新的可靠技術，其車輛具有特別適應用戶及其日常需求的獨特功能。 Lion相信，轉向全電動車輛將帶來社會、環境和生活質量的重大改善。Lion股票在紐約證券交易所和多倫多證券交易所下的股票代碼爲LEV。
第16頁
前瞻性聲明的警告。
本新聞稿包含"前瞻性信息"和"前瞻性陳述"，在適用證券法和美國1995年《私人證券訴訟改革法案》的意義內（統稱"前瞻性陳述"）。本新聞稿中的任何非歷史事實陳述，包括有關Lion的信念和期望的陳述，均屬於前瞻性陳述，應作爲這樣評估。
前瞻性陳述可能會通過使用"相信"，"可能"，"將"，"持續"，"預期"，"打算"，"期待"，"應該"，"將會"，"可能"，"計劃"，"項目"，"潛在"，"似乎"，"尋找"，"未來"，"目標"或其他類似的表達方式以及預測或指示未來事件或趨勢的任何其他陳述來識別，儘管並非所有前瞻性陳述都可能包含這些標識性詞語。
這些前瞻性陳述包括關於公司的流動性和資本需求以及管理層相關的預測，公司繼續作爲持續經營主體的能力，公司採取的旨在減少成本結構、管理流動性和優化資產負債表的措施和倡議（包括2024年7月行動計劃）及其預期影響，根據與循環信貸協議和Finalta-CDPQ貸款人（"放寬契約放寬期"）達成的契約放寬期協議以及公司某些債務工具的即將到期，公司採取減少車輛和電池開發成本以及庫存水平的措施（包括與公司2024財政年度相關的目標），公司的訂單簿以及公司將其轉化爲實際銷售的能力，公司在聖吉羅姆和美國的製造設施以及公司的電池製造廠（"電池廠"）和魁北克創新中心（"創新中心"）的預期生產能力，鋰離子電池單元的採購，公司的未來增長和長期戰略，公司預期的產品管線，以及特定平台和型號的商業生產的發展和時間安排。此類前瞻性陳述基於Lion認爲在提出時是合理的估計和假設，包括Lion將能夠留用和招聘關鍵人員並維持與客戶、供應商和其他商業夥伴的關係，Lion將能夠繼續正常經營業務，Lion將能夠實施其增長戰略，Lion將能夠按照未來所需要的要求成功和及時地增加其聖吉羅姆設施、美國製造設施以及電池廠和創新中心的製造能力，Lion將不會遇到任何供應鏈挑戰或在具有競爭性條款的情況下以及Lion將能夠維持其競爭位置，Lion將繼續改善其運營、財務和其他內部控件和系統以管理其增長和規模，Lion將能夠及時直接或間接（包括由公司及/或其客戶提交的申請），從政府計劃、補貼和激勵中受益，Lion將不會對產品質保索賠或產品召回承擔任何重大義務，並且Lion將能夠在未來需要時通過股權或債務融資以符合Lion接受的條款獲得所需金額的額外資金。Lion是根據管理層的經驗和其對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展以及其他認爲適當和合理的因素進行此等估計和假設。然而，不能確保這些估計和假設將被證實正確。
第17頁
根據其屬性，前瞻性陳述涉及風險和不確定性，因爲它們與可能在未來發生或未發生的事件相關，並依賴於可能發生的情況。Lion認爲，這些風險和不確定性包括以下內容：
•公司能否持續作爲一個持續經營實體，這將取決於公司能否籌集額外資金和/或與其債務工具持有人（包括在豁免條款期限屆滿和Finalta-CDPQ貸款協議到期時就相關事項議商豁免或進一步修訂）達成協議。
•無法產生足夠的現金流並/或籌集額外資金以滿足其資本需求並支付到期的債務工具下的利息支付義務以及還本義務（包括其債務工具中某些的到期日發生在到期日及所需金額的情況下） o義務當下時和所需金額。
•無法遵守其債務工具的財務比率和條款條件，包括在或結束豁免條款期間期間；
•任何未來在需要時無法與其債務工具持有人進一步修訂或商議修改或豁免協議的情況；
•無法產生足夠的現金流並/或籌集額外資金以追求其增長戰略，包括在需要時和所需金額。
•任何美國或加拿大一般經濟、商業、市場、金融、政治或法律條件的不利變化，包括由於與通貨膨脹和利率相關的持續不確定性而導致的情況。
•由於與公司財務狀況和現金流相關的不確定性，公司訂單簿的風險增加；
•由於政策變化、政府法規或決定等原因，政府項目、補貼或激勵措施的不可用性、減少、歧視性應用、處理延遲或取消；
•無法加快生產 Lion 公司產品；
•無法滿足公司客戶在產品、規格和服務方面的期望；
•無法成功且經濟地按規模製造和分發其車輛；
•無法執行公司的增長戰略；
•當前軍事衝突的升級、惡化和不利影響可能影響經濟和全球金融市場，並加劇持續的經濟挑戰；
•原材料價格和供應的不利波動和波動性，包括用於製造公司產品的元件中所包含的電池單體、模塊和電池組；
•對關鍵供應商的依賴以及任何無法保持原材料供應的連續性;
•無法隨時間減少公司銷售的電動車的總擁有成本;
•對關鍵管理人員的依賴以及任何無法吸引和/或留住關鍵人員的情況;
•勞動力短缺(包括員工離職、流失、要求加薪和員工組織的結果)，可能迫使公司以降低產能、降低生產和交付速度或降低增長計劃的方式運作，並可能帶來與員工薪酬相關的額外挑戰;
•任何無法維持公司的競爭地位;
•任何無法隨時間降低公司供應成本的情況;
•任何無法維護和提升公司聲譽和品牌的情況;
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•任何重大產品維修和/或更換，因產品質保索賠或產品召回;
•任何信息技術系統故障或任何網絡安全和數據隱私侵犯或事件的故障;
•任何未能獲得足夠保險覆蓋或潛在保險費用增加;
•自然災害、流行病或大流行暴發、抵制行動和地緣政治事件，如內亂、恐怖主義行爲、當前持續進行的軍事衝突等類似中斷;
•公司不時涉及或可能涉及的任何法律訴訟的結果;和
•任何事件或情形，包括上述風險和不確定性的實現，導致公司無法將其訂單簿轉化爲實際銷售。
獅王業務相關的這些和其他風險和不確定性的更詳細描述，請參閱公司截至2023年12月31日和2022年財務報告中第23.0節「風險因素」。其中許多風險超出了獅王管理層的控制或預測能力。所有可歸因於獅王或代表其採取行動的人士的前瞻性聲明均在其整體上得到明確限定，並受其於2024年9月30日結束的三個和九個月以及在其他文件與相關的加拿大監管證券機構和美國證券交易委員會（「SEC」）提交的風險因素的警示聲明約束。
由於這些風險、不確定性和假設，讀者不應過度依賴這些前瞻性聲明。此外，前瞻性聲明僅就其發佈日講話。除非依照適用證券法的要求，獅王不承擔任何義務，並明確放棄更新、修訂或審查任何前瞻信息的責任，無論是由於新信息、未來事件或其他原因引起的。
請查看截至2024年9月30日的三個月和九個月的公司管理討論與分析第2.0部分"報告基礎"，截至2024年9月30日的三個月和九個月的公司管理討論與分析第15.0部分"流動性和資本資源"，以及截至2024年9月30日的三個月和九個月的公司未經審計的彙總財務報表的注2，這些內容表明存在可能對公司繼續作爲持續經營單位產生重大懷疑的實質性不確定性。
聯繫方式
Patrick Gervais
副總裁，卡車與公共事務
patrick.gervais@thelionelectric.com
514-992-1060
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