書類
規則13a-14(a)または15d-14(a)に基づく認証書
1934年証券取引法に基づく
SARBANES-OXLEY ACT OF 2002のセクション302で採択されたとおり
私、James Bensonは次のことを証明します：
| | | | | |
| 1. | 私はこのダイナトレース株式会社の四半期報告書10-Qを見直しました； |
| | | | | |
| 2. | 私の知る限り、この報告書には、重要な事実を誤りなく記載するか、または記載されている事実が、その事実が記載された時点の状況を考慮して、誤解を招かないようにするために必要な事実を省略していません。この報告書でカバーされる期間に関しては誤った事実を含んでいないことを証明します。 |
| | | | | |
| 3. | 私の知識に基づいて、この報告書に含まれる財務諸表やその他の財務情報は、報告されている期間中に、一連の場合において、申請者の財務状況、業績、およびキャッシュフローを公正に示しています。 |
| | | | | |
| 4. | 取引所法13a-15（e）および15d-15（e）に定義される情報開示管理および手続きおよび取引所法13a-15（f）および15d-15（f）に定義される財務報告の内部統制を登録者のその他の認定役員と私が責任を持って確立および維持することになっています。 |
| | | | | |
| a. | そのような開示管理および手順を設計したり、私たちの監督下でそのような開示管理および手順を設計するようにしたりすることにより、登録者、およびそれらの子会社を含む登録者に関する重要な情報が、私たちによって開示されます。 |
| | | | | |
| b. | 財務報告の信頼性、および原則に従って外部向けの財務諸表を準備するための合理的な保証を提供するためにそのような内部統制を設計したり、私たちの監督下でそのような内部統制を設計するようにしたりします。 |
| | | | | |
| c. | 私たちは、登録者の開示管理および手順の効果を評価し、この報告書で、そのような評価に基づいて、開示管理および手順の有効性に関する私たちの結論を示しています。 |
| | | | | |
| d. | 登録者の最近の会計年度４分の１事業年度を含む内部統制に関する重要な変更があり、それが登録者の内部統制に重大な影響を与えた、またはそれが登録者の内部統制に重大な影響を与える可能性がある場合には、この報告書で開示しています。 |
| | | | | |
| 5. | 登録者の他の証明官および私たちは、最新の内部財務管理報告の評価に基づき、登録者の監査人および登録者の取締役会の監査委員会(または同等の機能を担う者)に、内部財務管理報告に関するすべての重要な欠陥および重要な欠陥が報告されました。それらの欠陥および欠陥は、登録者の財務情報を記録、処理、集計、および報告する能力に合理的な影響を与える可能性があるものです。 |
| | | | | |
| a. | 財務情報の記録、処理、集計、報告に不利益を及ぼす可能性があるすべての重大な欠陥および重要な弱点。 |
| | | | | |
| b. | 重要な役割を担う経営陣または従業員が関与する、素材でない詐欺がある場合でも、登録者の財務報告監査に関する内部統制に影響するものである。 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年5月10日（金曜日） | 2024年11月7日 | | |
| | | 署名: | /s/ ジェームズ・ベンソン | |
| | | | ジェームズ・ベンソン | |
| | | | 経営幹部副社長兼最高財務責任者兼会計責任者 | |
| | | | （プリンシパルファイナンシャルグループの財務責任者） | |
