附件 99.1
立即发布
| 联系方式： | ||||||||
| 3.47 | 经营现金流 | |||||||
| 高级执行副总裁、致富金融(临时代码) | 54,738 | |||||||
| ScanSource，Inc。 | ScanSource，Inc。 | |||||||
| (864) 286-4302 | (864) 286-4892 | |||||||
scansource报告第一季度业绩
实现强劲的Q1自由现金流和每股收益增长
实现强劲的Q1自由现金流和每股收益增长
南卡罗来纳州格林维尔 -- 2024年11月7日 -- scansource, Inc. (纳斯达克: SCSC), 一家领先的混合分销商，连接设备至云端，今天宣布了截至2024年9月30日的第一季度财务业绩。
| 第一季度摘要 | ||||||||||||||||||||
| Q1 FY25 | Q1 FY24 | 变化 | ||||||||||||||||||
| （以千为单位，除百分比和每股数据外） | ||||||||||||||||||||
选择报告措施： | ||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 775,580 | $ | 876,305 | -11.5% | |||||||||||||||
| 毛利润 | $ | 101,619 | $ | 106,508 | -4.6% | |||||||||||||||
| 毛利润率% | 13.10 | % | 12.15 | % | 95bp | |||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 17,630 | $ | 24,084 | -26.8% | |||||||||||||||
| GAAP净利润 | $ | 16,974 | $ | 15,432 | 10.0% | |||||||||||||||
| 按照通用会计准则，摊薄后每股收益 | $ | 0.69 | $ | 0.61 | 13.1% | |||||||||||||||
选择非通用会计准则指标*: | ||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 35,666 | $ | 34,919 | 2.1% | |||||||||||||||
| 调整后的EBITDA利润率% | 4.60 | % | 3.98 | % | 62基本点 | |||||||||||||||
| 非GAAP净利润 | $ | 20,823 | $ | 18,728 | 11.2% | |||||||||||||||
| 摊薄后每股收益（非按美国通用会计原则GAAP） | $ | 0.84 | $ | 0.74 | 13.5% | |||||||||||||||
| 注意：毛利率%反映的是销售额的百分比。 | ||||||||||||||||||||
| n/m - 不具实际意义 | ||||||||||||||||||||
* 代表非GAAP财务指标。有关更多信息以及与最直接可比的GAAP财务指标的调和，请参阅下文中的“非GAAP财务信息”，以及附带的补充信息。 | ||||||||||||||||||||
“在第一季度，我们的团队在需求疲软的环境中交出了强劲的自由现金流和每股收益增长”，ScanSource, Inc.的董事长兼首席执行官Mike Baur说道。“我们的业绩证明了我们在专业技术和Intelisys以及循环咨询收入方面的混合分销成功。”
新的报告部门
自2024年7月1日起，ScanSource重新调整其业务部门，以代表其在执行混合分销增长战略时所使用的不同销售模式。重新调整的两个业务部门分别是专业技术解决方案和Intelisys以及咨询。专业技术解决方案部门整合了公司的以前业务部门，但不包括公司的Intelisys业务。Intelisys以及咨询部门包括公司的Intelisys和技术顾问业务，包括Channel Exchange（早前称为美国intY）、RPm和Resourcive。这两个部门都包括循环收入。
ScanSource已将附带的补充信息中的某些以前期数额重新分类在“业务部门信息”下，以符合当前季度的报告格式。这些重新分类对简明合并财务结果没有影响。
1
附件 99.1
每股收益在过去一年中上涨了5.45％至0.58美元，超过了0.49美元的估计值。
Net sales for the first quarter of fiscal year 2025 totaled $77560万, down 11.5% year-over-year, or down 10.7% for non-GAAP net sales (organic growth). Net sales for products and services decreased 12.5% year-over-year, while recurring revenue increased 18.8% year-over-year. Specialty Technology Solutions net sales for the first quarter decreased 11.9% year-over-year to $75230万 primarily due to continued soft demand in a more cautious technology spending environment. Intelisys & Advisory net sales for the first quarter increased 4.1% year-over-year to $2330万 primarily from an increase in Intelisys sales.
Gross profit for the first quarter of fiscal year 2025 decreased 4.6% year-over-year to $10160万 with a gross profit margin of 13.10% versus 12.15% in the prior-year quarter. The gross profit margin reflects a higher contribution of recurring revenue in our overall revenue mix, which is recorded on a net basis and therefore contributes to a higher gross profit margin. For the first quarter of fiscal year 2025, the percentage of gross profit from recurring revenue increased to 31.8%.
For the first quarter of fiscal year 2025, operating income was $1760万 compared to $2410万 in the prior-year quarter. First quarter fiscal year 2025 non-GAAP operating income decreased to $2750万 from $2850万 in the prior-year quarter.
按照普通会计准则，2025财年第一季度的净收入为1700万美元，每股摊薄后为0.69美元，而去年同期净收入为1540万美元，每股摊薄后为0.61美元。2025财年第一季度的非通用会计准则净收入为2080万美元，每股摊薄后为0.84美元，较去年同期的1870万美元，每股摊薄后为0.74美元有所增长。
根据非通用会计准则，财年第一季度调整后的EBITDA为开多 2025 增长2.1%至3570万美元，占净销售额的4.60%，相比之下，去年同期为3490万美元，占净销售额的3.98%。
资产负债表和现金流量表
截至 2024年9月30日，scansource的现金及现金等价物为14500万美元，总债务为14360万美元。
scansource在财年首季度产生了4480万美元的经营现金流和4250万美元的自由现金流(非通用会计准则) 2025年，scansource还进行了股份回购。 2810万美元 截至2025财年第一季度。
收购Resourcive公司
2024年8月8日，scansource完成了对Resourcive的收购，Resourcive是一家领先的技术顾问，包括在Intelisys & Advisory部门。 Resourcive于2001年在纽约州Pelham成立，为中小企业提供战略IT采购解决方案，并就由技术实现的价值创造策略向客户提供建议。 从收购Resourcive开始，scansource正在打造未来的咨询渠道模式。 这项业务与scansource的Intelisys业务分开，后者是行业领先的技术服务分销商。
$
2024年8月15日，scansource完成了对Advantix的收购，Advantix是一家面向VAR的托管连接体验提供商，专门提供无线启用解决方案，包括在特殊技术解决方案部门。 Advantix于2001年在德克萨斯州弗里斯科市成立，使移动VAR能够销售与数据连接的定期收入流相结合的硬件。 Advantix的收购是scansource成立新的Integrated Solutions Group (ISG) 的开端。 ISG致力于开发解决方案和服务，为渠道合作伙伴提供机会，为其硬件产品提供附加价值。
2,068,169
scansource重申截至2025年6月30日全财年的先前提供的指引。
| 5 | |||||||||||
| 净销售额 | ScanSource, Inc. and Subsidiaries | ||||||||||
| 调整后的EBITDA（非GAAP） | (in thousands, except per share data) | ||||||||||
| 自由现金流（非GAAP） | 至少7000万美元 | ||||||||||
2
调整后的EBITDA是一种非GAAP指标，不包括对无形资产摊销、折旧费用和非现金股权激励费用的估计。自由现金流是一种非GAAP衡量指标，不考虑从预计经营现金流中减去预计资本支出的影响。
scansource认为，将这些前瞻信息与最直接可比的GAAP财务指标进行定量调解的工作是不合理的，因为对这些非GAAP财务指标进行调解将需要估计未来的非营运项目，如收购和出售、重组成本、减值收费和其他非常规或非经常性项目。这些事件发生的时间和可能性，以及它们可能的重要性，都无法以合理的准确度量化。因此，不提供将这些前瞻信息与最直接可比的GAAP财务指标进行调解。
$
大约上午8:45 ET 今天，作为对该新闻稿和收益电话会议的补充，scansource将在其网站www.scansource.com（投资者关系部）上提供一份《收益信息图表》。scansource将在今天，2024年11月7日上午10:30 ET 举行电话会议，介绍有关其财务业绩和业务的额外信息。有关电话会议的网络直播将为所有感兴趣的各方提供，并可访问www.scansource.com（投资者关系部）。网络直播将可供重播60天。
Safe Harbor声明
3,259,809
非依据GAAP制定的财务信息
3,787,721
基于恒定汇率的净销售额，不包括收购和剥离以计算有机增长（"非依据GAAP的净销售额"）scansource披露净销售额的百分比变化，不包括汇率汇兑对报告期间的影响，并且不包括从交易日期首个完整年度之前的收购和剥离净销售额。该指标增强了不同时期之间的可比性，有助于分析基础趋势的有机基础。
利息费用、所得税、折旧和摊销前调整后的营业利润（“调整后的EBITDA”）： 调整后的EBITDA从净利润开始，并回加利息费用、所得税费用、折旧费用、无形资产摊销、按公允价值计量的应计考量变动，以及其他非依据GAAP的调整，包括收购和剥离成本、出售业务的收益/损失、重组成本、网络攻击恢复成本、保险赔偿、税收追回以及非现金的股份报酬支出。由于调整后的EBITDA排除了一些投资于scansource业务和人员的非现金成本，管理层认为，调整后的EBITDA更清晰地展示了业务运营的盈利能力。调整后的EBITDA利润率按调整后的EBITDA占净销售额的百分比计算。
3
调整后的投入资本回报率（"调整后的ROIC"）： 调整后的ROIC有助于管理层在一贯的基础上比较scansource在各个报告期的表现，因为它剔除了不反映核心运营绩效的项目的影响。管理层认为调整后的ROIC的计算为投资者提供了有用的信息，并是其绩效的另一个相关比较。调整后的ROIC的计算方式为：调整后的EBITDA/投入资本。投入资本被定义为期间内平均权益加上平均每日受资息债务。管理层认为调整后的ROIC的计算为投资者提供了有用的信息，并是scansource在年度表现的另一个相关比较。
自由现金流: scansource将自由现金流作为管理层用来衡量我们业务的一个指标。scansource认为这一指标提供了关于流动性和资本资源的更多信息。自由现金流被定义为经营活动现金流减去资本支出。
净债务: 净债务包括资产负债表上的债务总额减去现金及现金等价物。scansource认为这一指标有助于评估其借款能力。
其他非GAAP指标： 为了更一致地评估当前期绩效与之前期间，scansource披露了非GAAP销售、广告和行政费用、非GAAP营业收入、非GAAP税前收入、非GAAP净利润和非GAAP摊薄后每股收益（非GAAP摊薄EPS）。这些非GAAP结果不包括与收购相关的无形资产摊销、收购和剥离成本、出售业务收益、重组成本和其他非GAAP调整。这些指标包括货币兑换汇率变化的影响。非GAAP指标在评估和了解scansource的绩效方面非常有用，特别是与之前期间的结果进行比较或为未来期间的业绩预测。
108,659
关于ScanSource, Inc.
Scansource公司（纳斯达克：SCSC）是一家领先的混合分销商，将设备与云端连接，加速渠道合作伙伴在硬件、软件即服务（saas-云计算）、连接和云端方面的增长。Scansource使渠道合作伙伴能够为其最终客户提供解决方案，以应对不断变化的购买和消费模式。Scansource采用多种销售模式，向专业技术、连接和云端领先供应商提供混合分销解决方案。Scansource成立于1992年，总部位于南卡罗来纳州格林维尔，Scansource被评为2024年南卡罗来纳州最佳工作场所之一，并入选《财富》杂志2024年全球最钦佩公司榜单。Scansource在《财富》1000强榜单中排名第776位。欲了解更多信息，请访问www.scansource.com。
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SCANSOURCE发布第一季度业绩报告
| 未作为对冲进行指定 | |||||||||||
| 汇编的资产负债表(未经审计) | |||||||||||
| （以千为单位，除股票数据外） | |||||||||||
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日* | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 145,044 | $ | 185,460 | |||||||
2024年9月30日的应收账款减少了22,721美元的准备金 2024年6月30日则减少至20,684美元 | 567,127 | 581,523 | |||||||||
| 存货 | 504,078 | 512,634 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 136,110 | 125,082 | |||||||||
| 总流动资产 | 1,352,359 | 1,404,699 | |||||||||
| 物业和设备，净值 | 32,940 | 33,501 | |||||||||
| 商誉 | 232,856 | 206,301 | |||||||||
| 可识别无形资产净值 | 77,800 | 37,634 | |||||||||
| 递延所得税 | 17,490 | 19,902 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 73,064 | 76,995 | |||||||||
| 总资产 | $ | 1,786,509 | $ | 1,779,032 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债: | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 578,657 | $ | 587,984 | |||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 69,326 | 65,616 | |||||||||
| 应付所得税 | 6,376 | 7,895 | |||||||||
| 长期债务的流动部分 | 9,736 | 7,857 | |||||||||
| 总流动负债 | 666,006 | 669,352 | |||||||||
| 开多期债务，净电流部分 | 133,913 | 136,149 | |||||||||
| 循环信贷额度下的借款 | — | 50 | |||||||||
| 可折让的长期部分 | 15,289 | — | |||||||||
| 其他长期负债 | 50,408 | 49,226 | |||||||||
| 总负债 | 865,616 | 854,777 | |||||||||
| 承诺和 contingencies | |||||||||||
| 股东权益： | |||||||||||
(17,804) | — | — | |||||||||
普通股，无面值；已授权45,000,000股，截至2024年9月30日和2024年6月30日分别已发行并流通的股份为24,005,107股和24,243,848股 | 2,975 | 26,370 | |||||||||
| 留存收益 | 1,030,712 | 1,013,738 | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (112,794) | (115,853) | |||||||||
| 股东权益合计 | 920,893 | 924,255 | |||||||||
| 负债和股东权益总计 | $ | 1,786,509 | $ | 1,779,032 | |||||||
| *基本报表指标 | |||||||||||
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scansource报告第一季度业绩
| 未作为对冲进行指定 | |||||||||||
| (9,979) | |||||||||||
| (以千为单位，除每股数据外) | |||||||||||
| 2024年9月30日季度结束 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 净销售额 | $ | 775,580 | $ | 876,305 | |||||||
| 销售成本 | 673,961 | 769,797 | |||||||||
| 毛利润 | 101,619 | 106,508 | |||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 71,706 | 75,436 | |||||||||
| 折旧费用 | 2,857 | 2,795 | |||||||||
| 无形资产摊销费 | 4,358 | 4,193 | |||||||||
| 重组和其他费用 | 5,068 | — | |||||||||
| 营业收入 | 17,630 | 24,084 | |||||||||
| 利息支出 | 2,109 | 5,585 | |||||||||
| 利息收入 | (2,659) | (1,325) | |||||||||
| 其他（收益）费用，净额 | (4,782) | 677 | |||||||||
| 税前收入 | 22,962 | 19,147 | |||||||||
| 所得税准备金 | 5,988 | 3,715 | |||||||||
| 净利润 | $ | 16,974 | $ | 15,432 | |||||||
| 每股数据： | |||||||||||
| 普通股基本每股净收益 | $ | 0.70 | $ | 0.62 | |||||||
| 流通股基本份额加权平均值 | 24,147 | 24,886 | |||||||||
| 每股普通股摊薄净利润 | $ | 0.69 | $ | 0.61 | |||||||
| 加权平均股本（摊薄） | 24,646 | 25,178 | |||||||||
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scansource报告第一季度业绩
| 未作为对冲进行指定 | |||||||||||
| （未经审计）简明合并现金流量表 | |||||||||||
| (以千为单位) | |||||||||||
| 截至9月30日的季度 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 经营活动现金流量： | |||||||||||
| 净利润 | $ | 16,974 | $ | 15,432 | |||||||
| 调整净利润以便于(使用于)经营活动的现金流量: | |||||||||||
| 折旧和摊销 | 7,471 | 7,217 | |||||||||
| 债务发行成本的摊销 | 96 | 96 | |||||||||
| 应收账款准备 | 1,678 | 4,157 | |||||||||
| 基于股份的薪酬 | 2,471 | 2,769 | |||||||||
| 递延所得税 | 2,433 | 1,303 | |||||||||
| 345 | 25 | 15 | |||||||||
| 运营资产和负债的变动，净额，除收购 | |||||||||||
| 应收账款 | 20,606 | 53,284 | |||||||||
| 存货 | 9,524 | 99,630 | |||||||||
| 预付款和其他资产 | (1,952) | (7,743) | |||||||||
| 其他非流动资产 | 3,285 | 11,227 | |||||||||
| 应付账款 | (17,002) | (70,292) | |||||||||
| 应计费用及其他负债 | 744 | (21,764) | |||||||||
| 应付所得税 | (1,523) | (1,798) | |||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | 44,830 | 93,533 | |||||||||
| 投资活动现金流量： | |||||||||||
| 资本支出 | (2,375) | (2,315) | |||||||||
| 购并业务支付的现金，扣除获得的现金 | (56,849) | — | |||||||||
| 投资活动产生的净现金流量 | (59,224) | (2,315) | |||||||||
| 融资活动的现金流： | |||||||||||
| 年，并且拥有 | 8,381 | 588,570 | |||||||||
| 我们的股票期权计划活动摘要如下： | (8,430) | (669,424) | |||||||||
| $ | (357) | (938) | |||||||||
| Net sales, reported | (275) | (191) | |||||||||
| 行使股票期权 | 6,971 | 72 | |||||||||
| 综合内在价值是根据2024年6月30日公司股票的市场价和仅有行权价低于我们股票市场价的期权的行权价计算得出的。这个金额会随着每股市价的变化而改变。截至2024年6月30日、2023年和2022年结束的财年内，行使的期权的综合内在价值为$ | (4,794) | (1,582) | |||||||||
| 已回购普通股 | (28,126) | — | |||||||||
| 筹资活动的净现金流量(使用)/提供的净现金流量 | (26,630) | (83,493) | |||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 608 | (1,256) | |||||||||
| 现金及现金等价物增加 | (40,416) | 6,469 | |||||||||
| 期初现金及现金等价物余额 | 185,460 | 36,178 | |||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | 145,044 | $ | 42,647 | |||||||
7
scansource报告第一季度结果
| 未作为对冲进行指定 | |||||||||||
| ROIC金融年度平均调整后回报：（以千美元为单位）截至2024年6月30日的财政年度 2023年财政年度调整后投资资本回报率（ROIC），年化为12.4% 14.6% 净收入与调整后的EBITDA的调整与协调 连续营业的净收入—按照公认会计原则进行计算为$ 77,060 $ 88,092 加：利息费用 13,031 19,786 所得税 22,781 33,758 折旧和摊销 28,009 28,614 EBITDA（非公认会计准则） 140,881 170,250 调整：税收补偿（b） 4,358 — 收购和出售成本 1,717 — 重组成本 （2,558） （2,986）网络攻击恢复成本 874 1,460 股权补偿 9,537 11,219 出售业务的盈利 （14,155） — 调整后的EBITDA（调整ROIC的分子）（非公认会计准则）为$ 140,654 $ 179,943 投资资本计算年初股权为$ 905,298 $ 806,528股权年末 924,255 905,298调整：税收收入，净额 （2,566） （3,985）股权补偿，净额 7,120 8,326收购和出售成本 1,717 —重组净额 3,262 —网络攻击恢复费用，净额 655 1,092 出售业务的盈利 （14,155） —停车网络收入 — （1,717）平均股权 912,793 857,771 平均融资债务（c）为 220,528 372,235投资资本（调整ROIC的分母）（非公认会计准则）：$ 1,133,321 $ 1,230,006（a）计算公式为净收入加上利息费用、所得税、折旧和摊销（EBITDA）与其他非公认会计调整（调整EBITDA），年化，除以该时期的投资资本。（b）巴西前一时期代扣税收的恢复。（c）平均融资债务的计算方法是我们短期和长期利息负债上的每日平均未偿金额。ScanSource，Inc. 业绩信息图表 2024财年第四季度 支持材料和非公认会计准则的和解扫描源网站 8月27日的第10页 | |||||||||||
| (以千为单位，除了百分比) | |||||||||||
| 非GAAP财务信息： | |||||||||||
| 截至9月30日的季度 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 净利润与调整后的息税折旧摊销前利润相协调: | |||||||||||
| 净利润（GAAP） | $ | 16,974 | $ | 15,432 | |||||||
| 加：利息支出 | 2,109 | 5,585 | |||||||||
| 加：所得税 | 5,988 | 3,715 | |||||||||
| ) | 7,471 | 7,217 | |||||||||
| EBITDA（非GAAP） | 32,542 | 31,949 | |||||||||
| 另外：基于股份的报酬 | 2,471 | 2,769 | |||||||||
| 15,723 | 377 | — | |||||||||
| 76 | 201 | ||||||||||
| 5,068 | — | ||||||||||
| 加：保险赔付净额 | (4,868) | — | |||||||||
| $0.04 | $ | 35,666 | $ | 34,919 | |||||||
| 补充信息（未经审计） | |||||||||||
| (in thousands, except per share data) | $ | 924,254 | $ | 905,298 | |||||||
| Gain on sale of business (b) | 920,893 | 915,253 | |||||||||
| 426,524 | 1,856 | 2,068 | |||||||||
| 15,723 | 377 | — | |||||||||
| 57 | 150 | ||||||||||
| 加：税后重组成本 | 3,818 | — | |||||||||
| 加：保险赔付，净额 | (3,667) | — | |||||||||
| Average equity | 923,794 | 911,385 | |||||||||
平均负债 (b) | 144,020 | 352,897 | |||||||||
| — | $ | 1,067,814 | $ | 1,264,282 | |||||||
调整后的投资资本回报率（调整后的ROIC），年化(a) | 13.3 | % | 11.0 | % | |||||||
(a) 将年化调整后的EBITDA金额除以该季度天数乘以每年365天，闰年为366天。当前季度和去年同期有92天。 | |||||||||||
(b) 平均融资债务是根据短期和长期计息债务每日平均未偿金额计算的。 | |||||||||||
8
SCANSOURCE报告首季度业绩
| 未作为对冲进行指定 | |||||||||||||||||
| ROIC金融年度平均调整后回报：（以千美元为单位）截至2024年6月30日的财政年度 2023年财政年度调整后投资资本回报率（ROIC），年化为12.4% 14.6% 净收入与调整后的EBITDA的调整与协调 连续营业的净收入—按照公认会计原则进行计算为$ 77,060 $ 88,092 加：利息费用 13,031 19,786 所得税 22,781 33,758 折旧和摊销 28,009 28,614 EBITDA（非公认会计准则） 140,881 170,250 调整：税收补偿（b） 4,358 — 收购和出售成本 1,717 — 重组成本 （2,558） （2,986）网络攻击恢复成本 874 1,460 股权补偿 9,537 11,219 出售业务的盈利 （14,155） — 调整后的EBITDA（调整ROIC的分子）（非公认会计准则）为$ 140,654 $ 179,943 投资资本计算年初股权为$ 905,298 $ 806,528股权年末 924,255 905,298调整：税收收入，净额 （2,566） （3,985）股权补偿，净额 7,120 8,326收购和出售成本 1,717 —重组净额 3,262 —网络攻击恢复费用，净额 655 1,092 出售业务的盈利 （14,155） —停车网络收入 — （1,717）平均股权 912,793 857,771 平均融资债务（c）为 220,528 372,235投资资本（调整ROIC的分母）（非公认会计准则）：$ 1,133,321 $ 1,230,006（a）计算公式为净收入加上利息费用、所得税、折旧和摊销（EBITDA）与其他非公认会计调整（调整EBITDA），年化，除以该时期的投资资本。（b）巴西前一时期代扣税收的恢复。（c）平均融资债务的计算方法是我们短期和长期利息负债上的每日平均未偿金额。ScanSource，Inc. 业绩信息图表 2024财年第四季度 支持材料和非公认会计准则的和解扫描源网站 8月27日的第10页 | |||||||||||||||||
| 截至9月30日的季度 | |||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 变更百分比 | |||||||||||||||
| — | (以千为单位) | ||||||||||||||||
| ) | $ | 752,299 | $ | 853,950 | (11.9) | % | |||||||||||
汇率期货影响 (a) | 8,645 | — | |||||||||||||||
| 180,960 | — | (2,282) | |||||||||||||||
| 减少：收购 | (3,512) | — | |||||||||||||||
| $ | 757,432 | $ | 851,668 | (11.1) | % | ||||||||||||
| Intelisys & Advisory: | |||||||||||||||||
| ) | $ | 23,281 | $ | 22,355 | 4.1 | % | |||||||||||
汇率期货影响 (a) | (3) | — | |||||||||||||||
| 减少：收购 | (577) | — | |||||||||||||||
| $ | 22,701 | $ | 22,355 | 1.5 | % | ||||||||||||
| 合并： | |||||||||||||||||
| ) | $ | 775,580 | $ | 876,305 | (11.5) | % | |||||||||||
汇率期货影响 (a) | 8,642 | — | |||||||||||||||
| 180,960 | — | (2,282) | |||||||||||||||
| 减少：收购 | (4,089) | — | |||||||||||||||
| $ | 780,133 | $ | 874,023 | (10.7) | % | ||||||||||||
(a) 不考虑外汇汇率变动影响的同比净销售增长率。通过使用2023年9月30日季度结束时的平均外汇汇率，将2024年9月30日季度结束时的净销售额折算为美元来计算。 | |||||||||||||||||
| 未作为对冲进行指定 | ||||||||||||||||||||
| ROIC金融年度平均调整后回报：（以千美元为单位）截至2024年6月30日的财政年度 2023年财政年度调整后投资资本回报率（ROIC），年化为12.4% 14.6% 净收入与调整后的EBITDA的调整与协调 连续营业的净收入—按照公认会计原则进行计算为$ 77,060 $ 88,092 加：利息费用 13,031 19,786 所得税 22,781 33,758 折旧和摊销 28,009 28,614 EBITDA（非公认会计准则） 140,881 170,250 调整：税收补偿（b） 4,358 — 收购和出售成本 1,717 — 重组成本 （2,558） （2,986）网络攻击恢复成本 874 1,460 股权补偿 9,537 11,219 出售业务的盈利 （14,155） — 调整后的EBITDA（调整ROIC的分子）（非公认会计准则）为$ 140,654 $ 179,943 投资资本计算年初股权为$ 905,298 $ 806,528股权年末 924,255 905,298调整：税收收入，净额 （2,566） （3,985）股权补偿，净额 7,120 8,326收购和出售成本 1,717 —重组净额 3,262 —网络攻击恢复费用，净额 655 1,092 出售业务的盈利 （14,155） —停车网络收入 — （1,717）平均股权 912,793 857,771 平均融资债务（c）为 220,528 372,235投资资本（调整ROIC的分母）（非公认会计准则）：$ 1,133,321 $ 1,230,006（a）计算公式为净收入加上利息费用、所得税、折旧和摊销（EBITDA）与其他非公认会计调整（调整EBITDA），年化，除以该时期的投资资本。（b）巴西前一时期代扣税收的恢复。（c）平均融资债务的计算方法是我们短期和长期利息负债上的每日平均未偿金额。ScanSource，Inc. 业绩信息图表 2024财年第四季度 支持材料和非公认会计准则的和解扫描源网站 8月27日的第10页 | ||||||||||||||||||||
| 营收类型的净销售额： | ||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的季度 | ||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 变更百分比 | ||||||||||||||||||
| (以千为单位) | ||||||||||||||||||||
| 按产品/服务收入： | ||||||||||||||||||||
| 产品和服务 | $ | 741,567 | $ | 847,674 | (12.5) | % | ||||||||||||||
循环营业收入(a) | 34,013 | 28,631 | 18.8 | % | ||||||||||||||||
| $ | 775,580 | $ | 876,305 | (11.5) | % | |||||||||||||||
(a) 循环收入主要代表代理佣金、saas-云计算、订阅和硬件租赁。 | ||||||||||||||||||||
9
SCANSOURCE报告第一季度结果
| 未作为对冲进行指定 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ROIC金融年度平均调整后回报：（以千美元为单位）截至2024年6月30日的财政年度 2023年财政年度调整后投资资本回报率（ROIC），年化为12.4% 14.6% 净收入与调整后的EBITDA的调整与协调 连续营业的净收入—按照公认会计原则进行计算为$ 77,060 $ 88,092 加：利息费用 13,031 19,786 所得税 22,781 33,758 折旧和摊销 28,009 28,614 EBITDA（非公认会计准则） 140,881 170,250 调整：税收补偿（b） 4,358 — 收购和出售成本 1,717 — 重组成本 （2,558） （2,986）网络攻击恢复成本 874 1,460 股权补偿 9,537 11,219 出售业务的盈利 （14,155） — 调整后的EBITDA（调整ROIC的分子）（非公认会计准则）为$ 140,654 $ 179,943 投资资本计算年初股权为$ 905,298 $ 806,528股权年末 924,255 905,298调整：税收收入，净额 （2,566） （3,985）股权补偿，净额 7,120 8,326收购和出售成本 1,717 —重组净额 3,262 —网络攻击恢复费用，净额 655 1,092 出售业务的盈利 （14,155） —停车网络收入 — （1,717）平均股权 912,793 857,771 平均融资债务（c）为 220,528 372,235投资资本（调整ROIC的分母）（非公认会计准则）：$ 1,133,321 $ 1,230,006（a）计算公式为净收入加上利息费用、所得税、折旧和摊销（EBITDA）与其他非公认会计调整（调整EBITDA），年化，除以该时期的投资资本。（b）巴西前一时期代扣税收的恢复。（c）平均融资债务的计算方法是我们短期和长期利息负债上的每日平均未偿金额。ScanSource，Inc. 业绩信息图表 2024财年第四季度 支持材料和非公认会计准则的和解扫描源网站 8月27日的第10页 | |||||||||||||||||||||||||||||
| (以千为单位) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 业务部门信息： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 季度结束 | 财政年度结束 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 | 2024年6月30日 | 2024年6月30日* | |||||||||||||||||||||||||
| 净销售额： | |||||||||||||||||||||||||||||
| June 30, 2024 | $ | 853,950 | $ | 861,514 | $ | 729,834 | $ | 722,251 | $ | 3,167,549 | |||||||||||||||||||
| Intelisys & Advisory | 22,355 | 23,278 | 22,765 | 23,862 | 92,260 | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 876,305 | $ | 884,792 | $ | 752,599 | $ | 746,113 | $ | 3,259,809 | ||||||||||||||||||||
| 毛利润： | |||||||||||||||||||||||||||||
| June 30, 2024 | $ | 84,263 | $ | 77,591 | $ | 71,840 | $ | 73,563 | $ | 307,257 | |||||||||||||||||||
| Intelisys & Advisory | 22,245 | 23,157 | 22,641 | 23,752 | 91,795 | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 106,508 | $ | 100,748 | $ | 94,481 | $ | 97,315 | $ | 399,052 | ||||||||||||||||||||
| 营业利润（亏损）： | |||||||||||||||||||||||||||||
| June 30, 2024 | $ | 17,636 | $ | 19,696 | $ | 14,581 | $ | 14,764 | $ | 66,677 | |||||||||||||||||||
| Intelisys & Advisory | 6,649 | 8,273 | 7,488 | 8,186 | 30,596 | ||||||||||||||||||||||||
| 公司 | (201) | (1,143) | (4,527) | (1,078) | (6,949) | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 24,084 | $ | 26,826 | $ | 17,542 | $ | 21,872 | 90,324 | |||||||||||||||||||||
| 季度结束 | 财政年度结束 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年3月31日 | 2023年6月30日 | 2023年6月30日* | |||||||||||||||||||||||||
| 净销售额： | |||||||||||||||||||||||||||||
| June 30, 2024 | $ | 923,399 | $ | 989,668 | $ | 863,965 | $ | 924,635 | $ | 3,701,667 | |||||||||||||||||||
| Intelisys & Advisory | 20,414 | 21,573 | 21,554 | 22,513 | 86,054 | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 943,813 | $ | 1,011,241 | $ | 885,519 | $ | 947,148 | $ | 3,787,721 | ||||||||||||||||||||
| 毛利润： | |||||||||||||||||||||||||||||
| June 30, 2024 | $ | 93,174 | $ | 93,861 | $ | 90,302 | $ | 86,243 | $ | 363,580 | |||||||||||||||||||
| Intelisys & Advisory | 20,311 | 21,473 | 21,460 | 22,415 | 85,659 | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 113,485 | $ | 115,334 | $ | 111,762 | $ | 108,658 | $ | 449,239 | ||||||||||||||||||||
| 营业利润（亏损）： | |||||||||||||||||||||||||||||
| June 30, 2024 | $ | 30,192 | $ | 32,618 | $ | 28,283 | $ | 21,736 | $ | 112,829 | |||||||||||||||||||
| Intelisys & Advisory | 4,696 | 6,814 | 5,996 | 7,011 | 24,517 | ||||||||||||||||||||||||
| 公司 | — | — | — | (1,460) | (1,460) | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 34,888 | $ | 39,432 | $ | 34,279 | $ | 27,287 | $ | 135,886 | ||||||||||||||||||||
*基本报表指标 | |||||||||||||||||||||||||||||
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SCANSOURCE报告第一季度结果
| 未作为对冲进行指定 | |||||||||||||||||
| ROIC金融年度平均调整后回报：（以千美元为单位）截至2024年6月30日的财政年度 2023年财政年度调整后投资资本回报率（ROIC），年化为12.4% 14.6% 净收入与调整后的EBITDA的调整与协调 连续营业的净收入—按照公认会计原则进行计算为$ 77,060 $ 88,092 加：利息费用 13,031 19,786 所得税 22,781 33,758 折旧和摊销 28,009 28,614 EBITDA（非公认会计准则） 140,881 170,250 调整：税收补偿（b） 4,358 — 收购和出售成本 1,717 — 重组成本 （2,558） （2,986）网络攻击恢复成本 874 1,460 股权补偿 9,537 11,219 出售业务的盈利 （14,155） — 调整后的EBITDA（调整ROIC的分子）（非公认会计准则）为$ 140,654 $ 179,943 投资资本计算年初股权为$ 905,298 $ 806,528股权年末 924,255 905,298调整：税收收入，净额 （2,566） （3,985）股权补偿，净额 7,120 8,326收购和出售成本 1,717 —重组净额 3,262 —网络攻击恢复费用，净额 655 1,092 出售业务的盈利 （14,155） —停车网络收入 — （1,717）平均股权 912,793 857,771 平均融资债务（c）为 220,528 372,235投资资本（调整ROIC的分母）（非公认会计准则）：$ 1,133,321 $ 1,230,006（a）计算公式为净收入加上利息费用、所得税、折旧和摊销（EBITDA）与其他非公认会计调整（调整EBITDA），年化，除以该时期的投资资本。（b）巴西前一时期代扣税收的恢复。（c）平均融资债务的计算方法是我们短期和长期利息负债上的每日平均未偿金额。ScanSource，Inc. 业绩信息图表 2024财年第四季度 支持材料和非公认会计准则的和解扫描源网站 8月27日的第10页 | |||||||||||||||||
| Balance at June 30, 2021 | |||||||||||||||||
| 截至9月30日的季度 | |||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 变更百分比 | |||||||||||||||
| 758,071 | (以千为单位) | ||||||||||||||||
| 报告中的净销售额 | $ | 712,019 | $ | 791,000 | (10.0) | % | |||||||||||
| 减少：收购 | (4,089) | — | |||||||||||||||
| $ | 707,930 | $ | 791,000 | (10.5) | % | ||||||||||||
| 巴西： | |||||||||||||||||
)(a) | $ | 63,561 | $ | 85,305 | (25.5) | % | |||||||||||
外汇影响(b) | 8,642 | — | |||||||||||||||
| 180,960 | — | (2,282) | |||||||||||||||
| $ | 72,203 | $ | 83,023 | (13.0) | % | ||||||||||||
| 合并： | |||||||||||||||||
| ) | $ | 775,580 | $ | 876,305 | (11.5) | % | |||||||||||
外汇影响(b) | 8,642 | — | |||||||||||||||
| 180,960 | — | (2,282) | |||||||||||||||
| 减少：收购 | (4,089) | — | |||||||||||||||
| $ | 780,133 | $ | 874,023 | (10.7) | % | ||||||||||||
(a) 美国、加拿大和巴西以外的国家在截至2024年9月30日的季度销售额中占10万美元，或销售额的0.2％，而在截至2023年9月30日的季度销售额中则占240万美元，或销售额的2.8％。 | |||||||||||||||||
(b) 不考虑外汇汇率变化对翻译影响的同比净销售额增长率。通过使用截至2023年9月30日的季度的平均汇率将截至2024年9月30日的季度净销售额翻译为美元进行计算。 | |||||||||||||||||
| 自由现金流： | |||||||||||
| 截至9月30日的季度 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 按照通用会计准则计算的经营现金流量 | $ | 44,830 | $ | 93,533 | |||||||
| 减：资本性支出 | (2,375) | (2,315) | |||||||||
| 自由现金流（非GAAP） | $ | 42,455 | $ | 91,218 | |||||||
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scansource报告第一季度结果
| 未作为对冲进行指定 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ROIC金融年度平均调整后回报：（以千美元为单位）截至2024年6月30日的财政年度 2023年财政年度调整后投资资本回报率（ROIC），年化为12.4% 14.6% 净收入与调整后的EBITDA的调整与协调 连续营业的净收入—按照公认会计原则进行计算为$ 77,060 $ 88,092 加：利息费用 13,031 19,786 所得税 22,781 33,758 折旧和摊销 28,009 28,614 EBITDA（非公认会计准则） 140,881 170,250 调整：税收补偿（b） 4,358 — 收购和出售成本 1,717 — 重组成本 （2,558） （2,986）网络攻击恢复成本 874 1,460 股权补偿 9,537 11,219 出售业务的盈利 （14,155） — 调整后的EBITDA（调整ROIC的分子）（非公认会计准则）为$ 140,654 $ 179,943 投资资本计算年初股权为$ 905,298 $ 806,528股权年末 924,255 905,298调整：税收收入，净额 （2,566） （3,985）股权补偿，净额 7,120 8,326收购和出售成本 1,717 —重组净额 3,262 —网络攻击恢复费用，净额 655 1,092 出售业务的盈利 （14,155） —停车网络收入 — （1,717）平均股权 912,793 857,771 平均融资债务（c）为 220,528 372,235投资资本（调整ROIC的分母）（非公认会计准则）：$ 1,133,321 $ 1,230,006（a）计算公式为净收入加上利息费用、所得税、折旧和摊销（EBITDA）与其他非公认会计调整（调整EBITDA），年化，除以该时期的投资资本。（b）巴西前一时期代扣税收的恢复。（c）平均融资债务的计算方法是我们短期和长期利息负债上的每日平均未偿金额。ScanSource，Inc. 业绩信息图表 2024财年第四季度 支持材料和非公认会计准则的和解扫描源网站 8月27日的第10页 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以千为单位，除每股数据外) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他非GAAP财务信息的调解 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日季度结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP度量 | 无形资产摊销费 | 收购和剥离成本 (a) | 重组成本 | 保险赔偿，净额 | 年度支付的利息 | 非GAAP指标 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以千为单位，除每股数据外) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售与一般管理费用 | $71,706 | $— | $(377) | $— | $— | $(76) | $71,253 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 17,630 | 4,358 | 377 | 5,068 | — | 76 | 27,509 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税前收入 | 22,962 | 4,358 | 377 | 5,068 | (4,868) | 76 | 27,973 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润 | 16,974 | 3,264 | 377 | 3,818 | (3,667) | 57 | 20,823 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 摊薄后每股收益 | $0.69 | $0.13 | $0.02 | $0.15 | $(0.15) | $— | $0.84 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日季度结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP度量 | 无形资产摊销费 | 收购与剥离成本 | 重组成本 | 保险赔偿，净额 | 年度支付的利息 | 非GAAP指标 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以千为单位，除每股数据外) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| SG&A费用 | $75,436 | $— | $— | $— | $— | $(201) | $75,235 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 24,084 | 4,193 | — | — | — | 201 | 28,478 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税前收入 | 19,147 | 4,193 | — | — | — | 201 | 23,541 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润 | 15,432 | 3,146 | — | — | — | 150 | 18,728 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 摊薄后每股收益 | $0.61 | $0.12 | $— | $— | $— | $0.01 | $0.74 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(a) 2024年9月30日结束的季度收购和出售费用通常不可用于税收目的。
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