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3.47  經營現金流
高級執行副總裁、致富金融(臨時代碼)54,738 
ScanSource,Inc。 ScanSource,Inc。
(864) 286-4302 (864) 286-4892

scansource報告第一季度業績
實現強勁的Q1自由現金流和每股收益增長

南卡羅來納州格林維爾 -- 2024年11月7日 -- scansource, Inc. (納斯達克: SCSC), 一家領先的混合分銷商,連接設備至雲端,今天宣佈了截至2024年9月30日的第一季度財務業績。

第一季度摘要
Q1 FY25Q1 FY24變化
(以千爲單位,除百分比和每股數據外)
選擇報告措施:
淨銷售額$775,580 $876,305 -11.5%
毛利潤$101,619 $106,508 -4.6%
毛利潤率%13.10 %12.15 %95bp
營業收入$17,630 $24,084 -26.8%
GAAP淨利潤$16,974 $15,432 10.0%
按照通用會計準則,攤薄後每股收益$0.69 $0.61 13.1%
選擇非通用會計準則指標*:
調整後的EBITDA$35,666 $34,919 2.1%
調整後的EBITDA利潤率%4.60 %3.98 %62基本點
非GAAP淨利潤$20,823 $18,728 11.2%
攤薄後每股收益(非按美國通用會計原則GAAP)$0.84 $0.74 13.5%
注意:毛利率%反映的是銷售額的百分比。
n/m - 不具實際意義
* 代表非GAAP財務指標。有關更多信息以及與最直接可比的GAAP財務指標的調和,請參閱下文中的「非GAAP財務信息」,以及附帶的補充信息。

「在第一季度,我們的團隊在需求疲軟的環境中交出了強勁的自由現金流和每股收益增長」,ScanSource, Inc.的董事長兼首席執行官Mike Baur說道。「我們的業績證明了我們在專業技術和Intelisys以及循環諮詢收入方面的混合分銷成功。」

新的報告部門

自2024年7月1日起,ScanSource重新調整其業務部門,以代表其在執行混合分銷增長戰略時所使用的不同銷售模式。重新調整的兩個業務部門分別是專業技術解決方案和Intelisys以及諮詢。專業技術解決方案部門整合了公司的以前業務部門,但不包括公司的Intelisys業務。Intelisys以及諮詢部門包括公司的Intelisys和技術顧問業務,包括Channel Exchange(早前稱爲美國intY)、RPm和Resourcive。這兩個部門都包括循環收入。

ScanSource已將附帶的補充信息中的某些以前期數額重新分類在「業務部門信息」下,以符合當前季度的報告格式。這些重新分類對簡明合併財務結果沒有影響。



1


附件 99.1


每股收益在過去一年中上漲了5.45%至0.58美元,超過了0.49美元的估計值。

Net sales for the first quarter of fiscal year 2025 totaled $77560萬, down 11.5% year-over-year, or down 10.7% for non-GAAP net sales (organic growth). Net sales for products and services decreased 12.5% year-over-year, while recurring revenue increased 18.8% year-over-year. Specialty Technology Solutions net sales for the first quarter decreased 11.9% year-over-year to $75230萬 primarily due to continued soft demand in a more cautious technology spending environment. Intelisys & Advisory net sales for the first quarter increased 4.1% year-over-year to $2330萬 primarily from an increase in Intelisys sales.

Gross profit for the first quarter of fiscal year 2025 decreased 4.6% year-over-year to $10160萬 with a gross profit margin of 13.10% versus 12.15% in the prior-year quarter. The gross profit margin reflects a higher contribution of recurring revenue in our overall revenue mix, which is recorded on a net basis and therefore contributes to a higher gross profit margin. For the first quarter of fiscal year 2025, the percentage of gross profit from recurring revenue increased to 31.8%.

For the first quarter of fiscal year 2025, operating income was $1760萬 compared to $2410萬 in the prior-year quarter. First quarter fiscal year 2025 non-GAAP operating income decreased to $2750萬 from $2850萬 in the prior-year quarter.

按照普通會計準則,2025財年第一季度的淨收入爲1700萬美元,每股攤薄後爲0.69美元,而去年同期淨收入爲1540萬美元,每股攤薄後爲0.61美元。2025財年第一季度的非通用會計準則淨收入爲2080萬美元,每股攤薄後爲0.84美元,較去年同期的1870萬美元,每股攤薄後爲0.74美元有所增長。

根據非通用會計準則,財年第一季度調整後的EBITDA爲開多 2025 增長2.1%至3570萬美元,佔淨銷售額的4.60%,相比之下,去年同期爲3490萬美元,佔淨銷售額的3.98%。

資產負債表和現金流量表

截至 2024年9月30日,scansource的現金及現金等價物爲14500萬美元,總債務爲14360萬美元。

scansource在財年首季度產生了4480萬美元的經營現金流和4250萬美元的自由現金流(非通用會計準則) 2025年,scansource還進行了股份回購。 2810萬美元 截至2025財年第一季度。

收購Resourcive公司

2024年8月8日,scansource完成了對Resourcive的收購,Resourcive是一家領先的技術顧問,包括在Intelisys & Advisory部門。 Resourcive於2001年在紐約州Pelham成立,爲中小企業提供戰略IT採購解決方案,並就由技術實現的價值創造策略向客戶提供建議。 從收購Resourcive開始,scansource正在打造未來的諮詢渠道模式。 這項業務與scansource的Intelisys業務分開,後者是行業領先的技術服務分銷商。

$

2024年8月15日,scansource完成了對Advantix的收購,Advantix是一家面向VAR的託管連接體驗提供商,專門提供無線啓用解決方案,包括在特殊技術解決方案部門。 Advantix於2001年在德克薩斯州弗里斯科市成立,使移動VAR能夠銷售與數據連接的定期收入流相結合的硬件。 Advantix的收購是scansource成立新的Integrated Solutions Group (ISG) 的開端。 ISG致力於開發解決方案和服務,爲渠道合作伙伴提供機會,爲其硬件產品提供附加價值。

2,068,169

scansource重申截至2025年6月30日全財年的先前提供的指引。

5
淨銷售額ScanSource, Inc. and Subsidiaries
調整後的EBITDA(非GAAP)(in thousands, except per share data)
自由現金流(非GAAP)至少7000萬美元
2



調整後的EBITDA是一種非GAAP指標,不包括對無形資產攤銷、折舊費用和非現金股權激勵費用的估計。自由現金流是一種非GAAP衡量指標,不考慮從預計經營現金流中減去預計資本支出的影響。

scansource認爲,將這些前瞻信息與最直接可比的GAAP財務指標進行定量調解的工作是不合理的,因爲對這些非GAAP財務指標進行調解將需要估計未來的非營運項目,如收購和出售、重組成本、減值收費和其他非常規或非經常性項目。這些事件發生的時間和可能性,以及它們可能的重要性,都無法以合理的準確度量化。因此,不提供將這些前瞻信息與最直接可比的GAAP財務指標進行調解。
$
大約上午8:45 ET 今天,作爲對該新聞稿和收益電話會議的補充,scansource將在其網站www.scansource.com(投資者關係部)上提供一份《收益信息圖表》。scansource將在今天,2024年11月7日上午10:30 ET 舉行電話會議,介紹有關其財務業績和業務的額外信息。有關電話會議的網絡直播將爲所有感興趣的各方提供,並可訪問www.scansource.com(投資者關係部)。網絡直播將可供重播60天。

Safe Harbor聲明

3,259,809 

非依據GAAP制定的財務信息

3,787,721 

基於恒定匯率的淨銷售額,不包括收購和剝離以計算有機增長("非依據GAAP的淨銷售額")scansource披露淨銷售額的百分比變化,不包括匯率匯兌對報告期間的影響,並且不包括從交易日期首個完整年度之前的收購和剝離淨銷售額。該指標增強了不同時期之間的可比性,有助於分析基礎趨勢的有機基礎。

利息費用、所得稅、折舊和攤銷前調整後的營業利潤(「調整後的EBITDA」): 調整後的EBITDA從淨利潤開始,並回加利息費用、所得稅費用、折舊費用、無形資產攤銷、按公允價值計量的應計考量變動,以及其他非依據GAAP的調整,包括收購和剝離成本、出售業務的收益/損失、重組成本、網絡攻擊恢復成本、保險賠償、稅收追回以及非現金的股份報酬支出。由於調整後的EBITDA排除了一些投資於scansource業務和人員的非現金成本,管理層認爲,調整後的EBITDA更清晰地展示了業務運營的盈利能力。調整後的EBITDA利潤率按調整後的EBITDA佔淨銷售額的百分比計算。

3


調整後的投入資本回報率("調整後的ROIC"): 調整後的ROIC有助於管理層在一貫的基礎上比較scansource在各個報告期的表現,因爲它剔除了不反映核心運營績效的項目的影響。管理層認爲調整後的ROIC的計算爲投資者提供了有用的信息,並是其績效的另一個相關比較。調整後的ROIC的計算方式爲:調整後的EBITDA/投入資本。投入資本被定義爲期間內平均權益加上平均每日受資息債務。管理層認爲調整後的ROIC的計算爲投資者提供了有用的信息,並是scansource在年度表現的另一個相關比較。

自由現金流: scansource將自由現金流作爲管理層用來衡量我們業務的一個指標。scansource認爲這一指標提供了關於流動性和資本資源的更多信息。自由現金流被定義爲經營活動現金流減去資本支出。

淨債務: 淨債務包括資產負債表上的債務總額減去現金及現金等價物。scansource認爲這一指標有助於評估其借款能力。

其他非GAAP指標: 爲了更一致地評估當前期績效與之前期間,scansource披露了非GAAP銷售、廣告和行政費用、非GAAP營業收入、非GAAP稅前收入、非GAAP淨利潤和非GAAP攤薄後每股收益(非GAAP攤薄EPS)。這些非GAAP結果不包括與收購相關的無形資產攤銷、收購和剝離成本、出售業務收益、重組成本和其他非GAAP調整。這些指標包括貨幣兌換匯率變化的影響。非GAAP指標在評估和了解scansource的績效方面非常有用,特別是與之前期間的結果進行比較或爲未來期間的業績預測。

108,659

關於ScanSource, Inc.

Scansource公司(納斯達克:SCSC)是一家領先的混合分銷商,將設備與雲端連接,加速渠道合作伙伴在硬件、軟件即服務(saas-雲計算)、連接和雲端方面的增長。Scansource使渠道合作伙伴能夠爲其最終客戶提供解決方案,以應對不斷變化的購買和消費模式。Scansource採用多種銷售模式,向專業技術、連接和雲端領先供應商提供混合分銷解決方案。Scansource成立於1992年,總部位於南卡羅來納州格林維爾,Scansource被評爲2024年南卡羅來納州最佳工作場所之一,併入選《財富》雜誌2024年全球最欽佩公司榜單。Scansource在《財富》1000強榜單中排名第776位。欲了解更多信息,請訪問www.scansource.com。

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SCANSOURCE發佈第一季度業績報告

未作爲對沖進行指定
彙編的資產負債表(未經審計)
(以千爲單位,除股票數據外)
2024年9月30日2024年6月30日*
資產
流動資產:
現金及現金等價物$145,044 $185,460 
2024年9月30日的應收賬款減少了22,721美元的準備金
2024年6月30日則減少至20,684美元
567,127 581,523 
存貨504,078 512,634 
預付費用及其他流動資產136,110 125,082 
總流動資產1,352,359 1,404,699 
物業和設備,淨值32,940 33,501 
商譽232,856 206,301 
可識別無形資產淨值77,800 37,634 
遞延所得稅17,490 19,902 
其他非流動資產73,064 76,995 
總資產$1,786,509 $1,779,032 
負債和股東權益
流動負債:
應付賬款$578,657 $587,984 
應計費用和其他流動負債69,326 65,616 
應付所得稅6,376 7,895 
長期債務的流動部分9,736 7,857 
總流動負債666,006 669,352 
開多期債務,淨電流部分133,913 136,149 
循環信貸額度下的借款 50 
可折讓的長期部分15,289 — 
其他長期負債50,408 49,226 
總負債865,616 854,777 
承諾和 contingencies
股東權益:
(17,804)
 — 
普通股,無面值;已授權45,000,000股,截至2024年9月30日和2024年6月30日分別已發行並流通的股份爲24,005,107股和24,243,848股
2,975 26,370 
留存收益1,030,712 1,013,738 
累計其他綜合損失(112,794)(115,853)
股東權益合計920,893 924,255 
負債和股東權益總計$1,786,509 $1,779,032 
*基本報表指標

5

scansource報告第一季度業績
未作爲對沖進行指定
(9,979)
(以千爲單位,除每股數據外)
 2024年9月30日季度結束
 20242023
淨銷售額$775,580 $876,305 
銷售成本673,961 769,797 
毛利潤101,619 106,508 
銷售、一般和管理費用71,706 75,436 
折舊費用2,857 2,795 
無形資產攤銷費4,358 4,193 
重組和其他費用5,068 — 
營業收入17,630 24,084 
利息支出2,109 5,585 
利息收入(2,659)(1,325)
其他(收益)費用,淨額(4,782)677 
稅前收入22,962 19,147 
所得稅準備金5,988 3,715 
淨利潤$16,974 $15,432 
每股數據:
普通股基本每股淨收益$0.70 $0.62 
流通股基本份額加權平均值24,147 24,886 
每股普通股攤薄淨利潤$0.69 $0.61 
加權平均股本(攤薄)24,646 25,178 


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scansource報告第一季度業績
未作爲對沖進行指定
(未經審計)簡明合併現金流量表
(以千爲單位)
截至9月30日的季度
20242023
經營活動現金流量:
淨利潤$16,974 $15,432 
調整淨利潤以便於(使用於)經營活動的現金流量:
折舊和攤銷7,471 7,217 
債務發行成本的攤銷96 96 
應收賬款準備1,678 4,157 
基於股份的薪酬2,471 2,769 
遞延所得稅2,433 1,303 
34525 15 
運營資產和負債的變動,淨額,除收購
應收賬款20,606 53,284 
存貨9,524 99,630 
預付款和其他資產(1,952)(7,743)
其他非流動資產3,285 11,227 
應付賬款(17,002)(70,292)
應計費用及其他負債744 (21,764)
應付所得稅(1,523)(1,798)
經營活動產生的淨現金流量44,830 93,533 
投資活動現金流量:
資本支出(2,375)(2,315)
購併業務支付的現金,扣除獲得的現金(56,849)— 
投資活動產生的淨現金流量(59,224)(2,315)
融資活動的現金流:
年,並且擁有 8,381 588,570 
我們的股票期權計劃活動摘要如下:(8,430)(669,424)
$(357)(938)
Net sales, reported(275)(191)
行使股票期權6,971 72 
綜合內在價值是根據2024年6月30日公司股票的市場價和僅有行權價低於我們股票市場價的期權的行權價計算得出的。這個金額會隨着每股市價的變化而改變。截至2024年6月30日、2023年和2022年結束的財年內,行使的期權的綜合內在價值爲$(4,794)(1,582)
已回購普通股(28,126)— 
籌資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量(26,630)(83,493)
匯率變動對現金及現金等價物的影響608 (1,256)
現金及現金等價物增加(40,416)6,469 
期初現金及現金等價物餘額185,460 36,178 
期末現金及現金等價物$145,044 $42,647 




7

scansource報告第一季度結果
未作爲對沖進行指定
ROIC金融年度平均調整後回報:(以千美元爲單位)截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率(ROIC),年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加:利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA(非公認會計准則) 140,881 170,250 調整:稅收補償(b) 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 (2,558) (2,986)網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 (14,155) — 調整後的EBITDA(調整ROIC的分子)(非公認會計准則)爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整:稅收收入,淨額 (2,566) (3,985)股權補償,淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用,淨額 655 1,092 出售業務的盈利 (14,155) —停車網絡收入 — (1,717)平均股權 912,793 857,771 平均融資債務(c)爲 220,528 372,235投資資本(調整ROIC的分母)(非公認會計准則):$ 1,133,321 $ 1,230,006(a)計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷(EBITDA)與其他非公認會計調整(調整EBITDA),年化,除以該時期的投資資本。(b)巴西前一時期代扣稅收的恢復。(c)平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource,Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁
(以千爲單位,除了百分比)
非GAAP財務信息:
截至9月30日的季度
20242023
淨利潤與調整後的息稅折舊攤銷前利潤相協調:
淨利潤(GAAP)$16,974$15,432
加:利息支出2,1095,585
加:所得稅5,9883,715
)7,4717,217
EBITDA(非GAAP)32,54231,949
另外:基於股份的報酬2,4712,769
15,723377
 76201
 5,068
加:保險賠付淨額(4,868)
$0.04$35,666$34,919
補充信息(未經審計)
(in thousands, except per share data)$924,254$905,298
Gain on sale of business (b)920,893915,253
426,5241,8562,068
15,723377
 57150
加:稅後重組成本3,818
加:保險賠付,淨額(3,667)
Average equity923,794911,385
平均負債 (b)
144,020352,897
$1,067,814$1,264,282
調整後的投資資本回報率(調整後的ROIC),年化(a)
13.3 %11.0 %
(a) 將年化調整後的EBITDA金額除以該季度天數乘以每年365天,閏年爲366天。當前季度和去年同期有92天。
(b) 平均融資債務是根據短期和長期計息債務每日平均未償金額計算的。


8

SCANSOURCE報告首季度業績
未作爲對沖進行指定
ROIC金融年度平均調整後回報:(以千美元爲單位)截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率(ROIC),年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加:利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA(非公認會計准則) 140,881 170,250 調整:稅收補償(b) 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 (2,558) (2,986)網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 (14,155) — 調整後的EBITDA(調整ROIC的分子)(非公認會計准則)爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整:稅收收入,淨額 (2,566) (3,985)股權補償,淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用,淨額 655 1,092 出售業務的盈利 (14,155) —停車網絡收入 — (1,717)平均股權 912,793 857,771 平均融資債務(c)爲 220,528 372,235投資資本(調整ROIC的分母)(非公認會計准則):$ 1,133,321 $ 1,230,006(a)計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷(EBITDA)與其他非公認會計調整(調整EBITDA),年化,除以該時期的投資資本。(b)巴西前一時期代扣稅收的恢復。(c)平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource,Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁
 
截至9月30日的季度
20242023變更百分比
— (以千爲單位)
)$752,299 $853,950 (11.9)%
匯率期貨影響 (a)
8,645 — 
180,960 (2,282)
減少:收購(3,512)— 
$757,432 $851,668 (11.1)%
Intelisys & Advisory:
)$23,281 $22,355 4.1 %
匯率期貨影響 (a)
(3)— 
減少:收購(577)— 
$22,701 $22,355 1.5 %
合併:
)$775,580 $876,305 (11.5)%
匯率期貨影響 (a)
8,642 — 
180,960 (2,282)
減少:收購(4,089)— 
$780,133 $874,023 (10.7)%
(a) 不考慮外匯匯率變動影響的同比淨銷售增長率。通過使用2023年9月30日季度結束時的平均外匯匯率,將2024年9月30日季度結束時的淨銷售額折算爲美元來計算。

未作爲對沖進行指定
ROIC金融年度平均調整後回報:(以千美元爲單位)截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率(ROIC),年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加:利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA(非公認會計准則) 140,881 170,250 調整:稅收補償(b) 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 (2,558) (2,986)網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 (14,155) — 調整後的EBITDA(調整ROIC的分子)(非公認會計准則)爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整:稅收收入,淨額 (2,566) (3,985)股權補償,淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用,淨額 655 1,092 出售業務的盈利 (14,155) —停車網絡收入 — (1,717)平均股權 912,793 857,771 平均融資債務(c)爲 220,528 372,235投資資本(調整ROIC的分母)(非公認會計准則):$ 1,133,321 $ 1,230,006(a)計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷(EBITDA)與其他非公認會計調整(調整EBITDA),年化,除以該時期的投資資本。(b)巴西前一時期代扣稅收的恢復。(c)平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource,Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁
營收類型的淨銷售額:
截至9月30日的季度
20242023變更百分比
(以千爲單位)
按產品/服務收入:
產品和服務$741,567 $847,674 (12.5)%
循環營業收入(a)
34,013 28,631 18.8 %
$775,580 $876,305 (11.5)%
(a) 循環收入主要代表代理佣金、saas-雲計算、訂閱和硬件租賃。










9

SCANSOURCE報告第一季度結果

未作爲對沖進行指定
ROIC金融年度平均調整後回報:(以千美元爲單位)截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率(ROIC),年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加:利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA(非公認會計准則) 140,881 170,250 調整:稅收補償(b) 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 (2,558) (2,986)網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 (14,155) — 調整後的EBITDA(調整ROIC的分子)(非公認會計准則)爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整:稅收收入,淨額 (2,566) (3,985)股權補償,淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用,淨額 655 1,092 出售業務的盈利 (14,155) —停車網絡收入 — (1,717)平均股權 912,793 857,771 平均融資債務(c)爲 220,528 372,235投資資本(調整ROIC的分母)(非公認會計准則):$ 1,133,321 $ 1,230,006(a)計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷(EBITDA)與其他非公認會計調整(調整EBITDA),年化,除以該時期的投資資本。(b)巴西前一時期代扣稅收的恢復。(c)平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource,Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁
(以千爲單位)
業務部門信息:
季度結束財政年度結束
2023年9月30日2023年12月31日2024年3月31日2024年6月30日2024年6月30日*
淨銷售額:
June 30, 2024$853,950 $861,514 $729,834 $722,251 $3,167,549 
Intelisys & Advisory22,355 23,278 22,765 23,862 92,260 
$876,305 $884,792 $752,599 $746,113 $3,259,809 
毛利潤:
June 30, 2024$84,263 $77,591 $71,840 $73,563 $307,257 
Intelisys & Advisory22,245 23,157 22,641 23,752 91,795 
$106,508 $100,748 $94,481 $97,315 $399,052 
營業利潤(虧損):
June 30, 2024$17,636 $19,696 $14,581 $14,764 $66,677 
Intelisys & Advisory6,649 8,273 7,488 8,186 30,596 
公司(201)(1,143)(4,527)(1,078)(6,949)
$24,084 $26,826 $17,542 $21,872 90,324 
季度結束財政年度結束
2022年9月30日2022年12月31日2023年3月31日2023年6月30日2023年6月30日*
淨銷售額:
June 30, 2024$923,399 $989,668 $863,965 $924,635 $3,701,667 
Intelisys & Advisory20,414 21,573 21,554 22,513 86,054 
$943,813 $1,011,241 $885,519 $947,148 $3,787,721 
毛利潤:
June 30, 2024$93,174 $93,861 $90,302 $86,243 $363,580 
Intelisys & Advisory20,311 21,473 21,460 22,415 85,659 
$113,485 $115,334 $111,762 $108,658 $449,239 
營業利潤(虧損):
June 30, 2024$30,192 $32,618 $28,283 $21,736 $112,829 
Intelisys & Advisory4,696 6,814 5,996 7,011 24,517 
公司— — — (1,460)(1,460)
$34,888 $39,432 $34,279 $27,287 $135,886 
*基本報表指標

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SCANSOURCE報告第一季度結果
未作爲對沖進行指定
ROIC金融年度平均調整後回報:(以千美元爲單位)截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率(ROIC),年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加:利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA(非公認會計准則) 140,881 170,250 調整:稅收補償(b) 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 (2,558) (2,986)網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 (14,155) — 調整後的EBITDA(調整ROIC的分子)(非公認會計准則)爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整:稅收收入,淨額 (2,566) (3,985)股權補償,淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用,淨額 655 1,092 出售業務的盈利 (14,155) —停車網絡收入 — (1,717)平均股權 912,793 857,771 平均融資債務(c)爲 220,528 372,235投資資本(調整ROIC的分母)(非公認會計准則):$ 1,133,321 $ 1,230,006(a)計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷(EBITDA)與其他非公認會計調整(調整EBITDA),年化,除以該時期的投資資本。(b)巴西前一時期代扣稅收的恢復。(c)平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource,Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁
Balance at June 30, 2021
截至9月30日的季度
20242023變更百分比
758,071(以千爲單位)
報告中的淨銷售額$712,019 $791,000 (10.0)%
減少:收購(4,089)— 
$707,930 $791,000 (10.5)%
巴西:
)(a)
$63,561 $85,305 (25.5)%
外匯影響(b)
8,642 — 
180,960 (2,282)
$72,203 $83,023 (13.0)%
合併:
)$775,580 $876,305 (11.5)%
外匯影響(b)
8,642 — 
180,960 (2,282)
減少:收購(4,089)— 
$780,133 $874,023 (10.7)%
(a) 美國、加拿大和巴西以外的國家在截至2024年9月30日的季度銷售額中佔10萬美元,或銷售額的0.2%,而在截至2023年9月30日的季度銷售額中則佔240萬美元,或銷售額的2.8%。
(b) 不考慮外匯匯率變化對翻譯影響的同比淨銷售額增長率。通過使用截至2023年9月30日的季度的平均匯率將截至2024年9月30日的季度淨銷售額翻譯爲美元進行計算。

自由現金流:
截至9月30日的季度
20242023
按照通用會計準則計算的經營現金流量$44,830 $93,533 
減:資本性支出(2,375)(2,315)
自由現金流(非GAAP)$42,455 $91,218 












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scansource報告第一季度結果
未作爲對沖進行指定
ROIC金融年度平均調整後回報:(以千美元爲單位)截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率(ROIC),年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加:利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA(非公認會計准則) 140,881 170,250 調整:稅收補償(b) 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 (2,558) (2,986)網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 (14,155) — 調整後的EBITDA(調整ROIC的分子)(非公認會計准則)爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整:稅收收入,淨額 (2,566) (3,985)股權補償,淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用,淨額 655 1,092 出售業務的盈利 (14,155) —停車網絡收入 — (1,717)平均股權 912,793 857,771 平均融資債務(c)爲 220,528 372,235投資資本(調整ROIC的分母)(非公認會計准則):$ 1,133,321 $ 1,230,006(a)計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷(EBITDA)與其他非公認會計調整(調整EBITDA),年化,除以該時期的投資資本。(b)巴西前一時期代扣稅收的恢復。(c)平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource,Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁
(以千爲單位,除每股數據外)
其他非GAAP財務信息的調解
2024年9月30日季度結束
GAAP度量無形資產攤銷費
收購和剝離成本 (a)
重組成本保險賠償,淨額年度支付的利息非GAAP指標
(以千爲單位,除每股數據外)
銷售與一般管理費用$71,706$—$(377)$—$—$(76)$71,253
營業收入17,6304,3583775,0687627,509
稅前收入22,9624,3583775,068(4,868)7627,973
淨利潤16,9743,2643773,818(3,667)5720,823
攤薄後每股收益$0.69$0.13$0.02$0.15$(0.15)$—$0.84
2023年9月30日季度結束
GAAP度量無形資產攤銷費收購與剝離成本重組成本保險賠償,淨額年度支付的利息非GAAP指標
(以千爲單位,除每股數據外)
SG&A費用$75,436$—$—$—$—$(201)$75,235
營業收入24,0844,19320128,478
稅前收入19,1474,19320123,541
淨利潤15,4323,14615018,728
攤薄後每股收益$0.61$0.12$—$—$—$0.01$0.74
 
(a) 2024年9月30日結束的季度收購和出售費用通常不可用於稅收目的。






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