聯繫方式: | ||||||||
3.47 | 經營現金流 | |||||||
高級執行副總裁、致富金融(臨時代碼) | 54,738 | |||||||
ScanSource,Inc。 | ScanSource,Inc。 | |||||||
(864) 286-4302 | (864) 286-4892 |
第一季度摘要 | ||||||||||||||||||||
Q1 FY25 | Q1 FY24 | 變化 | ||||||||||||||||||
(以千爲單位,除百分比和每股數據外) | ||||||||||||||||||||
選擇報告措施: | ||||||||||||||||||||
淨銷售額 | $ | 775,580 | $ | 876,305 | -11.5% | |||||||||||||||
毛利潤 | $ | 101,619 | $ | 106,508 | -4.6% | |||||||||||||||
毛利潤率% | 13.10 | % | 12.15 | % | 95bp | |||||||||||||||
營業收入 | $ | 17,630 | $ | 24,084 | -26.8% | |||||||||||||||
GAAP淨利潤 | $ | 16,974 | $ | 15,432 | 10.0% | |||||||||||||||
按照通用會計準則,攤薄後每股收益 | $ | 0.69 | $ | 0.61 | 13.1% | |||||||||||||||
選擇非通用會計準則指標*: | ||||||||||||||||||||
調整後的EBITDA | $ | 35,666 | $ | 34,919 | 2.1% | |||||||||||||||
調整後的EBITDA利潤率% | 4.60 | % | 3.98 | % | 62基本點 | |||||||||||||||
非GAAP淨利潤 | $ | 20,823 | $ | 18,728 | 11.2% | |||||||||||||||
攤薄後每股收益(非按美國通用會計原則GAAP) | $ | 0.84 | $ | 0.74 | 13.5% | |||||||||||||||
注意:毛利率%反映的是銷售額的百分比。 | ||||||||||||||||||||
n/m - 不具實際意義 | ||||||||||||||||||||
* 代表非GAAP財務指標。有關更多信息以及與最直接可比的GAAP財務指標的調和,請參閱下文中的「非GAAP財務信息」,以及附帶的補充信息。 | ||||||||||||||||||||
5 | |||||||||||
淨銷售額 | ScanSource, Inc. and Subsidiaries | ||||||||||
調整後的EBITDA(非GAAP) | (in thousands, except per share data) | ||||||||||
自由現金流(非GAAP) | 至少7000萬美元 | ||||||||||
未作爲對沖進行指定 | |||||||||||
彙編的資產負債表(未經審計) | |||||||||||
(以千爲單位,除股票數據外) | |||||||||||
2024年9月30日 | 2024年6月30日* | ||||||||||
資產 | |||||||||||
流動資產: | |||||||||||
現金及現金等價物 | $ | 145,044 | $ | 185,460 | |||||||
2024年9月30日的應收賬款減少了22,721美元的準備金 2024年6月30日則減少至20,684美元 | 567,127 | 581,523 | |||||||||
存貨 | 504,078 | 512,634 | |||||||||
預付費用及其他流動資產 | 136,110 | 125,082 | |||||||||
總流動資產 | 1,352,359 | 1,404,699 | |||||||||
物業和設備,淨值 | 32,940 | 33,501 | |||||||||
商譽 | 232,856 | 206,301 | |||||||||
可識別無形資產淨值 | 77,800 | 37,634 | |||||||||
遞延所得稅 | 17,490 | 19,902 | |||||||||
其他非流動資產 | 73,064 | 76,995 | |||||||||
總資產 | $ | 1,786,509 | $ | 1,779,032 | |||||||
負債和股東權益 | |||||||||||
流動負債: | |||||||||||
應付賬款 | $ | 578,657 | $ | 587,984 | |||||||
應計費用和其他流動負債 | 69,326 | 65,616 | |||||||||
應付所得稅 | 6,376 | 7,895 | |||||||||
長期債務的流動部分 | 9,736 | 7,857 | |||||||||
總流動負債 | 666,006 | 669,352 | |||||||||
開多期債務,淨電流部分 | 133,913 | 136,149 | |||||||||
循環信貸額度下的借款 | — | 50 | |||||||||
可折讓的長期部分 | 15,289 | — | |||||||||
其他長期負債 | 50,408 | 49,226 | |||||||||
總負債 | 865,616 | 854,777 | |||||||||
承諾和 contingencies | |||||||||||
股東權益: | |||||||||||
(17,804) | — | — | |||||||||
普通股,無面值;已授權45,000,000股,截至2024年9月30日和2024年6月30日分別已發行並流通的股份爲24,005,107股和24,243,848股 | 2,975 | 26,370 | |||||||||
留存收益 | 1,030,712 | 1,013,738 | |||||||||
累計其他綜合損失 | (112,794) | (115,853) | |||||||||
股東權益合計 | 920,893 | 924,255 | |||||||||
負債和股東權益總計 | $ | 1,786,509 | $ | 1,779,032 | |||||||
*基本報表指標 |
未作爲對沖進行指定 | |||||||||||
(9,979) | |||||||||||
(以千爲單位,除每股數據外) | |||||||||||
2024年9月30日季度結束 | |||||||||||
2024 | 2023 | ||||||||||
淨銷售額 | $ | 775,580 | $ | 876,305 | |||||||
銷售成本 | 673,961 | 769,797 | |||||||||
毛利潤 | 101,619 | 106,508 | |||||||||
銷售、一般和管理費用 | 71,706 | 75,436 | |||||||||
折舊費用 | 2,857 | 2,795 | |||||||||
無形資產攤銷費 | 4,358 | 4,193 | |||||||||
重組和其他費用 | 5,068 | — | |||||||||
營業收入 | 17,630 | 24,084 | |||||||||
利息支出 | 2,109 | 5,585 | |||||||||
利息收入 | (2,659) | (1,325) | |||||||||
其他(收益)費用,淨額 | (4,782) | 677 | |||||||||
稅前收入 | 22,962 | 19,147 | |||||||||
所得稅準備金 | 5,988 | 3,715 | |||||||||
淨利潤 | $ | 16,974 | $ | 15,432 | |||||||
每股數據: | |||||||||||
普通股基本每股淨收益 | $ | 0.70 | $ | 0.62 | |||||||
流通股基本份額加權平均值 | 24,147 | 24,886 | |||||||||
每股普通股攤薄淨利潤 | $ | 0.69 | $ | 0.61 | |||||||
加權平均股本(攤薄) | 24,646 | 25,178 | |||||||||
未作爲對沖進行指定 | |||||||||||
(未經審計)簡明合併現金流量表 | |||||||||||
(以千爲單位) | |||||||||||
截至9月30日的季度 | |||||||||||
2024 | 2023 | ||||||||||
經營活動現金流量: | |||||||||||
淨利潤 | $ | 16,974 | $ | 15,432 | |||||||
調整淨利潤以便於(使用於)經營活動的現金流量: | |||||||||||
折舊和攤銷 | 7,471 | 7,217 | |||||||||
債務發行成本的攤銷 | 96 | 96 | |||||||||
應收賬款準備 | 1,678 | 4,157 | |||||||||
基於股份的薪酬 | 2,471 | 2,769 | |||||||||
遞延所得稅 | 2,433 | 1,303 | |||||||||
345 | 25 | 15 | |||||||||
運營資產和負債的變動,淨額,除收購 | |||||||||||
應收賬款 | 20,606 | 53,284 | |||||||||
存貨 | 9,524 | 99,630 | |||||||||
預付款和其他資產 | (1,952) | (7,743) | |||||||||
其他非流動資產 | 3,285 | 11,227 | |||||||||
應付賬款 | (17,002) | (70,292) | |||||||||
應計費用及其他負債 | 744 | (21,764) | |||||||||
應付所得稅 | (1,523) | (1,798) | |||||||||
經營活動產生的淨現金流量 | 44,830 | 93,533 | |||||||||
投資活動現金流量: | |||||||||||
資本支出 | (2,375) | (2,315) | |||||||||
購併業務支付的現金,扣除獲得的現金 | (56,849) | — | |||||||||
投資活動產生的淨現金流量 | (59,224) | (2,315) | |||||||||
融資活動的現金流: | |||||||||||
年,並且擁有 | 8,381 | 588,570 | |||||||||
我們的股票期權計劃活動摘要如下: | (8,430) | (669,424) | |||||||||
$ | (357) | (938) | |||||||||
Net sales, reported | (275) | (191) | |||||||||
行使股票期權 | 6,971 | 72 | |||||||||
綜合內在價值是根據2024年6月30日公司股票的市場價和僅有行權價低於我們股票市場價的期權的行權價計算得出的。這個金額會隨着每股市價的變化而改變。截至2024年6月30日、2023年和2022年結束的財年內,行使的期權的綜合內在價值爲$ | (4,794) | (1,582) | |||||||||
已回購普通股 | (28,126) | — | |||||||||
籌資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量 | (26,630) | (83,493) | |||||||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 608 | (1,256) | |||||||||
現金及現金等價物增加 | (40,416) | 6,469 | |||||||||
期初現金及現金等價物餘額 | 185,460 | 36,178 | |||||||||
期末現金及現金等價物 | $ | 145,044 | $ | 42,647 |
未作爲對沖進行指定 | |||||||||||
ROIC金融年度平均調整後回報:(以千美元爲單位)截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率(ROIC),年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加:利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA(非公認會計准則) 140,881 170,250 調整:稅收補償(b) 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 (2,558) (2,986)網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 (14,155) — 調整後的EBITDA(調整ROIC的分子)(非公認會計准則)爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整:稅收收入,淨額 (2,566) (3,985)股權補償,淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用,淨額 655 1,092 出售業務的盈利 (14,155) —停車網絡收入 — (1,717)平均股權 912,793 857,771 平均融資債務(c)爲 220,528 372,235投資資本(調整ROIC的分母)(非公認會計准則):$ 1,133,321 $ 1,230,006(a)計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷(EBITDA)與其他非公認會計調整(調整EBITDA),年化,除以該時期的投資資本。(b)巴西前一時期代扣稅收的恢復。(c)平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource,Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁 | |||||||||||
(以千爲單位,除了百分比) | |||||||||||
非GAAP財務信息: | |||||||||||
截至9月30日的季度 | |||||||||||
2024 | 2023 | ||||||||||
淨利潤與調整後的息稅折舊攤銷前利潤相協調: | |||||||||||
淨利潤(GAAP) | $ | 16,974 | $ | 15,432 | |||||||
加:利息支出 | 2,109 | 5,585 | |||||||||
加:所得稅 | 5,988 | 3,715 | |||||||||
) | 7,471 | 7,217 | |||||||||
EBITDA(非GAAP) | 32,542 | 31,949 | |||||||||
另外:基於股份的報酬 | 2,471 | 2,769 | |||||||||
15,723 | 377 | — | |||||||||
76 | 201 | ||||||||||
5,068 | — | ||||||||||
加:保險賠付淨額 | (4,868) | — | |||||||||
$0.04 | $ | 35,666 | $ | 34,919 | |||||||
補充信息(未經審計) | |||||||||||
(in thousands, except per share data) | $ | 924,254 | $ | 905,298 | |||||||
Gain on sale of business (b) | 920,893 | 915,253 | |||||||||
426,524 | 1,856 | 2,068 | |||||||||
15,723 | 377 | — | |||||||||
57 | 150 | ||||||||||
加:稅後重組成本 | 3,818 | — | |||||||||
加:保險賠付,淨額 | (3,667) | — | |||||||||
Average equity | 923,794 | 911,385 | |||||||||
平均負債 (b) | 144,020 | 352,897 | |||||||||
— | $ | 1,067,814 | $ | 1,264,282 | |||||||
調整後的投資資本回報率(調整後的ROIC),年化(a) | 13.3 | % | 11.0 | % | |||||||
(a) 將年化調整後的EBITDA金額除以該季度天數乘以每年365天,閏年爲366天。當前季度和去年同期有92天。 | |||||||||||
(b) 平均融資債務是根據短期和長期計息債務每日平均未償金額計算的。 |
未作爲對沖進行指定 | |||||||||||||||||
ROIC金融年度平均調整後回報:(以千美元爲單位)截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率(ROIC),年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加:利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA(非公認會計准則) 140,881 170,250 調整:稅收補償(b) 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 (2,558) (2,986)網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 (14,155) — 調整後的EBITDA(調整ROIC的分子)(非公認會計准則)爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整:稅收收入,淨額 (2,566) (3,985)股權補償,淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用,淨額 655 1,092 出售業務的盈利 (14,155) —停車網絡收入 — (1,717)平均股權 912,793 857,771 平均融資債務(c)爲 220,528 372,235投資資本(調整ROIC的分母)(非公認會計准則):$ 1,133,321 $ 1,230,006(a)計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷(EBITDA)與其他非公認會計調整(調整EBITDA),年化,除以該時期的投資資本。(b)巴西前一時期代扣稅收的恢復。(c)平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource,Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁 | |||||||||||||||||
截至9月30日的季度 | |||||||||||||||||
2024 | 2023 | 變更百分比 | |||||||||||||||
— | (以千爲單位) | ||||||||||||||||
) | $ | 752,299 | $ | 853,950 | (11.9) | % | |||||||||||
匯率期貨影響 (a) | 8,645 | — | |||||||||||||||
180,960 | — | (2,282) | |||||||||||||||
減少:收購 | (3,512) | — | |||||||||||||||
$ | 757,432 | $ | 851,668 | (11.1) | % | ||||||||||||
Intelisys & Advisory: | |||||||||||||||||
) | $ | 23,281 | $ | 22,355 | 4.1 | % | |||||||||||
匯率期貨影響 (a) | (3) | — | |||||||||||||||
減少:收購 | (577) | — | |||||||||||||||
$ | 22,701 | $ | 22,355 | 1.5 | % | ||||||||||||
合併: | |||||||||||||||||
) | $ | 775,580 | $ | 876,305 | (11.5) | % | |||||||||||
匯率期貨影響 (a) | 8,642 | — | |||||||||||||||
180,960 | — | (2,282) | |||||||||||||||
減少:收購 | (4,089) | — | |||||||||||||||
$ | 780,133 | $ | 874,023 | (10.7) | % | ||||||||||||
(a) 不考慮外匯匯率變動影響的同比淨銷售增長率。通過使用2023年9月30日季度結束時的平均外匯匯率,將2024年9月30日季度結束時的淨銷售額折算爲美元來計算。 | |||||||||||||||||
未作爲對沖進行指定 | ||||||||||||||||||||
ROIC金融年度平均調整後回報:(以千美元爲單位)截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率(ROIC),年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加:利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA(非公認會計准則) 140,881 170,250 調整:稅收補償(b) 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 (2,558) (2,986)網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 (14,155) — 調整後的EBITDA(調整ROIC的分子)(非公認會計准則)爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整:稅收收入,淨額 (2,566) (3,985)股權補償,淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用,淨額 655 1,092 出售業務的盈利 (14,155) —停車網絡收入 — (1,717)平均股權 912,793 857,771 平均融資債務(c)爲 220,528 372,235投資資本(調整ROIC的分母)(非公認會計准則):$ 1,133,321 $ 1,230,006(a)計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷(EBITDA)與其他非公認會計調整(調整EBITDA),年化,除以該時期的投資資本。(b)巴西前一時期代扣稅收的恢復。(c)平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource,Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁 | ||||||||||||||||||||
營收類型的淨銷售額: | ||||||||||||||||||||
截至9月30日的季度 | ||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 變更百分比 | ||||||||||||||||||
(以千爲單位) | ||||||||||||||||||||
按產品/服務收入: | ||||||||||||||||||||
產品和服務 | $ | 741,567 | $ | 847,674 | (12.5) | % | ||||||||||||||
循環營業收入(a) | 34,013 | 28,631 | 18.8 | % | ||||||||||||||||
$ | 775,580 | $ | 876,305 | (11.5) | % | |||||||||||||||
(a) 循環收入主要代表代理佣金、saas-雲計算、訂閱和硬件租賃。 |
未作爲對沖進行指定 | |||||||||||||||||||||||||||||
ROIC金融年度平均調整後回報:(以千美元爲單位)截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率(ROIC),年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加:利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA(非公認會計准則) 140,881 170,250 調整:稅收補償(b) 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 (2,558) (2,986)網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 (14,155) — 調整後的EBITDA(調整ROIC的分子)(非公認會計准則)爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整:稅收收入,淨額 (2,566) (3,985)股權補償,淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用,淨額 655 1,092 出售業務的盈利 (14,155) —停車網絡收入 — (1,717)平均股權 912,793 857,771 平均融資債務(c)爲 220,528 372,235投資資本(調整ROIC的分母)(非公認會計准則):$ 1,133,321 $ 1,230,006(a)計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷(EBITDA)與其他非公認會計調整(調整EBITDA),年化,除以該時期的投資資本。(b)巴西前一時期代扣稅收的恢復。(c)平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource,Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁 | |||||||||||||||||||||||||||||
(以千爲單位) | |||||||||||||||||||||||||||||
業務部門信息: | |||||||||||||||||||||||||||||
季度結束 | 財政年度結束 | ||||||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 | 2024年6月30日 | 2024年6月30日* | |||||||||||||||||||||||||
淨銷售額: | |||||||||||||||||||||||||||||
June 30, 2024 | $ | 853,950 | $ | 861,514 | $ | 729,834 | $ | 722,251 | $ | 3,167,549 | |||||||||||||||||||
Intelisys & Advisory | 22,355 | 23,278 | 22,765 | 23,862 | 92,260 | ||||||||||||||||||||||||
$ | 876,305 | $ | 884,792 | $ | 752,599 | $ | 746,113 | $ | 3,259,809 | ||||||||||||||||||||
毛利潤: | |||||||||||||||||||||||||||||
June 30, 2024 | $ | 84,263 | $ | 77,591 | $ | 71,840 | $ | 73,563 | $ | 307,257 | |||||||||||||||||||
Intelisys & Advisory | 22,245 | 23,157 | 22,641 | 23,752 | 91,795 | ||||||||||||||||||||||||
$ | 106,508 | $ | 100,748 | $ | 94,481 | $ | 97,315 | $ | 399,052 | ||||||||||||||||||||
營業利潤(虧損): | |||||||||||||||||||||||||||||
June 30, 2024 | $ | 17,636 | $ | 19,696 | $ | 14,581 | $ | 14,764 | $ | 66,677 | |||||||||||||||||||
Intelisys & Advisory | 6,649 | 8,273 | 7,488 | 8,186 | 30,596 | ||||||||||||||||||||||||
公司 | (201) | (1,143) | (4,527) | (1,078) | (6,949) | ||||||||||||||||||||||||
$ | 24,084 | $ | 26,826 | $ | 17,542 | $ | 21,872 | 90,324 | |||||||||||||||||||||
季度結束 | 財政年度結束 | ||||||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年3月31日 | 2023年6月30日 | 2023年6月30日* | |||||||||||||||||||||||||
淨銷售額: | |||||||||||||||||||||||||||||
June 30, 2024 | $ | 923,399 | $ | 989,668 | $ | 863,965 | $ | 924,635 | $ | 3,701,667 | |||||||||||||||||||
Intelisys & Advisory | 20,414 | 21,573 | 21,554 | 22,513 | 86,054 | ||||||||||||||||||||||||
$ | 943,813 | $ | 1,011,241 | $ | 885,519 | $ | 947,148 | $ | 3,787,721 | ||||||||||||||||||||
毛利潤: | |||||||||||||||||||||||||||||
June 30, 2024 | $ | 93,174 | $ | 93,861 | $ | 90,302 | $ | 86,243 | $ | 363,580 | |||||||||||||||||||
Intelisys & Advisory | 20,311 | 21,473 | 21,460 | 22,415 | 85,659 | ||||||||||||||||||||||||
$ | 113,485 | $ | 115,334 | $ | 111,762 | $ | 108,658 | $ | 449,239 | ||||||||||||||||||||
營業利潤(虧損): | |||||||||||||||||||||||||||||
June 30, 2024 | $ | 30,192 | $ | 32,618 | $ | 28,283 | $ | 21,736 | $ | 112,829 | |||||||||||||||||||
Intelisys & Advisory | 4,696 | 6,814 | 5,996 | 7,011 | 24,517 | ||||||||||||||||||||||||
公司 | — | — | — | (1,460) | (1,460) | ||||||||||||||||||||||||
$ | 34,888 | $ | 39,432 | $ | 34,279 | $ | 27,287 | $ | 135,886 | ||||||||||||||||||||
*基本報表指標 |
未作爲對沖進行指定 | |||||||||||||||||
ROIC金融年度平均調整後回報:(以千美元爲單位)截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率(ROIC),年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加:利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA(非公認會計准則) 140,881 170,250 調整:稅收補償(b) 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 (2,558) (2,986)網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 (14,155) — 調整後的EBITDA(調整ROIC的分子)(非公認會計准則)爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整:稅收收入,淨額 (2,566) (3,985)股權補償,淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用,淨額 655 1,092 出售業務的盈利 (14,155) —停車網絡收入 — (1,717)平均股權 912,793 857,771 平均融資債務(c)爲 220,528 372,235投資資本(調整ROIC的分母)(非公認會計准則):$ 1,133,321 $ 1,230,006(a)計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷(EBITDA)與其他非公認會計調整(調整EBITDA),年化,除以該時期的投資資本。(b)巴西前一時期代扣稅收的恢復。(c)平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource,Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁 | |||||||||||||||||
Balance at June 30, 2021 | |||||||||||||||||
截至9月30日的季度 | |||||||||||||||||
2024 | 2023 | 變更百分比 | |||||||||||||||
758,071 | (以千爲單位) | ||||||||||||||||
報告中的淨銷售額 | $ | 712,019 | $ | 791,000 | (10.0) | % | |||||||||||
減少:收購 | (4,089) | — | |||||||||||||||
$ | 707,930 | $ | 791,000 | (10.5) | % | ||||||||||||
巴西: | |||||||||||||||||
)(a) | $ | 63,561 | $ | 85,305 | (25.5) | % | |||||||||||
外匯影響(b) | 8,642 | — | |||||||||||||||
180,960 | — | (2,282) | |||||||||||||||
$ | 72,203 | $ | 83,023 | (13.0) | % | ||||||||||||
合併: | |||||||||||||||||
) | $ | 775,580 | $ | 876,305 | (11.5) | % | |||||||||||
外匯影響(b) | 8,642 | — | |||||||||||||||
180,960 | — | (2,282) | |||||||||||||||
減少:收購 | (4,089) | — | |||||||||||||||
$ | 780,133 | $ | 874,023 | (10.7) | % | ||||||||||||
(a) 美國、加拿大和巴西以外的國家在截至2024年9月30日的季度銷售額中佔10萬美元,或銷售額的0.2%,而在截至2023年9月30日的季度銷售額中則佔240萬美元,或銷售額的2.8%。 | |||||||||||||||||
(b) 不考慮外匯匯率變化對翻譯影響的同比淨銷售額增長率。通過使用截至2023年9月30日的季度的平均匯率將截至2024年9月30日的季度淨銷售額翻譯爲美元進行計算。 |
自由現金流: | |||||||||||
截至9月30日的季度 | |||||||||||
2024 | 2023 | ||||||||||
按照通用會計準則計算的經營現金流量 | $ | 44,830 | $ | 93,533 | |||||||
減:資本性支出 | (2,375) | (2,315) | |||||||||
自由現金流(非GAAP) | $ | 42,455 | $ | 91,218 | |||||||
未作爲對沖進行指定 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ROIC金融年度平均調整後回報:(以千美元爲單位)截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率(ROIC),年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加:利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA(非公認會計准則) 140,881 170,250 調整:稅收補償(b) 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 (2,558) (2,986)網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 (14,155) — 調整後的EBITDA(調整ROIC的分子)(非公認會計准則)爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整:稅收收入,淨額 (2,566) (3,985)股權補償,淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用,淨額 655 1,092 出售業務的盈利 (14,155) —停車網絡收入 — (1,717)平均股權 912,793 857,771 平均融資債務(c)爲 220,528 372,235投資資本(調整ROIC的分母)(非公認會計准則):$ 1,133,321 $ 1,230,006(a)計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷(EBITDA)與其他非公認會計調整(調整EBITDA),年化,除以該時期的投資資本。(b)巴西前一時期代扣稅收的恢復。(c)平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource,Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以千爲單位,除每股數據外) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他非GAAP財務信息的調解 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024年9月30日季度結束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
GAAP度量 | 無形資產攤銷費 | 收購和剝離成本 (a) | 重組成本 | 保險賠償,淨額 | 年度支付的利息 | 非GAAP指標 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以千爲單位,除每股數據外) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售與一般管理費用 | $71,706 | $— | $(377) | $— | $— | $(76) | $71,253 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
營業收入 | 17,630 | 4,358 | 377 | 5,068 | — | 76 | 27,509 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
稅前收入 | 22,962 | 4,358 | 377 | 5,068 | (4,868) | 76 | 27,973 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨利潤 | 16,974 | 3,264 | 377 | 3,818 | (3,667) | 57 | 20,823 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
攤薄後每股收益 | $0.69 | $0.13 | $0.02 | $0.15 | $(0.15) | $— | $0.84 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日季度結束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
GAAP度量 | 無形資產攤銷費 | 收購與剝離成本 | 重組成本 | 保險賠償,淨額 | 年度支付的利息 | 非GAAP指標 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以千爲單位,除每股數據外) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
SG&A費用 | $75,436 | $— | $— | $— | $— | $(201) | $75,235 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
營業收入 | 24,084 | 4,193 | — | — | — | 201 | 28,478 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
稅前收入 | 19,147 | 4,193 | — | — | — | 201 | 23,541 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨利潤 | 15,432 | 3,146 | — | — | — | 150 | 18,728 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
攤薄後每股收益 | $0.61 | $0.12 | $— | $— | $— | $0.01 | $0.74 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||