附件 99.1
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| 聯繫方式： | ||||||||
| 3.47 | 經營現金流 | |||||||
| 高級執行副總裁、致富金融(臨時代碼) | 54,738 | |||||||
| ScanSource，Inc。 | ScanSource，Inc。 | |||||||
| (864) 286-4302 | (864) 286-4892 | |||||||
scansource報告第一季度業績
實現強勁的Q1自由現金流和每股收益增長
實現強勁的Q1自由現金流和每股收益增長
南卡羅來納州格林維爾 -- 2024年11月7日 -- scansource, Inc. (納斯達克: SCSC), 一家領先的混合分銷商，連接設備至雲端，今天宣佈了截至2024年9月30日的第一季度財務業績。
| 第一季度摘要 | ||||||||||||||||||||
| Q1 FY25 | Q1 FY24 | 變化 | ||||||||||||||||||
| （以千爲單位，除百分比和每股數據外） | ||||||||||||||||||||
選擇報告措施： | ||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 775,580 | $ | 876,305 | -11.5% | |||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 101,619 | $ | 106,508 | -4.6% | |||||||||||||||
| 毛利潤率% | 13.10 | % | 12.15 | % | 95bp | |||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 17,630 | $ | 24,084 | -26.8% | |||||||||||||||
| GAAP淨利潤 | $ | 16,974 | $ | 15,432 | 10.0% | |||||||||||||||
| 按照通用會計準則，攤薄後每股收益 | $ | 0.69 | $ | 0.61 | 13.1% | |||||||||||||||
選擇非通用會計準則指標*: | ||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 35,666 | $ | 34,919 | 2.1% | |||||||||||||||
| 調整後的EBITDA利潤率% | 4.60 | % | 3.98 | % | 62基本點 | |||||||||||||||
| 非GAAP淨利潤 | $ | 20,823 | $ | 18,728 | 11.2% | |||||||||||||||
| 攤薄後每股收益（非按美國通用會計原則GAAP） | $ | 0.84 | $ | 0.74 | 13.5% | |||||||||||||||
| 注意：毛利率%反映的是銷售額的百分比。 | ||||||||||||||||||||
| n/m - 不具實際意義 | ||||||||||||||||||||
* 代表非GAAP財務指標。有關更多信息以及與最直接可比的GAAP財務指標的調和，請參閱下文中的「非GAAP財務信息」，以及附帶的補充信息。 | ||||||||||||||||||||
「在第一季度，我們的團隊在需求疲軟的環境中交出了強勁的自由現金流和每股收益增長」，ScanSource, Inc.的董事長兼首席執行官Mike Baur說道。「我們的業績證明了我們在專業技術和Intelisys以及循環諮詢收入方面的混合分銷成功。」
新的報告部門
自2024年7月1日起，ScanSource重新調整其業務部門，以代表其在執行混合分銷增長戰略時所使用的不同銷售模式。重新調整的兩個業務部門分別是專業技術解決方案和Intelisys以及諮詢。專業技術解決方案部門整合了公司的以前業務部門，但不包括公司的Intelisys業務。Intelisys以及諮詢部門包括公司的Intelisys和技術顧問業務，包括Channel Exchange（早前稱爲美國intY）、RPm和Resourcive。這兩個部門都包括循環收入。
ScanSource已將附帶的補充信息中的某些以前期數額重新分類在「業務部門信息」下，以符合當前季度的報告格式。這些重新分類對簡明合併財務結果沒有影響。
1
附件 99.1
每股收益在過去一年中上漲了5.45％至0.58美元，超過了0.49美元的估計值。
Net sales for the first quarter of fiscal year 2025 totaled $77560萬, down 11.5% year-over-year, or down 10.7% for non-GAAP net sales (organic growth). Net sales for products and services decreased 12.5% year-over-year, while recurring revenue increased 18.8% year-over-year. Specialty Technology Solutions net sales for the first quarter decreased 11.9% year-over-year to $75230萬 primarily due to continued soft demand in a more cautious technology spending environment. Intelisys & Advisory net sales for the first quarter increased 4.1% year-over-year to $2330萬 primarily from an increase in Intelisys sales.
Gross profit for the first quarter of fiscal year 2025 decreased 4.6% year-over-year to $10160萬 with a gross profit margin of 13.10% versus 12.15% in the prior-year quarter. The gross profit margin reflects a higher contribution of recurring revenue in our overall revenue mix, which is recorded on a net basis and therefore contributes to a higher gross profit margin. For the first quarter of fiscal year 2025, the percentage of gross profit from recurring revenue increased to 31.8%.
For the first quarter of fiscal year 2025, operating income was $1760萬 compared to $2410萬 in the prior-year quarter. First quarter fiscal year 2025 non-GAAP operating income decreased to $2750萬 from $2850萬 in the prior-year quarter.
按照普通會計準則，2025財年第一季度的淨收入爲1700萬美元，每股攤薄後爲0.69美元，而去年同期淨收入爲1540萬美元，每股攤薄後爲0.61美元。2025財年第一季度的非通用會計準則淨收入爲2080萬美元，每股攤薄後爲0.84美元，較去年同期的1870萬美元，每股攤薄後爲0.74美元有所增長。
根據非通用會計準則，財年第一季度調整後的EBITDA爲開多 2025 增長2.1%至3570萬美元，佔淨銷售額的4.60%，相比之下，去年同期爲3490萬美元，佔淨銷售額的3.98%。
資產負債表和現金流量表
截至 2024年9月30日，scansource的現金及現金等價物爲14500萬美元，總債務爲14360萬美元。
scansource在財年首季度產生了4480萬美元的經營現金流和4250萬美元的自由現金流(非通用會計準則) 2025年，scansource還進行了股份回購。 2810萬美元 截至2025財年第一季度。
收購Resourcive公司
2024年8月8日，scansource完成了對Resourcive的收購，Resourcive是一家領先的技術顧問，包括在Intelisys & Advisory部門。 Resourcive於2001年在紐約州Pelham成立，爲中小企業提供戰略IT採購解決方案，並就由技術實現的價值創造策略向客戶提供建議。 從收購Resourcive開始，scansource正在打造未來的諮詢渠道模式。 這項業務與scansource的Intelisys業務分開，後者是行業領先的技術服務分銷商。
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2024年8月15日，scansource完成了對Advantix的收購，Advantix是一家面向VAR的託管連接體驗提供商，專門提供無線啓用解決方案，包括在特殊技術解決方案部門。 Advantix於2001年在德克薩斯州弗里斯科市成立，使移動VAR能夠銷售與數據連接的定期收入流相結合的硬件。 Advantix的收購是scansource成立新的Integrated Solutions Group (ISG) 的開端。 ISG致力於開發解決方案和服務，爲渠道合作伙伴提供機會，爲其硬件產品提供附加價值。
2,068,169
scansource重申截至2025年6月30日全財年的先前提供的指引。
| 5 | |||||||||||
| 淨銷售額 | ScanSource, Inc. and Subsidiaries | ||||||||||
| 調整後的EBITDA（非GAAP） | (in thousands, except per share data) | ||||||||||
| 自由現金流（非GAAP） | 至少7000萬美元 | ||||||||||
2
調整後的EBITDA是一種非GAAP指標，不包括對無形資產攤銷、折舊費用和非現金股權激勵費用的估計。自由現金流是一種非GAAP衡量指標，不考慮從預計經營現金流中減去預計資本支出的影響。
scansource認爲，將這些前瞻信息與最直接可比的GAAP財務指標進行定量調解的工作是不合理的，因爲對這些非GAAP財務指標進行調解將需要估計未來的非營運項目，如收購和出售、重組成本、減值收費和其他非常規或非經常性項目。這些事件發生的時間和可能性，以及它們可能的重要性，都無法以合理的準確度量化。因此，不提供將這些前瞻信息與最直接可比的GAAP財務指標進行調解。
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大約上午8:45 ET 今天，作爲對該新聞稿和收益電話會議的補充，scansource將在其網站www.scansource.com（投資者關係部）上提供一份《收益信息圖表》。scansource將在今天，2024年11月7日上午10:30 ET 舉行電話會議，介紹有關其財務業績和業務的額外信息。有關電話會議的網絡直播將爲所有感興趣的各方提供，並可訪問www.scansource.com（投資者關係部）。網絡直播將可供重播60天。
Safe Harbor聲明
3,259,809
非依據GAAP制定的財務信息
3,787,721
基於恒定匯率的淨銷售額，不包括收購和剝離以計算有機增長（"非依據GAAP的淨銷售額"）scansource披露淨銷售額的百分比變化，不包括匯率匯兌對報告期間的影響，並且不包括從交易日期首個完整年度之前的收購和剝離淨銷售額。該指標增強了不同時期之間的可比性，有助於分析基礎趨勢的有機基礎。
利息費用、所得稅、折舊和攤銷前調整後的營業利潤（「調整後的EBITDA」）： 調整後的EBITDA從淨利潤開始，並回加利息費用、所得稅費用、折舊費用、無形資產攤銷、按公允價值計量的應計考量變動，以及其他非依據GAAP的調整，包括收購和剝離成本、出售業務的收益/損失、重組成本、網絡攻擊恢復成本、保險賠償、稅收追回以及非現金的股份報酬支出。由於調整後的EBITDA排除了一些投資於scansource業務和人員的非現金成本，管理層認爲，調整後的EBITDA更清晰地展示了業務運營的盈利能力。調整後的EBITDA利潤率按調整後的EBITDA佔淨銷售額的百分比計算。
3
調整後的投入資本回報率（"調整後的ROIC"）： 調整後的ROIC有助於管理層在一貫的基礎上比較scansource在各個報告期的表現，因爲它剔除了不反映核心運營績效的項目的影響。管理層認爲調整後的ROIC的計算爲投資者提供了有用的信息，並是其績效的另一個相關比較。調整後的ROIC的計算方式爲：調整後的EBITDA/投入資本。投入資本被定義爲期間內平均權益加上平均每日受資息債務。管理層認爲調整後的ROIC的計算爲投資者提供了有用的信息，並是scansource在年度表現的另一個相關比較。
自由現金流: scansource將自由現金流作爲管理層用來衡量我們業務的一個指標。scansource認爲這一指標提供了關於流動性和資本資源的更多信息。自由現金流被定義爲經營活動現金流減去資本支出。
淨債務: 淨債務包括資產負債表上的債務總額減去現金及現金等價物。scansource認爲這一指標有助於評估其借款能力。
其他非GAAP指標： 爲了更一致地評估當前期績效與之前期間，scansource披露了非GAAP銷售、廣告和行政費用、非GAAP營業收入、非GAAP稅前收入、非GAAP淨利潤和非GAAP攤薄後每股收益（非GAAP攤薄EPS）。這些非GAAP結果不包括與收購相關的無形資產攤銷、收購和剝離成本、出售業務收益、重組成本和其他非GAAP調整。這些指標包括貨幣兌換匯率變化的影響。非GAAP指標在評估和了解scansource的績效方面非常有用，特別是與之前期間的結果進行比較或爲未來期間的業績預測。
108,659
關於ScanSource, Inc.
Scansource公司（納斯達克：SCSC）是一家領先的混合分銷商，將設備與雲端連接，加速渠道合作伙伴在硬件、軟件即服務（saas-雲計算）、連接和雲端方面的增長。Scansource使渠道合作伙伴能夠爲其最終客戶提供解決方案，以應對不斷變化的購買和消費模式。Scansource採用多種銷售模式，向專業技術、連接和雲端領先供應商提供混合分銷解決方案。Scansource成立於1992年，總部位於南卡羅來納州格林維爾，Scansource被評爲2024年南卡羅來納州最佳工作場所之一，併入選《財富》雜誌2024年全球最欽佩公司榜單。Scansource在《財富》1000強榜單中排名第776位。欲了解更多信息，請訪問www.scansource.com。
4
SCANSOURCE發佈第一季度業績報告
| 未作爲對沖進行指定 | |||||||||||
| 彙編的資產負債表(未經審計) | |||||||||||
| （以千爲單位，除股票數據外） | |||||||||||
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日* | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 145,044 | $ | 185,460 | |||||||
2024年9月30日的應收賬款減少了22,721美元的準備金 2024年6月30日則減少至20,684美元 | 567,127 | 581,523 | |||||||||
| 存貨 | 504,078 | 512,634 | |||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | 136,110 | 125,082 | |||||||||
| 總流動資產 | 1,352,359 | 1,404,699 | |||||||||
| 物業和設備，淨值 | 32,940 | 33,501 | |||||||||
| 商譽 | 232,856 | 206,301 | |||||||||
| 可識別無形資產淨值 | 77,800 | 37,634 | |||||||||
| 遞延所得稅 | 17,490 | 19,902 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 73,064 | 76,995 | |||||||||
| 總資產 | $ | 1,786,509 | $ | 1,779,032 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債: | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 578,657 | $ | 587,984 | |||||||
| 應計費用和其他流動負債 | 69,326 | 65,616 | |||||||||
| 應付所得稅 | 6,376 | 7,895 | |||||||||
| 長期債務的流動部分 | 9,736 | 7,857 | |||||||||
| 總流動負債 | 666,006 | 669,352 | |||||||||
| 開多期債務，淨電流部分 | 133,913 | 136,149 | |||||||||
| 循環信貸額度下的借款 | — | 50 | |||||||||
| 可折讓的長期部分 | 15,289 | — | |||||||||
| 其他長期負債 | 50,408 | 49,226 | |||||||||
| 總負債 | 865,616 | 854,777 | |||||||||
| 承諾和 contingencies | |||||||||||
| 股東權益： | |||||||||||
(17,804) | — | — | |||||||||
普通股，無面值；已授權45,000,000股，截至2024年9月30日和2024年6月30日分別已發行並流通的股份爲24,005,107股和24,243,848股 | 2,975 | 26,370 | |||||||||
| 留存收益 | 1,030,712 | 1,013,738 | |||||||||
| 累計其他綜合損失 | (112,794) | (115,853) | |||||||||
| 股東權益合計 | 920,893 | 924,255 | |||||||||
| 負債和股東權益總計 | $ | 1,786,509 | $ | 1,779,032 | |||||||
| *基本報表指標 | |||||||||||
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scansource報告第一季度業績
| 未作爲對沖進行指定 | |||||||||||
| (9,979) | |||||||||||
| (以千爲單位，除每股數據外) | |||||||||||
| 2024年9月30日季度結束 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 775,580 | $ | 876,305 | |||||||
| 銷售成本 | 673,961 | 769,797 | |||||||||
| 毛利潤 | 101,619 | 106,508 | |||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | 71,706 | 75,436 | |||||||||
| 折舊費用 | 2,857 | 2,795 | |||||||||
| 無形資產攤銷費 | 4,358 | 4,193 | |||||||||
| 重組和其他費用 | 5,068 | — | |||||||||
| 營業收入 | 17,630 | 24,084 | |||||||||
| 利息支出 | 2,109 | 5,585 | |||||||||
| 利息收入 | (2,659) | (1,325) | |||||||||
| 其他（收益）費用，淨額 | (4,782) | 677 | |||||||||
| 稅前收入 | 22,962 | 19,147 | |||||||||
| 所得稅準備金 | 5,988 | 3,715 | |||||||||
| 淨利潤 | $ | 16,974 | $ | 15,432 | |||||||
| 每股數據： | |||||||||||
| 普通股基本每股淨收益 | $ | 0.70 | $ | 0.62 | |||||||
| 流通股基本份額加權平均值 | 24,147 | 24,886 | |||||||||
| 每股普通股攤薄淨利潤 | $ | 0.69 | $ | 0.61 | |||||||
| 加權平均股本（攤薄） | 24,646 | 25,178 | |||||||||
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scansource報告第一季度業績
| 未作爲對沖進行指定 | |||||||||||
| （未經審計）簡明合併現金流量表 | |||||||||||
| (以千爲單位) | |||||||||||
| 截至9月30日的季度 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 經營活動現金流量： | |||||||||||
| 淨利潤 | $ | 16,974 | $ | 15,432 | |||||||
| 調整淨利潤以便於(使用於)經營活動的現金流量: | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 7,471 | 7,217 | |||||||||
| 債務發行成本的攤銷 | 96 | 96 | |||||||||
| 應收賬款準備 | 1,678 | 4,157 | |||||||||
| 基於股份的薪酬 | 2,471 | 2,769 | |||||||||
| 遞延所得稅 | 2,433 | 1,303 | |||||||||
| 345 | 25 | 15 | |||||||||
| 運營資產和負債的變動，淨額，除收購 | |||||||||||
| 應收賬款 | 20,606 | 53,284 | |||||||||
| 存貨 | 9,524 | 99,630 | |||||||||
| 預付款和其他資產 | (1,952) | (7,743) | |||||||||
| 其他非流動資產 | 3,285 | 11,227 | |||||||||
| 應付賬款 | (17,002) | (70,292) | |||||||||
| 應計費用及其他負債 | 744 | (21,764) | |||||||||
| 應付所得稅 | (1,523) | (1,798) | |||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 44,830 | 93,533 | |||||||||
| 投資活動現金流量： | |||||||||||
| 資本支出 | (2,375) | (2,315) | |||||||||
| 購併業務支付的現金，扣除獲得的現金 | (56,849) | — | |||||||||
| 投資活動產生的淨現金流量 | (59,224) | (2,315) | |||||||||
| 融資活動的現金流： | |||||||||||
| 年，並且擁有 | 8,381 | 588,570 | |||||||||
| 我們的股票期權計劃活動摘要如下： | (8,430) | (669,424) | |||||||||
| $ | (357) | (938) | |||||||||
| Net sales, reported | (275) | (191) | |||||||||
| 行使股票期權 | 6,971 | 72 | |||||||||
| 綜合內在價值是根據2024年6月30日公司股票的市場價和僅有行權價低於我們股票市場價的期權的行權價計算得出的。這個金額會隨着每股市價的變化而改變。截至2024年6月30日、2023年和2022年結束的財年內，行使的期權的綜合內在價值爲$ | (4,794) | (1,582) | |||||||||
| 已回購普通股 | (28,126) | — | |||||||||
| 籌資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量 | (26,630) | (83,493) | |||||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 608 | (1,256) | |||||||||
| 現金及現金等價物增加 | (40,416) | 6,469 | |||||||||
| 期初現金及現金等價物餘額 | 185,460 | 36,178 | |||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | 145,044 | $ | 42,647 | |||||||
7
scansource報告第一季度結果
| 未作爲對沖進行指定 | |||||||||||
| ROIC金融年度平均調整後回報：（以千美元爲單位）截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率（ROIC），年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加：利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA（非公認會計准則） 140,881 170,250 調整：稅收補償（b） 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 （2,558） （2,986）網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 （14,155） — 調整後的EBITDA（調整ROIC的分子）（非公認會計准則）爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整：稅收收入，淨額 （2,566） （3,985）股權補償，淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用，淨額 655 1,092 出售業務的盈利 （14,155） —停車網絡收入 — （1,717）平均股權 912,793 857,771 平均融資債務（c）爲 220,528 372,235投資資本（調整ROIC的分母）（非公認會計准則）：$ 1,133,321 $ 1,230,006（a）計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷（EBITDA）與其他非公認會計調整（調整EBITDA），年化，除以該時期的投資資本。（b）巴西前一時期代扣稅收的恢復。（c）平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource，Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁 | |||||||||||
| (以千爲單位，除了百分比) | |||||||||||
| 非GAAP財務信息： | |||||||||||
| 截至9月30日的季度 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 淨利潤與調整後的息稅折舊攤銷前利潤相協調: | |||||||||||
| 淨利潤（GAAP） | $ | 16,974 | $ | 15,432 | |||||||
| 加：利息支出 | 2,109 | 5,585 | |||||||||
| 加：所得稅 | 5,988 | 3,715 | |||||||||
| ) | 7,471 | 7,217 | |||||||||
| EBITDA（非GAAP） | 32,542 | 31,949 | |||||||||
| 另外：基於股份的報酬 | 2,471 | 2,769 | |||||||||
| 15,723 | 377 | — | |||||||||
| 76 | 201 | ||||||||||
| 5,068 | — | ||||||||||
| 加：保險賠付淨額 | (4,868) | — | |||||||||
| $0.04 | $ | 35,666 | $ | 34,919 | |||||||
| 補充信息（未經審計） | |||||||||||
| (in thousands, except per share data) | $ | 924,254 | $ | 905,298 | |||||||
| Gain on sale of business (b) | 920,893 | 915,253 | |||||||||
| 426,524 | 1,856 | 2,068 | |||||||||
| 15,723 | 377 | — | |||||||||
| 57 | 150 | ||||||||||
| 加：稅後重組成本 | 3,818 | — | |||||||||
| 加：保險賠付，淨額 | (3,667) | — | |||||||||
| Average equity | 923,794 | 911,385 | |||||||||
平均負債 (b) | 144,020 | 352,897 | |||||||||
| — | $ | 1,067,814 | $ | 1,264,282 | |||||||
調整後的投資資本回報率（調整後的ROIC），年化(a) | 13.3 | % | 11.0 | % | |||||||
(a) 將年化調整後的EBITDA金額除以該季度天數乘以每年365天，閏年爲366天。當前季度和去年同期有92天。 | |||||||||||
(b) 平均融資債務是根據短期和長期計息債務每日平均未償金額計算的。 | |||||||||||
8
SCANSOURCE報告首季度業績
| 未作爲對沖進行指定 | |||||||||||||||||
| ROIC金融年度平均調整後回報：（以千美元爲單位）截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率（ROIC），年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加：利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA（非公認會計准則） 140,881 170,250 調整：稅收補償（b） 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 （2,558） （2,986）網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 （14,155） — 調整後的EBITDA（調整ROIC的分子）（非公認會計准則）爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整：稅收收入，淨額 （2,566） （3,985）股權補償，淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用，淨額 655 1,092 出售業務的盈利 （14,155） —停車網絡收入 — （1,717）平均股權 912,793 857,771 平均融資債務（c）爲 220,528 372,235投資資本（調整ROIC的分母）（非公認會計准則）：$ 1,133,321 $ 1,230,006（a）計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷（EBITDA）與其他非公認會計調整（調整EBITDA），年化，除以該時期的投資資本。（b）巴西前一時期代扣稅收的恢復。（c）平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource，Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁 | |||||||||||||||||
| 截至9月30日的季度 | |||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 變更百分比 | |||||||||||||||
| — | (以千爲單位) | ||||||||||||||||
| ) | $ | 752,299 | $ | 853,950 | (11.9) | % | |||||||||||
匯率期貨影響 (a) | 8,645 | — | |||||||||||||||
| 180,960 | — | (2,282) | |||||||||||||||
| 減少：收購 | (3,512) | — | |||||||||||||||
| $ | 757,432 | $ | 851,668 | (11.1) | % | ||||||||||||
| Intelisys & Advisory: | |||||||||||||||||
| ) | $ | 23,281 | $ | 22,355 | 4.1 | % | |||||||||||
匯率期貨影響 (a) | (3) | — | |||||||||||||||
| 減少：收購 | (577) | — | |||||||||||||||
| $ | 22,701 | $ | 22,355 | 1.5 | % | ||||||||||||
| 合併： | |||||||||||||||||
| ) | $ | 775,580 | $ | 876,305 | (11.5) | % | |||||||||||
匯率期貨影響 (a) | 8,642 | — | |||||||||||||||
| 180,960 | — | (2,282) | |||||||||||||||
| 減少：收購 | (4,089) | — | |||||||||||||||
| $ | 780,133 | $ | 874,023 | (10.7) | % | ||||||||||||
(a) 不考慮外匯匯率變動影響的同比淨銷售增長率。通過使用2023年9月30日季度結束時的平均外匯匯率，將2024年9月30日季度結束時的淨銷售額折算爲美元來計算。 | |||||||||||||||||
| 未作爲對沖進行指定 | ||||||||||||||||||||
| ROIC金融年度平均調整後回報：（以千美元爲單位）截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率（ROIC），年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加：利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA（非公認會計准則） 140,881 170,250 調整：稅收補償（b） 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 （2,558） （2,986）網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 （14,155） — 調整後的EBITDA（調整ROIC的分子）（非公認會計准則）爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整：稅收收入，淨額 （2,566） （3,985）股權補償，淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用，淨額 655 1,092 出售業務的盈利 （14,155） —停車網絡收入 — （1,717）平均股權 912,793 857,771 平均融資債務（c）爲 220,528 372,235投資資本（調整ROIC的分母）（非公認會計准則）：$ 1,133,321 $ 1,230,006（a）計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷（EBITDA）與其他非公認會計調整（調整EBITDA），年化，除以該時期的投資資本。（b）巴西前一時期代扣稅收的恢復。（c）平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource，Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁 | ||||||||||||||||||||
| 營收類型的淨銷售額： | ||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的季度 | ||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 變更百分比 | ||||||||||||||||||
| (以千爲單位) | ||||||||||||||||||||
| 按產品/服務收入： | ||||||||||||||||||||
| 產品和服務 | $ | 741,567 | $ | 847,674 | (12.5) | % | ||||||||||||||
循環營業收入(a) | 34,013 | 28,631 | 18.8 | % | ||||||||||||||||
| $ | 775,580 | $ | 876,305 | (11.5) | % | |||||||||||||||
(a) 循環收入主要代表代理佣金、saas-雲計算、訂閱和硬件租賃。 | ||||||||||||||||||||
9
SCANSOURCE報告第一季度結果
| 未作爲對沖進行指定 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ROIC金融年度平均調整後回報：（以千美元爲單位）截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率（ROIC），年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加：利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA（非公認會計准則） 140,881 170,250 調整：稅收補償（b） 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 （2,558） （2,986）網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 （14,155） — 調整後的EBITDA（調整ROIC的分子）（非公認會計准則）爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整：稅收收入，淨額 （2,566） （3,985）股權補償，淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用，淨額 655 1,092 出售業務的盈利 （14,155） —停車網絡收入 — （1,717）平均股權 912,793 857,771 平均融資債務（c）爲 220,528 372,235投資資本（調整ROIC的分母）（非公認會計准則）：$ 1,133,321 $ 1,230,006（a）計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷（EBITDA）與其他非公認會計調整（調整EBITDA），年化，除以該時期的投資資本。（b）巴西前一時期代扣稅收的恢復。（c）平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource，Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁 | |||||||||||||||||||||||||||||
| (以千爲單位) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 業務部門信息： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 季度結束 | 財政年度結束 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 | 2024年6月30日 | 2024年6月30日* | |||||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額： | |||||||||||||||||||||||||||||
| June 30, 2024 | $ | 853,950 | $ | 861,514 | $ | 729,834 | $ | 722,251 | $ | 3,167,549 | |||||||||||||||||||
| Intelisys & Advisory | 22,355 | 23,278 | 22,765 | 23,862 | 92,260 | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 876,305 | $ | 884,792 | $ | 752,599 | $ | 746,113 | $ | 3,259,809 | ||||||||||||||||||||
| 毛利潤： | |||||||||||||||||||||||||||||
| June 30, 2024 | $ | 84,263 | $ | 77,591 | $ | 71,840 | $ | 73,563 | $ | 307,257 | |||||||||||||||||||
| Intelisys & Advisory | 22,245 | 23,157 | 22,641 | 23,752 | 91,795 | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 106,508 | $ | 100,748 | $ | 94,481 | $ | 97,315 | $ | 399,052 | ||||||||||||||||||||
| 營業利潤（虧損）： | |||||||||||||||||||||||||||||
| June 30, 2024 | $ | 17,636 | $ | 19,696 | $ | 14,581 | $ | 14,764 | $ | 66,677 | |||||||||||||||||||
| Intelisys & Advisory | 6,649 | 8,273 | 7,488 | 8,186 | 30,596 | ||||||||||||||||||||||||
| 公司 | (201) | (1,143) | (4,527) | (1,078) | (6,949) | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 24,084 | $ | 26,826 | $ | 17,542 | $ | 21,872 | 90,324 | |||||||||||||||||||||
| 季度結束 | 財政年度結束 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年3月31日 | 2023年6月30日 | 2023年6月30日* | |||||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額： | |||||||||||||||||||||||||||||
| June 30, 2024 | $ | 923,399 | $ | 989,668 | $ | 863,965 | $ | 924,635 | $ | 3,701,667 | |||||||||||||||||||
| Intelisys & Advisory | 20,414 | 21,573 | 21,554 | 22,513 | 86,054 | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 943,813 | $ | 1,011,241 | $ | 885,519 | $ | 947,148 | $ | 3,787,721 | ||||||||||||||||||||
| 毛利潤： | |||||||||||||||||||||||||||||
| June 30, 2024 | $ | 93,174 | $ | 93,861 | $ | 90,302 | $ | 86,243 | $ | 363,580 | |||||||||||||||||||
| Intelisys & Advisory | 20,311 | 21,473 | 21,460 | 22,415 | 85,659 | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 113,485 | $ | 115,334 | $ | 111,762 | $ | 108,658 | $ | 449,239 | ||||||||||||||||||||
| 營業利潤（虧損）： | |||||||||||||||||||||||||||||
| June 30, 2024 | $ | 30,192 | $ | 32,618 | $ | 28,283 | $ | 21,736 | $ | 112,829 | |||||||||||||||||||
| Intelisys & Advisory | 4,696 | 6,814 | 5,996 | 7,011 | 24,517 | ||||||||||||||||||||||||
| 公司 | — | — | — | (1,460) | (1,460) | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 34,888 | $ | 39,432 | $ | 34,279 | $ | 27,287 | $ | 135,886 | ||||||||||||||||||||
*基本報表指標 | |||||||||||||||||||||||||||||
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SCANSOURCE報告第一季度結果
| 未作爲對沖進行指定 | |||||||||||||||||
| ROIC金融年度平均調整後回報：（以千美元爲單位）截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率（ROIC），年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加：利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA（非公認會計准則） 140,881 170,250 調整：稅收補償（b） 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 （2,558） （2,986）網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 （14,155） — 調整後的EBITDA（調整ROIC的分子）（非公認會計准則）爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整：稅收收入，淨額 （2,566） （3,985）股權補償，淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用，淨額 655 1,092 出售業務的盈利 （14,155） —停車網絡收入 — （1,717）平均股權 912,793 857,771 平均融資債務（c）爲 220,528 372,235投資資本（調整ROIC的分母）（非公認會計准則）：$ 1,133,321 $ 1,230,006（a）計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷（EBITDA）與其他非公認會計調整（調整EBITDA），年化，除以該時期的投資資本。（b）巴西前一時期代扣稅收的恢復。（c）平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource，Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁 | |||||||||||||||||
| Balance at June 30, 2021 | |||||||||||||||||
| 截至9月30日的季度 | |||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 變更百分比 | |||||||||||||||
| 758,071 | (以千爲單位) | ||||||||||||||||
| 報告中的淨銷售額 | $ | 712,019 | $ | 791,000 | (10.0) | % | |||||||||||
| 減少：收購 | (4,089) | — | |||||||||||||||
| $ | 707,930 | $ | 791,000 | (10.5) | % | ||||||||||||
| 巴西： | |||||||||||||||||
)(a) | $ | 63,561 | $ | 85,305 | (25.5) | % | |||||||||||
外匯影響(b) | 8,642 | — | |||||||||||||||
| 180,960 | — | (2,282) | |||||||||||||||
| $ | 72,203 | $ | 83,023 | (13.0) | % | ||||||||||||
| 合併： | |||||||||||||||||
| ) | $ | 775,580 | $ | 876,305 | (11.5) | % | |||||||||||
外匯影響(b) | 8,642 | — | |||||||||||||||
| 180,960 | — | (2,282) | |||||||||||||||
| 減少：收購 | (4,089) | — | |||||||||||||||
| $ | 780,133 | $ | 874,023 | (10.7) | % | ||||||||||||
(a) 美國、加拿大和巴西以外的國家在截至2024年9月30日的季度銷售額中佔10萬美元，或銷售額的0.2％，而在截至2023年9月30日的季度銷售額中則佔240萬美元，或銷售額的2.8％。 | |||||||||||||||||
(b) 不考慮外匯匯率變化對翻譯影響的同比淨銷售額增長率。通過使用截至2023年9月30日的季度的平均匯率將截至2024年9月30日的季度淨銷售額翻譯爲美元進行計算。 | |||||||||||||||||
| 自由現金流： | |||||||||||
| 截至9月30日的季度 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 按照通用會計準則計算的經營現金流量 | $ | 44,830 | $ | 93,533 | |||||||
| 減：資本性支出 | (2,375) | (2,315) | |||||||||
| 自由現金流（非GAAP） | $ | 42,455 | $ | 91,218 | |||||||
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scansource報告第一季度結果
| 未作爲對沖進行指定 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ROIC金融年度平均調整後回報：（以千美元爲單位）截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率（ROIC），年化爲12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算爲$ 77,060 $ 88,092 加：利息費用 13,031 19,786 所得稅 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA（非公認會計准則） 140,881 170,250 調整：稅收補償（b） 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 （2,558） （2,986）網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 （14,155） — 調整後的EBITDA（調整ROIC的分子）（非公認會計准則）爲$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權爲$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整：稅收收入，淨額 （2,566） （3,985）股權補償，淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用，淨額 655 1,092 出售業務的盈利 （14,155） —停車網絡收入 — （1,717）平均股權 912,793 857,771 平均融資債務（c）爲 220,528 372,235投資資本（調整ROIC的分母）（非公認會計准則）：$ 1,133,321 $ 1,230,006（a）計算公式爲淨收入加上利息費用、所得稅、折舊和攤銷（EBITDA）與其他非公認會計調整（調整EBITDA），年化，除以該時期的投資資本。（b）巴西前一時期代扣稅收的恢復。（c）平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource，Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計准則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以千爲單位，除每股數據外) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他非GAAP財務信息的調解 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日季度結束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP度量 | 無形資產攤銷費 | 收購和剝離成本 (a) | 重組成本 | 保險賠償，淨額 | 年度支付的利息 | 非GAAP指標 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以千爲單位，除每股數據外) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售與一般管理費用 | $71,706 | $— | $(377) | $— | $— | $(76) | $71,253 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | 17,630 | 4,358 | 377 | 5,068 | — | 76 | 27,509 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 稅前收入 | 22,962 | 4,358 | 377 | 5,068 | (4,868) | 76 | 27,973 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利潤 | 16,974 | 3,264 | 377 | 3,818 | (3,667) | 57 | 20,823 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後每股收益 | $0.69 | $0.13 | $0.02 | $0.15 | $(0.15) | $— | $0.84 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日季度結束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP度量 | 無形資產攤銷費 | 收購與剝離成本 | 重組成本 | 保險賠償，淨額 | 年度支付的利息 | 非GAAP指標 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以千爲單位，除每股數據外) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| SG&A費用 | $75,436 | $— | $— | $— | $— | $(201) | $75,235 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | 24,084 | 4,193 | — | — | — | 201 | 28,478 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 稅前收入 | 19,147 | 4,193 | — | — | — | 201 | 23,541 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利潤 | 15,432 | 3,146 | — | — | — | 150 | 18,728 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後每股收益 | $0.61 | $0.12 | $— | $— | $— | $0.01 | $0.74 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(a) 2024年9月30日結束的季度收購和出售費用通常不可用於稅收目的。
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