付属書31.2
13番ルールa-14(a)/15 d -14(a)最高財務責任者の認証
私、ブレットW.ジョンストン、以下を証明します:
当社が設計した開示管理手続きに基づき、または当社の監督下で開示管理手続きを設計することにより、本報告書作成期間中を含め、親会社およびそれらの関連会社における当該企業の重要な情報が当社によって知られるようにすること
(b) 当該内部統制コントロールと財務報告の体制を設計するか、その検討に監督役として関与しているところです。一般に受け入れられた会計原則に従って、当該内部統制コントロールと財務報告の体制を設計し、財務報告の信頼性及び外部目的の財務報告書の作成を合理的に保証するように設計されています。
本報告書において、登録者の情報開示に関する管理と手順の効果を評価し、その評価に基づき、本報告書の期間終了時点での情報開示の管理と手順の有効性に関する当社の結論を提示しました。
この報告書において、登録者の財務報告に関する内部管理について、登録者の最新の財務四半期(年次報告書の場合は登録者の第四財務四半期)に発生した、重大な影響を与えたか、かなりの影響が見込まれる変更が開示されています。
(a)内部統制における設計または運営の重大な欠陥および重要な弱点のすべては、当社が財務情報を記録、処理、要約、および報告する能力に不利益をもたらす可能性があるものです; および
(b)registrantの財務報告における内部統制において重要な役割を持つ、経営陣やその他の従業員による、物質性の有無に関わらず、詐欺行為。
日付: 2024年11月7日 |
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/s/ブレットW.ジョンストン |
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ブレットW.ジョンストン |
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シニアバイスプレジデント兼最高財務責任者 |
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(プリンシパルファイナンシャルおよび会計責任者) |