BILLは2025年度第1四半期の財務結果を報告
•Q1のコア売上高成長率は前年比19%増
•Q1の総売上高成長率は前年比18%増
•四半期中に普通株式$20000万ドル分、もしくは370万株を自己取得
SAN JOSE、カリフォルニア--（BUSINESS WIRE）– 2024年11月7日– BILL（NYSE：BILL）は、中小企業向けの主要な財務オペレーションプラットフォームであるBILLが2024年9月30日に終了した第1四半期の財務結果を発表しました。
「私たちは強力な財務結果を提供し、革新の速いペースを実現し、中小企業向け財務オペレーションカテゴリーでのリーダーシップを拡大する戦略を実行しています」とRené Lacerte、BILLのCEO兼創設者は述べました。「私たちは中小企業に、業務を簡素化し、資金へのアクセスを提供し、キャッシュフローの貴重な洞察と制御を得るよう支援しています。業界を定義する当社のプラットフォーム、広範な支払い機能、大規模かつ拡大するエコシステムにより、ほぼ50万の中小企業が業務の運営を改善し、繁栄するのを支援しています。」
「持続可能なビジネスモデルと成長を推進し、収益性を高めるための実行の厳格さを示す当社の継続的な強力な財務業績」とJohn Rettig、BILLの社長兼CFOは述べました。「2025年度には、戦略的な優先事項を加速し、プラットフォームを拡張し、市場に浸透するためにターゲットに向けた投資を行っています。BILLを、長期的に持続可能な高成長、高収益なビジネスに育て上げています。」
2025会計第1四半期の財務ハイライト：
•総売上高は35850万ドルで、前年比18％増加しました。
•サブスクリプション料金と取引手数料からなるコア売上高は31490万ドルで、前年比19％増加しました。サブスクリプション料金は6740万ドルで、前年比8％増加。取引手数料は24750万ドルで、前年比22％増加しました。
•顧客のために保有された資金の利息からなるフロート収益は4350万ドルでした。
•粗利益は29380万ドルで、82.0％の粗利率を示しました。これは、2024会計第1四半期の粗利益24900万ドル、または81.6％の粗利率と比較しています。 非GAAP粗利益は30700万ドルで、85.7％の非GAAP粗利率を示しました。これは、2024会計第1四半期の26270万ドル、または86.1％の非GAAP粗利率と比較しています。
•営業損失は770万ドルで、2024会計第1四半期の5660万ドルの営業損失と比較しています。非GAAP営業利益は6710万ドルで、2024会計第1四半期の3340万ドルと比較して、前年比101％増加しました。
•当期純利益は890万ドル、または1株当たり0.08ドルでした。これは、2024会計第1四半期の2790万ドルの純損失、または1株当たり(0.26)ドルと比較されます。 非GAAP当期純利益は6860万ドル、または希薄化後1株当たり0.63ドルでした。これは、2024会計第1四半期の5160万ドル、または希薄化後1株当たり0.44ドルの非GAAP当期純利益と比較されます。
ビジネスのハイライトと最近の開発：
•第1四半期末時点で、私たちのソリューションを利用して476,200社の企業にサービスを提供しました。1
•第1四半期において、総支払高800億ドルを処理しました、前年比14%増加。
•第1四半期において、総取引数は2900万取引を処理し、前年比16%増加しました。
•支払い業界のリーダー、Mary Kay Bowman氏を「営業・金融サービス担当執行副社長」として採用しました。
•人材戦略のリーダーシップを担当する新しいChief People OfficerとしてBobbie Grafeld氏を採用しました。
•第1四半期にBILL普通株式の370万株を約20000万ドルで自社株買いしました。
1 私たちの複数のソリューションを利用する企業は、各使用ソリューションの合計に個別に含まれます。
財務見通し
2024年12月31日終了の決算第2四半期および2025年6月30日終了の通期に関する以下のガイダンスを提供しています。
Q2 FY25 ガイダンス | FY25 ガイダンス | ||||||||||
| 全売上高（百万） | $355.5 - $360.5 | $1,439.0 - $1,464.0 | |||||||||
| 前年比全売上高成長率 | 12% - 13% | 12% - 13% | |||||||||
コア収益（百万） | $316.0 - $321.0 | $1,291.0 - $1,316.0 | |||||||||
前年比コア収益成長率 | 15% - 17% | 15% - 17% | |||||||||
| 調整後の営業利益（百万） | $47.5 - $52.5 | $182.5 - $207.5 | |||||||||
非GAAP純利益（百万） | $48.0 - $52.0 | $181.5 - $201.5 | |||||||||
希薄化後の非GAAP当期純利益1株あたりの金額（ドル） | $0.44 - $0.48 | $1.65 - $1.83 | |||||||||
非GAAP当期純利益および希薄化後非GAAP当期純利益一株には、所得税に対する非GAAP引当金の20％が含まれています。 非GAAP当期純利益の見通しには、投資や他の戦略的資本配分に企業の現金の使用が考慮されており、2024年8月に発表された普通株式の取得プログラムを含んでいます。 希薄化後非GAAP当期純利益一株の見通しには、BILL株の将来の追加取得は考慮されておらず、希薄化後一株ベースでのその影響は合理的に見積もれません。
これらの記述は将来に向けたものであり、実際の結果が大きく異なる場合があります。これらの将来に向けた記述と異なる要因については、下記の「将来に向けた記述に関する注記」を参照してください。
BILLは、GAAPから除外された特定のアイテムが現時点で合理的に計算または予測できないため、非GAAPの運用利益、非GAAP当期純利益、または非GAAP当期純利益シェアのガイダンスと最も直接的に関連するGAAP措置との調整を提供していません。したがって、合理的な努力を払わないと調整は利用できません。
カンファレンスコールとWebキャスト情報
この発表に合わせて、BILLは今日午後1:30（PT、午後4:30（ET））に投資家向けの会議通話を開催し、2025会計第1四半期の業績と2024年12月31日に終了する会計第2四半期、2025年6月30日に終了する会計年の展望について議論します。ライブウェブキャストとウェブキャストの再生は、BILLのウェブサイトの投資家関係セクションでご覧いただけます: https://investor.bill.com/events-and-presentations/default.aspx。
BILLについて
BILL（NYSE: BILL）は中堅・中小企業（SMBs）向けの金融プラットフォームのリーディングカンパニーです。SMBsのチャンピオンとして、ビジネスが繁栄できるようにし、未来のファイナンスを自動化しています。当社の統合プラットフォームは、ビジネスが支払い、受取り、支出管理をより効率的にコントロールできるよう支援します。数十万のビジネスが、BILLの数百万人のメンバーからなる独自のネットワークを利用して、支払いや入金をスピーディーに行っています。BILLは、カリフォルニア州サンノゼに本社を置き、主要な米国金融機関、会計事務所、会計ソフトウェアプロバイダーの信頼できるパートナーです。詳細はbill.comをご覧ください。
このプレスリリースには、本稿執筆時点での私たちの期待に基づく前向き見通しを含んでいます。ただし、我々が制御できない要因や事情が多数存在するため、それらの見通しには一定のリスク、不確実性、および想定に関する前提条件が含まれていることに注意してください。これらの記述には、BILLの執行部を中心に、XeroとBILLの提携に関する期待、BILLが自社の埋め込み型支払いソリューションをXero顧客に提供する能力、およびその埋め込み型ソリューションが時間を節約し、小規模ビジネスが財務業務を管理する上で単純になるという事実が含まれています。実際の結果に影響を与える要因には、金融政策に関するマクロ経済要因、米国およびグローバル市場の一般的な市場変動、XeroおよびBILLが想定する期間および条件で提携を実施する能力の他、数多く存在します。BILLの財務およびその他の業績に影響を与える要因については、BILLが不定期に証券取引委員会に提出する文書に詳細が記載されています。新しい情報や将来的なイベント、およびその他の理由により、このプレスリリースに含まれる前向き見通しの記述を更新または修正する必要はございません。
このプレスリリースと添付の会議通話には、過去の事実と異なるステートメントである今後の声明を示す、1995年民事訴訟改革法に基づく前向き見通しを含むが、これらは今後の時制のステートメントです。前向き見通しは、本プレスリリースの日付を基に万全の見込みに基づいており、弊社のコントロールを超える要因や状況を多く伴うリスク、不確実性、および仮定に従うものです。これらのステートメントには、当該時点での業績の将来に関する見通し、2024年12月31日に終了する会計第2四半期および2025年6月30日に終了する完全な会計年の総収入、コア収益、非GAAP営業収益、非GAAP当期純利益、非GAAP希薄化後株主当たり純利益のガイダンスについてのステートメント、2025年会計年への予定された投資、将来年度の収益成長、利益率の拡大および収益性のプロファイル、以前に発表した自己株式買戻しプログラムの実施活動、当社のプラットフォームへの需要拡大や顧客のサービス利用の拡大に対する見通しが含まれます。これらのリスクと不確実性には、金利、インフレ、不安定な市場環境の変化などのマクロ経済要因、外国為替レートの変動などが含まれ、営業損失の過去の歴史、最近の急激な成長、我々が日々移転する顧客の巨額の資金、損失、誤り、詐欺行為のリスク、債券・債務証券に関連するクレジットリスク、L
当社のビルホールディングスビジネスディビカード、新規顧客の獲得およびトライアル顧客を有料顧客に転換する能力、ビジネスへの投資と新しい製品やサービスの開発、市場における競争の激化や新規参入者、買収と投資の潜在的影響、買収したビジネスを統合し、そのテクノロジーを効果的に取り入れ、そのビジネスに適切な内部統制を実施する能力、会計事務所やファイナンシャルインスティテューションズとの関係、継続する地政学的紛争のグローバルな影響、およびSECに提出する登録声明書や定期レポートで詳細に記載されているその他のリスク、当社の四半期報告書や年次報告書を含むSECへの提出物から入手でき、BILLのウェブサイト（https://investor.bill.com/financials/sec-filings/default.aspx）の投資家向け情報ページとSECのウェブサイト（www.sec.gov）で閲覧できます。これらの前向きな声明に依存すべきではなく、実際の結果はこれらの前向きな声明によって検討されたものと実質的に異なる場合があります。このプレスリリースの前向きな声明は、本日時点で当社が入手可能な情報に基づいています。新しい情報、将来のイベント、またはその他の理由により、このプレスリリースまたは同様の会議通話での前向きな声明を更新または修正する義務はないと考えています。
非GAAP財務指標
米国の一般に受け入れられた会計原則（GAAP）に準拠して準備された財務指標に加えて、このプレスリリースや添付の表には、および会議通話には、非GAAP財務指標、非GAAP粗利益、非GAAP粗利率、非GAAP営業費用、非GAAP営業利益、非GAAP当期純利益、および非GAAP株式当たり当期純利益、基本および希薄を含む非GAAP財務情報が記載されています。非GAAP財務情報は補完的な情報提供のみを目的として提示されており、単独で考慮されるべきでなく、GAAPに従って準備および提示された財務情報に代わるもの、またはそれよりも優れたものとして意図されていません。
非米国一般会計原則（GAAP）に準拠した財務指標を分析ツールとして使用する際には、重要な制約があることに投資家の方々に注意喚起します。
非米国一般会計原則（GAAP）に準拠した粗利益及び非米国一般会計原則（GAAP）に準拠した粗利率からは、以下の項目を除外しています:
•株式報酬および関連する給与税を除外しています
•償却費および減価償却費
非米国一般会計原則（GAAP）に準拠した営業費用及び非米国一般会計原則（GAAP）に準拠した営業利益からは、以下の項目を除外しています:
•株式報酬と関連する給与税
•償却費および減価償却
•取得及び統合関連費用
•リストラ
次の項目は、非-GAAP基準の純利益および非-GAAP基準の1株当たり純利益から除外しています。
•株式ベースの報酬費用と関連する給与税
•減価償却および償却
•取得および統合関連費用
•再編
•債務償還による利益
•債務発行費の償却
•非GAAP所得税引当金
弊社が非GAAP財務指標から除外または含める特定アイテムは、同業他社が使用する類似の非GAAP財務指標から除外または含めるアイテムと異なる場合がある点に留意することが重要です。また、弊社は定期的に非GAAP財務指標を見直し、業務の変化やその他の要因を反映するため、米国税法税率を混合した当該指標を見直す可能性があります。
これらの非GAAP財務指標は、当社の財務パフォーマンスに関する有用な情報を提供し、過去のパフォーマンスと将来の見通しに対する全体的な理解を高め、財務および運営の意思決定に対して当社の管理側が使用する重要な指標に関してより透明性を持たせると信じています。我々は、これらの指標が投資家が当社の中核的な財務パフォーマンスを他の業界の企業と複数の期間を比較するための追加ツールを提供すると信じています。
以下のアイテムを、弊社の非GAAP財務指標の1つ以上から調整しています:
ストックベースの報酬と関連する給与税が収益コストと営業費用に負担されました。 ストックベースの報酬は非現金費用であるため、および関連する給与税を一部の非GAAP財務指標から除外しています。これらのアイテムを除外することで、運用業績に関する有益な補足情報を提供できると考えています。特に、
企業は、様々な評価方法と主観的な仮定を使用して、ストックベースの報酬費用を計算しますが、関連する給与税は一般株式の価格およびその他の要因に依存しており、我々のコントロールを超えた要因です。当該要因はビジネスの運営と相関しないため、除外しています。
減価償却および償却。 私たちは、非GAAP財務指標の一部から減価償却費および償却を除外しています。なぜなら、この非現金費用を除外することで、運用上のパフォーマンスに関する意味のある補足情報が得られると考えているからです。減価償却費および償却には、現金支払いが行われた内部使用ソフトウェアの償却は含まれません。
取得および統合に関連する費用。 私たちは、一部の非GAAP財務指標からの取得および統合に関連する費用を除外しています。なぜなら、これらの費用は通常の業務運用では発生しなかったからです。さらに、取得および統合に関連する費用は、特定の買収に固有の一過性の費用であると考えています。将来的に買収を行う可能性がある場合でも、このような買収およびそれに関連する経費は独自のものであり、他の買収とは比較できないと見なされます。.
リストラ 形式的な再編計画に関連する費用を一部の非GAAP財務指標から除外しています。なぜなら、これらの費用は例外的であり、通常の業務運用では発生しなかったからです。
債務の償還に対する利益。 特定の2025年満期の特定の私たちの0.0%転換社債の買い戻しに関連する債務の償還に対する利益を、2024会計年度に除外しています。なぜなら、この非現金利益を除外することで、運用上のパフォーマンスに関する洞察が得られると考えているからです。
債務発行費の償却。 私たちは、当社が希薄化後優先債とクレジット取決めを発行した際に関連する債務発行コストの償却を除外します。なぜなら、この非現金利息費の除外が非GAAP財務指標の一部から除外されるべきだと考えるからです。なお、このような除外により、当社の運営業績に関する意味のある付加情報が提供されると信じています。
非GAAP法に基づく所得税引当額。 課税対象項目の性質と関連する課税管轄の検討を踏まえた法定税率に基づく所得税引当額からなる。
非GAAP財務指標の使用には重要な制約があります。なぜなら、これらは、GAAPによって当社の財務諸表に記録される必要がある重要な費用や収益を除外しているからです。GAAPと非GAAPの結果の調整に関する再構成表については、このリリースの最後にある再構成表をご覧ください。
フリーキャッシュフロー
フリーキャッシュフローは、営業活動によって提供された純現金を定義された非GAAP尺度とし、設備および機器の購入、内部利用ソフトウェアコストの資本化によって調整します。フリーキャッシュフローは、営業費用の発生、設備および機器の購入、内部利用ソフトウェアコストの資本化を経て発生した現金の重要な流動性尺度であると考えています。フリーキャッシュフローは、私たちのビジネスにおいて日常業務において現金を生成しまたは利用する能力を計ることができるため、投資家にとって有用な流動性尺度です。フリーキャッシュフローの制約の一つは、将来の契約的義務を反映していないことです。さらに、フリーキャッシュフローは、特定期間における当社の現金残高の総増減を表すものではありません。私たちのビジネス上の必要性と義務を満たした後、現金は強固な財務基盤の維持や将来の成長への投資に利用できます。
IR連絡先：
Karen Sansot
ksansot@hq.bill.com
プレス連絡先：
John Welton
john.welton@hq.bill.com
出典: ビル
ビルホールディングス、インク
連結簡易貸借対照表
（非監査、千円単位）
| 9月30日, 2024 | 6月30日 2024 | |||||||||||||
| 資産 | ||||||||||||||
| 流動資産: | ||||||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 853,470 | $ | 985,941 | ||||||||||
| 新規売投資 | 619,596 | 601,535 | ||||||||||||
| 売掛金の純額 | 31,934 | 28,049 | ||||||||||||
| Acquired card receivables, net | 628,274 | 697,216 | ||||||||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | 283,756 | 297,169 | ||||||||||||
| 顧客のために保持されるファンド | 3,787,171 | 3,704,907 | ||||||||||||
| 流動資産合計 | 6,204,201 | 6,314,817 | ||||||||||||
| 固定資産: | ||||||||||||||
| 使用中リース資産、正味額 | 57,370 | 59,414 | ||||||||||||
| 有形固定資産、正味額 | 90,016 | 88,034 | ||||||||||||
| 無形資産、純額 | 264,914 | 281,471 | ||||||||||||
| のれん | 2,396,509 | 2,396,509 | ||||||||||||
| その他の資産 | 32,051 | 38,568 | ||||||||||||
| 総資産 | $ | 9,045,061 | $ | 9,178,813 | ||||||||||
| 負債及び株主資本 | ||||||||||||||
| 流動負債： | ||||||||||||||
| 支払調整 | $ | 11,181 | $ | 7,447 | ||||||||||
| 未払い賃金・福利厚生費 | 23,305 | 34,158 | ||||||||||||
| 前払収益 | 21,730 | 17,006 | ||||||||||||
| 3,355,909 | 212,327 | 299,506 | ||||||||||||
| 4,167 | 3,787,171 | 3,704,907 | ||||||||||||
| 流動負債合計 | 4,055,714 | 4,063,024 | ||||||||||||
| 非流動負債: | ||||||||||||||
| 前払収益 | 100 | 4,167 | ||||||||||||
| オペレーティングリース債務 | 60,571 | 62,847 | ||||||||||||
| 18,944 | 180,008 | 180,009 | ||||||||||||
| 転換可能な優先債、純額 | 734,814 | 733,991 | ||||||||||||
| その他の長期負債 | 609 | 574 | ||||||||||||
| 負債合計 | 5,031,816 | 5,044,612 | ||||||||||||
| コミットメント及び事態に関する注記 | ||||||||||||||
| 株主資本： | ||||||||||||||
| 普通株式 | 2 | 2 | ||||||||||||
| 追加の資本金 | 5,293,869 | 5,233,037 | ||||||||||||
| その他包括利益/損失差額額 | 9,119 | (1,890) | ||||||||||||
| 累積欠損 | (1,289,745) | (1,096,948) | ||||||||||||
| 株主資本合計 | 4,013,245 | 4,134,201 | ||||||||||||
| 負債及び株主資本の合計 | $ | 9,045,061 | $ | 9,178,813 | ||||||||||
ビルホールディングス、インク
簡易合算損益計算書
(未監査、1株当たり金額を除く 数千)
| 終了した三ヶ月間 9月30日 | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 売上高 | ||||||||||||||
サブスクリプション料金および取引手数料 (1) | $ | 314,943 | $ | 265,142 | ||||||||||
| 1,290,172 | 43,507 | 39,843 | ||||||||||||
| 合計売上高 | 358,450 | 304,985 | ||||||||||||
| 売上高の原価 | ||||||||||||||
サービスコスト (1) | 53,602 | 44,904 | ||||||||||||
減価償却費および償却費(2) | 11,094 | 11,122 | ||||||||||||
| 原価費用合計 | 64,696 | 56,026 | ||||||||||||
| 粗利益 | 293,754 | 248,959 | ||||||||||||
| 66.8 | ||||||||||||||
研究開発費(1) | 78,685 | 89,065 | ||||||||||||
セールス＆マーケティング(1) | 126,322 | 118,398 | ||||||||||||
一般および行政費用(1) (3) | 66,771 | 73,251 | ||||||||||||
予想信用損失の備忘 (3) | 20,661 | 12,075 | ||||||||||||
減価償却費および償却費(2) | 9,013 | 12,817 | ||||||||||||
| 営業費用合計 | 301,452 | 305,606 | ||||||||||||
| 営業損失 | (7,698) | (56,647) | ||||||||||||
| その他の収入、純額 | 17,878 | 29,308 | ||||||||||||
| 法人税負担前当期純利益（損失） | 10,180 | (27,339) | ||||||||||||
| 所得税引当金 | 1,268 | 522 | ||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 8,912 | $ | (27,861) | ||||||||||
| 普通株主1株当たりの当期純利益: | ||||||||||||||
| Basic | $ | 0.08 | $ | (0.26) | ||||||||||
| 希薄化後 | $ | 0.08 | $ | (0.26) | ||||||||||
| 普通株式株主に帰属する1株当たりの当期純利益（損失）の計算に使用される普通株式の加重平均数： | ||||||||||||||
| Basic | 105,672 | 106,817 | ||||||||||||
| 希薄化後 | 107,322 | 106,817 | ||||||||||||
______________________________________ | ||
(1) 収益および費用に計上された株式報酬は、次の通りです (単位: 千):
| 終了した三ヶ月間 9月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 収益 - サブスクリプション料および取引手数料 | $ | 527 | $ | 370 | |||||||
| 費用 - サービスコスト | 2,145 | 2,547 | |||||||||
| 研究開発 | 23,635 | 27,365 | |||||||||
| 営業・マーケティング | 10,795 | 13,885 | |||||||||
| 一般管理費用 | 17,555 | 20,980 | |||||||||
株式報酬総額 * | $ | 54,657 | $ | 65,147 | |||||||
* 取得に関連するエクイティ・アワード（取得関連アワード）で構成され、これには取得時に引き継がれたエクイティ・アワードと、取得時に特定の従業員に付与されたリテンション・エクイティ・アワードが含まれます。また、取得に関連しないエクイティ・アワード（非取得関連アワード）も含まれており、これには既存の従業員や非
従業員に対して通常業務の範囲内で付与された他のエクイティ・アワードが含まれます。
以下の表は、提示された期間に記録された株式報酬と、売上高に対する割合（千ドル単位）を示しています：
| 9月30日を終了した3ヶ月間 | 売上高に対する割合 | ||||||||||||||||||||||
| 9月30日を終了した3ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 取得関連アワード | $ | 1,398 | $ | 5,066 | 0 | % | 2 | % | |||||||||||||||
| 非取得関連の賞 | 53,259 | 60,081 | 15 | % | 20 | % | |||||||||||||||||
| 株式報酬総額 | $ | 54,657 | $ | 65,147 | 15 | % | 22 | % | |||||||||||||||
(2) 減価償却費および償却費には、現金で支払われた内部使用ソフトウェアコストの償却が含まれません。
(3) 2024年第1四半期の一般および経営管理費に予想される信用損失の引当金が含まれました。
ビルホールディングス、インク
キャッシュフローの概要
（非監査、千円単位）
| 終了した三ヶ月間 9月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー: | |||||||||||
| 当期純利益 | $ | 8,912 | $ | (27,861) | |||||||
| 当期純利益を調整するための項目による営業活動によるキャッシュフロー提供に調整: | |||||||||||
| 株式報酬認識支払い | 54,657 | 65,147 | |||||||||
| 無形資産の摘早償却 | 16,938 | 20,221 | |||||||||
| 有形固定資産の減価償却 | 3,169 | 3,718 | |||||||||
| 内部使用ソフトウェアコストの資本化に伴う償却 | 3,944 | 1,352 | |||||||||
| 債務発行コストの減価償却 | 895 | 1,761 | |||||||||
| 市場における債券の投資におけるディスカウントの増加 | (12,241) | (13,093) | |||||||||
| 投資用貸付債におけるディスカウントの増加 | (4,631) | (705) | |||||||||
| 取得したカード債権およびその他金融資産に対する予想信用損失の備え | 20,661 | 12,401 | |||||||||
| 非現金的な運営リース費用 | 2,045 | 2,388 | |||||||||
| 他 | 172 | 101 | |||||||||
| 資産および負債の変動： | |||||||||||
| 売掛金 | (4,028) | 3,707 | |||||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | (1,143) | (4,704) | |||||||||
| その他の資産 | 6,910 | (1,074) | |||||||||
| 支払調整 | 3,804 | (2,508) | |||||||||
| 3,355,909 | (9,791) | (2,286) | |||||||||
| オペレーティングリース債務 | (2,348) | (2,423) | |||||||||
| その他の長期負債 | — | (32) | |||||||||
| 前払収益 | 657 | (2,449) | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | 88,582 | 53,661 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | |||||||||||
| 企業及び顧客資金の短期投資の購入 | (637,992) | (399,588) | |||||||||
| 企業及び顧客資金の短期投資の償却益及び売却による取得資金 | 563,677 | 757,169 | |||||||||
| 投資用保有ローンの購入 | (181,686) | (32,756) | |||||||||
| 投資用保有ローンの元本償還 | 171,987 | 25,330 | |||||||||
| 取得したカード債権の純額 | (47,968) | (42,333) | |||||||||
| 内部使用ソフトウェアコストの資本化 | (7,039) | (5,645) | |||||||||
| 他 | (517) | (403) | |||||||||
| 投資活動による純現金提供（使用） | (139,538) | 301,774 | |||||||||
| 終了した三ヶ月間 9月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 財務活動からのキャッシュフロー: | |||||||||||
| 顧客の資金預入債務およびその他 | 78,512 | (91,190) | |||||||||
| 前払いカード預入 | 11,322 | (13,979) | |||||||||
| 普通株式の自己取得 | (200,002) | (12,061) | |||||||||
| ストックオプションの行使からの資金調達 | 1,017 | 2,946 | |||||||||
| 株式報酬の純シェア決済に関連する税の源泉徴収 | (1,304) | — | |||||||||
| 従業員株式購入計画の下での普通株式の発行による受取金 | 5,302 | 7,846 | |||||||||
| コンティンジェントコンサイダレーションの支払い | — | (5,471) | |||||||||
| 資金調達活動に使用された純現金流入額 | (105,153) | (111,909) | |||||||||
| 為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金、制限付き現金同等物に与える影響 | (127) | (180) | |||||||||
| 現金、現金同等物、制限付現金、制限付現金同等物の純増減 | (156,236) | 243,346 | |||||||||
| 現金、現金同等物、制限付現金、制限付現金同等物：期初 | 3,351,399 | 4,224,840 | |||||||||
| 現金、現金同等物、制限付現金、制限付現金同等物：期末 | $ | 3,195,163 | $ | 4,468,186 | |||||||
| 圧縮された連結貸借対照表内の現金、現金同等物、制限された現金、制限された現金同等物と、上記の圧縮された連結キャッシュフロー計算書に表示される金額との調整: | |||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 853,470 | $ | 1,527,182 | |||||||
| その他の流動資産内に含まれる制限付きキャッシュ) | 148,660 | 98,313 | |||||||||
| その他の資産に含まれる制限付き現金 | 5,297 | 7,088 | |||||||||
| 顧客のために保持された資金に含まれる制限された現金及び制限された現金同等物 | 2,187,736 | 2,835,603 | |||||||||
| 期末時点の総現金、現金同等物、制限された現金、制限された現金同等物 | $ | 3,195,163 | $ | 4,468,186 | |||||||
ビルホールディングス、インク
GAAPから非GAAP財務指標への調整
（非監査、千単位、パーセンテージおよび1株当たり金額を除く）
| 終了した三ヶ月間 9月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 粗利益の調整: | |||||||||||
| GAAP粗利益 | $ | 293,754 | $ | 248,959 | |||||||
| 加算: | |||||||||||
減価償却費および償却費(1) | 11,094 | 11,122 | |||||||||
| 売上高原価に計上された株式報酬および関連する給与税 | 2,183 | 2,628 | |||||||||
| 非GAAP粗利益 | $ | 307,031 | $ | 262,709 | |||||||
| GAAP粗利率 | 82.0 | % | 81.6 | % | |||||||
| 非GAAP粗利率 | 85.7 | % | 86.1 | % | |||||||
___________________ (1) 財産や設備の減価償却と開発技術の償却で構成され、現金で支払われた内部利用ソフトウェアコストの資本化を除く。 | |||||||||||
| 終了した三ヶ月間 9月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 営業費用の調整: | |||||||||||
| GAAP規則に従う研究開発費用 | $ | 78,685 | $ | 89,065 | |||||||
| ストックベースの補償と関連する給与税を控除します | (23,976) | (27,887) | |||||||||
| 非GAAP研究開発費 | $ | 54,709 | $ | 61,178 | |||||||
| GAAP 営業およびマーケティング費用 | $ | 126,322 | $ | 118,398 | |||||||
| ストックベースの補償と関連する給与税を控除します | (10,894) | (14,082) | |||||||||
| 調整後売上販売費用 | $ | 115,428 | $ | 104,316 | |||||||
GAAP 一般管理費用 (1) | $ | 66,771 | $ | 73,251 | |||||||
| 差し引く： | |||||||||||
| ストックベースの補償と関連する給与税 | (17,718) | (21,387) | |||||||||
| 買収および統合に関連する費用 | — | (97) | |||||||||
| リストラ | 92 | — | |||||||||
| 非GAAP一般および管理費用 | $ | 49,145 | $ | 51,767 | |||||||
___________________ (1) 第1四半期 2024年の一般および管理費用には、予想される信用損失に対する引当金が含まれています。 | |||||||||||
| 終了した三ヶ月間 9月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 営業損失の調整: | |||||||||||
| GAAPのオペレーティング損失 | $ | (7,698) | $ | (56,647) | |||||||
| 加算: | |||||||||||
減価償却費および償却費(1) | 20,107 | 23,939 | |||||||||
| 売上高および営業費用に請求される株式報酬および関連する給与税 | 54,771 | 65,984 | |||||||||
| 買収および統合関連費用 | — | 97 | |||||||||
| リストラ | (92) | — | |||||||||
| 非GAAP営業利益 | $ | 67,088 | $ | 33,373 | |||||||
___________________ (1) 現金で支払われた内部使用ソフトウェアの資本化償却を除外 | |||||||||||
| 終了した三ヶ月間 9月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 当期純利益（損失）の調整: | |||||||||||
| GAAPベースでの当期純利益（損失） | $ | 8,912 | $ | (27,861) | |||||||
| GAAP所得税負担の追加 | 1,268 | 522 | |||||||||
| 税引き前損失 | 10,180 | (27,339) | |||||||||
| 加算（減算）： | |||||||||||
減価償却費および償却費(1) | 20,107 | 23,939 | |||||||||
| 売上高と営業費用に請求された株式報酬および関連する給与税 | 54,771 | 65,984 | |||||||||
| 買収および統合関連費用 | — | 97 | |||||||||
| リストラ | (92) | — | |||||||||
| 債務の償還による利益 | (78) | — | |||||||||
| 債務発行コストの減価償却 | 894 | 1,761 | |||||||||
| 税調整前の非GAAP純利益 | 85,782 | 64,442 | |||||||||
非GAAP法に基づく所得税負担 (2) | (17,156) | (12,888) | |||||||||
| 非 GAAP 当期純利益 | $ | 68,626 | $ | 51,554 | |||||||
___________________ (1) キャッシュで支払われた内部使用ソフトウェアの資本化の減価償却を除外 (2) 非GAAP所得税引当金は、課税対象物の性質と関連税務管轄区の適用法定税率を考慮して、20%の混合税率を使用して計算されます。 | |||||||||||
| 終了した三ヶ月間 9月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 1株当たり当社の普通株主に帰属する純利益(損失)の調整 普通株主に帰属する1株当たりのGAAP純利益(損失)、 | |||||||||||
| 追加- GAAP所得税引当金 基本的および希薄化後 | $ | 0.08 | $ | (0.26) | |||||||
| 普通株主に帰属する調整後1株当たり純利益（損失） | 0.01 | 0.00 | |||||||||
| 税引き前損失 | 0.09 | (0.26) | |||||||||
| 加算: | |||||||||||
減価償却費および償却費(1) | 0.19 | 0.22 | |||||||||
| 売上高および営業費用への課された株式報酬および関連する給与税 | 0.53 | 0.62 | |||||||||
| 買収および統合に関連する費用 | — | 0.00 | |||||||||
| リストラ | 0.00 | — | |||||||||
| 債務の償還による利益 | 0.00 | — | |||||||||
| 債務発行コストの減価償却 | 0.01 | 0.02 | |||||||||
| 非GAAP税調整前当期純利益シェア単価 普通株主に帰属する非GAAP税調整前当期純利益、ベーシック | $ | 0.81 | $ | 0.60 | |||||||
| 非GAAP税調整前当期純利益シェア単価 普通株主に帰属する非GAAP税調整前当期純利益、希薄化後 | $ | 0.78 | $ | 0.55 | |||||||
| 非GAAP所得税負担 | (0.16) | (0.12) | |||||||||
| 普通株主に帰属する非GAAP当期純利益シェア単価、 ベーシック | $ | 0.65 | $ | 0.48 | |||||||
| 普通株主に帰属する非GAAP当期純利益シェア単価、 希薄化後 | $ | 0.63 | $ | 0.44 | |||||||
___________________ (1) 資本化された内部使用ソフトウェアコストの償却費用は除外されています。 | |||||||||||
| 終了した三ヶ月間 9月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| GAAPおよびnon-GAAP当期純利益（損失）の計算に使用される株式数 普通株主に帰属する1株当たりの金額、ベーシック | 105,672 | 106,817 | |||||||||
| GAAP当期純利益（損失）の計算に使用される株式数 普通株主に帰属する1株当たりの金額、希薄化後 | 107,322 | 106,817 | |||||||||
| 非GAAP純利益の計算に使用される株式 普通株主に帰属する1株当たりの希薄化 | 109,749 | 117,948 | |||||||||
ビルホールディングス、インク
フリーキャッシュフロー
（非監査、千円単位）
| 終了した三ヶ月間 9月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | $ | 88,582 | $ | 53,661 | |||||||
| 設備資産の購入 | (17) | (403) | |||||||||
| 内部使用ソフトウェアコストの資本化 | (7,039) | (5,645) | |||||||||
| フリーキャッシュフロー | $ | 81,526 | $ | 47,613 | |||||||
ビルホールディングス、インク
残存業績義務
（非監査、千円単位）
| 9月30日, 2024 | |||||
| 売上高として認識すべき残存業績義務： | |||||
| 次の1年間 | $ | 29,068 | |||
| 1年から2年まで | 16,707 | ||||
| それ以降 | 36,367 | ||||
| 総計 | $ | 82,142 | |||