美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格
（标记一）
截至本季度末
或者
过渡期从__________到 __________
委托文件编号：001-39866
应用光电子股份有限公司
(根据其章程规定的注册人准确名称)
| | |
| （设立或组织的其他管辖区域） | （纳税人识别号码） |
，（主要行政办公地址）
(
（报告人电话号码）
在法案第12(b)条的规定下注册的证券：
| 每一类的名称 | 交易标志 | 各交易所注册的交易名 |
| | | |
请用勾号表示：注册人（1）在过去12个月（或注册人需要提交此类报告的较短期间）内是否已提交1934年证券交易法第13或15(d)条要求提交的所有报告，并且（2）过去90天是否已受到该提交要求的影响。
请用勾号表示注册者在过去12个月内（或注册者需要提交此类文件的更短时间）已经电子提交了所有交互式数据文件，根据S-T规则405条款（本章第232.405条）的规定。
请勾选标记以说明注册人是大型快速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。请查看《交易所法》第120亿.2条中“大型快速申报人”、“加速申报人”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
|
| 大型加速文件申报人 | ☐ | | ☒ |
|
| 非加速文件提交人 | ☐ | 更小的报告公司 | |
|
| 新兴成长公司 | |
如果一家新兴增长公司，请通过复选标记表示注册人是否选择不使用根据《交易所法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则的延长过渡期。 ☐
请通过复选标记表示注册人是否为外壳公司（根据《交易所法》第120亿.2条定义）。是
截至十一月四日，2024年，注册人的普通股流通股份为
简明合并资产负债表
(未经审计，以千为单位)
| 九月30日, | 12月31日, | |||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 受限现金 | ||||||||
| 应收账款 - 交易，减免后的净额为$ 和 $，分别 | ||||||||
| 应收票据 | ||||||||
| 存货 | ||||||||
| 预付所得税 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 总流动资产 | ||||||||
| 物业、厂房和设备，净值 | ||||||||
| 土地使用权净额 | ||||||||
| 经营租赁权资产 | ||||||||
| 无形资产, 净额 | ||||||||
| 其他资产净额 | ||||||||
| 资产总计 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 银行承兑汇票 | ||||||||
| 应计负债 | ||||||||
| 未实现营业收入 | ||||||||
| 经营租赁的流动租赁负债 | ||||||||
| 应付票据及长期债务的流动部分 | ||||||||
| 可转换优先债券的流动部分 | ||||||||
| 流动负债合计 | ||||||||
| 经营租赁的非流动租赁负债 | ||||||||
| 可转换优先票据 | ||||||||
| 负债合计 | ||||||||
| 股东权益: | ||||||||
| 优先股; 每股面值 $ 的授权股数每股面值; 2024年9月30日和2023年12月31日分别发行并流通的股份数 | ||||||||
| 普通股； shares authorized at $每股面值; 和 2024年9月30日和2023年12月31日分别发行并流通的股份数 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计其他综合收益 | ||||||||
| 累积赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益合计 | ||||||||
| 负债合计及股东权益总计 | $ | $ | ||||||
随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。
简明合并利润表
(未经审计，以千为单位，除每股和每股数据外)
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的九个月 |
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| |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
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| 净营业收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 营业成本 |
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| 毛利润 |
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| 营业费用 |
|
|
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| 研发 |
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| 销售及营销费用 |
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| 一般行政 |
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| 营业费用总计 |
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| 经营亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他费用收益 |
|
|
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| 利息收入 |
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| 利息支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他费用，净额 |
( |
) | ||||||||||||||
| 总其他收入(费用)，净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 税前亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得税费用 |
( |
) | ||||||||||||||
| 净损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 每股净亏损 |
|
|
|
|
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| Basic |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| Diluted |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|
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| 用于计算每股净亏损的加权平均股数： |
|
|
|
|
||||||||||||
| Basic |
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| Diluted |
||||||||||||||||
随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。
基本报表综合损益表
(未经审计，以千为单位)
| |
截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的九个月 |
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| |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
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| 净损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 外币翻译调整盈亏 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 综合损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。
股东权益的简明合并报表
2024年和2023年截至9月30日的三个和九个月
(未经审计，以千为单位，除了股份数量)
| |
|
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累积的 |
|
|
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| |
普通股 |
额外的 |
其他 |
|
|
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| |
数量 |
|
实收资本 |
综合损益 |
累积的 |
股东权益 |
||||||||||||||||||
| |
实际表决权 |
数量 |
资本 |
收益（损失） |
亏损 |
股东权益 |
||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||
| 发行受限股，净数扣除员工税款的股份 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 基于股份的报酬 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 普通股公开发行，净数 |
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| 外币翻译调整 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 净损失 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||
| |
|
|
累积的 |
|
|
|||||||||||||||||||
| |
普通股 |
额外的 |
其他 |
|
|
|||||||||||||||||||
| |
数量 |
|
实收资本 |
综合损益 |
累积的 |
股东权益 |
||||||||||||||||||
| |
实际表决权 |
数量 |
资本 |
收益（损失） |
亏损 |
股东权益 |
||||||||||||||||||
| 2023年6月30日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||
| 行使股票期权，扣除员工税款留存的股份净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 发行受限公司股票，扣除员工税款留存的股份净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 基于股份的报酬 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 普通股公开发行，净额 |
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| 外币翻译调整 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 净损失 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||
| |
|
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累积的 |
|
|
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| |
普通股 |
额外的 |
其他 |
|
|
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| |
数量 |
|
实收资本 |
综合损益 |
累积的 |
股东权益 |
||||||||||||||||||
| |
实际表决权 |
数量 |
资本 |
收益（损失） |
亏损 |
股东权益 |
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| 2024年1月1日，到期日期。 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||
| 期权行权 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 扣除员工税款的限制性股票发行净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 基于股份的报酬 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 普通股净发行 |
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| 由票据持有人转换的股份 |
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| 外币翻译调整 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
| 净损失 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||
| |
|
|
累积的 |
|
|
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| |
普通股 |
额外的 |
其他 |
|
|
|||||||||||||||||||
| |
数量 |
|
实收资本 |
综合损益 |
留存收益 |
股东权益 |
||||||||||||||||||
| |
实际表决权 |
数量 |
资本 |
收益（损失） |
盈余公积 |
股东权益 |
||||||||||||||||||
| 2023年1月1日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||
| 行使股票期权，扣除员工税款代扣的股份净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 发行受限制股票，扣除员工税款代扣的股份净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 基于股份的报酬 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 普通股公开发行净额 |
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| 外币翻译调整 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
| 净损失 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||
随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。
现金流量表简明综合报表
(未经审计，以千为单位)
| 截至9月30日的九个月 |
||||||||
| |
2024 |
2023 |
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| 经营活动： |
|
|
||||||
| 净损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 调整为净损失到经营活动现金流量净使用： |
|
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| 坏账准备 |
( |
) | ||||||
| 存货准备调整 |
||||||||
| 折旧和摊销 |
||||||||
| 债务发行成本摊销 |
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| 资产出售盈亏 |
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| 基于股份的报酬 |
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| 未实现外汇收益 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 经营性资产和负债变动: |
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| 应收账款，交易 |
( |
) | ||||||
| 交易说明应收款项 |
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| 预付所得税 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 存货 |
( |
) | ||||||
| 其他资产 |
( |
) | ||||||
| 经营租赁权资产 |
||||||||
| 应付账款 |
( |
) | ||||||
| 应计负债 |
( |
) | ||||||
| 应计所得税 |
( |
) | ||||||
| 未实现营业收入 |
( |
) | ||||||
| 租赁负债 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 经营活动使用的净现金流量 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投资活动： |
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| 购买固定资产和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 出售设备的收益 |
||||||||
| 设备预付款和存款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 收购成本（b） |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投资活动产生的净现金流出 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 筹资活动： |
|
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| 长期债务和应付票据的本金偿还 |
( |
) | ||||||
| 来自授信额度借入的资金 |
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| 信用额度借款的偿还 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 银行承兑款项的收入 |
||||||||
| 偿还银行承兑付款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 可转换高级票据发行收入净额，扣除债务发行成本 |
( |
) | ||||||
| 融资租赁本金支付 |
( |
) | ||||||
| 行使股票期权 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 代表员工支付与股权激励相关的税款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 普通股发行收入净额 |
||||||||
| 现金结算股权激励 |
( |
) | ||||||
| 筹资活动产生的现金净额 |
||||||||
| 汇率变动对现金的影响 |
||||||||
| 现金、现金等价物和受限制现金净减少额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 期初现金、现金等价物及受限制的现金余额 |
||||||||
| 期末现金、现金等价物及受限制的现金余额 |
$ | $ | ||||||
| 现金流量补充披露： |
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| 支付的现金： |
||||||||
| 利息，减去已资本化的金额 |
$ | $ | ||||||
| 所得税 |
||||||||
| 非现金投资和筹资活动: |
||||||||
| 与物业和设备增加相关的应付账款净变动 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 与物业和设备增加相关的存款和预付款净变动 |
( |
) | ||||||
随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。
简明合并财务报表附注
(未经审计)
附注1. 业务描述
业务概况
应用光电公司（"AOI"或"公司"）是一家特拉华州公司。该公司是领先的垂直整合光纤网络产品提供商，主要用于 四个 网络终端市场：互联网数据中心、有线电视（"CATV"）、电信（"电信"）和光纤到户（"FTTH"）。公司设计和制造各种不同集成级别的光通信产品，从元件、部件、模块到完整的交钥匙设备。
该公司在美国、台湾和中国设有制造和研发设施。在美国，公司总部和位于德克萨斯州Sugar Land的制造设施主要生产激光器和激光元件，并进行激光元件和光模块产品的研发活动。此外，该公司在乔治亚州Duluth设有研发中心。该公司通过其全资子公司Prime World International Holdings，Ltd.（“Prime World”，在英属维尔京群岛注册）在台湾台北和中国宁波运营。Prime World在台湾台北设有分支机构，主要生产收发器并进行收发器产品的研发活动。Prime World是Global Technology, Inc.（“Global”，在中国）的母公司。通过Global，公司主要生产其某些idc概念收发器产品，包括组件，以及CATV系统和设备，并针对CATV和某些idc概念收发器产品进行研发活动。
中期财务报表
公司附表为截至 2014年9月30日上的Volcom2023年12月31日的净主要钻井地点 和为期三 和 九月份结束时 2014年9月30日 和 2023年9月30日根据美国普遍接受的会计准则（“GAAP”）的临时信息准备，并根据表格要求和规则进行 10Q和规则 10-01 -X 根据证券交易委员会（“SEC”）的规定。根据这些规定，公司省略了年度合并财务报表所要求的特定信息和注释。在管理层的意见中，简明合并财务报表中包含了（除另有说明外）所需的所有调整，以便公平展示公司财务状况和业务运营结果。年末简明资产负债表数据来源于经审计的财务报表。这些简明合并财务报表应与所载于公司年度报告Form中的合并财务报表及相关附注一起阅读 10-k（"年度报告"）截至财政年度 2023年12月31日。该项业务运营结果三 和 九月份结束时 2014年9月30日绝非必然的。没有 并不一定能反映整个财政年度的预期结果。所有重要的公司间账户和交易均已被消除。
使用估计
根据GAAP要求编制符合规定的财务报表，需要管理层进行涉及报告金额的估计和假设。实际结果可能与合并财务报表中的这些估计有实质性不同。这些财务报表和附注的重要估计和假设，涉及营业收入确认、坏账准备、存货准备、长期资产减值、服务和产品保修成本、股权报酬支出、有形与无形资产的预计使用寿命以及税收等方面。
附注2.重要会计政策
已经发生了 no 公司重大会计政策的变更 三 和 九月份结束时 2014年9月30日，与其描述的重要会计政策相比2023 年度报告中包含了“管理讨论与分析财务状况和业绩”的披露信息。
最近的会计声明
曾经有过 no 财务准则采用在 第三第 季度可能发生融资交易，因此以相应地实际获得的总额为基础在该模型中使用股票价格进行调整。2024.
尚未采纳的最新会计准则
2023年1月， 2023年12月，金融会计准则委员会（"FASB"）发布了会计准则更新（"ASU"） 2023-09, "所得税（话题 740关于所得税披露的改进。，要求公司披露了解聚合的司法和分类信息，以进行税率协调、已支付所得税和其他与所得税相关的金额。此指南适用于在之后开始的年度。 2024年12月15日之后。，可提前采纳。预计采纳将增强公司的合并财务报表附注。公司目前正在评估新准则对其财务报表及相关披露的影响。
在2019年12月， 于2023年11月。FASB发布了ASU2023-07, "分段报告（主题280：报告段落披露的改进，要求公司扩大分段披露的范围和频率，包括关于重要分段费用、首席经营决策者（CODM）和其他事项的额外信息，并要求年度披露的中期披露。该指南将于 2023年12月15日之后。年度起生效，允许提前采纳。该准则将于 2024 10在-k之后以及之后的临时时期。 公司已评估了这一新标准，并打算在必要时遵守新的披露要求。
2023年1月， ASU：对第326号主题的会计准则改进进行了澄清或解决了有关ASU2020-01的某些方面的特定问题。2023-06, "对SEC披露更新和简化倡议的响应进行分类修订，这将修改美国公认会计准则，包括14当前在SEC S-X或S-k法规下当前要求的披露要求。每项修订将于SEC删除相关披露要求的日期生效在SEC S-X或S-k法规时。公司已评估过新标准并确定其将会有no由于公司已经受到相关的SEC披露要求，因此对其基本报表或披露没有实质影响。
附注3.营业收入确认
订阅和支持收入包括以下内容（以百万美元为单位）：
营业收入根据产品制造地分类。有关按地理区域细分收入的更多信息，请参阅"地理信息"注。 17, "地理信息。"
营业收入也按主要产品类别分类，并如下所示（以千为单位）：
| 截至9月30日的三个月 | ||||||||||||||||
| | 的百分比 | 的百分比 | ||||||||||||||
| | 2024 | 收入 | 2023 | 收入 | ||||||||||||
| 数据中心 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 有线电视 | % | % | ||||||||||||||
| 电信 | % | % | ||||||||||||||
| FTTH | % | % | ||||||||||||||
| 其他 | % | % | ||||||||||||||
| 总收入 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||
| | 的百分比 | 的百分比 | ||||||||||||||
| | 2024 | 收入 | 2023 | 收入 | ||||||||||||
| 数据中心 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 有线电视 | % | % | ||||||||||||||
| 电信 | % | % | ||||||||||||||
| FTTH | % | % | ||||||||||||||
| 其他 | % | % | ||||||||||||||
| 总收入 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
合同资产
我们在我们提前收到或到期现金付款时记录未赚取的营业收入，包括可退款的金额。未赚取的营业收入仅涉及与微软有关的工作声明，该声明涉及合同价格分配给未在资产负债表日期为止履行完全或部分履行的履行义务。截至资产负债表日期的未赚取收入余额为 2014年9月30日上的Volcom 2023年12月31日为$
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 期初未赚收入：$15,121万，$13,636万 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 额外的未赚取营业收入 | ||||||||||||||||
| 营业收入确认 | ||||||||||||||||
| 期末未实现收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
附注4.租约
公司在某些制造设施、某些研发办公室以及某些仓储设施和公寓租用了不可取消的经营租赁空间。这些租赁合同包括有关可变租金规定。公司还在经营租赁下租用某些机械、办公设备和一辆车辆。许多租赁合同既包括租金（例如固定支付，包括租金、税费和保险费用），也包括非租赁元件（例如共用区域或其他维护成本），这些元件作为单个租赁组件进行核算，因为公司选择了将租赁和非租赁元件分组处理的便利性简化。许多租赁合同包括一个或多个续租期选择，已经评估并根据管理层的意图和个别事实模式将其包含或排除在租赁责任和使用权资产（“ROU”）的计算中。几家仓库和公寓的租赁期限少于一年，因此公司已经选择了将这些短期租赁排除在其ROU资产和租赁负债之外的便利性简化。 没有 这些公司租用的非可取消经营租赁空间包括某些制造设施、某些研发办公室以及某些仓储设施和公寓。这些租赁合同包含有关按情况支付租金的条款。公司还在经营租赁下租用某些机械、办公设备和一辆车辆。其许多租赁合同既包含租金（例如固定支付，包括租金、税费和保险费用），也包括非租赁元素（例如共用区域或其他维护成本），这些元素被视作单独的租赁元素进行核算，因为公司选择了将租赁和非租赁元素进行分组处理的实务简化。其中几个租赁包括一个或多个续租期选择，已经经过评估并根据管理层的意向和具体情况模式纳入或排除在租赁责任和使用权资产（"ROU"）计算中。几家仓库和公寓的租用合同期限少于六年，因此公司已选择了将这些短期租赁排除在其ROU资产和租赁负债之外的实务简化。 之一 或其它。这些租赁包括租金（例如固定支付，包括租金、税费和保险费用）和非租赁元件（例如共用区域或其他维护成本），这些元件作为单一的租赁元件进行核算，因为公司已经选择了将租赁和非租赁元件纳入所有租赁、多数租赁和非租赁元件进行便利性简化。多个租赁包括一个或多个续租期选择，已经评估并结合管理层的意向和个别情况模式将其纳入或排除在租赁责任和使用权资产（"ROU"）的计算中。几家仓库和公寓的租赁期限少于一年，因此，公司已选择了将这些短期租赁排除在其使用权资产和租赁负债中的行为方便简化。 之一或其它。这些租赁涵盖按事实情况和管理层意图评估并根据管理层意图和个别事实模式将其包含或排除在使用权资产的租赁责任和使用权资产（"ROU"）履行所基，多家仓库和公寓的租赁期限不超过一年，因此公司选择了将这些短期租赁排除在其使用权资产和租赁负债之外。
由于大多数公司的租约包含隐含利率，公司使用其递增借款利率，即为在类似经济环境中以抵押方式借入相等于类似期限的租金数额而发生的费用。根据适用的租约条款和当前经济环境，公司采用地点方法确定递增借款利率。 没有 由于大多数公司的租约包含隐含利率，公司使用其递增借款利率，即为在类似经济环境中以抵押方式借入相等于类似期限的租金数额而发生的费用。根据适用的租约条款和当前经济环境，公司采用地点方法确定递增借款利率。
租赁费用包含在一般和行政费用中 $
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||
| | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 营业租赁费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融资租赁费用 | ||||||||||||||||
| 短期租赁费用 | ||||||||||||||||
| 租赁总费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
未来租赁负债到期情况如下 之一-年期结束 2014年9月30日 （以千为单位）:
| 财政年度: | 操作 | |||
| 2024年（剩余3个月） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029年及以后 | ||||
| 总租赁支付 | ||||
| 减去隐含利息 | ( | ) | ||
| 现值 | $ | |||
所示时期的权衡平均剩余租约期限和折现率如下：
| 截至9月30日的九个月 | ||||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 加权平均剩余租赁期限（年）-经营租赁 | ||||||||
| 加权平均剩余租赁期限（年）-融资租赁 | — | |||||||
| 加权平均贴现率-经营租赁 | % | % | ||||||
| 加权平均贴现率-融资租赁 | % | |||||||
与租赁相关的补充现金流信息如下所示（以千为单位）：
| 截至9月30日的九个月 | ||||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 用于计量租赁负债的现金支付 | | | ||||||
| 经营租赁的经营现金流量 | $ | $ | ||||||
| 融资租赁的经营性现金流量 | ||||||||
| 融资租赁的融资性现金流量 | ||||||||
附注5.现金、现金等价物和受限制的现金
下表提供现金，现金等价物和受限现金在资产负债表中的对账，总和与现金流量表中相同金额的总金额（以千计）。在财务状况表中报告的现金、现金等价物和受限现金的对账，总和等于现金流量表中相同金额的总和（以千计）。在财务状况表中报告的现金、现金等价物和受限现金的对账，总和等于现金流量表中相同金额的总和（以千计）。
| 九月30日, | 12月31日, | |||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 受限现金 | ||||||||
| 现金、现金等价物及限制性现金的总额（见现金流量表） | $ | $ | ||||||
受限现金包括用于海关税款的担保存款、中国政府补贴基金，以及与某些信贷业务相关的补偿性结余。截至 2014年9月30日 和 2023年12月31日的净主要钻井地点，受限现金金额分别为$
附注6.每股亏损
基本每股净亏损是在期间内流通的普通股的加权平均持股数量计算的。薄化每股净亏损是在期间内流通的普通股和期权、受限制股单位以及优先转股票中的薄化潜在普通股数量计算的。在净亏损期间，通常薄化股份会反向薄化。因此，基本和稀释每股亏损相同。
下表列出了所示期间（以千为单位）的基本和稀释每股净损失的计算。
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||
| | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 分子： | | | | | ||||||||||||
| 净损失 | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 分母： | | | | | ||||||||||||
| 加权平均股份用于计算每股净亏损 | | | | | ||||||||||||
| Basic | ||||||||||||||||
| Diluted | ||||||||||||||||
| 每股净亏损 | | | | | ||||||||||||
| Basic | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| Diluted | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
以下的潜在稀释证券被排除在每股稀释净损失之外，因为它们的影响将是抗稀释的（单位：千）：
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||
| | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 员工股票期权 | ||||||||||||||||
| 限制性股票单位 | ||||||||||||||||
| 可转换高级票据的股份 | ||||||||||||||||
| 总非稀释性股份 | ||||||||||||||||
附注7.存货
存货净额，扣除存货减值准备，包括以下周期指定的金额（以千为单位）：
| | 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 在制品和子组件 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 存货准备金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总存货 | $ | $ | ||||||
截至三 个月的调节。 2024年9月30日 和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告2023库存准备调整支出盘点为$
截至三月份结束时 2024年9月30日 和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告2023与废料、停产产品和损坏库存相关的直接库存减值净额为$
附注8.固定资产
固定资产包括以下所示的期间（以千为单位）：
| | 2024 年 9 月 30 日 | 2023 年 12 月 31 日 | ||||||
| 土地改善 | $ | $ | ||||||
| 建筑物和装修 | ||||||||
| 机械和设备 | ||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 计算机设备和软件 | ||||||||
| 运输设备 | ||||||||
| | ||||||||
| 减去累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 土地 | ||||||||
| 不动产、厂房和设备总额，净额 | $ | $ | ||||||
截至三月份结束时 2024年9月30日 和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告2023,在该期间，物业、厂房和设备的折旧费用为$
截至 2014年9月30日, 公司得出结论，其持续的亏损历史构成了《ASC》中描述的触发事件。 360-10-35-21,物业、厂房和设备公司进行了可收回金额测试，并得出结论，未来未折现现金流量超过公司长期资产的账面价值，因此 no 资产减值准备被记录。
附注9.无形资产，净额
无形资产包括以下所示期间（以千为单位）：
| 2024 年 9 月 30 日 | ||||||||||||
| | 格罗斯 | 累积 | 无形的 | |||||||||
| | 金额 | 摊还 | 资产，净额 | |||||||||
| 专利 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 商标 | ( | ) | ||||||||||
| 无形资产总额 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 2023 年 12 月 31 日 | ||||||||||||
| | 格罗斯 | 累积 | 无形的 | |||||||||
| | 金额 | 摊还 | 资产，净额 | |||||||||
| 专利 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 商标 | ( | ) | ||||||||||
| 无形资产总额 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
截至三月份结束时 2024年9月30日 和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告2023在资产负债表中，无形资产的摊销费用包括在一般和行政费用中经营报表中的 操作费用为$
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。 2014年9月30日未来无形资产的未来摊销费用预计为（以千为单位）：
| 2024年（剩余3个月） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029年及以后 | ||||
| $ |
附注10.金融工具的公允价值
现金及现金等价物、受限现金、应收账款、预付费用、应收票据及其他流动资产、应付账款、应计费用、银行承兑支付和其他流动负债的账面价值基本接近公允价值，因为这些工具具有短期到期性。公司认为，每个期末实际生效的利率代表了类似借款的当前市场利率。
可转换优先票据的公允价值仅用于披露目的。截至，我们可转换优先票据的公允价值和账面价值分别为 2014年9月30日为$
附注11.应付票据和开多期债务
应付票据及长期债务在所示期间如下（以千元计）：
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 与中国银行签订的可循环使用信贷额度高达$ 百万之间的利率 可以降低至0.75%每年%，到期日为 | $ | $ | ||||||
| 与中国银行签订的信贷额度高达$ 百万美元的利息之间 %和%，到期 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去流动部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非流动部分 | $ | $ | ||||||
| 银行承兑汇票应付款 | 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||
| 银行承兑票据发放给供应商，附带 % 手续费 |
|
| ||||||
长期债务的应付部分是在资产负债表日期之内的金额 之一 年内 2014年9月30日.
未来长期债务的到期日期如下 之一-年期结束 2014年9月30日 （以千为单位）:
| 一年内 | $ | |||
| 超过一年 | ||||
| 总未偿还金额 | $ |
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。 2019年5月24日， 该公司的中国子公司-全球，进入了一份 -年循环授信额度协议，总额为
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。 2024年5月24日， 全球货币为一年可循环使用的信贷额度展开了SPD信贷额度的更新个人信贷额度总额为人民币（即“更新后的SPD信贷额度”），当时约为$百万，全球货币还与SPD签订了一份抵押合同
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。 2022年6月7日， 公司的中国子公司全球货币在中国宁波与浙商银行（"CZB"）签订了一份安防-半导体协议， -年授信额度协议，总额为
截至 2014年9月30日 和 2023年12月31日1,500万美元的美国联邦净营业亏损（NOL）结转。
截至 2014年9月30日 和 2023年12月31日, there 是 1,044万美元。
附注12.可转换优先债券
2024年2月1日 2019年3月5日，公司发行价值$
股票市场有限责任公司2026根据日期为（如下）生效的信托契约发行了票据。 2023年12月5日（“信托契约”），由公司和计算机股份信托公司作为受托人签署。2026票据按年息率计息，并于每年6月15日以半年度计付利息。5.250% 每年 为利率，按半年付息。 6月15日 和 每年的12月15日始于每年的6月15日， 2024年6月15日。股票市场有限责任公司2026票据到期日为 2026年12月15日，除非根据其条款提前转换、赎回或回购。
以下表格显示了所载金额2026所示期间的注释（以千计）：
| 九月30日, | 12月31日, | |||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 负责人 | $ | $ | ||||||
| 未摊销的债务发行成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净带余额 | $ | $ | ||||||
转换率为2026的笔记是
目前有不的担保人2026注意事项，但是2026如果成立任何此类子公司，公司未来的某些国内子公司将在优先和无担保的基础上对票据进行全额无条件的担保。这个2026票据是公司的优先无抵押债务，在支付权上与现有和未来的优先无抵押债务、优先受付权优先于公司现有和未来债务（明确从属于公司现有和未来债务）相同2026票据实际上从属于公司现有和未来的有担保债务，但以担保该债务的抵押品的价值为限。每位未来担保人的票据担保（定义见契约）（如有）将是该担保人的优先无担保债务，其支付权与现有和未来的优先债务、无抵押债务、对该未来担保人现有和未来债务的优先付款权相同，该担保人明确附属于担保人的现有和未来债务2026以担保该债务的抵押品的价值为限，附注并实际上从属于该未来担保人的现有和未来的有担保债务。
《契约》中包含限制公司及我们子公司的能力的约束条件，其中包括：(i)负债或担保额外债务或发行不合格股票；以及(ii)设立或负债。
股票市场有限责任公司2026注意将根据信托契约中描述的某些限制，公司可随时自行全额或部分赎回 2024年12月15日及之后到最迟在到期日前第40个预定交易日及之前40现金赎回价格等于待赎回的票面金额加上截至赎回日尚未支付的利息，但仅当公司普通股的最后报价超过2026转换价格的%
此外，2026票据将根据公司选择的时间，全额或部分兑付，从现在起的任何时候，在到期日前第40个交易日的时候，按照票据的本金金额加上截止兑付日前的应计未付利息的现金兑付价格进行兑付（对于在备有记录日期结束的时候持票人有权收到相关利息支付的情况，根据相应的利息支付日期）40计划交易日2026票据的本金金额及到兑付日之前的应计未付利息，如果有的话，加上这些利息支付日期的持有人的权利（在记录日期营业结束时持有票据有权收取对应的利息支付），如果公司完成了扷定的剥离，即（在中国人民共和国境内的制造设施中的两个或更多或公司在中国人民共和国境内主要资产，涉及公司的收发器业务和多通道光子器件产品（或任何与之相关的实质性资产）的情况，以现金支付总额作为公司的对价）2026公司在到期日之前的40个交易日内的现时，根据公司的选择，全数或部分赎回票据，且不在任何兑付日期之前进行现金赎回，赎回价格等于将要赎回的票据的本金金额，加上截至赎回日期的已计利息但未支付的利息（在相应利息支付日期上持有票据的持有人有权根据记录日期结束的现金记录日期收取相关利息支付权）。若公司完成了位于中国人民共和国的制造设施中的（x）二个或其中两个以上或相关公司的大额资产，这些资产与公司的收发器业务和多通道光子器件产品（或任何实质性相关资产）有关（且任何重大相关资产），以现金付款的总金额作为公司的对价时x) 之一或者没有低于等值美元$
对于任何要求赎回的可转换票据，都将构成“整体补偿性根本性变更”（如保证书中所定义），在这种情况下，如果在要求赎回后转换，则适用于该可转换票据的转换率将在某些情况下增加。
此外，如果特定资产剥离完成，则每位持有者2026票据将有权要求公司回购其2026公司选择的日期（必须是工作日）的现金票据不超过35,不小于20,我们发送相关特定资产剥离通知后的几个工作日。为此类回购而投标的票据的回购价格将等于该票据的本金2026截至回购日期（但不包括回购日）待回购的票据，加上应计和未付利息（如果有）（受回购日持有人的权利约束）2026截至记录日期营业结束时的票据（在相应的利息支付日收到相关利息支付）。
此外，如果公司发生基本变革，如债券契约所述，持有人2026注意事项 可能无法完全收回的资产账面价值。要求公司用现金回购全部或部分2026债券的回购价格等于
此外，2026附注受惯例违约事件约束。No提供了用于此基金的沉没基金。2026附注。
根据ASC中的指引815-40,实体自有股权合同，公司评估了票据的转换条款是否需要与母体工具分离为独立的金融工具。根据ASC，要符合股权分类（或非分立，如果是嵌入式的）的条件，该工具（或嵌入性特征）必须同时满足（815-40,）与发行人自有股票挂钩，并满足股权分类指导文件的要求。根据公司的分析，确定转换选择权与其自有股票挂钩，并且符合ASC中股权分类标准的所有规定1。 因此，转换选择权是2。815-40-25-7和 815-40-25-10.符合所有条件。根据公司的分析，确定转换期权是符合ASC中股权分类的。没有需要作为一个独立的金融工具与母体工具分开。由于转换特征符合从衍生会计中豁免的股权范围，公司随后评估转换特征是否需要作为ASC下的一个股权组成部分进行单独核算。470-20,债务转换和其他期权。公司确定应将债券作为整体作为负债进行核算。
公司在QuarterNorth收购中产生了约$百万的并购相关费用，不包括割离费用，其中$万美元已在2023年报表中承认。这些成本反映在“综合财务费用”中，仅有$百万与未使用的桥贷款有关的费用包括在“利息费用”中。
下表列出了与利息支出相关的信息 2024 票据以及票据（单位：千美元） 2026 票据以及票据（单位：千美元）
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||
| | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 合同利息费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 债务发行成本摊销 | ||||||||||||||||
| 总利息成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 有效利率 | % | % | % | % | ||||||||||||
附注13.应计负债
应计负债包括以下所示期间的金额（以千计）：
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 应计工资 | $ | $ | ||||||
| 应计员工福利 | ||||||||
| 已计提州和地方税款 | ||||||||
| 应计利息 | ||||||||
| 已计提运输和关税支出 | ||||||||
| 爱文思控股预付款 | ||||||||
| 累计佣金支出 | ||||||||
| 应计专业费用 | ||||||||
| 应计产品保修 | ||||||||
| 应计其他 | ||||||||
| 总应计负债 | $ | $ | ||||||
附注14.其他收入和支出
其他收入和支出如下所示（单位：千元）：
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的九个月 |
|||||||||||||||
| |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
||||||||||||
| 资产出售盈亏 |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
| 子公司处置收益（损失） |
||||||||||||||||
| 汇率期货收益（损失） |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 其他非经营性收益 |
||||||||||||||||
| 其他收入（费用），净额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||
附注15.基于股份的报酬
股权计划
公司的董事会和股东批准了以下权益计划:
| ● | 这 2013 股权激励计划 ("2013 计划”） |
| ● | 这个2021 第一西北银行公司的股权激励计划（"2020 EIP"）于2020年5月获得股东批准，该计划提供通过期权、非限定性股票期权、股票增值权、受限制股票或受限制股票单位，以及绩效股份奖励向符合条件的参与者授予期权，截至2030年5月。"2021 计划" | |
| ● | 这个2023 股权激励计划（"激励计划"） |
公司已向员工、顾问和非雇员董事发行了期权、限制性股票奖励（"RSAs"）和限制性股票单位（"RSUs"）。股票期权通常在......的期限内解除限制 年期内，并且最长期限为 年。根据这些计划授予的期权的行使价格等于授予日期的公允市场价值。非合格股票期权和激励股票期权，RSAs 和 RSUs 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。可以从这些计划中授予。
股票期权
已授予公司员工该期权计划下的期权 2013 计划中的期权通常在授予之日后的周年纪念日变为可行使，之后每半年可行使
以下是期权交易活动摘要：
| | | 已授予和预期于2021年1月2日授予股份 | | 已授予和预期于2021年1月2日授予股份 | | |||||||||||||||||||
| | | 已授予和预期于2021年1月2日授予股份 | 平均数 | | 平均数 | | ||||||||||||||||||
| | | 平均数 | 股价 | 已授予和预期于2021年1月2日授予股份 | 剩余 | 总计 | ||||||||||||||||||
| | 数量 | 行权 | 在日期 | 平均数 | 加权 | 截至2023年7月29日的余额 | ||||||||||||||||||
| | 股份 | 价格 | 行权 | 公正价值 | 寿命 | 数值 | ||||||||||||||||||
| | (以千为单位，除价格数据和合同寿命外) | |||||||||||||||||||||||
| 2024年1月1日未行使的期权 | $ | — | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 行使 | — | |||||||||||||||||||||||
| 被取消 | ( | ) | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 杰出，2024年9月30日 | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 可行使，2024年9月30日 | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 已归属并预计归属 | — | — | ||||||||||||||||||||||
截至 2014年9月30日因此，所有在职股票期权已完全归属，在2024年6月30日未确认与股票期权相关的补偿费用。
基于绩效的激励
从开始 2021, 在某些高级主管在我们的计划下被授予绩效股份单位（"PSUs"）, 通常基于某些预先设定的绩效指标在一个 2021 第一西北银行公司的股权激励计划（"2020 EIP"）于2020年5月获得股东批准，该计划提供通过期权、非限定性股票期权、股票增值权、受限制股票或受限制股票单位，以及绩效股份奖励向符合条件的参与者授予期权，截至2030年5月。"2021 -年期限内实行不同。 股份总数，用于支付授予的PSUs范围从
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。 2024年6月12日， 薪酬委员会证实公司超过了为每个PSU设定的最高绩效目标水平。 2021年6月（PSUs"）。这个"2021 因此，适用员工有权获得PSUs的支付 2021 的目标股份的%。
以下是PSU活动摘要 九之额外联邦税项负债。 2024年9月30日：
| | 已授予和预期于2021年1月2日授予股份 | | | |||||||||||||
| | | 平均分享 | 已授予和预期于2021年1月2日授予股份 | 总计 | ||||||||||||
| | 数量 | Price on Date | 加权平均公允价值 | 截至2023年7月29日的余额 | ||||||||||||
| | 股份 | 发布的 | 数值 | 数值 | ||||||||||||
| | (以千为单位，除价格数据外) | |||||||||||||||
| 2024年1月1日未行使的期权 | — | $ | $ | |||||||||||||
| 已行权 | — | |||||||||||||||
| 释放 | ( | ) | ||||||||||||||
| 取消/弃权 | — | |||||||||||||||
| 杰出，2024年9月30日 | — | |||||||||||||||
| 已归属并预计归属 | — | $ | ||||||||||||||
截至 2014年9月30日，有$元。
受限股票单位
以下是RSU活动总结：
| | 已授予和预期于2021年1月2日授予股份 | | | |||||||||||||
| | | 平均分享 | 已授予和预期于2021年1月2日授予股份 | 总计 | ||||||||||||
| | 数量 | 日期价格 | 加权平均公允价值 | 截至2023年7月29日的余额 | ||||||||||||
| | 股份 | 释放 | 数值 | 数值 | ||||||||||||
| | （以千为单位，除价格数据外） | |||||||||||||||
| 2024年1月1日未行使的期权 | — | $ | $ | |||||||||||||
| 已行权 | — | |||||||||||||||
| 释放 | ( | ) | ||||||||||||||
| 取消/弃权 | ( | ) | — | |||||||||||||
| 杰出，2024年9月30日 | — | |||||||||||||||
| 已归属并预计归属 | — | $ | $ | |||||||||||||
截至 2014年9月30日，之前发生了 $
股权奖励
员工股份基于股份认购期间确认的补偿费用（以千元为单位）：
| 三个月结束 | 九个月结束 | |||||||||||||||
| | 九月30日, | 九月30日, | ||||||||||||||
| | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 基于股份的薪酬 - 按费用类型 | | | ||||||||||||||
| 营业成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||
| 销售及营销费用 | ||||||||||||||||
| 一般行政 | ||||||||||||||||
| 股份授予的全部补偿费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
附注16.所得税
截至三月份结束时 2024年9月30日 和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告2023有效税率因联邦法定税率变化而有所不同
公司不断监视并评估其DTA的实现可能性，包括分析诸如未来应纳税所得、现有应纳税暂时性差异的逆转和税务策略等因素。在评估估计抵销价值的需求时，公司考虑到了与递延税款资产实现可能性相关的正面和负面证据，采用了“更可能而非”标准。在进行这种评估时，更多的权重是放在可以客观验证的证据上，包括最近的累计亏损。根据公司对这些证据的审查，管理层确定在某个时间点适当遭受全额抵消估值准备的公司的全部净递延税款资产。 存在“不太可能”的情况 基于公司对这些证据的审查，管理层确定在某个时间点适当遭受对公司所有净递延税款资产进行全额估值准备的举措。 2014年9月30日 应适当进行对公司全部净递延税款资产进行全额估值准备。
附注17.地理信息
本公司运营于 报告单元。公司的首席执行官被认为是首席运营决策者，管理公司的整体运营，审查以合并报表形式呈现的财务信息，以及有关产品营业收入的信息，以评估财务绩效和分配资源。
以下表格列出了公司按地域板块划分的营业收入和资产信息。营业收入根据产品制造地进行分类。下表中的长期资产包括房地产、厂房、设备，土地使用权、使用权资产 以及无形资产（单位：千元）：
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||
| | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 收入： | | | | | ||||||||||||
| 美国 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 台湾 | ||||||||||||||||
| 中国 | ||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| | 九月三十日 | 十二月 31, | ||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 长期资产： | | | ||||||
| 美国 | $ | $ | ||||||
| 台湾 | ||||||||
| 中国 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
附注18.应变措施
诉讼
概述
时常，公司 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。受到与日常业务相关的法律诉讼和诉讼的约束，包括但不限于查询、调查、审计以及其他监管程序，如下所述。公司在相信已经发生了负债且金额可以合理估计时，记录损失准备。 没有 限于查询、调查、审计以及其他监管程序等方面的损失准备。公司在相信已经发生了负债且金额可以合理估计时，记录损失准备。
除非另有披露，公司无法估计下文描述的诉讼可能造成的损失或损失区间。
由宇宙光电科技（上海）有限公司提起仲裁。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。 2023年9月12日， 公司已发送一份关于终止某项关于在中国香港特别行政区成立新公司出售和购买协议（“购买协议”）的通知，日期 2022年9月15日 与Primex International Holdings Ltd.（“卖方”）和裕瀚光电技术（上海）有限公司（“买方”）签订的，根据该协议，卖方将出售其位于中国大陆的制造设施以及与其光收发器业务和多通道光子组件产品（供互联网数据中心、FTTH和电信市场使用）相关的某些资产。根据购买协议的条款，终止是因为买方未能履行购买协议下的某些重要义务。在终止购买协议的同时，我们还坚持从买方那里收取违约费用的权利。于 2023年12月22日， 买方向香港国际仲裁中心（“HKIAC”）提起仲裁，对我们的终止通知的有效性提出质疑，并寻求执行购买协议中涉及的交易，无论如何，如果HKIAC授予具体履行，购买协议中提及的交易仍需获得美国外国投资委员会的批准后方能完成。于 2024年1月22日 公司提交了回应文件，一般性地否认购买方的指控，并主张反诉以收回违约费用。公司打算积极地捍卫这个事项。 公司是 没有 无法判断这起争端的结果，也无法确定公司可能因此事项遭受的损失或收回金额。 香港国际仲裁中心的仲裁庭于 2024年4月17日 发布了一项程序性命令，规定了 2025年9月进行证据听证会。
其他预期情况
2024年2月1日 2021年8月9日，公司收到了来自德克萨斯州财政部（“财政厅”）的一份税务审计结果通知（“通知”），涵盖了财政年度间的征税事项2016和
2019,通知公司，财政厅认为公司未能符合各种研发采购的某些销售和使用税豁免条件，因此公司应当缴纳约没有百万美元的销售和使用税及利息费用。公司已支付
请参阅注释 19.后续事件
2024年7月31日，trane technologies plc发布新闻稿宣布其2024年第一季度的业绩。 2024年11月5日， 公司提供终止通知，生效日期为 2024年11月6日， 有关公司与雷蒙德·詹姆士与伙伴股份分配协议（下称“ATM计划”）之间的协议，日期为 2024年3月13日 截至终止日期，ATM计划已经产生了总额为美金的价值
请阅读我们 控制项 的财务状况和营运结果之后，再参考本季度报告表格10-Q中出现的我们的合并财务报表及随附附注，截至2024年9月30日止期；以及在我们年度报告中包括的截至2023年12月31日止期的经过审计的合并财务报表和附注，以及财务状况和营运结果的管理层讨论与分析。提及「applied optoelectronics」、「我们」、「我们的」和「我们」指的是应用光电公司及其子公司，除非另有指定或情况另有要求。
本10-Q表格的季度报告包含涉及风险和不确定因素的"前瞻性声明"，以及假设，如果它们从未实现或证明不正确，可能会导致我们的结果与此类前瞻性声明所表达或暗示的有所不同。本季度报告中包含的不纯粹历史的声明属于《1933年证券法》第27A条修订案和《1934年证券交易法》第21E条修订案规定的前瞻性声明。术语如"相信"，"可能"，"估计"，"继续"，"预期"，"打算"，"应该"，"可能"，"会"，"目标"，"寻求"，"旨在"，"相信"，"预测"，"认为"，"目标"，"乐观"，"新"，"目标"，"策略"，"潜力"，"可能"，"将"，"期望"，"计划"，"项目"，"许可证"等，或类似表达不确定未来事件或结果的其他表达，旨在识别前瞻性声明。
我们主要根据对未来事件、行业和财务趋势的当前预期和预测，认为可能会影响我们的财务状况、营运业绩、业务策略和财务需求。这些前瞻性陈述受到风险、不确定性和其他重要因素的影响，这些因素可能导致实际结果和事件的时间与未来结果有实质差异，这些差异可能凭借前瞻性陈述而表达或暗示。可能导致或造成此种差异的因素包括但不限于下文提供的「第II部分 —项目1A. 风险因素」中确定的因素，以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中讨论的因素，包括我们截至2023年12月31日止年度的第10-K表格上的报告和随后的第10-Q季度报告。此外，这些前瞻性陈述仅于本季度报告的日期作出。除法律要求外，我们不承担更新任何前瞻性陈述以反映本季度报告日期后事件或情况的义务。
概览
我们是领先的纵向整合光纤网络产品供应商。我们的目标是四个网络终端市场：网际网路数据中心、有线电视、电信和光纤到家。我们设计和制造一系列不同整合级别的光通信产品，从元件、子组件和模组到完整的交钥设备。在为客户设计产品时，我们通常从激光器和激光元件这些基本积木开始。从这些基础产品出发，我们设计和制造一系列广泛的产品，以满足客户的需求和规格，这些产品通过其所面向的市场、预期用途和整合级别而互有差异。我们主要专注于对网际网路数据中心、有线电视、电信和光纤到家市场更高性能范畴，这些市场越来越需要更快的连通性和创新。
我们的目标是所有板块的终端市场，这些市场均受到显著带宽需求的推动，这种需求来自网络连接设备、视频流量、云计算服务商和线上社交网络的增长。在网际网路资料中心市场内，我们受益于高容量光纤网络技术的不断应用，作为旧型、低速光缆互连的替代品，尤其是在速度达到800 Gbps及以上时，以及向开放式互联网资料中心架构的转变和领先互联网公司的自家设备设计的增加应用。在有线电视市场内，我们受益于一系列持续的趋势，包括CATV服务提供商转向更高频宽网络，特别是有线电视公司希望增加回程频宽以提供给客户的需求。在FTTH市场内，我们受益于持续的PON部署和电信服务提供商的系统更新。在电信市场内，我们受益于电信网络运营商部署新的高速光纤网络，包括5g概念网络。
我们的纵向一体化制造模式为我们提供了几个优势，包括快速产品开发、对客户请求的快速响应时间以及对产品质量和制造成本的更大控制。我们使用专有的分子束外延(Molecular Beam Epitaxy，MBE)和金属有机化学气相沉积(Metal Organic Chemical Vapor Deposition，MOCVD)等替代工艺来设计、制造和整合我们自己的类比和数位雷射。我们认为同时使用两种工艺，以及我们如何将这些工艺与其他工艺结合来制造雷射的知识，在我们的行业中是独一无二的。我们制造大部分用于我们产品的雷射晶片和光学元件。我们制造的雷射经过了广泛的测试，以确保它们能够长期可靠运作，而我们的产品通常对温度和湿度的变化具有很高的容忍度，使它们非常适合于CATV、FTTH以及在网路设备经常安装在室外的5g概念电信市场。我们在德州Sugar Land的设施中制造全部的雷射晶片。我们相信对于这些设备的国内生产能力使我们比许多竞争对手拥有竞争优势，因为我们认为许多客户更青睐于从具有国内制造能力的供应商购买关键元件。
我们有三个制造业基地：位于德克萨斯州的Sugar Land、中国的宁波和台湾的台北。 我们的研发职能通常与我们的制造地点合作，我们在佐治亚州杜鲁斯设有一个额外的研究和开发设施。 在Sugar Land设施中，我们制造雷射晶片（利用我们的MBE和MOCVD过程）、组装件和元件。 这些组装件用于我们其他制造设施制造元件或作为模块出售给第三方。 我们仅在Sugar Land设施内制造我们的雷射晶片，这里也是我们的雷射设计团队所在地。 在我们的台湾地点，我们制造光学元件，例如我们的蝴蝶雷射，其中包含在我们Sugar Land设施内制造的雷射晶片、组装件和元件。 此外，在我们的台湾地点，我们制造用于互联网idc概念、电信、FTTH和其他市场的收发器。 在我们的中国设施中，我们利用较低的劳动成本制造某些较为劳动集约的元件和光学设备系统，例如用于有线电视发射器（在枢纽端）、有线电视户外设备（在节点）和互联网idc概念市场的光学组件和收发器。 每个制造设施对其制造的元件、模块或子系统进行测试，并且每个设施均获得ISO 9001:2015认证。 我们在中国宁波、台湾台北和德克萨斯州Sugar Land的设施都获得ISO 14001:2015认证。
我们的业务取决于赢得竞争性投标选择过程，开发元件、系统和设备，以供应我们客户产品使用。这些选择过程通常很冗长，因此我们的销售周期将根据所需的定制级别、市场服务、设计赢取是现有客户还是新客户，以及我们的解决方案在客户产品中是否为第一代或后续产品而有所不同。我们不与任何客户签订超过一年的长期购买承诺，其中大多数客户按采购订单的方式购买我们的产品。但一旦我们的解决方案被纳入客户的设计中，我们相信我们的解决方案很可能会在该产品的整个生命周期内被购买，这是因为重新设计产品或替换其他解决方案所需的时间和费用。
我们的主要执行办公室位于13139 Jess Pirtle Blvd., Sugar Land, TX 77478，我们的电话号码是(281) 295-1800。
终止与裕汉光电上海科技有限公司的资产出售协议
2022年9月15日，贵公司与Prime World International Holdings Ltd.（"卖方"）签署了与Yuhan Optoelectronic Technology（上海）有限公司（"购买方"）的购买协议，以出售位于中华人民共和国的制造设施及与其收发器业务和多通道光子组件产品相关的某些资产。2023年9月12日，我们向购买方发送了终止购买协议的通知，原因是购买方未能履行购买协议中的某些重要义务。我们同时声明有权向购买方收回违约金。2023年12月22日，购买方在香港向香港国际仲裁中心提起仲裁，质疑我们的终止通知的有效性，并寻求针对购买协议所构思之交易的具体执行，但无论如何仍需取得监管部门的批准。我们于2024年1月22日提出了我们的回应，一般否认购买方的指控，并主张某些反诉。HKIAC仲裁庭于2024年4月17日发出程序订单，将证据听证会订于2025年9月举行。我们无法判断此争端的结果或我们可能损失或收回的金额的可能性。
营运业绩结果
以下表格列出了我们的综合营业收入结果及相应期间的收入百分比（以千为单位，除百分比外）：
| 截至九月三十日止的三个月 |
截至九月三十日止九个月， |
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2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
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| 收入净额 |
$ | 65,151 | 100.0 | % | $ | 62,547 | 100.0 | % | $ | 149,094 | 100.0 | % | $ | 157,193 | 100.0 | % | ||||||||||||||||
| 出售商品成本 |
49,234 | 75.6 | % | 42,373 | 67.7 | % | 116,023 | 77.8 | % | 119,876 | 76.3 | % | ||||||||||||||||||||
| 毛利 |
15,917 | 24.4 | % | 20,174 | 32.3 | % | 33,071 | 22.2 | % | 37,317 | 23.7 | % | ||||||||||||||||||||
| 营运开支 |
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| 研究与开发 |
13,428 | 20.6 | % | 9,457 | 15.0 | % | 38,218 | 25.7 | % | 26,633 | 16.9 | % | ||||||||||||||||||||
| 销售和行销 |
4,796 | 7.4 | % | 3,035 | 4.9 | % | 14,503 | 9.7 | % | 7,631 | 4.9 | % | ||||||||||||||||||||
| 一般及行政 |
14,240 | 21.8 | % | 14,368 | 23.0 | % | 44,786 | 30.0 | % | 39,870 | 25.4 | % | ||||||||||||||||||||
| 营运开支总额 |
32,464 | 49.8 | % | 26,860 | 42.9 | % | 97,507 | 65.4 | % | 74,134 | 47.2 | % | ||||||||||||||||||||
| 营运损失 |
(16,547 | ) | (25.4 | )% | (6,686 | ) | (10.6 | )% | (64,436 | ) | (43.2 | )% | (36,817 | ) | (23.5 | )% | ||||||||||||||||
| 其他收入（费用） |
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| 利息收入 |
156 | 0.2 | % | 65 | 0.1 | % | 509 | 0.4 | % | 133 | 0.1 | % | ||||||||||||||||||||
| 利息支出 |
(1,702 | ) | (2.6 | )% | (1,989 | ) | (3.2 | )% | (5,072 | ) | (3.4 | )% | (6,301 | ) | (4.0 | )% | ||||||||||||||||
| 其他收入净额 |
336 | 0.5 | % | (343 | ) | (0.5 | )% | 1,957 | 1.3 | % | 803 | 0.5 | % | |||||||||||||||||||
| 其他收入（费用）总额，净值 |
(1,210 | ) | (1.9 | )% | (2,267 | ) | (3.6 | )% | (2,606 | ) | (1.7 | )% | (5,365 | ) | (3.4 | )% | ||||||||||||||||
| 所得税前损失 |
(17,757 | ) | (27.3 | )% | (8,953 | ) | (14.2 | )% | (67,042 | ) | (45.0 | )% | (42,182 | ) | (26.9 | )% | ||||||||||||||||
| 所得税费用 |
— | — | — | — | % | — | — | (8 | ) | (0.0 | )% | |||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
$ | (17,757 | ) | (27.3 | )% | $ | (8,953 | ) | (14.2 | )% | $ | (67,042 | ) | (45.0 | )% | $ | (42,190 | ) | (26.9 | )% | ||||||||||||
财务结果比较
营业收入
我们通过向设备供应商和网络运营商销售产品，在idc概念、CATV、电信、FTTH和其他市场获得营业收入。我们的销售额中有很大一部分来自我们的前十名客户，我们预期在可预见的将来仍将如此。以下图表显示了我们在2024年和2023年9月30日结束的三个月和九个月中为每个市场提供的营业收入贡献（以千为单位，除了百分比）。
| 截至9月30日的三个月内， |
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| 2024 |
2023 |
变动 |
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% 销售额* |
% 销售额* |
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金额 |
营业收入 |
金额 |
营业收入 |
金额 |
% |
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| idc概念 |
$ | 40,945 | 62.8 | % | $ | 48,807 | 78.0 | % | $ | (7,862 | ) | (16.1 | )% | |||||||||||
| 有线电视 |
20,947 | 32.2 | % | 10,268 | 16.4 | % | 10,679 | 104.0 | % | |||||||||||||||
| 电信 |
2,798 | 4.3 | % | 3,074 | 5.0 | % | (276 | ) | (9.0 | )% | ||||||||||||||
| FTTH |
— | — | % | — | — | % | — | — | % | |||||||||||||||
| 其他 |
461 | 0.7 | % | 398 | 0.6 | % | 63 | 15.8 | % | |||||||||||||||
| 总营业收入 |
$ | 65,151 | 100.0 | % | $ | 62,547 | 100.0 | % | $ | 2,604 | 4.2 | % | ||||||||||||
| 截至九月三十日止九个月， |
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2024 |
2023 |
变动 |
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% 销售额* |
% 销售额* |
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金额 |
营业收入 |
金额 |
营业收入 |
金额 |
% | ||||||||||||||||||
| （以千为单位，除百分比外） |
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| idc概念 |
$ | 104,283 | 69.9 | % | $ | 96,731 | 61.5 | % | 7,552 | 7.8 | % | |||||||||||||
| CATV |
35,501 | 23.8 | % | 47,391 | 30.1 | % | (11,890 | ) | (25.1 | )% | ||||||||||||||
| 电信 |
7,445 | 5.0 | % | 11,013 | 7.0 | % | (3,568 | ) | (32.4 | )% | ||||||||||||||
| FTTH |
— | 0.0 | % | 57 | 0.1 | % | (57 | ) | (100.0 | )% | ||||||||||||||
| 其他 |
1,865 | 1.3 | % | 2,001 | 1.3 | % | (136 | ) | (6.8 | )% | ||||||||||||||
| 总营业收入 |
$ | 149,094 | 100.0 | % | $ | 157,193 | 100.0 | % | $ | (8,099 | ) | (5.2 | )% | |||||||||||
在截至三个月的营业收入变化中2024年9月30日和2023年 是主要是因为由于2024年第三季度的CATV客户需求增加，抵消了2024年为某些idc客户提供价格优惠所致的非营业性工程（"NRE"）营业收入的不足，对我们的idc市场产生了影响。 在截至2024年9月30日和2023年的九个月内的营业收入变化主要是由于主要idc客户需求增加，抵消了CATV和电信客户需求疲软。 2024年9月30日结束的九个月中，CATV需求较去年同期大大下降 这在很大程度上是由于由符合Data Over Cable Service Interface Specification（"DOCSIS"）3.1版本的旧世代产品转向符合新DOCSIS 4.0标准的技术即将转型所致。由于从旧标准转向新标准的过渡，客户对旧产品的订单减少，转而减少其库存。
我们已经开始看到来自几个大客户的400G idc概念产品订单增加。 根据我们客户的预测，我们预计这些产品的需求将增加到2024年底。 我们与微软签订了一项供应协议，设计某些idc概念商品，并建立供应链以制造、组装、卖出和运输货物给他们或授权购买实体。协议的初始期限为五年，除非提前终止，否则会自动续约。
除了我们现有的idc概念客户外，我们还已经开始接到一家大型的idc概念客户的订单，而该客户已有数年未曾向我们下过重要订单。虽然这位新客户的互动在这季度内不算重要，但我们相信这位新客户的互动以及我们现有idc概念业务的许多增长都与这些客户为了增加资料中心的处理能力所做的努力有关，主要是为了容纳通过生成式人工智慧（"AI"）实现的应用程式。
截至三个月结束，公司认列收入税费用为 2024年9月30日和2023年，我们前十大客户分别代表了我们营业收入的95.8%和96.1%。截至为止的九个月 2024年9月30日和2023年，我们前十大客户分别代表我们营业收入的93.7%和93.3%。我们相信，多元化客户群对我们未来的成功至关重要，因为依赖少数重要客户将使我们预测未来业绩的能力依赖于我们从这些重要客户那里接收的预测的准确性。我们继续将新客户获得和多元化营收来源的增长置于首位。
营业成本和毛利率
| 截至九月三十日止的三个月 |
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2024 |
2023 |
变更 |
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百分比 |
百分比 |
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金额 |
收入 |
金额 |
收入 |
金额 |
% |
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（以千计，百分比除外） |
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| 出售商品成本 |
$ | 49,234 | 75.6 | % | 42,373 | 67.7 | % | $ | 6,861 | 16.2 | % | |||||||||||||
| 毛利率 |
15,917 | 24.4 | % | 20,174 | 32.3 | % | (4,257 | ) | (21.1 | )% | ||||||||||||||
| 截至九月三十日止九个月， |
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| |
2024 |
2023 |
变更 |
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百分比 |
百分比 |
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金额 |
收入 |
金额 |
收入 |
金额 |
% |
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（以千计，百分比除外） |
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| 出售商品成本 |
$ | 116,023 | 77.8 | % | $ | 119,876 | 76.3 | % | $ | (3,853 | ) | (3.2 | )% | |||||||||||
| 毛利率 |
33,071 | 22.2 | % | 37,317 | 23.7 | % | (4,246 | ) | (11.4 | )% | ||||||||||||||
营业成本在截至三个月的时间内增加690万美元。2024年9月30日 相较于截至三个月的时间，2023年9月30日营业成本的增加是由于收入增加以及某些材料成本的增加，部分抵销了本期存货储备的减少。营业成本在截至九个月的时间内减少了390万美元，相较于截至九个月的时间。2024年9月30日，相较于截至九个月的时间。2023年9月30日 主要是因为2024年的营业收入较低、较低的存货报废费用以及较低的存货备抵费用。.
毛利润在截至三个月内减少了430万美元。2024年9月30日相较于结束于三个月的情况 2023年9月30日。主要是由于某些idc概念产品价格在2024年年初已实施降价。毛利润在截至九个月内减少了430万美元2024年9月30日 与截至九个月的相比，主要是2023年9月30日 由于2024年初实施了某些idc概念产品的价格降低.
营业费用
| 截至9月30日的三个月内， |
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| |
2024 |
2023 |
变动 |
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% 销售额* |
|
% 销售额* |
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金额 |
营业收入 |
金额 |
营业收入 |
金额 |
% |
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（以千为单位，除百分比外） |
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| 研发费用 |
$ | 13,428 | 20.6 | % | $ | 9,457 | 15.0 | % | $ | 3,971 | 42.0 | % | ||||||||||||
| 销售和市场推广费用 |
4,796 | 7.4 | % | 3,035 | 4.9 | % | 1,761 | 58.0 | % | |||||||||||||||
| 总务与行政 |
14,240 | 21.8 | % | 14,368 | 23.0 | % | (128 | ) | (0.9 | )% | ||||||||||||||
| 营业费用总计 |
$ | 32,464 | 49.8 | % | $ | 26,860 | 42.9 | % | $ | 5,604 | 20.9 | % | ||||||||||||
| 截至九月三十日止九个月， |
|
|
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| |
2024 |
2023 |
变更 |
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百分比 |
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百分比 |
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金额 |
收入 |
金额 |
收入 |
金额 |
% |
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（以千计，百分比除外） |
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| 研究与开发 |
$ | 38,218 | 25.7 | % | $ | 26,633 | 16.9 | % | $ | 11,585 | 43.5 | % | ||||||||||||
| 销售和行销 |
14,503 | 9.7 | % | 7,631 | 4.9 | % | 6,872 | 90.1 | % | |||||||||||||||
| 一般及行政 |
44,786 | 30.0 | % | 39,870 | 25.4 | % | 4,916 | 12.3 | % | |||||||||||||||
| 营运开支总额 |
$ | 97,507 | 65.4 | % | $ | 74,134 | 47.2 | % | $ | 23,373 | 31.5 | % | ||||||||||||
研究和开发费用
研发费用在截至三个月激增了4.0百万美元，增加了42.0%。2024年9月30日相比结束了三个月的 2023年9月30日。截至九个月，研发费用增加了1160万美元，增幅达43.5%。2024年9月30日 ，与相同期间相比结束了 2023年9月30日. 增加主要是由于人员相关费用增加 R＆D相关项目成本增加，以及进行中R＆D项目的咨询费用增加。 R＆D支出的增加是由于客户对新产品的需求增加，以及为了应对某些客户对这些产品的需求预测加速而加快之前计划中的项目支出。
销售和市场营销费用
销售和市场推广费用于2024年9月30日结束的三个月，较2023年9月30日结束的三个月增加了180万美元，增幅为58.0%。销售和市场推广费用于2024年9月30日结束的九个月，较同期结束于2023年9月30日的金额增加了690万美元，增幅为90.1%。这些增加主要是因为 由于我们CATV和idc概念业务的拓展工作增加，运输成本更高，以及交易展费用增加。
一般及行政费用
总务及行政费用于截至三个月的时间几乎相同。2024年9月30日 与截至2023年9月30日的三个月相比。 2023年9月30日总务及行政费用在为期九个月的时间内增加了490万美元，增幅为12.3 %。2024年9月30日 与截至同一时期相比，总务及行政费用有所增加。 2023年9月30日主要是因为人员相关开支增加，包括较高的股票报酬费用，导致增加。
其他收入（费用），净额
| 截至九月三十日止的三个月 |
变更 |
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2024 |
2023 |
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百分比 |
百分比 |
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金额 |
收入 |
金额 |
收入 |
金额 |
% |
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（以千计，百分比除外） |
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| 利息收入 |
$ | 156 | 0.2 | % | $ | 65 | 0.1 | % | $ | 91 | 140.0 | % | ||||||||||||
| 利息支出 |
(1,702 | ) | (2.6 | )% | (1,989 | ) | (3.2 | )% | 287 | (14.4 | )% | |||||||||||||
| 其他收入（费用），净额 |
336 | 0.5 | % | (343 | ) | (0.5 | )% | 679 | (198.0 | )% | ||||||||||||||
| 其他收入（费用）总额，净值 |
$ | (1,210 | ) | (1.9 | )% | $ | (2,267 | ) | (3.6 | )% | $ | 1,057 | (46.6 | )% | ||||||||||
| 截至九月三十日止九个月， |
变更 |
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2024 |
2023 |
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百分比 |
百分比 |
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金额 |
收入 |
金额 |
收入 |
金额 |
% | ||||||||||||||||||
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（以千计，百分比除外） |
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| 利息收入 |
$ | 509 | 0.4 | % | $ | 133 | 0.1 | % | $ | 376 | 282.7 | % | ||||||||||||
| 利息支出 |
(5,072 | ) | (3.4 | )% | (6,301 | ) | (4.0 | )% | 1,229 | (19.5 | )% | |||||||||||||
| 其他收入（费用），净额 |
1,957 | 1.3 | % | 803 | 0.5 | % | 1,154 | 143.7 | % | |||||||||||||||
| 其他收入（费用）总额，净值 |
$ | (2,606 | ) | (1.7 | )% | $ | (5,365 | ) | (3.4 | )% | $ | 2,759 | (51.4 | )% | ||||||||||
截至2024年9月30日三个月结束，利息收入较2023年9月30日三个月结束增加了90,000美元，增幅为140%。截至2024年9月30日九个月结束，利息收入较2023年9月30日相同时期增加了380,000美元，增幅达282.7%。这些增长是由于账户存款增加和我们的储蓄账户利率提高。 2024年前三季度我们的储蓄账户余额较高，并且利率较高。.
利息费用在截至2024年9月30日的三个月内比截至2023年9月30日的三个月内减少了30万美元，降幅为14.4%。利息费用在截至2024年9月30日的九个月内比截至2023年9月30日结束的同期减少了120万美元，降幅为19.5%。这些减少是由于 与CIt Northbridge在2023年11月终止贷款有关。
其他收入（费用）在截至三个月的时期内增加了70万美元，增幅为198% 2024年9月30日 与截至2023年9月30日的三个月相比，。 2023年9月30日. 其他收入（费用）在截至九个月的时期内增加了120万美元，增幅为143.7% 2024年9月30日 与截至同期相比， 2023年9月30日这些增长主要是由于解决法律问题，增加的政府补贴收入和积极的汇率期货影响。
所得税税前福利（规定）
公司在截至2024年和2023年9月30日的三个月内的有效税率为 0%。 有效税率与联邦法定税率21%有所不同，主要是由于对联邦、州、台湾和中国递延税收资产（"DTA"）估值准备的变化。公司在截至2024年和2023年9月30日的三个月内的有效税率为0%。有效税率与联邦法定税率21%有所不同，主要是由于对联邦、州、台湾和中国递延税收资产（"DTA"）估值准备的变化。
2022年8月9日，制定有助于生产半导体的法案（" CHIPS法案"）正式生效。该法案的规定之一是向在美国投资提供各种联邦拨款、税收抵免和激励措施。2022年8月16日，通胀降低法案（"IRA"）也已签署成为法律。除其他规定外，IRA法案自2022年12月31日后开始的纳税年度中对企业征收15%的替代性最低税（"企业AMT"），自2022年12月31日后对企业股票回购征收1%的消费税，并提供税收激励措施以促进各种能源高效倡议。在我们为了扩大德克萨斯州的半导体制造厂而进行投资的情况下，我们相信CHIPS法案将为某些设备和设施升级提供可退税的税收抵免。我们在2024年9月30日结束的九个月中，我们进行了重大的投资，但我们打算继续评估未来的投资，以确定是否适用于CHIPS法案的税收抵免规定。
综合亏损
| 截至9月30日的三个月， |
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2024 |
2023 |
变化 |
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% 的 |
% 的 |
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数量 |
营业收入 |
数量 |
营业收入 |
数量 |
% |
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（以千计，百分比除外） |
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| 净损失 |
$ | (17,757 | ) | (27.3 | )% | $ | (8,953 | ) | (14.3 | )% | $ | (8,804 | ) | 98.3 | % | |||||||||
| 外币汇兑损失 |
2,240 | 3.4 | % | (718 | ) | (1.1 | )% | 2,958 | (412.0 | )% | ||||||||||||||
| 综合损失 |
$ | (15,517 | ) | (23.9 | )% | $ | (9,671 | ) | (15.4 | )% | $ | (5,846 | ) | 60.4 | % | |||||||||
| 截至9月30日的九个月 |
|
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| |
2024 |
2023 |
变化 |
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| |
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% 的 |
% 的 |
|
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| |
数量 |
营业收入 |
数量 |
营业收入 |
数量 |
% |
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（以千计，百分比除外） |
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| 净损失 |
$ | (67,042 | ) | (45.0 | )% | $ | (42,190 | ) | (26.8 | )% | $ | (24,852 | ) | 58.9 | % | |||||||||
| 外汇翻译调整损失 |
(268 | ) | (0.2 | )% | (4,371 | ) | (2.8 | )% | $ | 4,103 | (93.9 | )% | ||||||||||||
| 综合损失 |
$ | (67,310 | ) | (45.2 | )% | $ | (46,561 | ) | (29.6 | )% | $ | (20,749 | ) | 44.6 | % | |||||||||
三个月结束时，综合损失增加了580万美元，增幅达60.4%。2024年9月30日 ，与截至 2023年9月30日九个月结束时，综合损失增加了2070万美元，增幅达44.6%。2024年9月30日 与同一时期相比结束了 2023年9月30日变化主要原因是2024年和2023年截至9月30日的三个月内净损失分别增加了880万美元和2490万美元，以及2024年和2023年截至9月30日的九个月内净损失分别增加了880万美元和2490万美元，并抵消了非美元职能货币业务的外币翻译调整金额分别为300万美元和 分别为410万美元。
公司业务的功能货币通常是适用的本地货币。因此，功能货币为美元以外的公司的资产和负债在报告期结束时以适用的汇率折算为美元，并纳入合并财务基本报表中。汇兑收益或损失累积在股东权益合并报表中的其他综合收益（损失）中，并纳入综合损益中。
流动性和资本资源
截至 2024 年 9 月 30 日，我们有d 2,330万美元 我们所有贷款协议中未使用的借款能力。截至2024年9月30日，我们的现金、现金等价物和限制性现金总额d 4140万美元。 持有的现金和现金等价物用于营运资金，主要投资于货币市场或定期存款基金。我们不以交易或投机为目的进行投资。
ATm 服务
2023年1月5日，公司向证券交易委员会提交了表格S-3的注册声明，该声明于2023年3月21日生效，允许公司在适当时机自行决定公开发行和出售公司的特定证券，总额度不超过18500万美元.
2024年3月13日，我们与Raymond James & Associates（"销售代理"）签订了股权分销协议（"协议"），根据该协议，公司可以发行并卖出每股面值为$0.001的普通股（"股票"），总发行价格高达$25,000,000（"ATm Offering"），随时通过销售代理进行。在提交放置通知并根据协议的条款和条件之后，股票的销售通过销售代理进行，这些交易被视为《1933年证券法》修订案规定的“在市场”发行，包括通过纳斯达克全球交易所（纳斯达克全球市场，公司普通股的主要交易市场）以及公司普通股的任何其他现有交易市场进行的销售，通过做市商进行的交易或公司和销售代理另行同意的方式。在放置通知中，公司将指定通过销售代理出售的最大股数、要求在其中销售的时间段、要出售的股票的最低价格，以及任何限制一天内可出售的股数。根据协议的条款和条件，销售代理将尽商业上的合理努力代表公司销售股票，直至放置通知中指定的金额。
协议规定，销售代理有权获得通过销售代理不时销售的股票毛销售价格的最高2%的补偿。公司还同意就与根据州蓝天法律注册股票以及在金融业监管当局（FINRA）进行注册申请和审批以及发行的相关费用报销销售代理，总额不超过10,000美元，并报销任何相关的申请费用。公司同意赔偿销售代理应对的某些责任，包括根据证券法下的责任，或对销售代理可能因这些责任之一而被要求支付的款项进行贡献。
2024年8月6日，我们与销售代理签订了《协议》的修正案1，将总发行价格从2500万美元增加到6000万美元。截至2024年9月30日，我们在这次ATm发行下销售了约570万股公司普通股，总发行价格约为5990万美元。
通过ATM发行出售的普通股股份的细节如下（以千为单位，股份和加权平均每股价格除外）：
| 分销代理 |
月份 |
售出股份数量 |
每股加权平均价格 |
总募资 |
向分销代理支付的补偿 |
净募资 |
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| 雷蒙德詹姆斯&合伙人公司（Raymond James & Associates, Inc.） |
2024年3月 |
270,066 | $ | 14.7664 | $ | 4,000 | $ | 80 | $ | 3,920 | ||||||||||||
| 雷蒙德詹姆斯&合伙人公司（Raymond James & Associates, Inc.） |
2024年5月 |
718,605 | 12.0967 | 8,693 | 174 | 8,519 | ||||||||||||||||
| 雷蒙德詹姆斯&合伙人公司（Raymond James & Associates, Inc.） |
2024年6月 |
760,055 | 10.2962 | 7,826 | 157 | 7,669 | ||||||||||||||||
| 雷蒙德詹姆斯&合伙人公司（Raymond James & Associates, Inc.） |
2024年8月 |
2,922,581 | 9.0695 | 26,506 | 530 | 25,976 | ||||||||||||||||
| 雷蒙德詹姆斯&合伙人公司（Raymond James & Associates, Inc.） |
2024年9月 |
1,005,726 | 12.8019 | 12,875 | 257 | 12,618 | ||||||||||||||||
| 总计 |
5,677,033 | $ | 59,900 | $ | 1,198 | $ | 58,702 | |||||||||||||||
2024年11月6日，公司通知终止与此ATM融资相关的协议。截至终止日期，ATM融资总共产生了5990万美元的总收入。
发行说明书
2023年12月5日，公司发行了8020万美元的5.25%可转换优先债券，到期日为2026年（"2026年债券"），年利率为5.25%，于2026年12月5日到期，除非提前根据条款回购、赎回或转换。这些2026年债券的销售产生了7620万美元的净收益，扣除费用后。此外，请参阅基本报表附注12"可转换优先债券"，进一步讨论2026年债券。
经营活动
下表列出了所示期间的精选现金流量数据（单位：千美元）：
| 截至9月30日的九个月 |
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| |
2024 |
2023 |
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| 经营活动产生的净现金流量 |
$ | (44,910 | ) | $ | (9,479 | ) | ||
| 投资活动中的净现金（流入）流出 |
(21,427 | ) | (5,158 | ) | ||||
| 筹集资金的净现金流量 |
52,468 | 9,276 | ||||||
| 汇率对现金及现金等价物的影响 |
139 | 1,015 | ||||||
| 现金及现金等价物净减少 |
$ | (13,730 | ) | $ | (4,346 | ) | ||
截至2024年9月30日的九个月结束，经营活动中使用的净现金为4490万美元。经营活动中使用的净现金包括剔除3240万美元非现金项目后的净损失6700万美元。现金减少是因为应收账款增加了3020万美元，其他应收款增加了240万美元，存货增加了280万美元，而应付账款的增加抵消了2310万美元。
2023年9月30日结束的九个月中，营业活动产生的现金净流出为950万美元。 营业活动中的现金净流出包括我们扣除非现金项目3120万美元后的净损失为4220万美元。 现金增加是由于未获收入增加950万美元，以及存货减少290万美元，相应地抵消了应付账款减少1300万美元和应计负债减少60万美元。
投资活动
截至2024年9月30日的九个月，投资活动中使用的净现金为2140万美元，主要用于购买额外的工厂、机械和设备。
截至2023年9月30日的九个月，投资活动使用的现金净额为520万美元，主要用于购买额外的厂房、机械和设备。
筹资活动
截至2024年9月30日的九个月，融资活动提供的净现金为5250万美元。 这一增加是由于来自ATm招股的净收益5870万美元以及银行贷款增加590万美元，抵消了银行承兑净还款570万美元，现金结算和其他相关股权补偿税款580万美元。
2023年9月30日结束的九个月中，融资活动中使用的净现金为930万美元。现金增加是由于我们在ATM发行中获得的净收益为3220万美元和银行承兑付款中的240万美元，减去向信贷额度偿还的2480万美元。
贷款和承诺
我们与中国的两家金融机构有贷款安排。目前在美国，我们没有任何贷款安排。截至 2024年9月30日，我们一直遵守贷款安排中的契约。截至 2024年9月30日，我们有2330万美元未使用的借款额度。
2023年12月5日，我们发行了8020万美元的5.25%可转换优先债券，到期日为2026年。2026年到期的债券将在2026年12月5日到期，除非根据条款提前回购、兑付或转换。请参阅我们的简明合并基本报表中第11条“应付票据和长期债务”和第12条“可转换优先债券”，了解我们的应付票据、长期债务和可转换优先债券的描述。
中国工厂建设
2018年2月8日，我们与浙江鑫誉建设集团有限公司签订了一份新工厂和其他设施的施工合同，地点位于我们的中国寧波地点。根据该合同，这些设施的施工成本预计总计约2750万美元。截至2024年9月30日，建筑的主体工程已完成，该总成本的约2740万美元已支付，剩余部分将在最终验收后的三年内分年度支付。我们预计还将有额外的建筑改善费用，目前正在评估这些支出的时间安排，并为任何此类工作征集报价。基于预测，我们认为工厂将在施工完成建筑内部工程后的2024年投入使用。此时，资产将从在建工程转移到建筑和改善工程。
未来的流动性需求
截至2024年9月30日，我们的现金、现金等价物和受限制的现金为4140万美元，与2023年12月31日相比减少约1370万美元。 我们未来的资金需求将取决于许多因素，包括我们的增长率、用于支持研发工作的支出的时间和范围、扩大销售和营销活动、推出新产品和改进产品的增强版、在我们中国宁波的位置建设新工厂和其他设施，以及制造能力的改变和我们产品在市场上的持续接受程度。
截至2024年9月30日，我们 在中国有数家不同的借款人，贷款余额（不含可转换票据）为2950万美元，现有信贷额度上有2330万美元可借款。如果需要额外流动资金，我们的董事会可能授权在未来进行市场发行的额外普通股（请参阅"资金流动性与资本资源"在条款2中的讨论）。 若需要额外流动性，我们的董事会可能授权在将来根据市场情况发行额外的普通股（详见第2项中"流动性和资本资源"的讨论）。
如果我们需要额外的流动性，我们将探索额外的流动性来源。这些额外的流动性来源可能包括以下的一种或组合：（i）发行股票或债务证券，（ii）以我们的资产为抵押负债，和（iii）出售产品线、其他资产和/或业务部分。不能保证我们将能够按照我们认可的条件筹集到额外资金，或者根本就无法筹集到。
合同责任和承诺
请参阅公司截至2023年12月31日的年度报告形式10-k中第7项“管理讨论与财务状况和业务成果分析”部分，以全面了解其合同义务和承诺的讨论。
通货膨胀
美国2023年的年通胀率降至3.4%。尽管通胀从峰值减缓，但仍远高于美联储的2%目标。2023年，台湾的年通胀率从2022年的2.95%下降至2.7%。通胀成本体现在运输成本、劳动力费用以及一些原材料成本的增加。我们认为这些下降与供应链压力减轻和商品价格下降有关，但劳动力市场仍然紧张，工资压力仍然较大。我们无法确定价格何时或是否会恢复到疫情前的水平。与世界其他主要经济体相比，中国的通胀水平稳定，对我们的销售或运营结果没有产生重大影响。我们认为通胀在2024年9月30日结束的三个月内并未对我们的业务、财务状况或经营结果产生实质影响。然而，我们不能保证我们可以提高销售价格或降低成本以完全缓解通胀对我们成本的影响，这可能对我们的销售利润率和盈利能力产生不利影响。
关键会计政策和估计
在截至2023年12月31日年度报告及财务报表附注中，我们确认了最重要的会计政策。在编制财务报表时，我们需进行假设、估计和判断以影响所报金额。我们定期评估最为关键的估计和判断，涉及营业收入确认、信贷损失准备、存货准备、无形资产减值、服务和产品保修、股份补偿费用、预计物业和设备的可用年限以及所得税。我们的估计基于历史经验和我们认为合理的未来预期。这些因素的结合构成了对资产和负债的账面价值作出判断的依据，这些价值并非来自其他来源易见。实际结果可能与我们当前的估计不同，这种差异可能是实质性的。
有关影响公司市场风险的定性和定量披露，请参阅截至2023年12月31日结束的我们年度报告中项目7A - 关于市场风险的定性和定量披露。我们认为自2023年12月31日以来，公司对市场风险的敞口并没有发生重大变化。
《披露控制和程序》一词的定义如交易所法案规则13a-15(e)和15d-15(e)中所定义，指的是公司旨在确保公司在提交或提交根据交易所法案文件中所要求披露的信息被记录、处理、汇总和报告的控制和其他程序，且在SEC规则和表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保公司在提交或提交根据交易所法案文件中要求披露的信息被积累并传达给公司管理层（包括其首席执行官和首席财务官）的控制和程序，以便及时做出有关所需披露的决定。我们的披露控制和程序旨在提供合理保证以实现其控制目标。
在2024年9月30日，我们的管理层在首席执行官和致富金融(临时代码)的参与下，评估了我们的信息披露控制和程序的有效性。根据该评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，即在本报告所涵盖的期间结束时，我们的信息披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在本季度报告表格10-Q所覆盖的三个月期间，我们的内部财务控制未发生任何变化，这些变化是根据《交易法案》13a-15(d)和15d-15(d)规则的规定，在我们上个财政季度内由管理层评估确定，这些变化对我们的内部财务控制造成了重大影响，或有可能在相当大程度上影响到我们的内部财务控制。
关于法律诉讼的信息可在本报告的第1部分第1项中的简明合并基本报表附注18中找到。
投资我们的普通股涉及高度风险。请参阅我们截至年份形式10-k的年度报告的第I部分，第1A条款“风险因素” 2023年12月31日或者详细讨论影响我公司的风险因素。截至2024年9月30日，这些风险因素没有发生重大变化。
(a)
(c) 规则10b5-1 交易计划
我们部门的军工股的购买或出售合同、指示或书面计划的采纳或终止 16 董事和董事长 三月份结束时 2024年9月30日， 计划）的肯定性防守规则的条件 10b5-1（c）下的交易所法规准则的规则 10b5-1 计划"，如下:
| 名称 | 标题 | 行动 | 采纳日期 | 到期日 | 要购买/出售的证券总数 |
| (1) | 1/31/2025 | ||||
| (2) | 8/1/2025 |
|
| 1.
| Richard b. Black，我们的董事，已经签署了一项计划。 10b5-1 在2024年8月13日 。 Black先生的计划允许最多出售 30,000 公司普通股的股份。该计划将于 2025年1月31日到期， 或在计划下所有授权交易提前完成时。 |
| 2. | Stefan Murry, 我们的首席财务官, 在2024年9月18日签订了一项规则 10b5-1 计划于 2024年9月18日。 Dr. Murry的计划允许最多出售公司普通股的股份。该计划将于 48,000 2025年8月1日 到期， 或在计划下所有授权交易完成之前。 |
请参见指数展示。
附件描述
* 以上文件归档引用
** 随附文件。
innate pharma
| |
应用光电公司。 |
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| 日期：2024年11月7日 |
作者： |
STEFAN J. MURRY |
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Stefan J. Murry |
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首席财务官 |
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（信安金融主要财务官和会计主管） |