展示99.1
SkyWater Technologyは2024年第3四半期の業績を報告しました。
増加した粗利益と収益を記録しました。
ミネソタ州ブルーミントン – 2024年11月7日 –SkyWater Technology, Inc.（NASDAQ：SKYT）、信頼できるテクノロジーの実現パートナーは、本日、2024年第3四半期（2024年9月29日終了）の財務結果を発表しました。 2024年第3四半期の財務ハイライト：
収益の記録、増加した粗利率と利益
•Revenue increased 31% year-over-year to a record $9380万.
•Gross margin increased to 21.6% on a GAAP basis, compared to 19.8% in Q3 2023, and increased to 22.3% on a non-GAAP basis, compared to 20.4% in Q3 2023.
•Net income to shareholders of $150万, or $0.03 per diluted share on a GAAP basis, and net income to shareholders of $360万, or $0.08 per diluted share on a non-GAAP basis, compared to net loss to shareholders of $760万, or $(0.16) per diluted share on a GAAP basis, and net loss to shareholders of $220万, or $(0.05) per diluted share on a non-GAAP basis in Q3 2023.
•Adjusted EBITDA of $1100万, or 11.7% of revenue, compared to $830万, or 11.6% of revenue in Q3 2023.
“I’m pleased to announce a strong third quarter for SkyWater, with new records achieved in both revenues and earnings,” commented Thomas Sonderman, CEO. “With further improvements in operational efficiencies and strong execution on a significant A&D program, we achieved upside in gross margins and adjusted EBITDA during the quarter. Looking ahead, we expect a return to sequential growth in Q4 in our Advanced Technology Services (ATS) business, which we expect will result in an overall robust revenue growth year for SkyWater in 2024. We are encouraged by a strong pipeline of A&D customer demand, increasing momentum in multiple emerging commercial programs, and a continued cadence of customer-funded CapEx investments. As we look ahead to 2025, with our current visibility we are forecasting year-over-year growth for our ATS business, an improving quarterly run rate for Wafer Services, and continued positive momentum in margins and operational leverage.”
•Atlassian Marketplaceが累計販売額40億ドルを突破：Atlassian Marketplaceは、2012年の開始以来、累計販売額40億ドルを突破しました。1800以上のマーケットプレイスパートナーが、5700以上のアプリと統合を作成し、顧客に追加価値とイノベーションを提供しています。
•Achieved 9普通株式 顧客からの資金支出型のCapEx投資が3,000万ドルを超える、過去最高の売上高を達成した四半期です。 お客様からのこの前代未聞の投資は、ミネソタ州とフロリダ州の両方で私たちの能力とキャパシティを大幅に強化し、今後数年間の強力な売上高成長の可能性を見込んでいます。
•Q3の強力な粗利益率と収益性は期待を上回り、引き続きオペレーショナル効率と重要なA＆Dプログラムにおける改善された実行に焦点を当てた成果です。これにより、予想を下回るコストで主要なマイルストーンを達成し、Q1で記録された800万ドルの費用引当金のほとんどを回収することができました。
•重要な半導体技術のリーダーシップを継続する中、SkyWaterは複数のマイクロエレクトロニクス（ME）コモンズプロジェクトで主要な実行者として選定されました。これらのプロジェクトは、人工知能ハードウェアやその他のアプリケーション向けのスケーラブルな低電力マイクロテクノロジ技術に焦点を当てています。MEコモンズはCHIPS法の重要な要素であり、国家安全保障のための新興技術を支援しています。
•商業用ATSビジネスの勢いは継続し、診断補助とバイオセンシングアプリケーションのパイオニアであるNanoDx, Inc.との新たな複数年供給契約を締結しました。
•フロリダでの興奮する進展には、当社の先端パッケージングビジネスのSVP兼GmであるBassel Haddad氏の任命が含まれ、彼はSkyWaterの重要な新成長エンジンを構築しスケールさせる責任を持っています。四半期中、私たちは、年初に発表された1億2000万ドルの賞金で資金提供された新しい工具の注文を継続しました。
1
2024年第3四半期のサマリー：
| 米国会計原則 | |||||||||||||||||||||||||||||
百万ドル単位、1株当たりのデータを除く | Q3 2024 | Q3 2023 | 前年比 * | Q2 2024 | 前四半期比 * | ||||||||||||||||||||||||
ATS開発収入（1） | $56.4 | $53.9 | 5% | $61.7 | (9)% | ||||||||||||||||||||||||
| ウエハーサービス収入 | $6.7 | $14.5 | (54)% | $5.8 | 16% | ||||||||||||||||||||||||
ATS開発およびウエハーサービスの総収入 | $63.1 | $68.4 | (8)% | $67.4 | (6)% | ||||||||||||||||||||||||
ツール収入（2） | $30.7 | $3.2 | 847% | $25.9 | 19% | ||||||||||||||||||||||||
総収入 * | $93.8 | $71.6 | 31% | $93.3 | 1% | ||||||||||||||||||||||||
粗利益 * | $20.2 | $14.1 | 43% | $17.1 | 18% | ||||||||||||||||||||||||
粗利率 * | 21.6% | 19.8% | 180 bps | 18.3% | 330 bps | ||||||||||||||||||||||||
当期純利益（損失）株主へ | $1.5 | $(7.6) | コスト | $(1.9) | コスト | ||||||||||||||||||||||||
一株当たりの基本純利益(損失) | $0.03 | $(0.16) | コスト | $(0.04) | コスト | ||||||||||||||||||||||||
希薄化後一株利益(損失) | $0.03 | $(0.16) | コスト | $(0.04) | コスト | ||||||||||||||||||||||||
株主への当期純利益（損失）マージン | 1.6% | (10.6)% | 1,220 ベーシスポイント | (2.0)% | 360 ベーシスポイント | ||||||||||||||||||||||||
__________________
Nm - 意味がない
* 数値は千を基に計算されています。
(1)ATS 開発売上高は、過程開発サービス、ツールの設置および認証サービス、施設およびツールの利用、セキュリティサービスを主に含む米国公認会計士協会基準の売上高を表します。
(2)ツール売上高は、主に当社の顧客に対する機器の調達および後日の販売から生じる米国公認会計士協会基準の売上高を表します。この機器は顧客の所有ですが、当社の一つの半導体工場に保管され、ATS顧客プログラムを完了するために使用されます。
| 非GAAP | |||||||||||||||||||||||||||||
百万ドル単位、1株当たりのデータを除く | Q3 2024 | Q3 2023 | 前年比 * | Q2 2024 | 前四半期比 * | ||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP粗利益 | $20.9 | $14.6 | 43% | $17.6 | 19% | ||||||||||||||||||||||||
調整後粗利率 * | 22.3% | 20.4% | 190 ベーシスポイント | 18.9% | 340 bps | ||||||||||||||||||||||||
株主に対する調整後純利益(損失) | $3.6 | $(2.2) | コスト | $0.8 | (363)% | ||||||||||||||||||||||||
株主に対する調整後基本利益(損失) 1株当たり | $0.08 | $(0.05) | コスト | $0.02 | 300% | ||||||||||||||||||||||||
株主に対する調整後希薄化後利益(損失) 1株当たり | $0.08 | $(0.05) | コスト | $0.02 | 300% | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA | $11.0 | $8.3 | 33% | $8.1 | 35% | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後ebitda利益率 | 11.7% | 11.6% | 10 基点(1%) | 8.7% | 300 bps | ||||||||||||||||||||||||
__________________
Nm - 意味がない
* 数値は千を基に計算されています。
2024年第3四半期の結果:
•売上高: 売上高は9380万ドルで、前年同期比31%増加しました。ATS開発収入は5640万ドルで、前年同期比5%増加しました。ウエハーサービス収入は670万ドルで、2023年第3四半期比54%減少しました。ツール収入は2024年第3四半期に3070万ドルで、2023年第3四半期の320万ドルと比べています。
•29,972GAAP粗利益は2020万ドル、総収入の21.6%で、2023年第3四半期の粗利益は1410万ドル、総収入の19.8%と比較しています。Non-GAAP粗利益は2090万ドル、総収入の22.3%で、2023年第3四半期のNon-GAAP粗利益は1460万ドル、総収入の20.4%と比較しています。2024年第3四半期に大規模な顧客契約を変更し、将来の完了コストの見積もりを減少させました。2024年第3四半期の粗利率は、800万ドルで設立されたこのプログラムの最初の四半期における残存損失積立金の560万ドルをもたらしました。
•営業費用: GAAP営業費用は1550万ドルで、2023年第3四半期の1830万ドルと比較しています。Non-GAAP営業費用は1410万ドルで、2023年第3四半期の1340万ドルと比較しています。
2
•当期純利益(損失):GAAP株主に対する純利益は150万ドルで、希薄化後1株当たり$0.03で、2023年第3四半期の株主に対する純損失は760万ドルで、希薄化後1株当たり$(0.16)です。Non-GAAP株主に対する純利益は360万ドルで、希薄化後1株当たり$0.08で、2023年第3四半期のNon-GAAP株主に対する純損失は220万ドルで、希薄化後1株当たり$(0.05)です。
•調整後のEBITDA調整後ebitdaは1100万ドル、または総収益の11.7%でした。第3四半期の1100万ドル、または総収益の11.6%と比較しています。
「米国一般会計原則（GAAP）と非GAAP財務指標との調整」に関する調整表は、「非GAAP財務指標」というタイトルのセクションに含まれています。
2024年第4四半期の財務展望
2024年第4四半期について、総収益は7200万ドルから7600万ドルの範囲であり、そのうち約1100万ドルがツール収入になると予想されています。また、GAAP希薄化後epsは(0.12)ドルから(0.06)ドルの範囲であり、非GAAP希薄化後epsは(0.10)ドルから(0.04)ドルの範囲であると予想されています。
非GAAP希薄化後epsの見通しには、約200万ドルの予想株式報酬費用が含まれています。非GAAP希薄化後epsは、米国一般会計原則（GAAP）に準拠して提示された当社の財務情報の補足として考慮すべきですが、代替ではありません。
投資家向けウェブキャスト
SkyWaterは2024年11月7日木曜日の午後3時30分（中部時間）に、ビジネスコールを開催します。その目的は、について議論することです。 2024年第3四半期の財務結果会議のライブウェブキャストは、IR.SkyWaterTechnology.comでオンラインでご覧いただけます。
SkyWater（NASDAQ：SKYT）は、米国の半導体製造業者であり、DMEA認定のカテゴリー1A信頼できるファウンドリです。SkyWaterのTechnology as a Serviceモデルは、開発サービス、量産、および異種集積ソリューションを提供し、顧客の生産に至るまでのプロセスを迅速化します。同社は、ミックスシグナルCMOS、読み出しIC、ラジエーションハードIC、電力管理、MEMS、超伝導IC、フォトニクス、カーボンナノチューブ、およびインターポーザーなど、多様なカテゴリーを含む、航空宇宙＆防衛、自動車、バイオ医療、クラウド＆コンピューティング、消費者、産業、およびIoTなど、成長産業にサービスを提供しています。詳細については、をご覧ください。
SkyWater（NASDAQ：SKYT）は、米国の半導体メーカーであり、DMEAに認定されたカテゴリ1Aの信頼できるサプライヤーです。 SkyWaterのテクノロジーサービスモデルは、顧客に開発サービス、量産、ヘテロジニアス統合ソリューションを提供し、U.S.施設で生産に向けたスムーズな道を提供します。この先駆的モデルにより、電子工学、複合シグナルCMOS、リードアウトIC、放射線耐性IC、MEMS、超伝導IC、フォトニクス、先端のパッケージングなど、さまざまなカテゴリーで次世代のテクノロジーを共同創造できます。SkyWaterは、航空宇宙・ディフェンス、自動車、バイオメディカル、産業、量子コンピューティングなどの成長市場に対応しています。 詳細については、以下のウェブサイトをご覧ください。www.skywatertechnology.com.
予備結果に関する注意事項
2024年9月29日に終了した第3四半期の会社の結果は、予備であり、未監査であり、会社の第3四半期のレビューと年次監査の最終化を待っており、GAAPに準拠した完全な財務諸表の代替と見なすべきではありません。会社は、実際の結果がこのプレスリリースで説明されている内容と大きく異なる可能性があることに注意を喚起します。
このプレスリリースは、1995年のPrivate Securities Litigation Reform Actに基づく「前向き見通し」の声明を含んでいます。これらの声明は、過去の出来事や結果ではなく、当社の現在の予想や予測に基づくものであり、それらの声明は、将来の業績を保証するものではありません。前向き見通しの声明は、リスク、不確実性、および仮定に基づいており、これらの要因により、当社の実際の結果、パフォーマンス、または業績が、前向き見通しの声明で示されているものとは大きく異なることがあります。当社が予期または予測した結果と異なる要因には、10-Kフォームの「リスクファクター」セクションおよび10-Qフォームの四半期報告書で議論されている要因などがあります。およびSECに提出されたその他の書類で、これらの書類は、に利用可能です。当社は、このプレスリリースの日付をもって、前向き見通しの声明を更新する義務を負わないものとします。
当本プレスリリースには1995年の民事訴訟改革法の意味に基づく、過去の出来事や結果ではなく、同社の現在の期待または将来の予想に基づく記載が含まれており、これらの記述は将来の業績を保証するものではありません。予測に関してのみ当該の前向きな記述には、このプレゼンテーションに含まれる事実の記述以外のすべての記述が含まれ、同社の将来のビジネス、経営成績、財務パフォーマンス、計画、目標、競争力、市場動向、成長機会を含む情報や予測が含まれます。場合によっては、「意図する」「見積る」「予測する」「潜在的な」「継続する」「予期する」「計画する」「期待する」「信じる」「すべきである」「できる」「するかもしれない」「するつもりである」「プロジェクトする」「求める」などの言葉によって前向きな記述を特定できます。
前向きな記述はリスク、不確実性、および想定に基づく可能性があり、これにより同社の実際の結果、パフォーマンス、または達成が当該前向きな記述によって示唆された内容と著しく異なる場合があります。同社の実際の結果が予想または予測と異なる理由として挙げられる主な要因は、当社の目標と戦略、将来の事業展開、財務状態、経営成績、製造施設を全容量で運営し続けることができるか、変化するテクノロジーに適時かつ費用対効果がある形で適切に対応できるか、顧客関係および維持・拡大できるか、将来の収益を適切に予測し、予算編成および経費の調整を適切に行うための期待、最大顧客への依存に関する期待、顧客基盤を多様化し新規の関係を築く能力などが含まれます。
3
私たちの第三者サプライヤーや製造業者の性能と信頼性; ツール、材料、化学物資を調達する能力; 営業費用や資本費用を含むコストをコントロールする能力; 当社のソリューションの市場の規模と成長ポテンシャル、そしてそれらの市場でのサービス提供と拡大の能力; お客様の最終市場での需要レベル; 競争が激しい労働市場で主要な資格を持つ人材を引き付け、育成、維持する能力; 不利な訴訟判決、和解金またはその他の訴訟関連コスト; 関税の課せられる貿易政策の変更; 追加の資本または資金調達を行う能力; 需要を正確に予測する能力; 米国政府プログラム資金のレベルとタイミング; 特定の米国政府請負契約要件へのコンプライアンスを維持する能力; 米国および外国の規制環境の展開; 知的財産権を保護する能力; 長期的な成長目標を達成する能力; および2024年3月15日に証券取引委員会に提出した企業の年次報告書の「リスク因子」セクションで議論されている他の要因や2024年3月15日に証券取引委員会に提出した他の文書に記載されている事項。企業は、本プレスリリースの日付のみを示す前向きな声明を更新する義務を負わないものとします。
Source String: SkyWater Technology (SKYt-IR)
SkyWater投資家連絡先：Claire McAdams | claire@headgatepartners.com
SkyWaterメディア連絡先：Lauri Julian | Media@SkyWaterTechnology.com
4
SKYWATER TECHNOLOGY, INC.
簡易合算貸借対照表
(未監査)
| 2023年9月29日, 2024 | 12月31日 2023 | ||||||||||
(株式データ以外は、千の数字で表示されます) | |||||||||||
| 資産 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 20,684 | $ | 18,382 | |||||||
売掛金（当座引当金$378および$180を差し引いた金額） | 60,562 | 65,961 | |||||||||
契約資産（当座引当金$42および$99を差し引いた金額） | 29,179 | 29,666 | |||||||||
| 在庫 | 14,429 | 15,341 | |||||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | 15,127 | 16,853 | |||||||||
| 未決済の法人税等 | — | 172 | |||||||||
| 流動資産合計 | 139,981 | 146,375 | |||||||||
| 有形固定資産、正味額 | 162,972 | 159,367 | |||||||||
| 無形資産、純額 | 7,220 | 5,672 | |||||||||
| その他の資産 | 4,906 | 5,342 | |||||||||
| 総資産 | $ | 315,079 | $ | 316,756 | |||||||
| 負債と株主資本 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 長期借入金の短期部分 | $ | 5,099 | $ | 3,976 | |||||||
| 支払調整 | 30,217 | 19,614 | |||||||||
| 未払費用 | 31,430 | 48,291 | |||||||||
| 未払法人税等 | 392 | — | |||||||||
| 新規売買負債、攤減前の債務発行費を控除した純額 | 19,552 | 22,765 | |||||||||
| 契約負債 | 73,353 | 49,551 | |||||||||
| 流動負債合計 | 160,043 | 144,197 | |||||||||
| 長期負債 | |||||||||||
| 償還債務、流動部分を除く。償還前の債務発行コストの差引き額 | 36,179 | 36,098 | |||||||||
| 長期契約債務 | 41,145 | 65,754 | |||||||||
| 繰延税金資産、差引後 | 378 | 679 | |||||||||
| その他の長期負債 | 8,780 | 9,327 | |||||||||
| 長期負債の合計 | 86,482 | 111,858 | |||||||||
| 負債合計 | 246,525 | 256,055 | |||||||||
株主資本 | |||||||||||
优先株式は1株当たり0.01ドルの割引価値で、80,000株が2024年9月29日および2023年12月31日時点で承認されており、発行済み株式数はゼロです。 | — | — | |||||||||
普通株式は1株当たり0.01ドルの割引価値で、承認済み株式数は200,000株であり、発行済み株式数は2024年9月29日と2023年12月31日時点でそれぞれ47,643株および47,028株です。 | 477 | 470 | |||||||||
| 追加の資本金 | 187,004 | 178,473 | |||||||||
| 累積欠損 | (131,317) | (125,203) | |||||||||
| SkyWater Technology, Inc.の株主資本の合計 | 56,164 | 53,740 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 12,390 | 6,961 | |||||||||
| 総株主資本 | 68,554 | 60,701 | |||||||||
| 負債および株主資本の合計 | $ | 315,079 | $ | 316,756 | |||||||
5
スカイウォーターテクノロジー社
損益計算書
(未監査)
| 終了した3か月間 | 終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月29日, 2024 | 2024年6月30日 | 10月1日, 2023 | 2023年9月29日, 2024 | 10月1日, 2023 | |||||||||||||||||||||||||
(株式データ以外は、千の数字で表示されます) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高 | $ | 93,817 | $ | 93,329 | $ | 71,624 | $ | 266,782 | $ | 207,529 | |||||||||||||||||||
| 売上高の原価 | 73,582 | 76,215 | 57,477 | 216,453 | 160,247 | ||||||||||||||||||||||||
| 粗利益 | 20,235 | 17,114 | 14,147 | 50,329 | 47,282 | ||||||||||||||||||||||||
研究開発費用 | 3,431 | 3,382 | 2,233 | 10,825 | 7,296 | ||||||||||||||||||||||||
事業運営費（一般および管理費） | 12,095 | 12,332 | 16,105 | 35,598 | 48,821 | ||||||||||||||||||||||||
| 営業収益（損益） | 4,709 | 1,400 | (4,191) | 3,906 | (8,835) | ||||||||||||||||||||||||
| 利子費用 | 1,988 | 2,482 | 2,507 | 6,859 | 7,928 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税前利益（損失） | 2,721 | (1,082) | (6,698) | (2,953) | (16,763) | ||||||||||||||||||||||||
| 法人所得税費用（利益) | 93 | (127) | (96) | 7 | (71) | ||||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | 2,628 | (955) | (6,602) | (2,960) | (16,692) | ||||||||||||||||||||||||
| 非支配株主に帰属する当期純利益を控除した純利益 | 1,116 | 942 | 966 | 3,154 | 3,739 | ||||||||||||||||||||||||
| ネット収益（損失）はSkyWater Technology, Inc.に帰属します。 | $ | 1,512 | $ | (1,897) | $ | (7,568) | $ | (6,114) | $ | (20,431) | |||||||||||||||||||
| 普通株主に帰属する希薄化前1株当たり利益（損失） | $ | 0.03 | $ | (0.04) | $ | (0.16) | $ | (0.13) | $ | (0.45) | |||||||||||||||||||
| 平均発行済み株式数、基本 | 47,523 | 47,395 | 46,445 | 47,339 | 45,002 | ||||||||||||||||||||||||
| 希薄化後普通株主に帰属する1株当たり当期純利益（損失） | $ | 0.03 | $ | (0.04) | $ | (0.16) | $ | (0.13) | $ | (0.45) | |||||||||||||||||||
| 希薄化後平均発行株式数 | 47,640 | 47,395 | 46,445 | 47,339 | 45,002 | ||||||||||||||||||||||||
6
SKYWATERテクノロジー、インク
簡易連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
| 終了した9か月間の期間 | |||||||||||
| 2023年9月29日, 2024 | 10月1日, 2023 | ||||||||||
| (千単位で) | |||||||||||
| 営業活動からの現金流入 | |||||||||||
| 最終損失 | $ | (2,960) | $ | (16,692) | |||||||
| 調整後、純損失と営業活動での純現金収入（利用）に調整します | |||||||||||
| 減価償却費および償却費 | 13,295 | 21,651 | |||||||||
| 固定資産売却益 | (55) | — | |||||||||
| 利子費用に含まれる債券発行費の償却 | 1,322 | 1,349 | |||||||||
| 株式報酬費用 | 6,105 | 5,673 | |||||||||
| 繰延税金資産 | (301) | (118) | |||||||||
| 貸倒引当金 | 262 | 4,133 | |||||||||
| 運転資産および負債の変化 | |||||||||||
| 売掛金および契約資産、純額 | 5,624 | (23,063) | |||||||||
| 在庫 | 911 | (3,251) | |||||||||
| 前払費用およびその他の資産 | 2,164 | 270 | |||||||||
| 支払調整金および未払金 | (6,386) | 4,182 | |||||||||
| 契約 pass異計、流動と長期の | (806) | (15,843) | |||||||||
| 法人税の債権および債務 | 564 | 47 | |||||||||
| 営業活動による正味現金流入金額 | 19,739 | (21,662) | |||||||||
| 投資活動からの現金流入 | |||||||||||
| ソフトウェアとテクノロジーライセンスの購入 | (1,953) | (612) | |||||||||
| 不動産や設備の売却による受け取り金額 | 55 | — | |||||||||
| 設備資産の購入 | (13,894) | (3,864) | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュフローの純流出 | (15,792) | (4,476) | |||||||||
| 財務活動からのキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 回転信用枠からの引出額 | 251,000 | 182,763 | |||||||||
| 回転信用枠への引き出しの返済 | (251,463) | (194,396) | |||||||||
| ツール資金調達からの収益 | 1,298 | 6,492 | |||||||||
| ツール資金調達前払金の返済 | (920) | — | |||||||||
長期借入金の元本償還 | (3,248) | (1,839) | |||||||||
ファイナンスリースの元本支払いに使用された現金 | (520) | (818) | |||||||||
| 公平配分計画に基づく普通株式の発行からの収益 | 2,433 | 2,305 | |||||||||
| ATM下での普通株式の発行からの収益 | — | 20,397 | |||||||||
| ライセンス技術の義務に対する支払現金 | (2,500) | (2,350) | |||||||||
非支配持分からの出資 | 6,957 | — | |||||||||
非支配株主への配当 | (4,682) | 905 | |||||||||
財務活動による純現金提供（使用） | (1,645) | 13,459 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増加（減少） | 2,302 | (12,679) | |||||||||
| 現金及び現金同等物期首残高 | 18,382 | 30,025 | |||||||||
| 期末現金及び現金同等物 | $ | 20,684 | $ | 17,346 | |||||||
7
四半期別補足財務情報
Q3 2024 | Q2 2024 | Q1 2024 | Q4 2023 | Q3 2023 | Q2 2023 | Q1 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (千単位で) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ATS開発収入（1） | $ | 56,390 | $ | 61,669 | $ | 61,185 | $ | 57,170 | $ | 53,891 | $ | 52,073 | $ | 47,770 | |||||||||||||||||||||||||||
| ウェハーサービス収入 | 6,718 | 5,780 | 9,992 | 12,048 | 14,490 | 16,802 | 17,788 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
ATS開発とウェハーサービスの収入を合計 | 63,108 | 67,449 | 71,177 | 69,218 | 68,381 | 68,875 | 65,558 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
ツール収入（2） | 30,709 | 25,880 | 8,459 | 9,936 | 3,243 | 936 | 536 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合計売上高 | $ | 93,817 | $ | 93,329 | $ | 79,636 | $ | 79,154 | $ | 71,624 | $ | 69,811 | $ | 66,094 | |||||||||||||||||||||||||||
ツール収入（2） | $ | 30,709 | $ | 25,880 | $ | 8,459 | $ | 9,936 | $ | 3,243 | $ | 936 | $ | 536 | |||||||||||||||||||||||||||
ツール売上高の費用（2） | 30,477 | 24,869 | 8,260 | 9,125 | 2,861 | 290 | 484 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
ツールの粗利益 | $ | 232 | $ | 1,011 | $ | 199 | $ | 811 | $ | 382 | $ | 646 | $ | 52 | |||||||||||||||||||||||||||
修正された顧客契約の収益への影響 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 3,601 | $ | — | |||||||||||||||||||||||||||
修正された顧客契約による収益のコストの影響（3） | (5,616) | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
修正された顧客契約の有利な粗利益への影響 | $ | 5,616 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 3,601 | $ | — | |||||||||||||||||||||||||||
__________________
(1)ATS開発収益は、プロセス開発サービス、ツールの設置と認定サービス、施設およびツールアクセス、セキュリティサービスから主に派生する会計基準（GAAP）収益を表しています。
(2)ツールの売上高およびツールの売上原価は、主にお客様への機器の調達とその後の販売から派生する会計基準（GAAP）の売上高および原価を表しています。この機器はお客様所有でありながら、弊社のファブの1つに保管され、ATSの顧客プログラムを完了するために使用されます。
(3)2024年第1四半期に、予定されているプログラムの終了コストの増加に基づいて特定の重要な顧客プログラムの未来の見積もり損失を認識するために8004ドルの費用を計上しました。 2024年第3四半期に、顧客契約が成功裏に修正され、その結果、顧客プログラムを完了するための将来のコストの見積もりが減少しました。 契約が修正された時点で記録された残りの5616ドルの損失償却が解除され、2024年9月29日までの3か月および9か月の収益のコストが減少しました。
8
非GAAP財務指標
当社は、米国一般に受け入れられている会計原則（GAAP）を使用して報告された結果に加えて、投資家に追加情報を提供するために経営陣が定期的に評価する補足的な非GAAP財務情報を提供しています。当社は、投資家にとって有用な業績指標であると考えていますが、これらの非GAAP財務指標は、ビジネスのトレンドを分析するための基準を提供し、当社の中核業績を示さない可能性のある特定の項目を除外しています。この決算報告書で開示された非GAAP財務指標は、GAAPに準拠して作成された報告結果と同等、またはより有意義であると見なすべきではありません。さらに、これらの非GAAP財務指標は、GAAPに準拠して決定されていないため、他社（当社を含む）が異なる取り組み方で非GAAP財務指標を計算する可能性があります。その結果、本決算報告書に記載された非GAAP財務指標は、他社が提示する同様の指標とは直接比較できない場合があります。
また、続けて、利息、法人税、減価償却費、および償却を除いた調整後EBITDAおよび調整後EBITDA率を補足的な非GAAP指標として提供しています。私たちは、これらの項目を通常の業績を示すものとは見なさない、企業変革コスト、管理移行費用、解雇、退職金、およびCHIPS法専門家料金のコストを含む一定のその他の項目、非支配株主に還元される当期純利益、傾向を評価するための効果的な基準を提供していると考えています。我々はまた、これらの非GAAP財務指標を、当社を含む他社との比較を行う際に、資金調達方法や資本構造に関係なく、効果的に当社の業績を評価することを可能にすると信じています。私たちは、これらの非GAAP財務指標から上記の項目を除外し、調整後EBITDAおよび調整後EBITDA率につながる当期純利益（損失）から除外する理由は、これらの項目の金額が、業界において使用される会計方法と方針、資産の帳簿価額、資本構造、および資産の取得方法によって大きく異なる場合があるためです。このような非GAAP財務指標は、GAAPに準拠した報告された結果より有意義であると見なすべきではありません。これらの非GAAP財務指標から除外された一部の項目は、企業の資本コストや税制度、減価償却資産の歴史的原価基準を理解し、評価するうえで重要な要素であり、これらの非GAAP財務指標には反映されていません。これらの非GAAP財務指標の提示からは、調整後EBITDAおよび調整後EBITDA率から除外された項目が影響を受けず、非再発生、まれなもの、または特異的でないことを意味するものではないと解釈すべきではありません。将来の会計期間では、このような項目を除外することがあり、この除外された項目に類似する収益や費用が発生する可能性があります。したがって、これらの非GAAP財務指標においてこれらの項目や他の類似の項目が除外されることは、これらの項目が一過性であるとか、まれに見られるものであるとか、異例であると解されべきではないと解釈されるべきです。
以下の表は、米国公認会計原則に従って計算および提示された、最も直接比較可能な財務尺度と、当社の非米国公認会計原則における財務尺度の調整を示しています。
9
SKYWATER テクノロジー社
GAAP財務指標から非GAAP財務指標への調整
(未監査)
| 終了した3か月間 | 終了した9か月間の期間 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月29日, 2024 | 2024年6月30日 | 10月1日, 2023 | 2023年9月29日, 2024 | 10月1日, 2023 | |||||||||||||||||||||||||
| (千単位で) | |||||||||||||||||||||||||||||
GAAP売上高 | $ | 93,817 | $ | 93,329 | $ | 71,624 | $ | 266,782 | $ | 207,529 | |||||||||||||||||||
| GAAP売上高原価 | $ | 73,582 | $ | 76,215 | $ | 57,477 | $ | 216,453 | $ | 160,247 | |||||||||||||||||||
株式報酬費用（1） | (565) | (504) | (438) | (1,524) | (1,242) | ||||||||||||||||||||||||
経営移行費用（2） | (97) | — | — | (97) | (705) | ||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP販売費及び一般管理費 | $ | 72,920 | $ | 75,711 | $ | 57,039 | $ | 214,832 | $ | 158,300 | |||||||||||||||||||
| GAAP粗利益 | $ | 20,235 | $ | 17,114 | $ | 14,147 | $ | 50,329 | $ | 47,282 | |||||||||||||||||||
| GAAP粗利率 | 21.6 | % | 18.3 | % | 19.8 | % | 18.9 | % | 22.8 | % | |||||||||||||||||||
株式報酬経費 (1) | $ | 565 | $ | 504 | $ | 438 | $ | 1,524 | $ | 1,242 | |||||||||||||||||||
経営移行経費 (2) | 97 | — | — | 97 | 705 | ||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP粗利益 | $ | 20,897 | $ | 17,618 | $ | 14,585 | $ | 51,950 | $ | 49,229 | |||||||||||||||||||
| 非GAAP粗利率 | 22.3 | % | 18.9 | % | 20.4 | % | 19.5 | % | 23.7 | % | |||||||||||||||||||
GAAP研究開発費用 | $ | 3,431 | $ | 3,382 | $ | 2,233 | $ | 10,825 | $ | 7,296 | |||||||||||||||||||
株式報酬費用（1） | (69) | (90) | (218) | (266) | (597) | ||||||||||||||||||||||||
非GAAP研究開発費用 | $ | 3,362 | $ | 3,292 | $ | 2,015 | $ | 10,559 | $ | 6,699 | |||||||||||||||||||
GAAP販売、一般及び管理費用 | $ | 12,095 | $ | 12,332 | $ | 16,105 | $ | 35,598 | $ | 48,821 | |||||||||||||||||||
株式報酬費用（1） | (1,384) | (1,422) | (1,197) | (4,315) | (3,834) | ||||||||||||||||||||||||
経営移行費用（2） | — | (664) | — | (664) | (130) | ||||||||||||||||||||||||
ビジネストランスフォーメーションコスト（3） | — | — | (3,522) | — | (6,022) | ||||||||||||||||||||||||
CHIPS法専門家報酬（4） | — | — | — | — | (1,320) | ||||||||||||||||||||||||
非GAAP販売、一般及び管理費用 | $ | 10,711 | $ | 10,246 | $ | 11,386 | $ | 30,619 | $ | 37,515 | |||||||||||||||||||
株主へのGAAP純利益（損失） | $ | 1,512 | $ | (1,897) | $ | (7,568) | $ | (6,114) | $ | (20,431) | |||||||||||||||||||
株式報酬費（1） | 2,018 | 2,016 | 1,853 | 6,105 | 5,673 | ||||||||||||||||||||||||
経営陣交代費用（2） | 97 | 664 | — | 761 | 835 | ||||||||||||||||||||||||
ビジネス変革費用（3） | — | — | 3,522 | — | 6,022 | ||||||||||||||||||||||||
CHIPS法案専門家費用（4） | — | — | — | — | 1,320 | ||||||||||||||||||||||||
株主への非GAAP純利益（損失） | $ | 3,627 | $ | 783 | $ | (2,193) | $ | 752 | $ | (6,581) | |||||||||||||||||||
10
| 終了した3か月間 | 終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月29日, 2024 | 2024年6月30日 | 10月1日, 2023 | 2023年9月29日, 2024 | 10月1日, 2023 | |||||||||||||||||||||||||
| (千単位で) | |||||||||||||||||||||||||||||
統合された業績計算書における株式ベースの報酬費用の割り当て（1）： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高の原価 | $ | 565 | $ | 504 | $ | 438 | $ | 1,524 | $ | 1,242 | |||||||||||||||||||
研究開発費用 | 69 | 90 | 218 | 266 | 597 | ||||||||||||||||||||||||
事業運営費（一般および管理費） | 1,384 | 1,422 | 1,197 | 4,315 | 3,834 | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 2,018 | $ | 2,016 | $ | 1,853 | $ | 6,105 | $ | 5,673 | ||||||||||||||||||||
経営陣の移行費用の配分は、連結損益計算書（2）に記載されています。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高の原価 | $ | 97 | $ | — | $ | — | $ | 97 | $ | 705 | |||||||||||||||||||
事業運営費（一般および管理費） | — | 664 | — | 664 | 130 | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 97 | $ | 664 | $ | — | $ | 761 | $ | 835 | ||||||||||||||||||||
11
終了した3か月間 2024年9月29日 | 終了した9か月間の期間 2024年9月29日 | ||||||||||||||||||||||
| 米国会計原則 | 非GAAP | 米国会計原則 | 非GAAP | ||||||||||||||||||||
| 普通株式1株当たりの当期純利益（損失）の計算、基本と希薄化後: | (株式データ以外は、千の数字で表示されます) | ||||||||||||||||||||||
| 分子: | |||||||||||||||||||||||
SkyWater Technology, Inc.に帰属する当期純利益（損失） | $ | 1,512 | $ | 3,627 | $ | (6,114) | $ | 752 | |||||||||||||||
| 分母： | |||||||||||||||||||||||
希薄化しない全普通株式で加重平均した発行済み株式数 | 47,523 | 47,523 | 47,339 | 47,339 | |||||||||||||||||||
| 普通株式1株当たり当期純利益（損失）、基本 | $ | 0.03 | $ | 0.08 | $ | (0.13) | $ | 0.02 | |||||||||||||||
希薄化後全普通株式で加重平均した発行済み株式数 | 47,640 | 47,640 | 47,339 | 47,481 | |||||||||||||||||||
普通株式1株当たり当期純利益（損失）、希薄化後 | $ | 0.03 | $ | 0.08 | $ | (0.13) | $ | 0.02 | |||||||||||||||
終了した3か月間 2024年6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 米国会計原則 | 非GAAP | ||||||||||||||||||||||
| 普通株式当たり当期純利益（損失）の計算、基本および希薄化後: | (単位: 千) 1株当たりのデータを除く | ||||||||||||||||||||||
| 分子: | |||||||||||||||||||||||
SkyWater Technology, Inc.に帰属する当期純利益（損失） | $ | (1,897) | $ | 783 | |||||||||||||||||||
| 分母： | |||||||||||||||||||||||
希薄化しない全普通株式で加重平均した発行済み株式数 | 47,395 | 47,395 | |||||||||||||||||||||
| 普通株式1株当たり当期純利益（損失） | $ | (0.04) | $ | 0.02 | |||||||||||||||||||
希薄化後全普通株式で加重平均した発行済み株式数 | 47,395 | 47,521 | |||||||||||||||||||||
希薄化後1株当たり当期純利益（損失） | $ | (0.04) | $ | 0.02 | |||||||||||||||||||
終了した3か月間 2023年10月1日 | 9ヶ月間終了日 2023年10月1日 | ||||||||||||||||||||||
| 米国会計原則 | 非GAAP | 米国会計原則 | 非GAAP | ||||||||||||||||||||
| 普通株式1株当たりの当期純損失の計算、ベーシックおよび希薄化後: | (株式データ以外は、千の数字で表示されます) | ||||||||||||||||||||||
| 分子: | |||||||||||||||||||||||
| SkyWater Technology, Inc.に帰属する当期純損失 | $ | (7,568) | $ | (2,193) | $ | (20,431) | $ | (6,581) | |||||||||||||||
| 分母： | |||||||||||||||||||||||
| 加重平均発行済普通株式数、基本損失及び希薄化後 | 46,445 | 46,445 | 45,002 | 45,002 | |||||||||||||||||||
| 一株当たりの純損失（基本と希薄化後） | $ | (0.16) | $ | (0.05) | $ | (0.45) | $ | (0.15) | |||||||||||||||
12
| 終了した3か月間 | 終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月29日, 2024 | 2024年6月30日 | 10月1日, 2023 | 2023年9月29日, 2024 | 10月1日, 2023 | |||||||||||||||||||||||||
| (千単位で) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 株主に帰属する当期純利益（損失）（米国一般会計原則） | $ | 1,512 | $ | (1,897) | $ | (7,568) | $ | (6,114) | $ | (20,431) | |||||||||||||||||||
売上高に対する当期純利益（損失）の割合 | 1.6 | % | (2.0) | % | (10.6) | % | (2.3) | % | (9.8) | % | |||||||||||||||||||
利子費用 | $ | 1,988 | $ | 2,482 | $ | 2,507 | $ | 6,859 | $ | 7,928 | |||||||||||||||||||
所得税（利益）費用 | 93 | (127) | (96) | 7 | (71) | ||||||||||||||||||||||||
減価償却費および償却費 | 4,166 | 4,064 | 7,092 | 13,295 | 21,651 | ||||||||||||||||||||||||
| EBITDA | 7,759 | 4,522 | 1,935 | 14,047 | 9,077 | ||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬費用（1） | 2,018 | 2,016 | 1,853 | 6,105 | 5,673 | ||||||||||||||||||||||||
経営陣の移行費用（2） | 97 | 664 | — | 761 | 835 | ||||||||||||||||||||||||
ビジネス変革に関する費用（3） | — | — | 3,522 | — | 6,022 | ||||||||||||||||||||||||
CHIPS法の専門家への料金（4） | — | — | — | — | 1,320 | ||||||||||||||||||||||||
非支配株主に帰属する当期純利益（5） | 1,116 | 942 | 966 | 3,154 | 3,739 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA | $ | 10,990 | $ | 8,144 | $ | 8,276 | $ | 24,067 | $ | 26,666 | |||||||||||||||||||
調整後ebitdaが売上高の一定割合を占める | 11.7 | % | 8.7 | % | 11.6 | % | 9.0 | % | 12.8 | % | |||||||||||||||||||
__________________
(1)非現金の株主資本ベースの報酬費用を表します。
(2)製造、販売、マーケティング、および運営リーダーシップチームの再編に関連する解雇、分離、その他の終了手当のコストを表します。
(3)自動化と業務効率の改善に焦点を当てた長期変革活動に関連する経費を表し、プロジェクトベースの経営コンサルティング料金も含まれます。
(4)CHIPS法案の申請プロセスに関連するプロジェクトベースの専門家料金のコストを表します。
(5)106ブルーミントンにある主要運営施設の土地と建物を購入する目的で設立された可変利益法主体（VIE）から生じる非支配的利益に起因する当期純利益を表します。利息費用が調整後EBITDA財務尺度において当期純利益（損失）に加算されるため、当該VIEがSkyWaterに請求する利息から非支配的利益の当期純利益も取り戻します。
13