Cibus报告2024年第三季度财务业绩并提供截至目前的业务更新
宣布战略调整以推动商业机会，集中资源于水稻杂草管理平台（HT1和HT3）、油菜籽裂果减少、油菜和大豆蝎座病抗性的推进，以及大豆平台开发
在水稻领域取得了巨大进展，我们正在执行与美国和拉丁美洲四家主要种子公司客户达成的协议，从所有客户收到种质资源；在客户种质上成功完成了HT3的田间试验，并完成了公司认为是第一个堆叠基因编辑除草耐受性特性的田间试验
在水稻领域，与RTDC Corporation Limited和Albaugh LLC签署协议，继续合作预计将会将Cibus的HT3特性（抗草甘膦）带给利用Albaugh的除草剂注册和作物保护专业知识的美国水稻种子客户
在油菜领域，完成了冬季油菜籽减少裂果的英国田间试验；在蝎座病抗性方面取得持续进展，成功完成第二种作用模式的田间试验；正在等待第三种作用模式的蝎座病抗性的温室测试结果；获得了HT2的正面温室结果
大豆平台将是Cibus的关键拐点，计划于2024年年底前投入运营
采取行动，实现每年额外节省1000万美元的成本，与战略调整一致，继续从以研发为重点的公司转变为农业领域首家商业阶段基因编辑公司，预计将使每月现金使用量减少约20%
SAN DIEGO, November 7, 2024 – Cibus, Inc. (Nasdaq: CBUS) (the "Company"), a leading agricultural biotechnology company that uses proprietary gene editing technologies to develop plant traits (or specific genetic characteristics) in seeds, today announced its financial results for the third quarter结束 September 30, 2024, and provided a year-to-date business update for 2024. Management will host a conference call and webcast today at 4:30 p.m. Et.
管理层评论
"This has been a transformative first nine months for Cibus, and as we end this quarter, I'm pleased to report that all of our operational crop platforms now have field studies or greenhouse data with multiple traits and customer relationships, which we believe validates our technology and commercial approach," stated Rory Riggs, Co-Founder, Chairman, and CEO of Cibus. "We are actively working with our customers to advance germplasm with our traits toward commercialization. In light of these relationships and their stage of development, we
have recently provided more detailed timelines around anticipated launches which are expected to lead to royalty revenues and allow our stakeholders to better benchmark our commercial progress and prospects."
Mr. Riggs continued, "We are also continuing to take proactive steps to focus on advancing our highest priority objectives. Our recently announced strategic realignment focuses the allocation of our capital resources toward our commercial efforts through advancement of our weed management traits for Rice, 硬腐病 resistance trait for Canola and Soybean, and the continuing development of our Soybean platform, while enabling continued progress on our Pod Shatter Reduction trait and our third weed management trait HT2 utilizing a more streamlined use of resources."
"Our Rice platform exemplifies the progress we've made with our HT1 and HT3 herbicide traits gaining substantial momentum this year and which we anticipate will be utilized eventually as stacked traits in an integrated weed management platform. We have agreements with four major Rice seed company customers in North and Latin America and we've received germplasm from each of these customers. All of this progress is made possible by our Trait Machine process, a paradigm shift in breeding complex traits, as we can now complete edits in a customer's elite germplasm and return it within as few as 12 months. This breakthrough in speed and predictability allows us to work seamlessly with seed companies, augmenting their breeding operations with our capabilities in complex gene-editing."
"Our Rice platform exemplifies the progress we've made with our HT1 and HT3 herbicide traits gaining substantial momentum this year and which we anticipate will be utilized eventually as stacked traits in an integrated weed management platform. We have agreements with four major Rice seed company customers in North and Latin America and we've received germplasm from each of these customers. All of this progress is made possible by our Trait Machine process, a paradigm shift in breeding complex traits, as we can now complete edits in a customer's elite germplasm and return it within as few as 12 months. This breakthrough in speed and predictability allows us to work seamlessly with seed companies, augmenting their breeding operations with our capabilities in complex gene-editing."
"We've also made significant strides in our Advanced Traits this year, particularly with our work in productivity traits. We have received successful field trial results for a second mode of action for Sclerotinia resistance in Canola, and greenhouse testing is underway for the third mode of action. With our 痤疮菌 白虻抗性特性是一种多作物特性，我们在Canola方面取得的惊人进展是为了未来我们的大豆平台开发这一特性的基础。另外，我们在Canola和HT2编辑方面拥有令人鼓舞的温室数据，我们将在2025年进入预期的田间试验。这些不仅仅是技术上的成就，它们代表着朝着真正具有版税潜力的商品商业化前进。
Riggs先生总结说，“随着我们从一个以研发为重点的公司转型为农业领域首家处于商业阶段的基因编辑公司，我们正在为一个基因编辑特性新行业的形成奠定基础。我们的进步将Cibus置于农业创新的最前沿。我们现在跨越运营作物平台拥有多个特性的验证数据，并且客户正在朝着商业化前进，这证明了我们的技术在起作用。但我们不仅仅在开发特性，我们正在与种子公司客户一起创建商业产品，这些产品有潜力产生可观收入，同时开创全球农业更加可持续和高效的未来，解决诸如疾病抗性和除草剂耐受性等关键挑战涉及多个主要作物。”
商业进展
Cibus开发的特性进展
•稻田除草管理（HT1和HT3）
◦包括Cibus与FEDEARROZ达成的第二季协议，Cibus已与四家客户达成协议，包括北美和拉丁美洲的主要稻谷种子公司，让Cibus的Ht特性放置在他们精英种质中，以朝着潜在的商业化前进。
◦从所有四家稻谷客户处收到种质资源。
◦在美国完成了一项成功的田间试验，使用客户的种质资源。
◦Cibus、RTDC Corporation Limited和Albaugh LLC签署了某些现有协议的修订，请继续合作，将Cibus的Clethodim耐草灵稻米（HT3特征）带给美国稻米种子客户，利用Albaugh的除草剂注册和作物保护专业知识，并在各方之间建立相关的财务义务，包括关于由Cibus收到的特征费和版税的分配。
◦收到了稻米中堆叠基因编辑耐除草剂特性的初步田间试验结果；我们相信这是第一次使用堆叠基因编辑耐除草剂特性的稻米试验，以改善除草管理。
•油菜籽和冬油菜籽的Pod Shatter Reduction（PSR）
◦在英国为多个客户成功完成了冬油菜籽（WOSR）的初始PSR田间试验，这是Cibus在欧洲推进WOSR商业化努力的重要里程碑。
◦在第三季度种植了英国的下一轮田间试验，并预计将在2025年收获季节收到数据。
Cibus爱文思控股的先进特性和可持续原料进展
•蘑菇菌抗性
◦收到油菜二次作用领域试验结果。
◦油菜植物中具有第三作用机制正在受控温室环境中进行评估，预计今年晚些时候将获得结果，计划在2025年进行田间试验。
•除草剂耐受性 (HT2)
◦收到油菜HT2基因编辑的正面温室数据；现在开始进行初步田间试验数据，预计将在2025年实施。
•可持续成分
◦持续推进当前由合作伙伴资助的项目。
作物平台内的进展
•大豆平台
◦预计大豆平台将在2024年年底开始运营，可开放约12500万英亩的大市场。
公司和行业进展
•扩大植物基因编辑和特征的知识产权覆盖范围
◦2024年前九个月中，Cibus在10个植物基因编辑和特性家族领域获得了额外专利，进一步加强了公司的IP组合，包括其Pod Shatter Reduction和Herbicide Tolerance特性家族。
◦IP扩展涵盖了基因编辑、生产力特性和质量特性，加强了Cibus在包括但不限于欧洲、亚洲、拉丁美洲和北美洲在内的地理位置的专利覆盖范围。
•加拿大成为增加中的国家列表中，监管Cibus基因编辑技术类似于传统育种在饲料方面。
◦2024年5月，加拿大食品检验局（CFIA），动物饲料部门发布了更新的指导方针，概述了CFIA监管基因编辑类似于传统育种开发的饲料产品/成分的方法。
◦其他全球市场：其他国家批准基因编辑与传统育种技术类似的运动在全球范围内继续扩大，势头在全球范围内增长。
•发起支持推进简化商业策略的行动
◦包括采取措施以实现年化节约1000万美元的目标。
◦当这些和其他倡议在2025年初全部实施时，公司预计它们将导致每月现金使用减少约20%。
◦公司预计将在2024财年第四季度因裁员支出而产生一次性费用。
•第三季度，筹集了约1210万美元的净收益，包括在SEC注册的承销发行中从承销商选择权部分行使所得的款项。
◦Cibus打算利用此次发行的净收益，用于进一步开发新的种子特性、改进现有的特性机器操作，以及用于营运资本和一般公司用途。
预期里程碑
Cibus打算在季度报告过程中报告常规开发进展和成就。以下是Cibus为2024年和2025年剩余时间制定的重要发展和商业里程碑目标：
•大豆平台：
◦预计大豆单细胞再生平台将在2024年底之前投入运行，并完成初始编辑。
•Sclerotinia：
◦可望在2024年获得油菜绿色测试的第三种作用模式结果，计划在2025年进行田间试验。
◦预计2025年第一季度获得油菜第四种作用模式的温室测试结果。
•油菜中的HT2:
◦预计2025年获得初始田间试验数据。
•合作伙伴资助的可持续成分开发：
◦继续推进合作伙伴资助的项目，为包装消费品行业开发可持续低碳成分或材料，不会在生产、使用或处理过程中对环境产生负面影响。
◦预计将收到与之前宣布的增加2024年和2025年可持续成分努力的资金有关的初始金额。
2024年第三季度财务结果
提醒一下，Cibus, Inc.（之前被称为Calyxt, Inc.）（Legacy Calyxt）与Cibus Global, LLC的业务组合于2023年5月31日完成，因此在财务业绩、摘要的合并运营报告和简明合并现金流量报告中提供的2023年头五个月的信息仅为Legacy Calyxt。由于2024年包括合并后的公司，而2023年仅包括Legacy Calyxt的头五个月，因此无法进行逐年比较。
•现金状况：截至2024年9月30日，现金及现金等价物为2880万美元。考虑到实施的成本节约举措的影响，并且不考虑Cibus正在推进的潜在融资交易的影响，Cibus预计现有的现金及现金等价物将用于资助计划中的营业费用和资本支出需求，直至2025年第一季度末。Cibus董事会将继续评估一系列战略替代方案，以最大程度地实现股东价值。 截至2024年9月30日，现金及现金等价物为2880万美元。考虑到实施的成本节约举措的影响，并且不考虑Cibus正在推进的潜在融资交易的影响，Cibus预计现有的现金及现金等价物将用于资助计划中的营业费用和资本支出需求，直至2025年第一季度末。Cibus董事会将继续评估一系列战略替代方案，以最大程度地实现股东价值。
•Research and development (R&D) Expense: R&D expense was $1300万 for the quarter ended September 30, 2024, compared to $1750万 in the year-ago period. The decrease of $4.5 million is primarily due to lower non-cash stock compensation expense and the strategic realignment and reduction in force announced during the fourth quarter of 2023 which included decreases in personnel costs and supplies.
•Selling, general, and administrative (SG&A) expense: SG&A expense was $770万 for the quarter ended September 30, 2024, compared to $880万 in the year-ago period. The decrease of $110万 is primarily due to lower non-cash stock compensation expense.
•Goodwill impairment: Goodwill impairment was $181.4 million for the quarter ended September 30, 2024. The non-cash expense is due to the impairment of goodwill acquired in the merger with Cibus Global, LLC completed on May 31, 2023. Considering the decline in the Company's stock price since its last annual assessment of Goodwill, the Company performed a quantitative analysis in the third quarter of 2024 and concluded that its goodwill was impaired.
•Royalty liability interest expense - related parties: Royalty liability interest expense - related parties was $8.9 million for the quarter ended September 30, 2024, compared to $8.1 million in the year-ago period. The increase is due to increase in the royalty liability balance.
•Non-operating income (expenses), net: Non-operating income (expenses), net was income of $770万 for the quarter ended September 30, 2024, compared to expense of $90万 in the year-ago period. The increase in income of $860万 is driven by the fair value adjustment of the liability classified common warrants.
•Net loss: Net loss was $20150万 for the quarter ended September 30, 2024, compared to $3450万 in the year-ago period. The increase of $166.9 净损失600万美元主要是由非现金商誉减值驱动的 $181.4 非现金商誉减值2700万美元，若不计商誉减值，净损失减少了1450万美元，主要与上述项目有关。
•A类普通股每股净亏损：截至2024年9月30日的季度，A类普通股每股净亏损为7.63美元，而去年同期为1.59美元。A类普通股每股净亏损增加了6.04美元，主要是由于非现金商誉减值，导致每股净亏损约为7.53美元。部分抵消了上述减少的净损失，以及年度加权平均股本的增加。
电话会议和网络直播信息
Cibus将于2024年11月7日（星期四）下午4:30（东部时间）举行现场网络直播，讨论其2024年第三季度财务业绩并提供全年业务更新。可以通过拨打（877）300-8521来直接通过电话收听电话会议，国际用户请拨打（412）317-6026。电话会议的重播将于2024年11月21日前提供，拨打（844）512-2921，国际用户请拨打（412）317-6671；密码为10192371。
可以在公司网站investor.cibus.com的投资者部门的“事件与介绍”下找到电话会议的现场音频网络直播。活动结束后的90天内可以在公司网站上找到存档的网络视频。
Cibus将于2024年11月7日（星期四）下午4:30（东部时间）举行现场网络直播，讨论其2024年第三季度财务业绩并提供全年业务更新。可以通过拨打（877）300-8521来直接通过电话收听电话会议，国际用户请拨打（412）317-6026。电话会议的重播将于2024年11月21日前提供，拨打（844）512-2921，国际用户请拨打（412）317-6671；密码为10192371。
可以在公司网站investor.cibus.com的投资者部门的“事件与介绍”下找到电话会议的现场音频网络直播。活动结束后的90天内可以在公司网站上找到存档的网络视频。
关于Cibus
Cibus 是基因编辑生产力特征方面的领导者，针对农民面临的重大生产力和可持续性挑战，如疾病和害虫，联合国估计每年对全球经济造成了约3000亿美元的损失。Cibus 不是一家种子公司，它是一家科技公司，利用基因编辑为种子公司开发和许可特征，并要求对种子销售收取版税。Cibus 的长期重点是为全球主要种植面积较大的主要全球粮食作物如菜籽、玉米、稻米、大豆和小麦开发生产力特征。Cibus 是高通量基因编辑科技的技术领导者，预计能够使其能够以常规育种的一小部分时间和成本开发和商业化植物特征。Cibus 已经开发了当前的五种生产力特征，包括水稻的除草管理重要特征、果荚分裂减少特性等。 白粉病 （疾病）抗性，这是其近期的重点。
关于Cibus特性机TM快速特性开发系统和快速特性开发系统此款超便携式投影仪使用了最新的 Android TV 界面，而且遥控器还内置了 Google AssistantTM 功能，用户可以非常方便地使用它。
Cibus技术突破的关键元素之一是其高通量育种过程（称为Trait Machine™过程）。Trait Machine过程是Cibus专利的快速特性开发系统™的作物特定应用。RTDSRTDS中的专有技术将作物特定的细胞生物学平台与一系列基因编辑技术整合在一起，以实现端到端的作物特定精准育种系统。这是Cibus Trait Machine流程的核心技术平台：第一个标准化的端到端半自动化作物特定基因编辑系统，直接编辑种子公司的精英种质。每个Trait Machine流程都需要作物特定的细胞生物学平台，使得Cibus能够编辑客户精英种质中的单个细胞，并将该编辑的细胞培育成具有Cibus编辑的植物。
Cibus认为RTDS和Trait Machine流程代表了植物育种技术的突破，这是植物基因编辑的最终承诺：“作为种子公司育种计划的延伸运行的高通量基因编辑系统。”2024年，Trait Machine流程被Fast Company Magazine评为2024年最具创新性的产品之一。
前瞻性声明
本新闻稿包含根据适用证券法律和1995年《私人证券诉讼改革法案》的“前瞻性声明”。除本文所包含的现有或历史事实之外，包括关于Cibus运营和财务绩效、Cibus流动性和资本资源、成本节约举措的实施和执行、Cibus策略、未来运营、前景和计划、包括商业收入和额外融资的预期收入在内的所有声明，均属于前瞻性声明。Cibus对其财务资源支持业务所需时间段的评估属于前瞻性声明。由于涉及风险和不确定性，公司可能比当前预期更早使用其可用的资本资源。前瞻性声明可能通过诸如“预期”、“相信”、“打算”、“期望”、“计划”、“安排”、“可能”、“将”等词或类似表达方式来识别。
这些前瞻性声明基于Cibus管理层对未来事件的当前预期和假设，这些预期和假设基于当前可获得的信息。这些前瞻性声明受到众多难以预测且超出Cibus控制范围的风险和不确定性的影响。由于各种因素，包括但不限于：Cibus需要额外的短期资金来为其活动提供资金支持，以及在可接受的条款下或完全融资存在挑战；预期或现有的竞争变化；Cibus知识产权保护面临挑战以及与维护知识产权权利相关的意外成本增加；Cibus平台或特性产品开发工作所需的时间和资源增加或出现意外；Cibus在开发活动中依赖第三方所面临的挑战；与Cibus有效许可其生产力特性和可持续原料产品相关的挑战；农民未能认识到含有Cibus特性种质的价值或农民和加工商未能有效地处理含有Cibus特性作物的风险；由于Cibus战略重点重新调整，导致公司非水稻、非疾病项目开发工作中存在的延迟或中断；Cibus在大规模成本效益高质量植物和种子生产方面的依赖；Cibus依赖Cibus Global, LLC的分配来支付税收和支付其公司费用及一般开支；对基因编辑流程或产品持不利态度或施加重大负担的监管发展；在推进特性产品的方面面临的延误和不确定性
针对欧盟监管发展的延误和不确定性；Cibus实现商业成功的能力；农业领域面临的商品价格和其他市场风险；可能使Cibus技术过时的技术发展；宏观经济和市场条件的变化，包括通货膨胀、供应链约束和上升利率；资本市场的错位和获取流动性的挑战以及此类流动性挑战对Cibus业务计划执行的影响；与合并交易相关的任何诉讼的结果；公司对其财务资源支持运营的期限的评估；以及Cibus年度报告Form 10-k的"风险因素"部分中讨论的其他重要因素，该报告于3月21日提交给证券交易委员会（SEC）的, 2024如果发生这些风险或不确定性中的一个或多个，或者基本假设被证实不正确，实际结果和计划可能会与任何前瞻性声明中表达的结果有实质性不同。
此外，本新闻稿中包含的前瞻性声明代表Cibus在此日期的观点。 Cibus明确声明将来不承担更新此类前瞻性声明的责任，除非根据适用法律要求。 不应依赖这些前瞻性声明作为代表Cibus观点的任何日期之后的日期。
CIBUS联系方式:
投资者关系
Karen Troeber
ktroeber@cibus.com
858-450-2636
Karen Troeber
ktroeber@cibus.com
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Jeff Sonnek – ICR
jeff.sonnek@icrinc.com
媒体关系
媒体关系
Colin Sanford
colin@bioscribe.com
203-918-4347
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CIBUS, INC.
简明合并资产负债表
（未经审计，以千为单位，除每股价值和股份数外）
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 28,805 | $ | 32,699 | |||||||
| 应收账款 | 1,190 | 530 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 1,578 | 1,991 | |||||||||
| 总流动资产 | 31,573 | 35,220 | |||||||||
| 固定资产净额 | 12,910 | 15,775 | |||||||||
| 经营租赁权使用资产 | 34,432 | 21,685 | |||||||||
| 无形资产, 净额 | 34,036 | 35,411 | |||||||||
| 商誉 | 253,466 | 434,898 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 1,457 | 1,422 | |||||||||
| 资产总额 | $ | 367,874 | $ | 544,411 | |||||||
| 负债、可赎回非控股权益和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债: | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 7,023 | $ | 6,127 | |||||||
| 应计费用 | 3,323 | 1,747 | |||||||||
| 应计的薪资 | 3,229 | 3,858 | |||||||||
| 递延收入 | 1,082 | 1,210 | |||||||||
| 应付票据的当前部分 | 337 | 833 | |||||||||
| 融资租赁偿还的当前部分 | 110 | 187 | |||||||||
| 经营租赁偿还的当前部分 | 4,150 | 5,927 | |||||||||
| A类普通股认股权证 | 2,661 | 1,418 | |||||||||
| 其他流动负债 | 3 | 16 | |||||||||
| 流动负债合计 | 21,918 | 21,323 | |||||||||
| 应付款项-净额 | 291 | 536 | |||||||||
| 融资租赁义务，减去流动部分 | — | 113 | |||||||||
| 运营租赁义务，减去流动部分 | 31,851 | 17,025 | |||||||||
| 版税负债-关联方 | 191,205 | 165,252 | |||||||||
| 其他非流动负债 | 1,728 | 1,868 | |||||||||
| 负债合计 | 246,993 | 206,117 | |||||||||
| 可赎回的非控制股份 | 12,741 | 44,824 | |||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 股东权益: | |||||||||||
| A类普通股，面值$0.0001；已授权210,000,000股；截至2024年9月30日，已发行26,866,904股，实收26,429,630股；截至2023年12月31日，已发行21,240,379股，实收20,567,656股 | 8 | 8 | |||||||||
| B类普通股，面值$0.0001；已授权90,000,000股；截至2024年9月30日，已发行并实收3,112,516股；截至2023年12月31日，已发行并实收3,142,636股 | — | — | |||||||||
| 额外实收资本 | 818,210 | 775,017 | |||||||||
| A类普通股在库中，成本价；截至2024年9月30日，45,177股；截至2023年12月31日，32,663股 | (1,999) | (1,785) | |||||||||
| 累积赤字 | (708,064) | (479,778) | |||||||||
| 累计其他综合收益(亏损) | (15) | 8 | |||||||||
| 股东权益总额 | 108,140 | 293,470 | |||||||||
| 总负债、可赎回的非控制权益和股东权益 | $ | 367,874 | $ | 544,411 | |||||||
CIBUS, INC.
经简化的合并利润及损失表
(未经审计，以千为单位，除每股金额外)
| 截止到9月30日的三个月 | 截止到9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 营业收入： | |||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 1,667 | $ | 475 | $ | 3,050 | $ | 714 | |||||||||||||||
| 总收入 | 1,667 | 475 | 3,050 | 714 | |||||||||||||||||||
| 营业费用： | |||||||||||||||||||||||
| 研发 | 12,990 | 17,521 | 37,996 | 28,159 | |||||||||||||||||||
| 销售、总务和管理费用 | 7,682 | 8,751 | 23,994 | 22,126 | |||||||||||||||||||
| 商誉减值 | 181,432 | — | 181,432 | — | |||||||||||||||||||
| 营业费用总计 | 202,104 | 26,272 | 243,422 | 50,285 | |||||||||||||||||||
| 经营亏损 | (200,437) | (25,797) | (240,372) | (49,571) | |||||||||||||||||||
| 皇室责任利息费用 - 关联方 | (8,875) | (8,136) | (25,953) | (10,753) | |||||||||||||||||||
| 其他利息收入，净额 | 160 | 281 | 522 | 359 | |||||||||||||||||||
| 非经营性收入（费用），净额 | 7,706 | (876) | 8,917 | (466) | |||||||||||||||||||
| 税前亏损 | (201,446) | (34,528) | (256,886) | (60,431) | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | (13) | — | (23) | — | |||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (201,459) | $ | (34,528) | $ | (256,909) | $ | (60,431) | |||||||||||||||
| 应赎回的非控制权益净损失 | (21,491) | (8,099) | (28,623) | (9,918) | |||||||||||||||||||
| 归属于Cibus, Inc.的净亏损 | $ | (179,968) | $ | (26,429) | $ | (228,286) | $ | (50,513) | |||||||||||||||
| 普通A类股每股基本和摊薄净亏损 | $ | (7.63) | $ | (1.59) | $ | (10.33) | $ | (6.33) | |||||||||||||||
| 普通A类股权重平均股份（基本和摊薄） | 23,586,746 | 16,641,127 | 22,105,979 | 7,979,132 | |||||||||||||||||||
CIBUS，INC.
简明合并现金流量表
（未经审计，单位：千美元）
| 截止到9月30日的九个月 | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 经营活动 | ||||||||||||||
| 净损失 | $ | (256,909) | $ | (60,431) | ||||||||||
| 调整净亏损以使经营活动产生的现金净流量： | ||||||||||||||
| 与关联方相关的专利责任利息费用 | 25,953 | 10,753 | ||||||||||||
| 商誉减值 | 181,432 | — | ||||||||||||
| 折旧和摊销 | 5,211 | 2,875 | ||||||||||||
| 以股票为基础的补偿 | 8,030 | 11,670 | ||||||||||||
| 分类为A类普通股认股权证的责任公允价值变动 | (8,908) | 1,221 | ||||||||||||
| 其他 | (16) | 17 | ||||||||||||
| 运营资产和负债的变动，净额，除收购 | ||||||||||||||
| 应收账款 | (660) | 1,674 | ||||||||||||
| 由/向关联方 | — | (95) | ||||||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 412 | 1,111 | ||||||||||||
| 应付账款 | 838 | (61) | ||||||||||||
| 应计费用 | 1,304 | 1,357 | ||||||||||||
| 应计的薪资 | (628) | 738 | ||||||||||||
| 递延收入 | (133) | 340 | ||||||||||||
| 使用权资产和租赁义务，净额 | 302 | (28) | ||||||||||||
| 其他资产和负债，净额 | (276) | (334) | ||||||||||||
| 经营活动现金净额 | (44,048) | (29,193) | ||||||||||||
| 投资活动 | ||||||||||||||
| 现金来源于Cibus Global, LLC的合并 | — | 59,381 | ||||||||||||
| 购置固定资产 | (752) | (3,872) | ||||||||||||
| 投资活动提供的净现金流量（使用） | (752) | 55,509 | ||||||||||||
| 筹资活动 | ||||||||||||||
| 证券发行所得款 | 43,902 | — | ||||||||||||
| 与证券发行相关的费用 | (1,869) | — | ||||||||||||
| 从Cibus Global，LLC的循环信用额度支取款项 | — | 2,500 | ||||||||||||
| 支付与授予限制股单位有关的税款 | (214) | (742) | ||||||||||||
| 发行应付票据收到的现金 | — | 1,287 | ||||||||||||
| 还款融资租赁义务 | (174) | (242) | ||||||||||||
| 还款应付票据 | (741) | (760) | ||||||||||||
| 筹资活动产生的现金净额 | 40,904 | 2,043 | ||||||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2 | (2) | ||||||||||||
| 现金及现金等价物的净增减 | (3,894) | 28,357 | ||||||||||||
| 现金及现金等价物期初余额 | 32,699 | 3,526 | ||||||||||||
| 现金及现金等价物期末余额 | $ | 28,805 | $ | 31,883 | ||||||||||