第99.1展示文本
Cepton, Inc.报告2024年第三季度的业绩
2024年11月7日，加州圣何塞 - 硅谷创新者和高性能激光雷达解决方案领导者Cepton, Inc. (“Cepton”) (纳斯达克: CPTN) 今天宣布其业务更新和截至2024年9月30日第三季度的财务业绩。
“随着我们进入2024年第四季度，我们在商业化激光雷达技术方面正在取得重大进展，” Cepton联合创始人兼首席执行官Jun Pei表示。“通过与全球前十大汽车原始设备制造商就我们的远程激光雷达进行的询盘即将进入最后阶段，以及不断增长的机会储备，我们处于进一步加强汽车激光雷达市场领导地位的有利位置。此外，最近宣布的由小糸制灯公司的收购凸显了我们对长期增长和创新的共同愿景。在我们努力完成这一交易的同时，我们的重点仍然是执行我们的战略，加深与原始设备制造商的合作伙伴关系，推动我们的先进激光雷达解决方案在关键行业的推广。”
业务亮点
•2024年7月29日，Cepton签署了《合并协议及计划》，提议由小糸制灯株式会社（“Koito”）(东证编号: 7276) 收购Cepton尚未归小糸所有的所有普通股，价格为每股3.17美元，采用全现金交易，除了预计由Cepton的某些高管投放给小糸的股份。预计与小糸的拟议交易将在2025年第一季度结束，前提是股东代表至少持有优先股的多数股份同意，获得监管批准以及其他习惯的收盘条件。
•与全球前十大汽车供应商继续执行远程激光雷达询盘的最终阶段。
•为我们的OEm获奖业务继续执行，用于近程激光雷达开发。
•实现了近程激光雷达工业车辆业务的下一个重要里程碑。
财务亮点
营业收入
•第三 2024年第三季度总营业收入为$50万，相比前一年同期$380万，减少了$330万。
净损失、非通用会计净损失和每股数据
•2024年第三季度按照通用会计准则的净损失为$1060万。归属于普通股股东的净损失为$1180万，每股基本和摊薄亏损为$(0.73)。
•2024年第三季度非通用会计净亏损为750万元。归属普通股股东的非通用会计净亏损为860万元，基本和摊薄每股亏损为(0.53)美元。
Adjusted EBITDA
•2024年第三季度调整后的EBITDA为(8.0)百万美元。
本季度无电话会议。
由于先前宣布于2024年7月29日与Koito签订《合并协议和计划书》，以及拟议交易的有待股东批准和是否满足其他指定的结案条件，Cepton本季度不会举行业绩电话会议。
关于Cepton, Inc。
Cepton是硅谷的一家创新公司，专注于基于激光雷达的汽车（ADAS / AV）、智慧城市、智慧空间和智慧工业应用解决方案。Cepton旨在推广激光雷达技术，并实现一般化。
在各个行业中实现性能、成本与可靠性的平衡，同时实现可扩展和智能的3D感知解决方案。
Cepton成立于2016年，由具有数十年行业经验的行业老将领导，涵盖了广泛的先进激光雷达和成像技术。Cepton专注于将高性能、高质量的激光雷达解决方案大规模商业化。Cepton总部位于加利福尼亚州圣何塞，并在密歇根州特洛伊拥有一个卓越中心，为底特律大都会区的汽车客户提供当地支持。Cepton还在德国设有办事处，为快速增长的全球客户群提供支持。欲了解更多信息，请访问 www.cepton.com ，并在LinkedIn和X（前身为Twitter）上关注Cepton。可以通过我们的网站、LinkedIn和X账号访问的信息，或者包含在任何提供超链接的网站中的信息，均不属于本新闻发布内容。
前瞻性声明
本新闻发布包含根据1995年美国《私人证券诉讼改革法》"安全港"条款的“前瞻性声明”。本新闻发布中包含的所有陈述，除历史事实或当前事实陈述外，均为前瞻性声明。以上陈述以及任何其他提及未来事件或情况的预测、预期或其他特征描述，包括任何基本假设，均为前瞻性声明。前瞻性声明可以通过使用诸如“估计”、“目标”、“计划”、“项目”、“预测”、“打算”、“将”、“期望”、“预期”、“相信”、“寻求”、“目标”、“里程碑”、“旨在”、“拟议”或其他预测或暗示未来事件或趋势的词语，或者不是有关历史事项的陈述来识别。Cepton提醒本新闻发布的读者，这些前瞻性声明受到风险和不确定性的影响，其中大多数难以预测，许多超出Cepton的控制范围，可能导致实际结果与预期结果大不相同。这些前瞻性声明包括但不限于公司与Koito的拟议交易的期望、计划和意见、财务和业绩指标的声明、市场机会和市场份额的预测、Cepton产品和服务对其客户的商业吸引力的潜在好处、Cepton营销和扩张策略的潜在成功，以及Cepton获得设计奖的潜力。
这些声明基于各种假设，并不一定在本新闻发布中提到，并且基于Cepton管理层的当前期望，不预测实际表现。这些前瞻性声明仅供说明目的，不应视为，也不得被任何投资者所依赖，作为担保、保证、预测或确定事实或概率的声明。实际事件和情况很难或不可能预测，将与假设有所不同。这些前瞻性声明受到许多风险和不确定性的影响，包括(1) Cepton与Koito拟议交易，包括其是否能及时或完全完成此拟议交易的能力；(2) 影响Cepton所在市场的条件；(3) Cepton与Koito等重要关系的成功，这并非是排他性的；(4) Cepton主要客户销售波动；(5) 汽车和智能基础设施市场资本开支波动；(6) 全球经济和资本市场受宏观经济状况，如通胀、公共卫生危机的影响及地缘政治冲突(如乌克兰和中东持续冲突)的全球效益不确定；(7) 适用法律或法规的变化；(8) Cepton业务可能受到其他经济、商业或竞争因素的不利影响的风险；(9) 汽车和智能基础设施市场的当前趋势可能减速或不继续的风险；(10) Cepton估计和预期其财务表现和增长可能存在错误或实质差异，包括Cepton何时会实现运营现金流量为正的风险；(11) 与Cepton的财务绩效和增长预期存在的不确定性风险，包括Cepton是否能实现目标里程碑、定价和销售量目标，并赢得预期的业务，以及OEM和其他战略合作伙伴再度采购或取消车辆或技术项目的能力；(12) 与Cepton产品未来市场采用相关的风险；(13) 与Cepton营销和增长策略相关风险；(14) 竞争对Cepton未来业务的影响；(15) Cepton未来发行股票或股本相关债券的能力；(16) Cepton根据其计划时间表开发产品并以合理条款筹集资金的风险，以及遵守与此类资金有关的协议中的限制性、财务或其他契约条款，包括作为Koito可转换优先股投资一部分向Koito授予的同意和其他权利；(17) Cepton执行其业务计划和策略的能力；(18) 可能会对Cepton提起的任何诉讼的结果，包括与Growth Capital Acquisition Corp.进行的经营合并有关的任何诉讼的结果(19) 新系列生产奖的风险与Cepton的预期不符，或该安排可能终止或无法变成长期合同伙伴关系安排，以及与之相关的Koito的新工程服务合同；(20) 时不时在Cepton向美国证券交易委员会(SEC)提交的报告和文件中指出的其他风险和不确定性，包括在其年度10-k报告和季度10-Q报告中指出的风险。如果其中任何风险发生或Cepton的任何假设被证明不正确，实际结果可能与这些前瞻性声明所暗示的结果有实质不同。Cepton目前可能尚不知晓或目前认为不重要的其他风险也可能导致实际结果与所述"}
2
前瞻性声明。此外，前瞻性声明展示了Cepton对未来事件的期望、计划或预测，以及截至本新闻发布日期的观点。Cepton预计后续事件和发展将导致其评估发生变化。不应依赖这些前瞻性声明代表Cepton任何日期之后的评估。因此，不应过度依赖这些前瞻性声明。Cepton不承诺更新任何前瞻性声明以反映其发布声明的日期后发生的事件或情况，或反映非预期事件的发生，除非法律要求。
根据真实情况，表现或成就可能与任何投射和前瞻性声明以及这些前瞻性声明所基于的假设甚至可能具有负面影响。我们提醒您不要过分依赖前瞻性声明，因为预测的财务信息和其他信息基于本质上受各种重大风险、不确定性和其他因素影响的估计和假设，而这些因素可能会导致实际未来表现与预测的未来表现大不相同。
非依照普遍公认会计准则的财务措施
本新闻发布中包含的部分财务信息和数据，如非通用会计准则（“GAAP”）中未按规定准备的非GAAP净损失和调整后的EBITDA。非GAAP净损失定义为除去股权补偿、项目取消成本补偿收益、计提损失、非经常性交易费用、处置资产和设备收益、按公平价值计量的衍生工具和认股证收益或损失、外币交易损失净额和清偿债务损失的GAAP净损失。由于2023年12月取消Gm系列生产奖项，Cepton提出了项目投资成本补偿申请，并在2024年9月30日结束的九个月内实现了来自项目取消成本补偿的收益。在2024年9月30日结束的三个月和九个月内，Cepton还因合同制造商受到Gm系列生产奖项取消的项目损失索赔而产生了计提损失。项目取消成本补偿收益和项目损失索赔计提损失均在计算非GAAP净损失时予以排除。调整后的EBITDA定义为利息收入或支出、所得税费用以及折旧与摊销之前的非GAAP净损失。
Cepton认为这些财务结果的非GAAP金融指标提供有关Cepton的财务状况和经营业绩的某些金融和业务趋势的有用信息。Cepton认为，使用这些非GAAP金融指标提供了投资者在评估实际和预测的营运结果和趋势以及比较Cepton的财务指标与其他类似公司时的额外工具，其中许多公司向投资者呈现类似的非GAAP金融指标。Cepton还认为，调整后的EBITDA对投资者和分析师在评估我们在这些费用发生的时期的营运绩效方面具有实用性。我们呈现调整后的EBITDA并不意味着这些费用与我们未来的结果和财务状况将不相关。Cepton不将这些非GAAP金融指标单独或作为按照GAAP确定的财务指标的替代方案进行考虑。这些非GAAP金融指标的主要限制在于它们排除了根据GAAP要求在Cepton的财务报表中记录的重要费用和其他金额，此外，它们还受制于天性的限制，因为它们反映了管理层对排除或包括有关这些非GAAP金融指标方面的判断。
Cepton, Inc.联系人
投资者：InvestorRelations@cepton.com
媒体: Faithy Li, media@cepton.com
来源：Cepton, Inc。
3
CEPTON，INC.和其子公司
将GAAP净损失与非GAAP净损失和非GAAP调整后的EBITDA进行对账
（以千为单位，除每股数据外）
(未经审计)
| 三个月结束 九月30日, | 九个月结束 九月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (10,642) | $ | (11,294) | $ | (17,294) | $ | (40,226) | |||||||||||||||
| 股票补偿 | 1,269 | 2,335 | 3,693 | 6,989 | |||||||||||||||||||
| 项目取消费用的收回增益 | — | — | (4,000) | — | |||||||||||||||||||
| 违约损失 | 349 | — | 349 | — | |||||||||||||||||||
| 非经常性交易费用 | 1,563 | — | 3,185 | — | |||||||||||||||||||
| 处置固定资产和设备的损失（收益） | 1 | — | (59) | — | |||||||||||||||||||
| 收购条款负债公允价值变动的利得 | — | (91) | (59) | (827) | |||||||||||||||||||
| 认股权负债公允价值变动的损失（利得） | 5 | (169) | 23 | (299) | |||||||||||||||||||
| 外币交易损失净额 | — | 7 | — | 757 | |||||||||||||||||||
| 债务清偿损失 | — | — | — | 1,123 | |||||||||||||||||||
| 非通用会计准则净亏损 | $ | (7,455) | $ | (9,212) | $ | (14,162) | $ | (32,483) | |||||||||||||||
| 利息收入，净额 | (622) | (799) | (1,889) | (2,015) | |||||||||||||||||||
| 所得税（益）费用 | — | — | (14) | 3 | |||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 98 | 135 | 302 | 370 | |||||||||||||||||||
| Adjusted EBITDA | $ | (7,979) | $ | (9,876) | $ | (15,763) | $ | (34,125) | |||||||||||||||
| 净损失 | $ | (10,642) | $ | (11,294) | $ | (17,294) | $ | (40,226) | |||||||||||||||
| 减：累计优先股股息 | (1,130) | (1,083) | (3,353) | (2,992) | |||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | $ | (11,772) | $ | (12,377) | $ | (20,647) | $ | (43,218) | |||||||||||||||
| 非通用会计准则净亏损 | $ | (7,455) | $ | (9,212) | $ | (14,162) | $ | (32,483) | |||||||||||||||
| 减：累计优先股股利 | (1,130) | (1,083) | (3,353) | (2,992) | |||||||||||||||||||
| 非通用会计净亏损归属于普通股股东 | $ | (8,585) | $ | (10,295) | $ | (17,515) | $ | (35,475) | |||||||||||||||
| 普通股股东应占的通用会计净亏损每股： | |||||||||||||||||||||||
| Basic | $ | (0.73) | $ | (0.78) | $ | (1.29) | $ | (2.74) | |||||||||||||||
| Diluted | $ | (0.73) | $ | (0.78) | $ | (1.29) | $ | (2.74) | |||||||||||||||
| 非通用会计每股净亏损归属于普通股股东： | |||||||||||||||||||||||
| Basic | $ | (0.53) | $ | (0.65) | $ | (1.10) | $ | (2.25) | |||||||||||||||
| Diluted | $ | (0.53) | $ | (0.65) | $ | (1.10) | $ | (2.25) | |||||||||||||||
| 计算普通股股东应占通用会计净亏损每股的股份： | |||||||||||||||||||||||
| Basic | 16,047,213 | 15,834,152 | 15,971,448 | 15,750,586 | |||||||||||||||||||
| Diluted | 16,047,213 | 15,834,152 | 15,971,448 | 15,750,586 | |||||||||||||||||||
| 计算归属于普通股股东的非按照通用会计准则净亏损每股的股数： | |||||||||||||||||||||||
| Basic | 16,047,213 | 15,834,152 | 15,971,448 | 15,750,586 | |||||||||||||||||||
| Diluted | 16,047,213 | 15,834,152 | 15,971,448 | 15,750,586 | |||||||||||||||||||
4
爱文思控股及其附属公司
汇编的综合资产负债表
（单位：千美元，以股份数据为单位）
(未经审计)
| 九月30日, 2024 | 12月31日, 2023 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 47,651 | $ | 50,406 | |||||||
| 短期投资 | — | 5,969 | |||||||||
| 应收账款净额，减免授信损失为$0和$0 | 556 | 3,625 | |||||||||
| 存货 | 1,048 | 2,396 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 3,060 | 1,253 | |||||||||
| 总流动资产 | 52,315 | 63,649 | |||||||||
| 资产和设备，净值 | 1,150 | 1,450 | |||||||||
| 受限现金 | 1,283 | 1,283 | |||||||||
| 其他 | 8,703 | 10,067 | |||||||||
| 资产总额 | $ | 63,451 | $ | 76,449 | |||||||
| 负债、可转换优先股和股东权益（赤字） | |||||||||||
| 流动负债: | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 2,416 | $ | 1,128 | |||||||
| 经营租赁负债，流动负债 | 2,141 | 1,875 | |||||||||
| 应计费用及其他流动负债 | 4,914 | 4,066 | |||||||||
| 流动负债合计 | 9,471 | 7,069 | |||||||||
| 认股权负债 | 66 | 43 | |||||||||
| 业绩补偿负债 | 34 | 93 | |||||||||
| 非流动经营租赁负债 | 7,063 | 8,720 | |||||||||
| 负债合计 | 16,634 | 15,925 | |||||||||
| 承诺和或有事项（第17注） | |||||||||||
| 与关联方相关的可转换优先股： | |||||||||||
可转换优先股 - 每股面值$0.00001 - 授权5,000,000股; 发行并流通100,000股 ( 总清算优先权$10740万 and $10410万) | 98,891 | 98,891 | |||||||||
| 股东权益（赤字）： | |||||||||||
普通股 – 每股面值 $0.00001 – 授权 35,000,000 股; 已发行和持有股份分别为 16,051,981 股和 15,861,494 股 | — | — | |||||||||
| 额外实收资本 | 100,177 | 96,583 | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (352) | (345) | |||||||||
| 累积赤字 | (151,899) | (134,605) | |||||||||
| 股东权益（赤字） | (52,074) | (38,367) | |||||||||
| 总负债、可转换优先股和股东权益（赤字） | $ | 63,451 | $ | 76,449 | |||||||
5
塞普顿公司及其子公司
简明的汇总操作表
（以千为单位，除每股数据外）
(未经审计)
| 三个月结束 九月30日, | 九个月结束 九月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 激光雷达传感器和样机营业收入 | $ | 466 | $ | 3,802 | $ | 1,981 | $ | 7,813 | |||||||||||||||
| 开发收入 | 81 | 31 | 10,940 | 292 | |||||||||||||||||||
| 总收入 | 547 | 3,833 | 12,921 | 8,105 | |||||||||||||||||||
| 激光雷达传感器和原型机成本 | 600 | 3,339 | 2,788 | 7,135 | |||||||||||||||||||
| 研发成本 | 29 | — | 3,438 | 116 | |||||||||||||||||||
| 营业成本总额 | 629 | 3,339 | 6,226 | 7,251 | |||||||||||||||||||
| 总（亏损）利润 | (82) | 494 | 6,695 | 854 | |||||||||||||||||||
| 营业费用： | |||||||||||||||||||||||
| 研发 | 5,524 | 6,706 | 14,412 | 23,309 | |||||||||||||||||||
| 销售、一般及行政费用 | 5,332 | 6,136 | 15,305 | 19,052 | |||||||||||||||||||
| 营业费用总计 | 10,856 | 12,842 | 29,717 | 42,361 | |||||||||||||||||||
| 营业亏损 | (10,938) | (12,348) | (23,022) | (41,507) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（支出）： | |||||||||||||||||||||||
| 变动中获得了尾随责任的公平价值 | — | 91 | 59 | 827 | |||||||||||||||||||
| 认股权负债公允价值变动损益(损失) | (5) | 169 | (23) | 299 | |||||||||||||||||||
| 其他（费用）收益，净额 | (321) | 2 | 3,789 | 23 | |||||||||||||||||||
| 债务清偿损失 | — | — | — | (1,123) | |||||||||||||||||||
| 净外币买卖损失 | — | (7) | — | (757) | |||||||||||||||||||
| 利息收入，净额 | 622 | 799 | 1,889 | 2,015 | |||||||||||||||||||
| 税前亏损 | (10,642) | (11,294) | (17,308) | (40,223) | |||||||||||||||||||
| 所得税利益(费用) | — | — | 14 | (3) | |||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (10,642) | $ | (11,294) | $ | (17,294) | $ | (40,226) | |||||||||||||||
| 较少：累计优先股股利 | (1,130) | (1,083) | (3,353) | (2,992) | |||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | $ | (11,772) | $ | (12,377) | $ | (20,647) | $ | (43,218) | |||||||||||||||
| 普通股东每股基本净亏损 | $ | (0.73) | $ | (0.78) | $ | (1.29) | $ | (2.74) | |||||||||||||||
| 每股稀释后归属于普通股股东的净亏损 | $ | (0.73) | $ | (0.78) | $ | (1.29) | $ | (2.74) | |||||||||||||||
| 加权平均普通股基本每股收益 | 16,047,213 | 15,834,152 | 15,971,448 | 15,750,586 | |||||||||||||||||||
| 加权平均普通股，摊薄 | 16,047,213 | 15,834,152 | 15,971,448 | 15,750,586 | |||||||||||||||||||
6
爱文思控股公司及其子公司
简明的综合现金流量表
（以千为单位）
(未经审计)
| 九个月结束 九月30日, | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 经营活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 净损失 | $ | (17,294) | $ | (40,226) | |||||||
| 调整为净损失到经营活动现金流量净使用： | |||||||||||
| 折旧和摊销 | 302 | 370 | |||||||||
| 股票补偿 | 3,693 | 6,989 | |||||||||
| 租赁权资产摊销 | 1,253 | 1,177 | |||||||||
| 出售固定资产的利得 | (59) | — | |||||||||
| 其他杂项费用 | (25) | (682) | |||||||||
| 变动的盈利涵盖固定收益负债 | (59) | (827) | |||||||||
| 权证负债的变动亏损（盈利） | 23 | (299) | |||||||||
| 外币交易损失净额 | — | 757 | |||||||||
| 债务清偿损失 | — | 1,123 | |||||||||
| 经营性资产和负债变动: | |||||||||||
| 2,687,823 | 3,068 | (802) | |||||||||
| 存货 | 1,348 | (941) | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | (1,806) | 2,974 | |||||||||
| 其他长期资产 | 111 | 202 | |||||||||
| 应付账款 | 1,288 | (805) | |||||||||
| 应计费用及其他流动负债 | 848 | 1,144 | |||||||||
| 经营租赁负债 | (1,391) | (680) | |||||||||
| 经营活动使用的净现金流量 | (8,700) | (30,526) | |||||||||
| 投资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 购买固定资产 | (3) | (1,292) | |||||||||
| 购买期权 | — | (37,806) | |||||||||
| 出售固定资产的收益 | 60 | — | |||||||||
| 到期期权的收回款 | 6,000 | 25,200 | |||||||||
| 投资活动产生的净现金流量 | 6,057 | (13,898) | |||||||||
| 筹资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 与关联方发行可转换优先股份的收益，净额扣除交易费用 | — | 99,884 | |||||||||
| 还款保障期限贷款，来自关联方 | — | (45,220) | |||||||||
| 期权发行所得款项 | 4 | 22 | |||||||||
| 支付与归属受限制股票单位有关的员工税款 | (103) | (63) | |||||||||
| 筹资活动的净现金流量(使用)/提供的净现金流量 | (99) | 54,623 | |||||||||
| 汇率变动对现金的影响 | (13) | 426 | |||||||||
| 现金、现金等价物和受限制现金的净(减少)增加额 | (2,755) | 10,625 | |||||||||
| 期初现金、现金等价物及受限制的现金 | 51,689 | 34,518 | |||||||||
| 期末现金、现金等价物及受限制的现金 | $ | 48,934 | $ | 45,143 | |||||||
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