第99.1展示文本
Cepton, Inc.報告2024年第三季度的業績
2024年11月7日，加州聖何塞 - 硅谷創新者和高性能激光雷達解決方案領導者Cepton, Inc. (「Cepton」) (納斯達克: CPTN) 今天宣佈其業務更新和截至2024年9月30日第三季度的財務業績。
「隨着我們進入2024年第四季度，我們在商業化激光雷達技術方面正在取得重大進展，」 Cepton聯合創始人兼首席執行官Jun Pei表示。「通過與全球前十大汽車原始設備製造商就我們的遠程激光雷達進行的詢盤即將進入最後階段，以及不斷增長的機會儲備，我們處於進一步加強汽車激光雷達市場領導地位的有利位置。此外，最近宣佈的由小糸制燈公司的收購凸顯了我們對長期增長和創新的共同願景。在我們努力完成這一交易的同時，我們的重點仍然是執行我們的戰略，加深與原始設備製造商的合作伙伴關係，推動我們的先進激光雷達解決方案在關鍵行業的推廣。」
業務亮點
•2024年7月29日，Cepton簽署了《合併協議及計劃》，提議由小糸制燈株式會社（「Koito」）(東證編號: 7276) 收購Cepton尚未歸小糸所有的所有普通股，價格爲每股3.17美元，採用全現金交易，除了預計由Cepton的某些高管投放給小糸的股份。預計與小糸的擬議交易將在2025年第一季度結束，前提是股東代表至少持有優先股的多數股份同意，獲得監管批准以及其他習慣的收盤條件。
•與全球前十大汽車供應商繼續執行遠程激光雷達詢盤的最終階段。
•爲我們的OEm獲獎業務繼續執行，用於近程激光雷達開發。
•實現了近程激光雷達工業車輛業務的下一個重要里程碑。
財務亮點
營業收入
•第三 2024年第三季度總營業收入爲$50萬，相比前一年同期$380萬，減少了$330萬。
淨損失、非通用會計淨損失和每股數據
•2024年第三季度按照通用會計準則的淨損失爲$1060萬。歸屬於普通股股東的淨損失爲$1180萬，每股基本和攤薄虧損爲$(0.73)。
•2024年第三季度非通用會計淨虧損爲750萬元。歸屬普通股股東的非通用會計淨虧損爲860萬元，基本和攤薄每股虧損爲(0.53)美元。
Adjusted EBITDA
•2024年第三季度調整後的EBITDA爲(8.0)百萬美元。
本季度無電話會議。
由於先前宣佈於2024年7月29日與Koito簽訂《合併協議和計劃書》，以及擬議交易的有待股東批准和是否滿足其他指定的結案條件，Cepton本季度不會舉行業績電話會議。
關於Cepton, Inc。
Cepton是硅谷的一家創新公司，專注於基於激光雷達的汽車（ADAS / AV）、智慧城市、智慧空間和智慧工業應用解決方案。Cepton旨在推廣激光雷達技術，並實現一般化。
在各個行業中實現性能、成本與可靠性的平衡，同時實現可擴展和智能的3D感知解決方案。
Cepton成立於2016年，由具有數十年行業經驗的行業老將領導，涵蓋了廣泛的先進激光雷達和成像技術。Cepton專注於將高性能、高質量的激光雷達解決方案大規模商業化。Cepton總部位於加利福尼亞州聖何塞，並在密歇根州特洛伊擁有一個卓越中心，爲底特律大都會區的汽車客戶提供當地支持。Cepton還在德國設有辦事處，爲快速增長的全球客戶群提供支持。欲了解更多信息，請訪問 www.cepton.com ，並在LinkedIn和X（前身爲Twitter）上關注Cepton。可以通過我們的網站、LinkedIn和X賬號訪問的信息，或者包含在任何提供超鏈接的網站中的信息，均不屬於本新聞發佈內容。
前瞻性聲明
本新聞發佈包含根據1995年美國《私人證券訴訟改革法》"安全港"條款的「前瞻性聲明」。本新聞發佈中包含的所有陳述，除歷史事實或當前事實陳述外，均爲前瞻性聲明。以上陳述以及任何其他提及未來事件或情況的預測、預期或其他特徵描述，包括任何基本假設，均爲前瞻性聲明。前瞻性聲明可以通過使用諸如「估計」、「目標」、「計劃」、「項目」、「預測」、「打算」、「將」、「期望」、「預期」、「相信」、「尋求」、「目標」、「里程碑」、「旨在」、「擬議」或其他預測或暗示未來事件或趨勢的詞語，或者不是有關歷史事項的陳述來識別。Cepton提醒本新聞發佈的讀者，這些前瞻性聲明受到風險和不確定性的影響，其中大多數難以預測，許多超出Cepton的控制範圍，可能導致實際結果與預期結果大不相同。這些前瞻性聲明包括但不限於公司與Koito的擬議交易的期望、計劃和意見、財務和業績指標的聲明、市場機會和市場份額的預測、Cepton產品和服務對其客戶的商業吸引力的潛在好處、Cepton營銷和擴張策略的潛在成功，以及Cepton獲得設計獎的潛力。
這些聲明基於各種假設，並不一定在本新聞發佈中提到，並且基於Cepton管理層的當前期望，不預測實際表現。這些前瞻性聲明僅供說明目的，不應視爲，也不得被任何投資者所依賴，作爲擔保、保證、預測或確定事實或概率的聲明。實際事件和情況很難或不可能預測，將與假設有所不同。這些前瞻性聲明受到許多風險和不確定性的影響，包括(1) Cepton與Koito擬議交易，包括其是否能及時或完全完成此擬議交易的能力；(2) 影響Cepton所在市場的條件；(3) Cepton與Koito等重要關係的成功，這並非是排他性的；(4) Cepton主要客戶銷售波動；(5) 汽車和智能基礎設施市場資本開支波動；(6) 全球經濟和資本市場受宏觀經濟狀況，如通脹、公共衛生危機的影響及地緣政治衝突(如烏克蘭和中東持續衝突)的全球效益不確定；(7) 適用法律或法規的變化；(8) Cepton業務可能受到其他經濟、商業或競爭因素的不利影響的風險；(9) 汽車和智能基礎設施市場的當前趨勢可能減速或不繼續的風險；(10) Cepton估計和預期其財務表現和增長可能存在錯誤或實質差異，包括Cepton何時會實現運營現金流量爲正的風險；(11) 與Cepton的財務績效和增長預期存在的不確定性風險，包括Cepton是否能實現目標里程碑、定價和銷售量目標，並贏得預期的業務，以及OEM和其他戰略合作伙伴再度採購或取消車輛或技術項目的能力；(12) 與Cepton產品未來市場採用相關的風險；(13) 與Cepton營銷和增長策略相關風險；(14) 競爭對Cepton未來業務的影響；(15) Cepton未來發行股票或股本相關債券的能力；(16) Cepton根據其計劃時間表開發產品並以合理條款籌集資金的風險，以及遵守與此類資金有關的協議中的限制性、財務或其他契約條款，包括作爲Koito可轉換優先股投資一部分向Koito授予的同意和其他權利；(17) Cepton執行其業務計劃和策略的能力；(18) 可能會對Cepton提起的任何訴訟的結果，包括與Growth Capital Acquisition Corp.進行的經營合併有關的任何訴訟的結果(19) 新系列生產獎的風險與Cepton的預期不符，或該安排可能終止或無法變成長期合同夥伴關係安排，以及與之相關的Koito的新工程服務合同；(20) 時不時在Cepton向美國證券交易委員會(SEC)提交的報告和文件中指出的其他風險和不確定性，包括在其年度10-k報告和季度10-Q報告中指出的風險。如果其中任何風險發生或Cepton的任何假設被證明不正確，實際結果可能與這些前瞻性聲明所暗示的結果有實質不同。Cepton目前可能尚不知曉或目前認爲不重要的其他風險也可能導致實際結果與所述"}
2
前瞻性聲明。此外，前瞻性聲明展示了Cepton對未來事件的期望、計劃或預測，以及截至本新聞發佈日期的觀點。Cepton預計後續事件和發展將導致其評估發生變化。不應依賴這些前瞻性聲明代表Cepton任何日期之後的評估。因此，不應過度依賴這些前瞻性聲明。Cepton不承諾更新任何前瞻性聲明以反映其發佈聲明的日期後發生的事件或情況，或反映非預期事件的發生，除非法律要求。
根據真實情況，表現或成就可能與任何投射和前瞻性聲明以及這些前瞻性聲明所基於的假設甚至可能具有負面影響。我們提醒您不要過分依賴前瞻性聲明，因爲預測的財務信息和其他信息基於本質上受各種重大風險、不確定性和其他因素影響的估計和假設，而這些因素可能會導致實際未來表現與預測的未來表現大不相同。
非依照普遍公認會計准則的財務措施
本新聞發佈中包含的部分財務信息和數據，如非通用會計準則（「GAAP」）中未按規定準備的非GAAP淨損失和調整後的EBITDA。非GAAP淨損失定義爲除去股權補償、項目取消成本補償收益、計提損失、非經常性交易費用、處置資產和設備收益、按公平價值計量的衍生工具和認股證收益或損失、外幣交易損失淨額和清償債務損失的GAAP淨損失。由於2023年12月取消Gm系列生產獎項，Cepton提出了項目投資成本補償申請，並在2024年9月30日結束的九個月內實現了來自項目取消成本補償的收益。在2024年9月30日結束的三個月和九個月內，Cepton還因合同製造商受到Gm系列生產獎項取消的項目損失索賠而產生了計提損失。項目取消成本補償收益和項目損失索賠計提損失均在計算非GAAP淨損失時予以排除。調整後的EBITDA定義爲利息收入或支出、所得稅費用以及折舊與攤銷之前的非GAAP淨損失。
Cepton認爲這些財務結果的非GAAP金融指標提供有關Cepton的財務狀況和經營業績的某些金融和業務趨勢的有用信息。Cepton認爲，使用這些非GAAP金融指標提供了投資者在評估實際和預測的營運結果和趨勢以及比較Cepton的財務指標與其他類似公司時的額外工具，其中許多公司向投資者呈現類似的非GAAP金融指標。Cepton還認爲，調整後的EBITDA對投資者和分析師在評估我們在這些費用發生的時期的營運績效方面具有實用性。我們呈現調整後的EBITDA並不意味着這些費用與我們未來的結果和財務狀況將不相關。Cepton不將這些非GAAP金融指標單獨或作爲按照GAAP確定的財務指標的替代方案進行考慮。這些非GAAP金融指標的主要限制在於它們排除了根據GAAP要求在Cepton的財務報表中記錄的重要費用和其他金額，此外，它們還受制於天性的限制，因爲它們反映了管理層對排除或包括有關這些非GAAP金融指標方面的判斷。
Cepton, Inc.聯繫人
投資者：InvestorRelations@cepton.com
媒體: Faithy Li, media@cepton.com
來源：Cepton, Inc。
3
CEPTON，INC.和其子公司
將GAAP淨損失與非GAAP淨損失和非GAAP調整後的EBITDA進行對賬
（以千爲單位，除每股數據外）
(未經審計)
| 三個月結束 九月30日, | 九個月結束 九月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 淨損失 | $ | (10,642) | $ | (11,294) | $ | (17,294) | $ | (40,226) | |||||||||||||||
| 股票補償 | 1,269 | 2,335 | 3,693 | 6,989 | |||||||||||||||||||
| 項目取消費用的收回增益 | — | — | (4,000) | — | |||||||||||||||||||
| 違約損失 | 349 | — | 349 | — | |||||||||||||||||||
| 非經常性交易費用 | 1,563 | — | 3,185 | — | |||||||||||||||||||
| 處置固定資產和設備的損失（收益） | 1 | — | (59) | — | |||||||||||||||||||
| 收購條款負債公允價值變動的利得 | — | (91) | (59) | (827) | |||||||||||||||||||
| 認股權負債公允價值變動的損失（利得） | 5 | (169) | 23 | (299) | |||||||||||||||||||
| 外幣交易損失淨額 | — | 7 | — | 757 | |||||||||||||||||||
| 債務清償損失 | — | — | — | 1,123 | |||||||||||||||||||
| 非通用會計準則淨虧損 | $ | (7,455) | $ | (9,212) | $ | (14,162) | $ | (32,483) | |||||||||||||||
| 利息收入，淨額 | (622) | (799) | (1,889) | (2,015) | |||||||||||||||||||
| 所得稅（益）費用 | — | — | (14) | 3 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 98 | 135 | 302 | 370 | |||||||||||||||||||
| Adjusted EBITDA | $ | (7,979) | $ | (9,876) | $ | (15,763) | $ | (34,125) | |||||||||||||||
| 淨損失 | $ | (10,642) | $ | (11,294) | $ | (17,294) | $ | (40,226) | |||||||||||||||
| 減：累計優先股股息 | (1,130) | (1,083) | (3,353) | (2,992) | |||||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 | $ | (11,772) | $ | (12,377) | $ | (20,647) | $ | (43,218) | |||||||||||||||
| 非通用會計準則淨虧損 | $ | (7,455) | $ | (9,212) | $ | (14,162) | $ | (32,483) | |||||||||||||||
| 減：累計優先股股利 | (1,130) | (1,083) | (3,353) | (2,992) | |||||||||||||||||||
| 非通用會計淨虧損歸屬於普通股股東 | $ | (8,585) | $ | (10,295) | $ | (17,515) | $ | (35,475) | |||||||||||||||
| 普通股股東應占的通用會計淨虧損每股： | |||||||||||||||||||||||
| Basic | $ | (0.73) | $ | (0.78) | $ | (1.29) | $ | (2.74) | |||||||||||||||
| Diluted | $ | (0.73) | $ | (0.78) | $ | (1.29) | $ | (2.74) | |||||||||||||||
| 非通用會計每股淨虧損歸屬於普通股股東： | |||||||||||||||||||||||
| Basic | $ | (0.53) | $ | (0.65) | $ | (1.10) | $ | (2.25) | |||||||||||||||
| Diluted | $ | (0.53) | $ | (0.65) | $ | (1.10) | $ | (2.25) | |||||||||||||||
| 計算普通股股東應占通用會計淨虧損每股的股份： | |||||||||||||||||||||||
| Basic | 16,047,213 | 15,834,152 | 15,971,448 | 15,750,586 | |||||||||||||||||||
| Diluted | 16,047,213 | 15,834,152 | 15,971,448 | 15,750,586 | |||||||||||||||||||
| 計算歸屬於普通股股東的非按照通用會計準則淨虧損每股的股數： | |||||||||||||||||||||||
| Basic | 16,047,213 | 15,834,152 | 15,971,448 | 15,750,586 | |||||||||||||||||||
| Diluted | 16,047,213 | 15,834,152 | 15,971,448 | 15,750,586 | |||||||||||||||||||
4
愛文思控股及其附屬公司
彙編的綜合資產負債表
（單位：千美元，以股份數據爲單位）
(未經審計)
| 九月30日, 2024 | 12月31日, 2023 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 47,651 | $ | 50,406 | |||||||
| 短期投資 | — | 5,969 | |||||||||
| 應收賬款淨額，減免授信損失爲$0和$0 | 556 | 3,625 | |||||||||
| 存貨 | 1,048 | 2,396 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 3,060 | 1,253 | |||||||||
| 總流動資產 | 52,315 | 63,649 | |||||||||
| 資產和設備，淨值 | 1,150 | 1,450 | |||||||||
| 受限現金 | 1,283 | 1,283 | |||||||||
| 其他 | 8,703 | 10,067 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 63,451 | $ | 76,449 | |||||||
| 負債、可轉換優先股和股東權益（赤字） | |||||||||||
| 流動負債: | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 2,416 | $ | 1,128 | |||||||
| 經營租賃負債，流動負債 | 2,141 | 1,875 | |||||||||
| 應計費用及其他流動負債 | 4,914 | 4,066 | |||||||||
| 流動負債合計 | 9,471 | 7,069 | |||||||||
| 認股權負債 | 66 | 43 | |||||||||
| 業績補償負債 | 34 | 93 | |||||||||
| 非流動經營租賃負債 | 7,063 | 8,720 | |||||||||
| 負債合計 | 16,634 | 15,925 | |||||||||
| 承諾和或有事項（第17注） | |||||||||||
| 與關聯方相關的可轉換優先股： | |||||||||||
可轉換優先股 - 每股面值$0.00001 - 授權5,000,000股; 發行並流通100,000股 ( 總清算優先權$10740萬 and $10410萬) | 98,891 | 98,891 | |||||||||
| 股東權益（赤字）： | |||||||||||
普通股 – 每股面值 $0.00001 – 授權 35,000,000 股; 已發行和持有股份分別爲 16,051,981 股和 15,861,494 股 | — | — | |||||||||
| 額外實收資本 | 100,177 | 96,583 | |||||||||
| 累計其他綜合損失 | (352) | (345) | |||||||||
| 累積赤字 | (151,899) | (134,605) | |||||||||
| 股東權益（赤字） | (52,074) | (38,367) | |||||||||
| 總負債、可轉換優先股和股東權益（赤字） | $ | 63,451 | $ | 76,449 | |||||||
5
塞普頓公司及其子公司
簡明的彙總操作表
（以千爲單位，除每股數據外）
(未經審計)
| 三個月結束 九月30日, | 九個月結束 九月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 激光雷達傳感器和樣機營業收入 | $ | 466 | $ | 3,802 | $ | 1,981 | $ | 7,813 | |||||||||||||||
| 開發收入 | 81 | 31 | 10,940 | 292 | |||||||||||||||||||
| 總收入 | 547 | 3,833 | 12,921 | 8,105 | |||||||||||||||||||
| 激光雷達傳感器和原型機成本 | 600 | 3,339 | 2,788 | 7,135 | |||||||||||||||||||
| 研發成本 | 29 | — | 3,438 | 116 | |||||||||||||||||||
| 營業成本總額 | 629 | 3,339 | 6,226 | 7,251 | |||||||||||||||||||
| 總（虧損）利潤 | (82) | 494 | 6,695 | 854 | |||||||||||||||||||
| 營業費用： | |||||||||||||||||||||||
| 研發 | 5,524 | 6,706 | 14,412 | 23,309 | |||||||||||||||||||
| 銷售、一般及行政費用 | 5,332 | 6,136 | 15,305 | 19,052 | |||||||||||||||||||
| 營業費用總計 | 10,856 | 12,842 | 29,717 | 42,361 | |||||||||||||||||||
| 營業虧損 | (10,938) | (12,348) | (23,022) | (41,507) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（支出）： | |||||||||||||||||||||||
| 變動中獲得了尾隨責任的公平價值 | — | 91 | 59 | 827 | |||||||||||||||||||
| 認股權負債公允價值變動損益(損失) | (5) | 169 | (23) | 299 | |||||||||||||||||||
| 其他（費用）收益，淨額 | (321) | 2 | 3,789 | 23 | |||||||||||||||||||
| 債務清償損失 | — | — | — | (1,123) | |||||||||||||||||||
| 淨外幣買賣損失 | — | (7) | — | (757) | |||||||||||||||||||
| 利息收入，淨額 | 622 | 799 | 1,889 | 2,015 | |||||||||||||||||||
| 稅前虧損 | (10,642) | (11,294) | (17,308) | (40,223) | |||||||||||||||||||
| 所得稅利益(費用) | — | — | 14 | (3) | |||||||||||||||||||
| 淨損失 | $ | (10,642) | $ | (11,294) | $ | (17,294) | $ | (40,226) | |||||||||||||||
| 較少：累計優先股股利 | (1,130) | (1,083) | (3,353) | (2,992) | |||||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 | $ | (11,772) | $ | (12,377) | $ | (20,647) | $ | (43,218) | |||||||||||||||
| 普通股東每股基本淨虧損 | $ | (0.73) | $ | (0.78) | $ | (1.29) | $ | (2.74) | |||||||||||||||
| 每股稀釋後歸屬於普通股股東的淨虧損 | $ | (0.73) | $ | (0.78) | $ | (1.29) | $ | (2.74) | |||||||||||||||
| 加權平均普通股基本每股收益 | 16,047,213 | 15,834,152 | 15,971,448 | 15,750,586 | |||||||||||||||||||
| 加權平均普通股，攤薄 | 16,047,213 | 15,834,152 | 15,971,448 | 15,750,586 | |||||||||||||||||||
6
愛文思控股公司及其子公司
簡明的綜合現金流量表
（以千爲單位）
(未經審計)
| 九個月結束 九月30日, | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 經營活動產生的現金流量： | |||||||||||
| 淨損失 | $ | (17,294) | $ | (40,226) | |||||||
| 調整爲淨損失到經營活動現金流量淨使用： | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 302 | 370 | |||||||||
| 股票補償 | 3,693 | 6,989 | |||||||||
| 租賃權資產攤銷 | 1,253 | 1,177 | |||||||||
| 出售固定資產的利得 | (59) | — | |||||||||
| 其他雜項費用 | (25) | (682) | |||||||||
| 變動的盈利涵蓋固定收益負債 | (59) | (827) | |||||||||
| 權證負債的變動虧損（盈利） | 23 | (299) | |||||||||
| 外幣交易損失淨額 | — | 757 | |||||||||
| 債務清償損失 | — | 1,123 | |||||||||
| 經營性資產和負債變動: | |||||||||||
| 2,687,823 | 3,068 | (802) | |||||||||
| 存貨 | 1,348 | (941) | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | (1,806) | 2,974 | |||||||||
| 其他長期資產 | 111 | 202 | |||||||||
| 應付賬款 | 1,288 | (805) | |||||||||
| 應計費用及其他流動負債 | 848 | 1,144 | |||||||||
| 經營租賃負債 | (1,391) | (680) | |||||||||
| 經營活動使用的淨現金流量 | (8,700) | (30,526) | |||||||||
| 投資活動產生的現金流量： | |||||||||||
| 購買固定資產 | (3) | (1,292) | |||||||||
| 購買期權 | — | (37,806) | |||||||||
| 出售固定資產的收益 | 60 | — | |||||||||
| 到期期權的收回款 | 6,000 | 25,200 | |||||||||
| 投資活動產生的淨現金流量 | 6,057 | (13,898) | |||||||||
| 籌資活動產生的現金流量： | |||||||||||
| 與關聯方發行可轉換優先股份的收益，淨額扣除交易費用 | — | 99,884 | |||||||||
| 還款保障期限貸款，來自關聯方 | — | (45,220) | |||||||||
| 期權發行所得款項 | 4 | 22 | |||||||||
| 支付與歸屬受限制股票單位有關的員工稅款 | (103) | (63) | |||||||||
| 籌資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量 | (99) | 54,623 | |||||||||
| 匯率變動對現金的影響 | (13) | 426 | |||||||||
| 現金、現金等價物和受限制現金的淨(減少)增加額 | (2,755) | 10,625 | |||||||||
| 期初現金、現金等價物及受限制的現金 | 51,689 | 34,518 | |||||||||
| 期末現金、現金等價物及受限制的現金 | $ | 48,934 | $ | 45,143 | |||||||
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