附件99.1
环汇有限公司报告了2024年第三季度财务业绩
第三季度营业收入同比增长27.2%
不含辅助服务的第三季度营业收入同比增长29.6%
马萨诸塞州波士顿 – 十一月 7, 2024: 全球支付和软件公司Flywire（纳斯达克股票代码：FLYW） （纳斯达克：FLYW）（“环汇”或“公司”）是一家全球支付能力和软件公司，今天报告了截至2024年9月30日的第三季度财务业绩。
“我们的第三季度业绩突显出我们与新老客户获取更高支付成交量的能力，预示着我们账户和行业板块的增长潜力。” Flywire的CEO迈克·马萨罗说。“这些成果展示了我们多元化的业务，我们的定位和拓展市场策略的实力，以及我们Flymates团队的出色绩效文化。”
2024年第三季度财务亮点:
GAAP结果
| • | 营业收入在2024年第三季度增长了27.2%，达到了1.568亿美元，而2023年第三季度为1.233亿美元。 |
| • | 毛利润增至1.003亿美元，2024年第三季度的毛利率为64.0%，而2023年第三季度的毛利润为7.84亿美元，毛利率为63.6%。 |
| • | 2024年第三季度净利润为3.89亿美元，而2023年第三季度的净利润为1.06亿美元。 |
关键运营指标和 非通用会计原则 3个月 3个月 %变化
| • | 2024年第三季度，总支付金额增长24.2%，达到110亿美元，而2023年第三季度为89亿美元。 |
| • | 2024年第三季度，减去附属服务的营业收入增长29.6%，达到1.514亿美元，而2023年第三季度为1.168亿美元。2024年第三季度减去附属服务的营业收入受2024年6月30日至9月30日期间的汇率变化影响，增加了约250万美元。 |
| • | 调整后的毛利润达到1.019亿美元，比2023年第三季度的8010万美元增长27.2%。2024年第三季度调整后的毛利率为67.3%，而2023年第三季度为68.6%。 |
| • | 调整后的EBITDA达到4.22亿美元，较2023年第三季度的2.75亿美元增长。我们的调整后的EBITDA利润率在2024年第三季度同比增加429个基点，达到27.9%。 |
2024年第三季度及近期业务亮点：
| • | 跨所有垂直领域签署了200多个新客户。 |
| • | 在其首次客户大会Flywire Fusion上，展示了其在美国高等教育业务中的优势，聚集了100多家顶级美国机构从Flywire的跨境和国内支付解决方案中受益。 |
| • | 增强了国际学生的付款体验，并在其第3季度教育高峰期支持了近2倍的总支付 成交量激增，相比全年前2个季度平均处理的总支付量。 |
| • | 根据2024年8月6日宣布的股份 回购计划，回购了大约2300万美元的130万股，包括佣金。 |
2024财年第四季度和展望：
“我们在第二届教育高峰期交出了又一强劲的季度报告，营业收入和调整后EBITDA均达到了我们指导范围的最高水平，主要由我们的垂直领域强劲的核心 表现推动”，Flywire首席财务官Cosmin Pitigoi表示。“对于2024全年，我们将提高营业收入和调整后EBITDA指导范围的下限。Flywire一直是，并期望继续成为 一家40法则公司，我们对自己强大的自由现金流和根据美国通用会计准则的净利润盈利能力前景充满信心。”
基于2024年11月7日可获得的信息，Flywire预计2024财年第四季度和整年2024的以下结果。
| 2024财年* | ||
| 营业收入 |
495万至503万美元 | |
| 营业收入减少附属服务 |
4.79亿至4.85亿美元 | |
| 调整后的EBITDA** |
7.6亿至8亿美元 |
| 2024年第四季度* | ||
| 营业收入 |
1.21亿至1.29亿美元 | |
| 营业收入减少附属服务 |
118到124百万美元 | |
| 调整后的EBITDA** |
15到19百万美元 |
| * | 公司已假设汇率是在2024年9月30日的基础上。 |
| ** | 在本财报中，Flywire未提供预测调整后的EBITDA与预测GAAP净利润（损失）或预测未经调整的 毛利润（损失）之间的定量调和，因为Flywire无法在不作出不合理努力的情况下，有信心计算某些调和项目。这些项目包括但不限于，直接受Flywire股票市场价格不可预测波动影响的所得税。 |
这些声明属前瞻性声明，实际结果可能存在重大差异。有关可能导致Flywire实际结果与这些前瞻性声明存在重大差异的因素，请参考下文中的“免责声明”。
公司将于2024年3月27日下午5点（美国东部时间）举行电话会议，讨论截至2023年12月31日的第四季度和全年业绩。
公司将于今天下午5:00举行第三季度2024年财务业绩电话会议。主持电话会议的人是CEO迈克·马萨罗，总裁兼首席运营官罗布·奥加尔，和首席财务官Cosmin Pitigoi。投资者可以通过公司投资者关系网站实时观看电话会议的网络直播。 https://ir.flywire.com/在电话结束后，投资者关系网站将提供回放。
关于股份回购计划的说明
公司股份回购计划（回购计划）可能会通过公开市场购买、私下谈判交易或其他方式，包括通过旨在符合美国证券交易委员会1934年修正法案规定的交易计划进行购买。 10b5-1 根据适用的证券法律和其他限制条件，包括规则 10b-18. 公司将自行决定股份回购的时间、价值和数量，基于各种因素，包括对当前和未来资本需求的评估、现金流的现状和预测、公司的资本结构、资本成本、股价、一般市场和经济条件、适用的法律要求，以及符合公司信贷协议中可能基于定义的杠杆比率限制股份回购的承诺。回购计划不承诺公司购买特定数量或任何股份。回购计划没有到期日期，并且可以在任何时间由公司自行更改、暂停或终止，恕不另行通知。
关键经营指标和非通用会计原则 财务措施
Flywire使用货币衡量补充基于GAAP的财务信息。 非GAAP 公司认为，从其GAAP结果中排除某些项目可以让管理层更好地了解其各期合并财务表现，并在预测时更好地预测其未来的合并财务表现，因为制定预测所使用的细节级别不同于编制基于GAAP的财务衡量标准。此外，Flywire认为这些财务衡量标准为其利益相关者提供了有用信息，可以帮助他们通过增进对公司运营绩效的理解来评估公司的运营结果，并使他们能够进行更有意义的期间对期间比较。对于这里提出的财务衡量标准的使用存在局限性。 非GAAP Flywire的财务衡量标准为利益相关者提供有用信息，帮助他们评估公司的运营结果，增进对公司运营绩效的理解，使他们能够进行更有意义的期间对期间比较。这里提出的财务衡量标准的使用存在局限性。 非GAAP Flywire的财务衡量标准提供 非GAAP 财务指标可能无法与其他公司的同名指标相比。 包括Flywire行业内的公司在内，可能会以不同方式计算财务指标 非GAAP 财务指标的不同计算方式可能限制了这些指标进行比较的实用性。
Flywire使用从其合并财务信息中衍生的业绩补充指标，但这些指标并未呈现在其按照GAAP准则编制的合并财务报表中。这些 非GAAP 财务指标包括以下内容：
| • | 减去附带服务的营业收入。 减去附加服务的营业收入，表示公司根据GAAP进行的合并 营业收入，排除（i）印刷和邮寄服务的转移成本和（ii）营销费用。公司排除这些金额以得出这个补充 非GAAP 将这些服务视为其向客户提供的主要服务的附属财务衡量标准。 |
| • | 调整后的毛利润和调整后的毛利率。调整后的毛利润代表营业收入减去附属服务的成本，其中除了(i) 排除印刷服务的成本外，还包括(ii) 把营销费用抵销成本并(iii) 排除折旧和摊销，包括对与技术整合相关的客户减值的加速摊销的成本。 设立 调整后的毛利率代表调整后的毛利润除以营业收入减去附属服务。管理层认为，这种表现补充了公司与支付相关的主要服务的毛利率的GAAP表现，有利于提供一个有用的衡量标准。 |
| • | 调整后的EBITDA。调整后的EBITDA代表通过进一步排除(i) 股权报酬费用及相关的工资税，(ii) 与收购相关的计衡报酬及(ii) 外汇重新计算的计量值变化对净利润的影响，(iv) 与公司内部活动相关的间接税收，(v) 与收购相关的交易成本，以及(vi) 与收购活动相关的员工留任成本（如激励补偿费用）计算筛选除这些金额的有用指标来比较公司业务。 我们相信这些指标和措施有助于便于我们业务的期间比较，并便于将我们的绩效与其他支付解决方案提供商的绩效进行比较。 公司相比较而言，管理层相信排除这些金额以计算调整后的EBITDA提供了有用的衡量标准。 |
| • | 在全球货币下的附属服务减少营业收入。在全球货币下的附属服务减少营业收入 代表经调整的在全球货币基础上呈现的减少附属服务收入。所呈现的全球货币信息是通过使用上期加权平均外币汇率翻译当期结果计算得出的。环汇有限公司以全球货币基础上分析降低附属服务营收，以提供一个可比较的框架，评估业务表现，不考虑外汇波动的影响。 |
| • | 非通用会计原则 营业费用 -非通用会计原则 营业费用代表根据需求调整的根据普通会计准则的营业费用，不包括（i）股份补偿费用及相关的薪资税、（ii）折旧及摊销、（iii）收购相关交易成本（如适用）、（iv）与收购活动相关的员工留任成本，如奖励性薪酬，和（v）与收购相关的待定对价的公允价值测量变化的影响。 |
这些第四和第五次经修订的公司章程由The RMR Group Inc.的董事会于上述日期制定。非GAAP 财务衡量标准不能被单独视为业绩指标，也不能替代公司按照财务报表准则编制的营业收入、毛利润、毛利率或净利润（亏损）、或营业费用。
GAAP and should be read only in conjunction with financial information presented on a GAAP basis. Reconciliations of Revenue Less Ancillary Services, Revenue Less Ancillary Services at Constant Currency, Adjusted Gross Profit, Adjusted Gross Margin, Adjusted EBITDA and 非GAAP Operating Expenses to the most directly comparable GAAP financial measure are presented below. Flywire encourages you to review these reconciliations in conjunction with the presentation of the 非GAAP financial measures for each of the periods presented. In future fiscal periods, Flywire may exclude such items and may incur income and expenses similar to these excluded items. Flywire has not provided a quantitative reconciliation of forecasted Adjusted EBITDA to forecasted GAAP net income (loss) or to forecasted GAAP income (loss) before income taxes within this earnings release because it is unable, without making unreasonable efforts, to calculate certain reconciling items with confidence. These items include but are not limited to income taxes which are directly impacted by unpredictable fluctuations in the market price of Flywire’s stock.
关于Flywire
Flywire is a global payments enablement and software company. Flywire combines its proprietary global payments network, next-gen 该平台利用特定于垂直行业的软件为其客户及其客户提供最重要和复杂的支付服务。
Flywire利用特定于垂直行业的软件和支付技术，深度嵌入现有的A/R工作流程，覆盖教育、医疗保健和旅行垂直市场，以及主要B20亿 行业。Flywire还与主要的ERP系统集成，使组织能够优化客户的支付体验，同时消除运营挑战。
Flywire在全球240个国家和地区支持超过4,000*家客户，提供多种支付方法，涵盖超过140种货币。 Flywire总部位于美国马萨诸塞州波士顿，在全球各地设有分支机构。有关更多信息，请访问 www.flywire.com。关注Flywire X （以前被称为Twitter） 领英和脸书.
| * | 排除了从Invoiced收购中获得的客户 |
免责声明
本发布包含根据1995年《私人证券诉讼改革法案（Private Securities Litigation Reform Act of 1995）》的意义，属于前瞻性声明，但并不局限于关于Flywire未来营业绩和财务状况的声明、Flywire的业务策略和计划、市场增长以及Flywire未来运营目标的声明。
Flywire 打算使此类前瞻性声明受到1934年证券交易法第21E条和1995年私人证券诉讼改革法案中关于前瞻性声明的安全港规定的保护。在某些情况下，您可以识别前瞻性声明，例如但并不限于“相信”，“可能”，“将”，“可能”，“估计”，“继续”，“预计”，“打算”，“可能”， “将”，“目标”，“计划”，“期望”，或这些术语的否定形式和意在识别前瞻性声明的类似表达。基于牵涉风险、情况变化、假设和不确定性的当前预期，导致Flywire的前瞻性声明反映的实际结果可能与之不同的重要因素包括Flywire未来的财务表现，包括其对于营业收入、减去附加服务的营业收入和调整后的息税折旧及摊销前利润（Adjusted EBITDA）以及外汇汇率的预期。可能导致实际结果与这些前瞻性声明不同的风险包括但不限于：Flywire执行其营业计划以及有效管理其增长的能力；Flywire的跨境扩张计划以及国际扩张的能力；Flywire的业务以及其运作市场中预期的趋势、增长率和挑战；Flywire的现金及现金等价物是否足够满足其流动性需求；可能影响Flywire的业务或全球经济的政治、经济、外汇汇率、通货膨胀、法律、社会和卫生风险；Flywire未来运营的信念和目标；Flywire发展和保护自身品牌的能力；Flywire维持并扩大其处理的支付总量的能力；Flywire进一步吸引、保留并扩大客户群的能力；Flywire开发新方案和服务并及时推向市场的预期；Flywire与第三方（包括金融机构和战略合作伙伴）关系的预期；Flywire市场竞争的加剧及其有效竞争能力；近期及未来对与补充公司、产品、服务或技术的收购或投资；Flywire能否进入新的客户领域，包括其相对较新的我们最近聘请了一位Square的营销主管，他拥有多年的B2B营销经验。 关于科技需求和发展的预期以及Flywire解决这些需求和发展的能力; 关于Flywire能否满足现有履约义务并保持解决方案的可操作性的期望; 关于现有和正在制定中的法律法规（包括与支付和金融服务、税收、隐私和数据保护相关的法律法规）的影响的预期; 关于经济和行业趋势、预期增长或趋势分析的预期; 关于全球事件和地缘政治冲突（包括但不限于乌克兰持续的敌对行动以及涉及以色列的冲突）的影响的预期; Flywire适应美国联邦所得税法或其他税法变化或税法解释（包括2022年通货膨胀减缩法案）的能力; Flywire吸引和留住合格员工的能力; Flywire维护、保护和增强其知识产权的能力; Flywire保持解决方案的安全性和可用性的能力; 成为一家上市公司而产生的增加费用; Flywire普通股未来市场价格; 以及描述在Flywire年度报告Form 在Form上“风险因素”和“管理讨论和分析财务状况和运营结果”部分中的其他因素; 结束于2023年12月份的年度报告和2024年6月份的季度报告，已存入证券交易委员会(SEC)档案并可在SEC网站https://www.sec.gov/上查阅。额外因素可能在预计于2024年第四季度向SEC提交的2024年9月30日季度报告Form 部分中描述。此信息仅截至本公告日期提供，Flywire不承诺根据新信息、未来事件或其他因素或法律要求更新本公告中的任何前瞻性声明，除非法律要求。
2024年6月30日季度报告及公司年度报告的“风险因素”和“管理讨论和分析财务状况和运营结果”部分中描述的其他因素；该资料已存档于美国证券交易委员会(SEC)并可在SEC网站https://www.sec.gov/上获取。2024年9月30日季度报告中可能会描述额外因素；预计将于2024年第四季度提交给SEC。本公告信息仅截至本公告日期，并且Flywire不承诺根据新信息、未来事件或其他情况更新本公告中的任何前瞻性声明，除非法律要求。 10-K 提交给证券交易委员会（SEC）存档并可在SEC网站https://www.sec.gov/上获取的2023年12月31日年度报告Form ；以及提交给SEC的2024年6月30日季度报告Form 。预计2024年第四季度将提交给SEC并可在SEC网站https://www.sec.gov/上获取。本公告信息仅截至本公告日期，并且Flywire不承诺根据新信息、未来事件或其他因素更新本公告中的任何前瞻性声明，除非法律要求。 10-Q 提交给证券交易委员会（SEC）存档并可在SEC网站https://www.sec.gov/上获取的2024年9月30日季度报告Form 。预计2024年第四季度将提交。本公告信息仅截至本公告日期，并且Flywire不承诺根据新信息、未来事件或其他情况更新本公告中的任何前瞻性声明，除非法律要求。 10-Q 提交给证券交易委员会（SEC）存档并可在SEC网站https://www.sec.gov/上获取的2024年9月30日季度报告Form 。预计2024年第四季度将提交。本公告信息仅截至本公告日期，并且Flywire不承诺根据新信息、未来事件或其他情况更新本公告中的任何前瞻性声明，除非法律要求。
联系人
投资者关系:
Masha Kahn
ir@Flywire.com
媒体:
Sarah King
Media@Flywire.com
简明合并损益表和综合损益表
(未经审计) (金额以千为单位，股份和每股金额除外)
| 三个月截止 2022年9月30日 |
九个月结束 2022年9月30日 |
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| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 营业收入 |
$ | 156,815 | $ | 123,323 | $ | 374,594 | $ | 302,549 | ||||||||
| 费用和营业费用： |
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| 支付处理服务费用 |
54,557 | 42,900 | 136,106 | 110,559 | ||||||||||||
| 科技及研发 |
16,695 | 14,591 | 49,266 | 45,130 | ||||||||||||
| 销售和营销 |
34,228 | 27,084 | 96,082 | 78,791 | ||||||||||||
| 一般行政 |
31,065 | 26,862 | 94,620 | 79,559 | ||||||||||||
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| 总成本和营业费用 |
136,545 | 111,437 | 376,074 | 314,039 | ||||||||||||
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| 营业收支（亏损） |
$ | 20,270 | $ | 11,886 | $ | (1,480 | ) | $ | (11,490 | ) | ||||||
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| 其他收入（支出）： |
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| 利息支出 |
(128 | ) | (99 | ) | (403 | ) | (280 | ) | ||||||||
| 利息收入 |
4,970 | 3,841 | 16,568 | 7,711 | ||||||||||||
| 外汇重新计量收益（损失） |
5,457 | (4,233 | ) | 2,079 | (3,518 | ) | ||||||||||
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| 总其他收入(费用)，净额 |
10,299 | (491 | ) | 18,244 | 3,913 | |||||||||||
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| 税前收益（损失） |
30,569 | 11,395 | 16,764 | (7,577 | ) | |||||||||||
| 所得税征（免）额 |
(8,327 | ) | 752 | (2,035 | ) | 2,276 | ||||||||||
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| 净利润（损失） |
$ | 38,896 | $ | 10,643 | $ | 18,799 | $ | (9,853 | ) | |||||||
| 外币翻译调整 |
4,904 | (2,581 | ) | 3,736 | (499 | ) | ||||||||||
| 未实现收益（损失） 可供出售证券 债务证券，净 |
$ | 702 | $ | — | $ | 649 | $ | — | ||||||||
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| 其他综合收益（损失）总额 |
$ | 5,606 | $ | (2,581 | ) | $ | 4,385 | $ | (499 | ) | ||||||
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| 综合收益（损失） |
$ | 44,502 | $ | 8,062 | $ | 23,184 | $ | (10,352 | ) | |||||||
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| 1,116,000 |
$ | 38,896 | $ | 10,643 | $ | 18,799 | $ | (9,853 | ) | |||||||
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| 每股净利润（亏损）归属于普通股股东-基本 |
$ | 0.31 | $ | 0.09 | $ | 0.15 | $ | (0.09 | ) | |||||||
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| 每股净利润（亏损）归属于普通股股东-摊薄 |
$ | 0.30 | $ | 0.08 | $ | 0.15 | $ | (0.09 | ) | |||||||
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| 基本每股加权平均股份 |
124,887,591 | 116,492,191 | 124,204,873 | 112,495,539 | ||||||||||||
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| 稀释后流通普通股加权平均数 |
129,155,010 | 125,480,393 | 129,321,573 | 112,495,539 | ||||||||||||
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简明合并资产负债表
(未经审计) (金额以千为单位，除每股金额外)
| 2022年9月30日 | 12月31日， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 资产 |
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| 流动资产： |
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| 现金及现金等价物 |
$ | 565,035 | $ | 654,608 | ||||
| 短期投资 |
116,091 | — | ||||||
| 2,687,823 |
27,510 | 18,215 | ||||||
| 未开票应收款净额 |
11,659 | 10,689 | ||||||
| 与支付合作伙伴应收款项 |
130,391 | 113,945 | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 |
24,847 | 18,227 | ||||||
|
|
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| 总流动资产 |
875,533 | 815,684 | ||||||
| 所有基金类型投资 |
40,357 | — | ||||||
| 资产和设备，净值 |
17,684 | 15,134 | ||||||
| 无形资产, 净额 |
126,966 | 108,178 | ||||||
| 商誉 |
156,292 | 121,646 | ||||||
| 其他 |
23,200 | 19,089 | ||||||
|
|
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| 资产总额 |
$ | 1,240,032 | $ | 1,079,731 | ||||
|
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| 负债和股东权益 |
||||||||
| 流动负债: |
||||||||
| 应付账款 |
$ | 23,182 | $ | 12,587 | ||||
| 应付客户款项 |
298,239 | 210,922 | ||||||
| 应计费用及其他流动负债 |
46,227 | 43,315 | ||||||
| 递延收入 |
7,692 | 6,968 | ||||||
|
|
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|
|
|||||
| 流动负债合计 |
375,340 | 273,792 | ||||||
| 递延税款负债 |
15,573 | 15,391 | ||||||
| 其他负债 |
5,874 | 4,431 | ||||||
|
|
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|
|
|||||
| 负债合计 |
396,787 | 293,614 | ||||||
|
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| 承诺和或可能存在的事项（注16） |
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| 股东权益: |
||||||||
| 优先股，面值$0.0001；截至2024年9月30日和2023年12月31日已授权发行10,000,000股；截至2024年9月30日和2023年12月31日无已发行和未全额缴足的股份 |
— | — | ||||||
| 普通股投票权，每股面值$0.0001；截至2024年9月30日，已授权发行20亿股，2023年12月31日也是这个数字；截至2024年9月30日，已发行126,156,494股，流通股为122,575,857股；截至2023年12月31日，已发行123,010,207股，流通股为120,695,162股 |
13 | 11 | ||||||
| 非投票普通股，每股面值$0.0001；截至2024年9月30日，已授权发行1,000万股，2023年12月31日也是这个数字；截至2024年9月30日和2023年12月31日，已发行并流通1,873,320股 |
— | 1 | ||||||
| 库藏投票普通股，截至2024年9月30日和2023年12月31日分别持有3,580,637股和2,315,045股，持有成本 |
(23,851 | ) | (747 | ) | ||||
| 共计实收资本资本金 |
1,016,349 | 959,302 | ||||||
| 累计其他综合收益 |
5,705 | 1,320 | ||||||
| 累积赤字 |
(154,971 | ) | (173,770 | ) | ||||
|
|
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| 股东权益总额 |
843,245 | 786,117 | ||||||
|
|
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| 负债和股东权益总额 |
$ | 1,240,032 | $ | 1,079,731 | ||||
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现金流量表简明合并报表
(未经审计)（金额以千为单位）
| 截至9月30日的九个月。 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营活动现金流量： |
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|
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$ | 18,799 | $ | (9,853 | ) | |||
| 调整为净损失到经营活动现金流量净使用： |
||||||||
| 折旧和摊销 |
12,709 | 11,774 | ||||||
| 股票补偿费用 |
48,396 | 31,299 | ||||||
| 推迟合同成本摊销 |
826 | 367 | ||||||
| 应计可变对价公允价值变动 |
(988 | ) | 380 | |||||
| 递延所得税 |
(6,600 | ) | (896 | ) | ||||
| 坏账准备 |
(124 | ) | 525 | |||||
| 非现金 利息费用 |
184 | 242 | ||||||
| 投资折扣累计，减少债券的摊销 |
(1,051 | ) | — | |||||
| 运营资产和负债的变动，净额，除收购 |
||||||||
| 应收账款 |
(9,058 | ) | (4,979 | ) | ||||
| 未计费应收账款 |
(970 | ) | (1,511 | ) | ||||
| 来自支付合作伙伴的应收资金 |
(16,446 | ) | (17,529 | ) | ||||
| 预付费支出，其他流动资产和其他资产 |
(7,184 | ) | (4,536 | ) | ||||
| 应付给客户的资金 |
87,318 | 8,163 | ||||||
| 应付账款、应计费用及其他流动负债 |
8,445 | 10,148 | ||||||
| 或有事项考虑 |
— | (467 | ) | |||||
| 其他负债 |
(1,017 | ) | (882 | ) | ||||
| 递延收入 |
(312 | ) | (1,368 | ) | ||||
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| 经营活动产生的现金流量净额 |
132,927 | 20,877 | ||||||
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| 投资活动现金流量： |
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| 收购企业，扣除现金净额 |
(45,438 | ) | — | |||||
| 购入债务证券 |
(160,629 | ) | — | |||||
| 来自短期和长期投资到期和出售的收益 |
5,879 | — | ||||||
| 内部开发软件的资本化 |
(4,581 | ) | (4,148 | ) | ||||
| 购买固定资产 |
(823 | ) | (943 | ) | ||||
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| 投资活动产生的净现金流出 |
(205,592 | ) | (5,091 | ) | ||||
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| 筹集资金的现金流量： |
||||||||
| 自公开发行普通股所得款项，扣除承销商折扣和佣金 |
— | 261,119 | ||||||
| 支付与公开发行有关的成本 |
— | (447 | ) | |||||
| 支付债务发行成本 |
(783 | ) | — | |||||
| 用于并购支付的应付条件款项 |
— | (1,207 | ) | |||||
| 购买公司股票 |
(22,883 | ) | — | |||||
| 员工股票购买计划发行股票所得款项 |
3,108 | 2,691 | ||||||
| 行使股票期权所得 |
3,956 | 8,519 | ||||||
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| 筹集资金的净现金流量 |
(16,602 | ) | 270,675 | |||||
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| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
(306 | ) | 567 | |||||
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| 现金，现金等价物和受限现金净增加（减少） |
(89,573 | ) | 287,028 | |||||
| 年初现金、现金等价物和受限制现金 |
$ | 654,608 | $ | 351,177 | ||||
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| 期末现金、现金等价物和受限制的现金余额 |
$ | 565,035 | $ | 638,205 | ||||
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调节 非通用会计原则 Financial Measures
(未经审计)（金额以百万美元计，除了百分比）
| 结束的三个月 2022年9月30日 |
结束的九个月 2022年9月30日 |
|||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 营业收入 |
$ | 156.8 | $ | 123.3 | $ | 374.6 | $ | 302.5 | ||||||||
| 调整以排除毛利率增加: |
||||||||||||||||
| 印刷和邮寄的成本 |
(4.2 | ) | (5.2 | ) | (11.4 | ) | (15.4 | ) | ||||||||
| 营销费用 |
(1.2 | ) | (1.3 | ) | (1.7 | ) | (1.8 | ) | ||||||||
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| 营业收入减少附属服务 |
$ | 151.4 | $ | 116.8 | $ | 361.5 | $ | 285.3 | ||||||||
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| 支付处理服务成本 |
54.6 | 42.9 | 136.1 | 110.6 | ||||||||||||
| 技术和开发费用中的托管和摊销成本 |
1.9 | 2.0 | 5.8 | 6.5 | ||||||||||||
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| 营收成本 |
$ | 56.5 | $ | 44.9 | $ | 141.9 | $ | 117.1 | ||||||||
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| 调整为： |
||||||||||||||||
| 排除印刷和邮寄成本 |
(4.2 | ) | (5.2 | ) | (11.4 | ) | (15.4 | ) | ||||||||
| 抵销营销费用与相关成本 |
(1.2 | ) | (1.3 | ) | (1.7 | ) | (1.8 | ) | ||||||||
| 排除折旧和摊销 |
(1.6 | ) | (1.7 | ) | (4.6 | ) | (5.0 | ) | ||||||||
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| 调整营业成本 |
$ | 49.5 | $ | 36.7 | $ | 124.2 | $ | 94.9 | ||||||||
| 毛利润 |
$ | 100.3 | $ | 78.4 | $ | 232.7 | $ | 185.4 | ||||||||
| 毛利率 |
64.0 | % | 63.6 | % | 62.1 | % | 61.3 | % | ||||||||
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| 调整后的毛利润 |
$ | 101.9 | $ | 80.1 | $ | 237.3 | $ | 190.4 | ||||||||
| 调整后的毛利率 |
67.3 | % | 68.6 | % | 65.6 | % | 66.7 | % | ||||||||
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| 三个月截止 2024年9月30日 |
九个月结束 2024年9月30日 |
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| 交易 | 平台和 其他收入 |
营业收入 | 交易 | 平台和 其他营收 |
营业收入 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 |
$ | 134.4 | $ | 22.4 | $ | 156.8 | $ | 314.9 | $ | 59.6 | $ | 374.6 | ||||||||||||
| 调整以排除：毛利增加 |
||||||||||||||||||||||||
| 印刷和邮寄的成本调整 |
— | (4.2 | ) | (4.2 | ) | — | (11.4 | ) | (11.4 | ) | ||||||||||||||
| 营销费用 |
(1.2 | ) | — | (1.2 | ) | (1.7 | ) | — | (1.7 | ) | ||||||||||||||
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| 营业收入减辅助服务 |
$ | 133.2 | $ | 18.2 | $ | 151.4 | $ | 313.2 | $ | 48.2 | $ | 361.5 | ||||||||||||
|
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| 营业收入百分比 |
85.7 | % | 14.3 | % | 100.0 | % | 84.1 | % | 15.9 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
| 营业收入减辅助服务的百分比 |
88.0 | % | 12.0 | % | 100.0 | % | 86.6 | % | 13.3 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
| 三个月截止 2023年9月30日 |
九个月结束 2023年9月30日 |
|||||||||||||||||||||||
| 交易 | 平台和 其他营收 |
营业收入 | 交易 | 平台和 其他营收 |
营业收入 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 |
$ | 104.6 | $ | 18.7 | $ | 123.3 | $ | 247.7 | $ | 54.8 | $ | 302.5 | ||||||||||||
| 调整以排除毛利润增加: |
||||||||||||||||||||||||
| 印刷和邮寄的转移成本 |
— | (5.2 | ) | (5.2 | ) | — | (15.4 | ) | (15.4 | ) | ||||||||||||||
| 营销费用 |
(1.3 | ) | — | (1.3 | ) | (1.8 | ) | — | (1.8 | ) | ||||||||||||||
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| 净收入减辅助服务 |
$ | 103.3 | $ | 13.5 | $ | 116.8 | $ | 245.9 | $ | 39.4 | $ | 285.3 | ||||||||||||
|
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| 营业收入百分比 |
84.8 | % | 15.2 | % | 100.0 | % | 81.9 | % | 18.1 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
| 净收入减辅助服务的百分比 |
88.4 | % | 11.6 | % | 100.0 | % | 86.2 | % | 13.8 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
净收入减辅助服务按恒定货币计
(未经审计) (单位: 百万)
| 结束的三个月 2022年9月30日 |
结束的九个月 2022年9月30日 |
|||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 增长率 | 2024 | 2023 | 增长率 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 |
$ | 156.8 | $ | 123.3 | 27 | % | $ | 374.6 | $ | 302.5 | 24 | % | ||||||||||||
| 辅助服务 |
(5.4 | ) | (6.5 | ) | (13.1 | ) | (17.2 | ) | ||||||||||||||||
|
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|||||||||||||
| 营业收入减少附属服务 |
151.4 | 116.8 | 30 | % | 361.5 | 285.3 | 27 | % | ||||||||||||||||
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|||||||||||||
| 外汇汇率波动的影响 |
(1.9 | ) | — | (1.2 | ) | — | ||||||||||||||||||
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|||||||||||||
| 常态下减少附属服务的营业收入 |
$ | 149.5 | $ | 116.8 | 28 | % | $ | 360.3 | $ | 285.3 | 26 | % | ||||||||||||
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|||||||||||||
EBITDA和调整后的EBITDA
(未经审计)（以百万计）
| 结束的三个月 2022年9月30日 |
结束的九个月 2022年9月30日 |
|||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
|
|
$ | 38.9 | $ | 10.6 | $ | 18.8 | $ | (9.9 | ) | |||||||
| 利息支出 |
0.1 | 0.1 | 0.4 | 0.3 | ||||||||||||
| 利息收入 |
(5.0 | ) | (3.8 | ) | (16.6 | ) | (7.7 | ) | ||||||||
| 所得税（收益）费用) |
(8.3 | ) | 0.8 | (2.0 | ) | 2.3 | ||||||||||
| 折旧和摊销 |
4.6 | 4.0 | 13.5 | 12.1 | ||||||||||||
|
|
|
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|
|
|
|
|
|||||||||
| EBITDA |
30.3 | 11.7 | 14.1 | (2.9 | ) | |||||||||||
| 股票补偿费用及相关税费 |
16.4 | 11.6 | 49.0 | 32.3 | ||||||||||||
| 应计可变对价公允价值变动 |
(0.1 | ) | — | (1.0 | ) | 0.4 | ||||||||||
| （外汇重估）收益或损失 |
(5.5 | ) | 4.2 | (2.1 | ) | 3.5 | ||||||||||
| 与公司内活动相关的间接税 |
0.1 | 0.1 | 0.2 | 0.2 | ||||||||||||
| 收购相关交易成本 |
0.5 | — | 0.5 | — | ||||||||||||
| 收购相关员工留任成本 |
0.5 | (0.1 | ) | 0.5 | 0.8 | |||||||||||
|
|
|
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|
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|||||||||
| Adjusted EBITDA |
$ | 42.2 | $ | 27.5 | $ | 61.2 | $ | 34.3 | ||||||||
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|||||||||
调节 非通用会计原则 营业费用
（未经审计）（以百万计）
| 结束的三个月 2022年9月30日 |
结束的九个月 2022年9月30日 |
|||||||||||||||
| （单位百万） |
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| GAAP 科技和开发 |
$ | 16.7 | $ | 14.6 | $ | 49.3 | $ | 45.1 | ||||||||
| (-) 基于股票的补偿费用和相关税费 |
(3.1 | ) | (2.4 | ) | (8.6 | ) | (6.7 | ) | ||||||||
| (-) 折旧和摊销 |
(1.7 | ) | (2.1 | ) | (5.3 | ) | (6.1 | ) | ||||||||
| (-) 收购相关的员工留任费用 |
— | (0.1 | ) | — | (0.8 | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非通用会计原则 科技和开发 |
$ | 11.9 | $ | 10.0 | $ | 35.4 | $ | 31.5 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| GAAP 销售和营销 |
$ | 34.2 | $ | 27.1 | $ | 96.1 | $ | 78.8 | ||||||||
| (-) 基于股票的补偿费用和相关税费 |
(4.6 | ) | (3.1 | ) | (13.6 | ) | (9.2 | ) | ||||||||
| (-) 折旧和摊销 |
(2.1 | ) | (1.3 | ) | (6.0 | ) | (3.9 | ) | ||||||||
| (-) 收购相关员工留任成本 |
(0.5 | ) | — | (0.5 | ) | (0.2 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非通用会计原则 销售和营销 |
$ | 27.0 | $ | 22.7 | $ | 76.0 | $ | 65.5 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 美国通用会计准则总和行政费用 |
$ | 31.1 | $ | 26.9 | $ | 94.6 | $ | 79.6 | ||||||||
| (-) 股权补偿费用及相关税项 |
(8.7 | ) | (6.1 | ) | (26.8 | ) | (16.4 | ) | ||||||||
| (-) 折旧和摊销 |
(0.7 | ) | (0.6 | ) | (2.2 | ) | (2.1 | ) | ||||||||
| (-) 附带条件款项公允价值变动 |
0.1 | — | 1.0 | (0.4 | ) | |||||||||||
| (-) 与收购相关的交易费用 |
(0.5 | ) | — | (0.5 | ) | — | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非通用会计原则 一般行政 |
$ | 21.3 | $ | 20.2 | $ | 66.1 | $ | 60.7 | ||||||||
|
|
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|
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|||||||||
指南
（以百万计）
| 结束的三个月 2024年12月31日 |
年度结束 2024年12月31日 |
|||||||||||||||
| 低 | 高 | 低 | 高 | |||||||||||||
| 营业收入 |
$ | 121.0 | $ | 129.0 | $ | 495.0 | $ | 503.0 | ||||||||
| 调整以排除用于：毛利润 |
||||||||||||||||
| 打印和邮寄的传递成本 |
(2.7 | ) | (4.5 | ) | (14.0 | ) | (15.8 | ) | ||||||||
| 市场费用 |
(0.3 | ) | (0.5 | ) | (2.0 | ) | (2.2 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 营业收入减辅助服务 |
$ | 118.0 | $ | 124.0 | $ | 479.0 | $ | 485.0 | ||||||||
|
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|
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|
|
|||||||||
| Adjusted EBITDA |
$ | 15.0 | $ | 19.0 | $ | 76.0 | $ | 80.0 | ||||||||