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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格 10-Q
(標記一個)
☒
根據1934年證券交易法第13或15(d)條款的季度報告。
截至2024年6月30日季度結束 2024年9月30日
或
☐
根據1934年證券交易法第13或15(d)條款的過渡報告
過渡期從 天從發票日期計算，被視為商業合理。
委員會文件編號 001-39733
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Redwire 公司
（依憑章程所載的完整登記名稱）
特拉華州
88-1818410
(成立地或組織其他管轄區)
（聯邦稅號）
                      8226號Philips Highway, 101 套房
傑克遜維爾, 佛羅里達
32256
（總部地址）
（郵政編碼）
(650) 701-7722
註冊人電話號碼，包括區碼
不適用
(如與上次報告不同，列明前名稱、前地址及前財政年度)
根據法案第12(b)條規定註冊的證券：
每種類別的名稱交易標的（s）每個註冊交易所的名稱
普通股，每股面值為0.0001美元RDW紐約證券交易所
warrants，每個憑證可購買一股普通股RDW warrants紐約證券交易所
請勾選選項，表示以下事項：（1）在過去12個月內（或如此短的時期內，發行者必須提交此類報告的時期），已根據1934年證券交易法第13條或第15(d)條提交了所有所需提交的報告；以及（2）在過去90天內已受到此類提交要求的限制。是  ☒不☐
請勾選表示：申報人在過去12個月內(或其應當提交此类文件的縮短期間內)，是否已提出每份互動數據文件，該提交根據Regulation S-t第405條規定(本章232.405條)。是  ☒否☐
請勾選相應的選項，表明公司是否屬於大型快速申報人、快速申報人、非快速申報人、小型報告公司或新興成長型公司。請參見交易所法案第1202條中“大型快速申報人”、“快速申報人”、“小型報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速歸檔人
☐
加速歸檔人
☐
非加速歸檔人  
☒
小型報告公司
☒
新興成長型企業
☒
如果一家新興成長型公司，請在方框內打勾，如果申報人已選擇不使用依據《交易所法案》第13(a)條所提供的遵守任何新的或修訂的財務會計準則所提供的延遲過渡期，請註明。☐
請勾選表示，公司是否為殼公司（如本法案第1202條所定義）。是☐不是☒
截至2024年8月2日，註冊人持有未行使的 66,540,871 截至 2024 年 10 月 31 日，普通股份逾股。

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REDWIRE 公司
第10-Q表格季報告
2024年9月30日
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項目頁面
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第一部分. 財務資訊
本文件中使用的「公司」、「Redwire」、「我們」、「我們的」、「我們」和類似詞語，是指德拉華州的Redwire Corporation及其合併子公司，除非另有說明。
關於前瞻性陳述的注意事項
本季度的10-Q表格中包含的陳述構成了「前瞻性陳述」，這是指根據1995年《私人證券訴訟改革法案》關於我們和其他事項的一些內容。像「將」、「預期」、「預料」、「打算」、「可能」、「應該」、「計劃」、「項目」、「預測」、「相信」、「估計」、「展望」、「趨勢」、「目標」、「考慮」、「繼續」、「可能」、「可能的」、「潛在」、「預測」、「將會」等表達方式，通常可以識別這些前瞻性陳述，但這些詞語缺席並不表示陳述不是前瞻性的。前瞻性陳述包括但不限於與我們未來的財務狀況、營運成果和/或現金流量有關的陳述，以及我們的專案和相關時間表。前瞻性陳述是基於我們在作出時認為是合理的假設、期望、計劃和預測，但這些假設可能隨著時間而變化。這些陳述並非對未來表現的保證，本質上包含了一系列難以預測的廣泛風險和不確定性。
Redwire認為向其安防持有人溝通其期望是重要的。然而，在未來可能會發生Redwire管理層無法準確預測或控制的事件。本報告以及Redwire向證券交易委員會（“SEC”）提交的其他報告和文件中包含的風險因素和警語，提供了導致實際結果與這些前瞻性陳述所描述期望有重大差異的風險、不確定性和事件示例，包括但不限於：
•與經濟不確定性相關的風險包括高通膨、供應鏈挑戰、勞動力短缺、高利率期貨、外匯波動、經濟放緩或衰退以及對新項目或改善項目的投資減少或暫停的擔憂;
•金融機構或交易對手的失敗可能會對我們目前和預期的業務運營、財務狀況和營運結果產生不利影響；
•我們在一個不斷演進的行業板塊中擁有有限的營運歷史，以及至今的虧損歷史，這使得評估我們未來前景以及可能面臨的風險與挑戰變得困難；
•如果我們無法成功整合最近完成和未來收購，或無法成功選擇、執行或整合未來的業務收購，我們的業務運作和財務控制項可能受到重大不利影響；
•我們業務增長的能力取決於我們專有技術、產品和服務方案的成功開發和持續改進；
•與現有或新公司的競爭可能導致價格下跌壓力，客戶訂單減少，利潤降低，無法利用新業務機會，並且失去市場份額；
•我們的營業收入有很高比例來自一小部分客戶；
•與我們審計委員會調查相關或由此產生的事項，包括訴訟事項和可能的額外支出，可能會對我們的業務和營運結果產生不利影響；
•自然災害、地緣衝突，或其他自然或人為災難事件可能會干擾並影響我們的業務；
•任何涉及Redwire或我們競爭對手的事件所引起的負面宣發，可能對我們的業務、財務狀況和營運結果產生實質不利影響；
•我們的業務涉及重大風險和不確定性，可能不被保險或保障所覆蓋；
•如果我們未能根據商業行業板塊的週期對我們的成本結構、製造能力和/或人員需求做出對應，我們的業務可能會受到嚴重損害；
•我們核心產品的開發、設計、工程和製造任何延遲，可能對我們的業務、財務狀況和營運結果產生不利影響；
•因太空環境挑戰、極端太空天氣事件或其他因素導致核心產品表現不佳，可能對我們的業務、財務狀況和營運結果產生重大不利影響；
•我們營運業績和現金流受到固定價格、成本加價以及時間與材料類型的合同組合影響顯著;
•如果在最終收到合約之前發生支出，我們的現金流和盈利能力可能會降低；
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•未來我們可能會投入大量資源來開發新產品，探索應用我們的技術於其他用途，但這些機會可能永遠不會實現；
•我們可能無法將待處理訂單轉換為營業收入；
•我們可能在我們的業務中使用人工智能，並且若無法恰當管理其使用可能導致聲譽損害、競爭損害和法律責任，從而不利影響我們的營運結果；
•我們依賴第三方發射載具將我們的航天器和客戶有效載荷送入太空；
•如果在發射或太空旅程中發生意外，我們的科技和產品以及客戶的有效載荷，都可能遭受全面損失。
•我們的經營成果可能會大幅波動，這使得我們未來的經營成果難以預測，並可能導致我們的經營成果低於預期或我們所提供的任何指引;
•網絡攻擊和其他安防威脅和干擾可能對我們的業務產生重大不利影響；
•如果我們無法吸引或留住高素質人才，我們可能無法成功實施我們的業務策略；
•我們的業務、財務狀況和營運結果都受到更廣泛地域經營所帶來的風險影響；
•我們的淨收益可能會受到商譽減值的重大影響；
•我們的退休金資金來源和成本取決於幾項經濟假設，一旦改變，可能導致我們未來的營運和現金流量在一段時間內劇烈波動；
•我們使用淨營運虧損結轉及某些其他稅務屬性的能力可能受限；
•美國政府的預算赤字和國債，以及美國政府在任何政府財政年度無法完成預算程序並因此不得不關閉或依照“持續運作規定”進行資金等級與其前一財政年度相當的作業，可能對我們的業務、財務狀況、營運成果和現金流量產生不良影響；
•我們在很大程度上依賴美國政府的合同，這些合同通常只有部分資金，可能隨時被終止，而且受到嚴格監管和稽核；
•我們的設施安防授權，必須遵守國家工業安防計畫操作手冊（“NISPOM”）的要求，這是我們能夠執行美國政府機密合同的前提。
•我們受到嚴格的美國經濟制裁和貿易管制法律和法規的約束；
•如果我們未能充分保護我們的知識產權或抵禦知識產權索賠，我們的競爭地位可能會受損，我們的知識產權註冊申請可能不會獲准或註冊；
•我們可能需要大量額外資金來為我們的運營提供資金，但在我們需要時，可能無法獲得足夠的額外融資，且可能無法以可接受的條件或根本無法獲得；
•由於我們發行和出售一系列可轉換優先股，導致我們普通股股東的相對投票權力減少，並稀釋了我們資本股東的所有權。
•AE Industrial Partners和Bain Capital對我們有顯著影響力，這可能限制其他投資者影響關鍵交易的結果；
•有關我們A系列可換股優先股指定證書的條款可能會延遲或阻止我們被第三方收購，同時可能降低我們資本股的市場價格；
•我們的A輪可換股優先股具有不同於我們其他流通股的權利、特權和特點；
•我們現有股東可能大量出售我們的普通股，這些銷售可能導致我們的普通股價格下跌；
•我們普通股和認股權證的交易價格可能會持續波動。
•如果我們要識別其他重大弱點或其他缺陷，或無法保持有效的財務報告內部控制，可能無法準確和及時報告我們的財務結果，如此一來，將損害我們的業務，投資者可能會對我們的財務報告的準確性和完整性失去信懇智能。
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不應過度依賴這些前瞻性陳述。本報告中所包含的前瞻性陳述基於對未來發展及其可能對我們的影響的目前期望和信念。我們無法保證影響我們的未來發展將符合我們所預期的。在適用的證券法下，我們不承擔更新或修訂任何前瞻性陳述的義務，除非有可能需要根據新資訊、未來事件或其他情形。
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項目1. 基本報表和補充資料

REDWIRE 公司
縮表合併資產負債表
(未經查核)
（以美元千位為單位，除非有股份資料）
 2024年9月30日2023年12月31日
資產
流動資產:
現金、約略等同於現金及受限制的現金
$43,094 $30,278 
應收帳款淨額
22,653 32,411 
合同資產
46,069 36,961 
存貨
2,055 1,516 
應付所得稅款項
636 636 
預付保險1,291 1,083 
預付費用及其他流動資產
10,738 6,428 
全部流動資產
126,536 109,313 
淨不動產、廠房及設備，扣除折舊共 $9,539 15.16,538、分別
16,929 15,909 
租賃資產10,668 13,181 
淨無形資產，扣除攤銷共 $24,151 15.118,509、分別
62,516 62,985 
商譽
72,572 65,757 
權益法投資— 3,613 
其他非流動資產
724 511 
資產總額
$289,945 $271,269 
負債、可轉換優先股和股權（赤字）
流動負債：
應付賬款
$19,936 $18,573 
應付給賣方的應付票據
11 — 
短期債務，包括長期債務的當前部分
1,751 1,378 
短期經營租賃負債3,518 3,737 
短期融資租賃負債501 439 
應計費用
27,813 32,902 
逐步認列的收入
56,684 52,645 
其他流動負債
20,807 2,362 
流動負債合計
131,021 112,036 
長期負債淨額
121,553 86,842 
長期經營租賃負債9,790 12,302 
長期財務租賃負債1,089 1,137 
認股權負債11,436 3,325 
递延所得税负债
2,379 2,402 
其他非流動負債
401 400 
總負債
$277,669 $218,444 
承諾和條款（附註J - 承諾和條款）
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REDWIRE 公司
簡明綜合資產負債表
（未經審計）
（以美元千位為單位，除非有股份資料）
2024年9月30日2023年12月31日
2024年6月30日和2023年12月31日分別發行和流通的可轉換優先股，分別為$125,292.00、$100,912.65和$93,890.20。清算優先權為$242,381、$187,780、$108,696和$96,106。0.0001 面值， 125,292.00 授權的股份； 100,912.65 和 93,890.20 截至2024年9月30日及2023年12月31日的已發行及流通股份。清算優先權為$239,860 及187,780 分別截至2024年9月30日和2023年12月31日的已發行和流通股份數(1).
$108,696 $96,106 
股東權益（赤字）：$99,874,708，$65,980,697和$65,546,174分別在2024年6月30日和2023年12月31日流通和發行。
優先股，面額$0.01，授權股數為5,000,000股，發行且流通股數為截至2024年6月30日和2023年12月31日之184,668,188股和181,364,180股。0.0001 面值， 99,874,708 授權的股份； 無 截至2024年9月30日及2023年12月31日已發行及流通的股份，分別為
— — 
0.010.0001 面值， 500,000,000 授權的股份； 66,540,871 和 65,546,174 截至2024年9月30日及2023年12月31日已發行及流通的股份，分別為
7 7 
庫藏股票：$373,420和$353,470的股票成本分別在2024年6月30日和2023年12月31日。 614,654 和 353,470 截至2024年9月30日及2023年12月31日的股份，按成本計算，分別為
(2,688)(951)
附加資本
184,325 188,323 
累積虧損
(280,937)(233,791)
其他綜合損益（損失）累積額
2,873 2,903 
股東權益總額 (赤字)(96,420)(43,509)
非控股權益— 228 
資本總額（赤字）
(96,420)(43,281)
總負債、可轉換優先股及股本（虧損）
$289,945 $271,269 
(1) 請查閱 K項附註 - 可轉換優先股，以獲得更多資訊。




























附註是簡明合併財務報表的一個重要組成部分。
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REDWIRE 公司
綜合損益及綜合收益（虧損）總合財務報表
(未經審計)
（以千美元計，在貨幣和每股數據中，除股份和每股數據外）
三個月結束九個月截至
 2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
營業收入
$68,638 $62,612 $234,541 $180,315 
銷售成本
56,615 45,495 194,709 133,077 
毛利潤
12,023 17,117 39,832 47,238 
營業費用：
Selling, general and administrative expenses
17,521 18,302 52,971 52,026 
交易費用
5,121 — 5,399 13 
研發
1,893 1,532 4,681 3,990 
營業利潤（虧損）
(12,512)(2,717)(23,219)(8,791)
利息費用，淨額
3,610 2,629 9,537 7,937 
其他（收益）費用，淨額
5,309 1,232 14,734 2,689 
稅前收益（虧損）
(21,431)(6,578)(47,490)(19,417)
所得稅費用（收益）
(472)(253)(348)(369)
淨利潤（損失）
(20,959)(6,325)(47,142)(19,048)
歸屬於非控制權益的淨收益（虧損）— (72)4 (73)
歸屬於Redwire Corporation的淨利潤（損失）(20,959)(6,253)(47,146)(18,975)
減：可轉換優先股股利3,383 2,874 16,125 12,040 
可歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）$(24,342)$(9,127)$(63,271)$(31,015)
每股普通股淨收益（虧損）：
基本和稀釋
$(0.37)$(0.14)$(0.96)$(0.48)
​
基礎和稀釋
66,529,288 64,795,985 65,936,597 64,475,390 
綜合收益（損失）：
歸屬於Redwire Corporation的淨利潤（虧損）$(20,959)$(6,253)$(47,146)$(18,975)
外幣兌換收益（損失），淨額，稅後
877 (860)127 (304)
其他綜合收益（損失），淨所得稅後
877 (860)127 (304)
總綜合收益（損失）
$(20,082)$(7,113)$(47,019)$(19,279)















附註是簡明合併財務報表的一個重要組成部分。
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REDWIRE 公司
綜合縮表資產負債表的權益（赤字）變動
(未經審計)
（以美元千位為單位，除非有股份資料）
截至2024年9月30日的三個月普通股庫藏股追加
已繳資本
資本		累積的
赤字		累積
其他
綜合
收入（損失）		股東權益總額（赤字）非控制權益權益總額（赤字）
股份金額股份金額
截至2024年6月30日的餘額65,980,697 $7 373,420 $(1,007)$180,716 $(259,978)$1,996 $(78,266)$— $(78,266)
股權報酬費用— — — — 3,593 — — 3,593 — 3,593 
因股份獎勵而發行的普通股票560,174 — — — 16 — — 16 — 16 
為支付基於股份獎勵的員工稅款而回購的股票— — 241,234 (1,681)— — — (1,681)— (1,681)
外幣翻譯，稅後淨額— — — — — — 877 877 — 877 
淨虧損— — — — — (20,959)— (20,959)— (20,959)
截至2024年9月30日的結餘66,540,871 $7 614,654 $(2,688)$184,325 $(280,937)$2,873 $(96,420)$— $(96,420)



截至2024年9月30日的九個月普通股庫藏股追加
已繳資本
資本		累積的
赤字		累積
其他
綜合
收入（損失）		股東權益總額（赤字）非控制權益權益總額（赤字）
股份金額股份金額
2023年12月31日期末結餘65,546,174 $7 353,470 $(951)$188,323 $(233,791)$2,903 $(43,509)$228 $(43,281)
股權報酬費用— — — — 8,046 — — 8,046 — 8,046 
發行普通股以用於基於股份的獎勵994,697 — — — 546 — — 546 — 546 
回購股份以支付基於股份的獎勵中員工代扣稅款— — 261,184 (1,737)— — — (1,737)— (1,737)
以付股票型優先股息現的股票轉換型優先股息— — — — (12,590)— — (12,590)— (12,590)
合資企業的出售— — — — (164)(164)(225)(389)
外幣翻譯，稅後淨額— — — — — — 134 134 (7)127 
淨虧損— — — — — (47,146)— (47,146)4 (47,142)
截至2024年9月30日的結餘66,540,871 $7 614,654 $(2,688)$184,325 $(280,937)$2,873 $(96,420)$— $(96,420)







附註是簡明合併財務報表的一個重要組成部分。
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REDWIRE 公司
簡明版 綜合權益（赤字）變動表
(未經審計)
（以美元千位為單位，除非有股份資料）

截至2023年9月30日的三個月普通股庫藏股追加
已繳資本
資本		累積的
赤字		累積
其他
綜合
收入（損失）		股東權益總額（赤字）非控制權益權益總額（赤字）
股份金額股份金額
截至2023年6月30日的結餘64,445,106 $6 141,811 $(381)$192,962 $(219,250)$2,629 $(24,034)$228 $(23,806)
股權報酬費用— — — — 2,451 — — 2,451 — 2,451 
根據承諾的股權融通，發行普通股。27,948 — — — 87 — — 87 — 87 
因股份獎勵而發行普通股。326,787 — — — — — — — — — 
回購股份以支付員工股份獎勵的稅款。— — 94,201 (248)— — — (248)— (248)
外幣翻譯，稅後淨額— — — — — — (854)(854)(6)(860)
淨虧損— — — — — (6,253)— (6,253)(72)(6,325)
2023年9月30日的結餘64,799,841 $6 236,012 $(629)$195,500 $(225,503)$1,775 $(28,851)$150 $(28,701)




2023年9月30日止九個月普通股庫藏股追加
已繳資本
資本		累積的
赤字		累積
其他
綜合
收入（損失）		股東權益總額（赤字）非控制權益權益總額（赤字）
股份金額股份金額
截至2022年12月31日的资产负债表64,280,631 $6 141,811 $(381)$198,126 $(206,528)$2,076 $(6,701)$226 $(6,475)
股權報酬費用— — — — 6,317 — — 6,317 — 6,317 
在承諾權益計劃下發行的普通股27,948 — — — 87 — — 87 — 87 
發行給基於股份的獎勵的普通股491,262 — — — — — — — — — 
購回股份以支付基於股份的獎勵中員工代扣稅款— — 94,201 (248)— — (248)— (248)
可轉換優先股以股份支付股息— — — — (9,030)— — (9,030)— (9,030)
外幣翻譯，稅後淨額— — — — — — (301)(301)(3)(304)
淨虧損— — — — — (18,975)— (18,975)(73)(19,048)
2023年9月30日的結餘64,799,841 $6 236,012 $(629)$195,500 $(225,503)$1,775 $(28,851)$150 $(28,701)



附註是簡明合併財務報表的一個重要組成部分。

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目錄
REDWIRE 公司
簡明財務報表現金流量表
(未經審計)
（以美元千元計）
九個月已結束
2024 年 9 月 30 日2023 年 9 月 30 日
來自經營活動的現金流：
淨收益（虧損）$(47,142)$(19,048)
爲將淨收益（虧損）與（用於）經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：
折舊和攤銷費用
8,538 7,971 
債務發行成本和折扣的攤銷
584 448 
基於股權的薪酬支出
8,046 6,317 
出售合資企業的（收益）虧損
(1,303)— 
承諾股權融資公允價值變動所致（收益）虧損— 179 
認股權證公允價值變動所致（收益）虧損8,111 2,475 
所得稅的遞延準備金（福利）
(47)(1,012)
非現金租賃費用23 248 
非現金利息支出— 525 
其他(74)157 
資產和負債的變化：
應收賬款（增加）減少
14,496 2,031 
合同資產（增加）減少
(8,754)(9,008)
庫存（增加）減少
(537)(221)
預付保險（增加）減少
(208)936 
預付費用和其他資產（增加）減少
(4,039)255 
應付賬款和應計費用的增加（減少）
(4,964)(2,202)
遞延收入增加（減少）
(7,448)(2,734)
經營租賃負債增加（減少）
(256)(241)
其他負債增加（減少）
10,551 (979)
應付給賣家的票據增加（減少）
11 (557)
由（用於）經營活動提供的淨現金
(24,412)(14,460)
來自投資活動的現金流：
收購業務，扣除獲得的現金
(796)— 
出售合資企業的淨收益
4,598 — 
不動產、廠房和設備購買量，淨額
(4,064)(3,524)
購買無形資產(2,788)(1,690)
由（用於）投資活動提供的淨現金
(3,050)(5,214)
來自融資活動的現金流：
從債務中獲得的收益
42,971 23,696 
償還債務
(8,183)(19,890)
向第三方支付債務發行費
(780)— 
償還融資租約(357)(282)
第三方預付款的收益
7,820 — 
發行普通股的收益546 84 
支付承諾股權融資交易費用— (571)
支付與可轉換優先股相關的發行成本— (52)
回購股份以結算基於股份的獎勵的員工預扣稅
(1,737)(248)
臨時收入的支付 — (443)
由（用於）融資活動提供的淨現金
40,280 2,294 
外幣匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響
(2)(77)
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）
12,816 (17,457)
期初的現金、現金等價物和限制性現金
30,278 28,316 
期末現金、現金等價物和限制性現金
$43,094 $10,859 


附註是簡明合併財務報表的一個重要組成部分。
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REDWIRE 公司
基本報表附註（未經查核）
(以美金千位計算，除了百分比、單位、股份和認股權數量之外的表格金額)


附註A – 業務描述
Redwire Corporation（“公司”）提供對於下一代太空經濟的任務關鍵太空解決方案及高可靠性的太空製造行業。該公司通過長期項目開發並提供核心的太空製造行業產品，為政府和商業客戶服務。這些核心產品包括航空電子及傳感器的技術和生產能力；發電；結構和機械；無線電頻率系統；平台、有效載荷和任務；以及微重力有效載荷。該公司為美國及國際客戶提供這些具有民用太空、國家安全和商業應用的核心產品。

附註B – 重大會計政策摘要
報告基礎
附屬的未經審核之簡明綜合財務狀況基本報表已按照美國通常會計準則（"U.S. GAAP"）以及證券交易委員會的規定編製，用作中期財務報表資訊。因此，這些基本報表未包括美國通常會計準則所要求的所有信息和附註，以供完整的財務報表。截至2023年12月31日的未經審核簡明綜合資產負債表是根據審核過的財務報表編製，但未包括美國通常會計準則所要求的所有披露。管理層認為，簡明綜合財務狀況基本報表包括所有調整項目，包括與收購會計有關的調整和正常循環調整，以使這些基本報表公正呈現。所有關聯公司的餘額和交易均在合併中予以消除。

這些未經審核的簡明綜合基本報表應與公司於2023年12月31日結束的年度報告一同閱讀，該報告已於2024年3月20日提交給證券交易委員會（SEC）。中期結果並不一定反映出全年可能預期的結果。

公司通過擁有大多數表決權益來合併所有受控實體。此外，即使正常的合併條件並不適用，有些情況下仍需要進行合併。一般而言，當一個實體通過不涉及表決權益的安排獲得另一商業實體的利益時，導致該實體對該商業實體的表決權益以及經濟風險和潛在獎勵的暴露存在不成比例的關係時，即需要進行合併。這種不成比例的關係導致所謂的變量利益，而公司持有該變量利益的實體被稱為Variable Interest Entity（“VIE”）。如果確定公司是VIE的主要受益人，則必須合併VIE。主要受益人具備（1）指導對影響實體經濟績效最為重要的VIE活動的權力以及（2）吸收損失或有權從VIE獲得的潛在重大利益的義務。 請參考附註P - 聯合創業公司，以獲取更多信息。

估計的使用
依據美國通用會計原則編製基本報表需要管理層進行估計和假設，這些影響基本報表日期的資產和負債金額、有關負債的披露，以及報告期間內收入和費用金額的報告。

管理層根據最當前及最可用的信息進行了合理的估算。然而，實際結果可能會與這些估算有實質性的差異。需依賴估算的會計政策包括但不限於：商譽和無形資產的估值、營業收入確認、所得稅、某些基於權益的薪酬獎勵、養老福利計劃、以實物支付的分紅派息及認股權證負債。

基本報表的片段信息。
經營部門被定義為實體的組成部分，該部分具有獨立的財務信息，並由首席營運決策者（“CODM”）定期查閱，以決定如何分配資源和評估業績。公司的CODm是其首席執行官。公司已經得出結論，認為自己在製造行業中運營。 一 營業和匯報利潤的保險部門是我們的營業部門和匯報部門。 一 可報告部門——太空基礎設施，因CODm以合併基礎呈現的財務信息為基準作出營運決策、分配資源和評估財務業績。

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紅線公司
未經審計的合併財務報表附註
(以美元千元爲單位列示，除百分比、單位、份額和認股權金額外）

外幣翻譯
公司的簡明綜合財務報表以美元（「USD」）呈現，這是公司的功能貨幣。公司在盧森堡和比利時業務的當地貨幣歐元被視爲這些業務的功能貨幣。公司在功能貨幣爲當地貨幣的外國子公司的資產和負債按照結算日匯率折算爲美元。收入和支出使用當期的平均匯率進行折算。

資產負債表翻譯調整記錄在累積其他綜合收益（虧損）中。外匯交易實現的收益和損失包括在簡明綜合收益（虧損）財務報表的其他（收入）費用淨額中。

現金、現金等價物和限制性股票
現金及現金等價物包括手頭現金、銀行及類似機構的銀行存款以及所有期限在三個月或更短的高流動性投資。受限現金包括由合同協議限制提取或使用的現金存款，包括爲提交的提案而抵押的備用信用證現金。

以下表格提供了在簡明綜合資產負債表中報告的現金、現金等價物和受限現金與以下時段的簡明綜合現金流量表之間的調解。

2024年9月30日2023年9月30日
現金及現金等價物
$27,796 $10,859 
限制性現金(1)
15,298 — 
現金、現金等價物和受限制的現金總額
$43,094 $10,859 
(1) 金額包括$7.8 來自第三方的100萬美元款項，除非在某些有限情況下可以退還，也作爲其他流動負債包括在壓縮綜合資產負債表中。

下表提供了以下期間的補充現金流信息：
九個月截至
2024年9月30日2023年9月30日
補充現金流量信息：
期間支付（收到）的現金：
利息
$8,383 $7,132 
所得稅225 — 
非現金投融資活動：
可轉換優先股紅利以實物形式支付$12,590 $9,030 
尚未支付的資本支出
2,225 1,473 

新興成長公司
2012年《啓動我們的創業公司法案》102(b)(1)第節規定，新興成長型企業可以不必遵守新的或修訂的財務會計準則，直到私人公司（即那些未根據1933年修訂版證券法生效註冊聲明，或未在1934年修訂版證券交易法下注冊類別證券（即「交易所法」）的公司）被要求遵守新的或修訂的財務會計準則。《創業公司啓動法案》規定，新興成長型企業可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型企業的要求，但任何選擇退出延長過渡期的選項都是不可撤銷的。公司已選擇不退出此類延長過渡期，這意味着當某項標準發佈或修訂後，對公共公司或私人公司的申請日期不同時，作爲新興成長型企業的公司可以在私人公司採納新的或修訂的標準時採納新的或修訂的標準。

這可能會使公司的基本報表與另一家既非新興成長型公司又未選擇使用延長過渡期的新興成長型公司的基本報表進行比較變得困難或不可能，因爲可能會存在會計準則的潛在差異。
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紅線公司
未經審計的合併財務報表附註
（以美元千位計的表格金額，除了百分比、單位、份額和權證金額）


最近通過的會計公告
2020年1月，財務會計準則委員會（「FASB」）發佈了《會計準則更新》（「ASU」）2020-04， 參考利率改革（主題848）：簡化對財務報告中關於參考利率改革影響的研究。 在發佈ASU 2020-04之後，對ASU 2020-04的影響進行了各種更新，包括2022年12月的一項更新，將主題848中的日落日期從2022年12月31日延期至2024年12月31日。ASU 2020-04爲美國通用會計準則（GAAP）指引中關於合同修改和套期會計的臨時可選便利和例外提供，以減輕預期市場過渡從倫敦銀行同業拆息率（LIBOR）和其他同業拆息率轉向另類參考利率，如擔保隔夜融資利率，對財務報告的成本。實體可以選擇不適用於因「參考利率改革」而受影響的合同的某些修改會計要求，如果符合某些標準。做出此選擇的實體無需在修改日期重新計量合同或重新評估以前的會計確定。本ASU中的修訂適用於具有參考LIBOR或其他預期因參考利率改革而被停用的參考利率的合同、套期關係或其他交易的所有實體（須符合某些標準）。公司已選擇針對受到參考利率改革影響的合同修改享有暫時的可選便利和例外權最長期限。本次選擇的影響不會對公司的簡明合併財務報表或相關披露產生實質影響。

最近發佈的會計聲明
2023年11月，FASB發佈了ASU 2023-07，該更新通過增強重要板塊支出的披露，改進了可報告板塊的披露要求。這個更新中的修正應在合併財務報表中呈現的所有之前期間中進行追溯，適用於2023年12月31日後開始的財政年度和2024年12月31日後的財政年度內的中期期間。早期實施是允許的。公司目前正在評估該指引對其簡明合併財務報表的潛在影響。 分部報告（主題280）：改進報告分部披露， 該規定要求公共實體在年度和中期基礎上披露顯著的細分費用和其他細分項目，在中期期間提供有關可報告細分的利潤或損失及資產的所有披露，這些披露在年度中是當前要求的，並要求具有單一可報告細分的公共實體提供ASU修訂和主題280下現有要求的所有披露。此外，它要求公共實體披露首席運營決策者的職稱和職位。該ASU不會改變公共實體識別其經營細分、彙總細分或應用定量閾值以判斷其可報告細分的方式。新指引適用於2023年12月15日之後開始的財年，以及2024年12月15日之後開始的財年的中期，允許提前採用。公共實體應追溯性地將該ASU中的修訂應用於財務報表中呈現的所有前期。公司目前正在評估採納的影響，預計將在披露方面產生影響，而對公司的經營結果、現金流和財務狀況沒有影響。

2023年12月，FASB發佈了ASU No. 2023-09， 所得稅（Topic 740）：改善所得稅披露。 ASU要求公開業務實體（「PBE」）每年披露一個表格化的率調解，既使用百分比又使用貨幣金額，按照指定類別細分，並將某些調解項目進一步按性質和司法管轄區細分，以至於這些項目超過了指定的門檻。此外，所有實體都需要披露所支付的所得稅，扣除已收到的退款，按聯邦、州/地方和外國來細分，以及按司法管轄區來細分，如果金額至少佔所支付所得稅款項淨額的5％以上。對於PBE，新的指導意見將於2024年12月15日後的年度期間開始生效，允許提前採用。實體可以選擇應用本ASU中的修訂，透過提供截至2025年12月31日的期間修改後的披露，並繼續爲以前的期間提供之前的ASU披露，或者可以通過爲所呈現的所有期間提供修改後的披露來回顧性地應用修訂。公司目前正在評估採納的影響，預計會對披露產生影響，但對公司的經營業績、現金流量和財務狀況沒有影響。

註釋 C – 業務組合
2024年8月30日，公司完成了對Hera Systems, Inc.（「Hera」）的收購，這是一家專注於爲國家安全空間客戶提供專業任務的航天器開發公司。 Hera的主要業務包括開發高性能航天器，以支持在有爭議空間中運營的國家安全任務的不斷演變要求。 Hera的愛文思控股平台融合了網絡安全的通信、彈性電力系統、高精度定位、廣泛機動性和大規模機載計算能力，支持任務和負載特定的機器學習。這一收購對公司截至2024年9月30日的財務狀況或截至2024年9月30日三個月和九個月的運營結果單獨並不重要。因此，對於Hera收購的業績預測運營結果和其他披露並未呈現。

公司在2024年3月31日結束的三個月內，在銷售，一般和管理費用中錄入了$ million的收購相關成本，這些成本與完成的交易、未完成的交易以及潛在交易有關，包括最終未完成的交易。 同時，公司還在成本費用中記錄了$ million公允價值庫存的追加費用，該庫存與2023年完成的STC相關聯。1.1 ，在截至2024年9月30日的三個月和九個月內，分別產生了數百萬美元的成本，並因此產生了 名義 在2023年同期內，分別與截至各期的已完成收購相關的成本。這些費用包括在財務報表的交易費用中

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REDWIRE 公司
未經審計的合併財務報表附註
(以美元千元爲單位列示，除百分比、單位、份額和認股權金額外）

D - 金融工具的公允價值
現金、現金等價物和受限現金、應收帳款、合約資產、存貨、預付費用和其他流動資產、應付帳款、應計費用、透過簡化合併資產負債表反映之數額約略等同於公允價值，因為這些金融資產和負債具短期性質。

該公司的債務公允價值接近其賬面價值，根據減值現金流折現及當前借款利率，將其歸類為公允價值層級的第二級。

承諾股本融資方案
2022年4月14日，公司與b. Riley Principal Capital, LLC（「b. Riley」）簽訂了普通股購買協議（「購買協議」）和註冊權協議。根據收購協議，公司有權但沒有義務指示b. Riley通過以下方式購買指定數量的股份（每股均爲 「購買」） 24-自生效之日起的月期（定義見購買協議）。根據購買協議向b.Riley發行的股份不能超過 19.99購買協議執行前已發行股份的百分比。此外，b. Riley有資格在單次購買中購買的股票數量不得超過 (i) 中較低者 50購買量參考金額的百分比，定義爲公司股票在此期間在紐約證券交易所（「NYSE」）交易的總交易量 十 購買日期之前的連續交易日除以十，以及 (ii) 20盤中購買期內公司在紐約證券交易所交易的股票總數的百分比，該買入期由b. Riley收到公司有效購買通知的交易日確定。

發行後擁有 與b. Riley簽訂的註冊權協議，公司於2022年4月22日向美國證券交易委員會（「SEC」）提交了一份S-1表格的註冊聲明，隨後由於提交於2023年6月8日的S-3表格的Post-Effective Amendment No. 1進行修訂，該註冊表註冊了初始 9,000,000 普通股股份，以允許在承諾的權益方案下購買的股份隨後再次轉售。

公司控制着向b. Riley銷售的時間和數量，這取決於多種因素，包括市場條件、公司的普通股交易價格，以及公司對其業務和運營的適當資金來源的判斷。但是，b. Riley購買股份的義務受到某些條件的限制。在所有情況下，如果會導致b. Riley受益持有超過 4.99%的普通股的情況下，公司的購買協議下不得出售其普通股。

公司成立時，評估了與b. Riley簽訂的購買協議，並確定承諾的股本方案未與公司自身的普通股掛鉤，因此，根據與b. Riley交換以購買最多$的不可撤銷承諾爲基礎，衡量了衍生資產的公允價值。80.0 衍生資產的公允價值的後續變化取決於，其他事項中包括公司普通股的收盤價格的變化、b. Riley在報告期間購買的股數和購買價格、資產負債表日未使用的可用承諾股本方案容量以及籌集其他形式資本的成本。由於市場上某些輸入不可觀察，衍生資產被分類爲公允價值層次中的3級工具。公司基於報告期間b. Riley購買股票的加權平均購買價格的變化、可用的承諾股本方案容量、預期股票價格波動率以及影響籌集類似形式資本成本的其他宏觀經濟因素在每個報告期間調整了先前承諾股本方案的公允價值估計。2024年4月14日，與b.Riley簽訂的購買協議已根據其條款到期並未延期。因此，公司自2024年4月14日後不再承認與承諾的股本方案相關的衍生資產。

根據購買協議，每股普通股的購買價格等於 97成交量加權平均價（「VWAP」）佔適用購買日期的 3的費用。公司在2024年9月30日結束的三個和九個月內，並未賣出股票給b. Riley。 不 在2024年9月30日結束的三個和九個月內，公司將股票出售給了b. Riley。

認股權證
在2021年9月，公司發行了 7,732,168 在證券法規下的登記豁免交易中，發行了私人warrants。這些warrants未在交易所上市交易，持有人有權以每股購買 一個 公司普通股的股票，行使價格爲$11.50 ，並可根據調整進行修改。這些warrants將在2026年9月2日下午5:00（紐約市時間）到期，或在贖回或清算時提前到期。私人warrants在發行時被確認爲負債。將私人warrants分類爲負債工具是基於對按照美國公認會計原則（GAAP）和證券交易委員會（SEC）工作人員發佈的有關warrants會計和報告考慮的指導進行的分析。
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REDWIRE 公司
未經審計的合併財務報表附註
（以美元千位計的表格金額，除了百分比、單位、份額和權證金額）

由SPAC發行的特殊目的收購公司發行的認股權證「關於特殊目的收購公司認股權的會計和報告考慮的聲明」。公司考慮了私人認股權是否顯示衍生工具的三個特徵，並得出私人認股權符合衍生工具的定義。但是，私人認股權未能符合股權範圍例外情況，因此被分類爲按公允價值計量的負債，並需在每個報告期進行重新計量。私人認股權負債的公允價值變動分別爲$1.9 百萬美元的下降和$0.5 百萬美元的增加，分別爲2024年和2023年截至9月30日的三個月，以及2024年和2023年截至9月30日的九個月，增加了$8.1 分別相比較。2024年9月30日止三個月和九個月的有效稅率爲$2.5 百萬美元。這些公允價值變動記錄爲 其他（收入）費用，淨 在綜合損益簡明合併利潤表中。

私人warrants的估值使用了修改版的布萊克-斯科爾斯期權定價模型（「OPM」）。由於某些輸入在市場上不可觀察，私人warrants被歸類爲公允價值層次中的第三級工具。 下表展示了每個warrant的公允價值以及基於布萊克-斯科爾斯OPM的估值假設：
2024年9月30日2023年12月31日
每股公平價值$1.48 $0.43 
未行權的認股權證7,732,168 7,732,168 
行權價格$11.50 $11.50 
普通股票價格$6.87 $2.85 
預期期權期限1.92 年2.67 years
預期波動率65.30 %74.20 %
無風險收益率3.69 %4.00 %
預期年股息收益率— %— %

下表顯示公司定期計量公允價值的財務工具:
 2024年9月30日
 資產負債表位置一級二級三級總計
負債：
私人認股證認股權負債$— $— $11,436 $11,436 
負債總額$— $— $11,436 $11,436 
2023年12月31日
資產負債表位置一級二級三級總計
資產：
股本承諾設施預付費用和其他流動資產$— $— $— $— 
資產總額$— $— $— $— 
負債：
私人認股證認股權負債$— $— $3,325 $3,325 
負債總額$— $— $3,325 $3,325 
在截至2024年9月30日的九個月期間，三級金融資產的公允價值未發生變化。三級金融負債的公允價值變動如下：
負債：私人
認股權證		總計
第 3 級
2023 年 12 月 31 日$3,325 $3,325 
公允價值的變化
8,111 8,111 
2024 年 9 月 30 日$11,436 $11,436 

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未經審計的合併財務報表附註
（以美元千位計的表格金額，除了百分比、單位、份額和權證金額）

註釋E – 應收賬款淨額
應收賬款淨額如下：
2024年9月30日2023年12月31日
已計費應收賬款
$22,653 $28,926 
未計費應收賬款
— 3,485 
淨應收賬款總額
$22,653 $32,411 

應收賬款記錄了公司有權並已向客戶開具發票的金額。上表中列出的未開票應收款項包括根據計時工料合同而產生的未開票金額，其計費和支付僅取決於時間的流逝。

預計2024年9月30日的幾乎所有應收賬款將在2024年收回。 公司認爲不存在重大信用風險，因爲公司的大部分應收賬款來自美國和外國政府或這些政府實體的大型主要承包商。 因此，信用損失準備金爲 不 分別在2024年9月30日和2023年12月31日具有重要意義。

備註 F – 庫存
庫存餘額如下：
2024年9月30日2023年12月31日
原材料$1,715 $1,452 
在製品340 64 
存貨$2,055 $1,516 

注意事項 G – 債務
以下表格展示了公司截至2024年9月30日的債務情況和有效利率：
 有效利率2024年9月30日2023年12月31日
Adams Street期限貸款
12.14 %$30,289 $30,522 
Adams Street循環信貸設施
14.10 47,000 12,000 
Adams Street延遲提款貸款
12.13 14,656 14,769 
Adams Street增量貸款
11.90 31,348 31,588 
董事會融資貸款2.21 971 598 
總債務
124,264 89,477 
減少：未攤銷的折扣和發行成本
960 1,257 
總負債淨額
123,304 88,220 
減少：短期債務，包括長期債務的當前部分
1,751 1,378 
全部長期債務，淨額
$121,553 $86,842 
亞當斯大街信貸協議
2020年10月28日，公司與亞當斯街資本（「亞當斯街信貸協議」）簽訂了一項授信協議，協議條款隨後通過2024年9月30日的各種修正進行了修改。根據修正，亞當斯街信貸協議包括（i）一項1百萬美元的定期貸款承諾，（ii）一項1百萬美元的延遲提款期限貸款，（iii）一項1百萬美元的增量期限貸款，以及（iv）一項1百萬美元的到期日爲2026年10月28日的循環信貸額度承諾。截至2024年9月30日止三個月和九個月，公司分別借款了1百萬美元。31.0 百萬美元的延遲提款期限貸款，（iii）一項1百萬美元的增量期限貸款，以及（iv）一項1百萬美元的到期日爲2026年10月28日的循環信貸額度承諾。截至2024年9月30日止三個月和九個月，公司分別借款了1百萬美元。公司已向亞當斯街15.0 百萬美元的增量期限貸款，以及（iv）一項1百萬美元的到期日爲2026年10月28日的循環信貸額度承諾。截至2024年9月30日止三個月和九個月，公司分別借款了1百萬美元。公司32.0 百萬美元的到期日爲2026年10月28日的循環信貸額度承諾。截至2024年9月30日止三個月和九個月，公司分別借款了1百萬美元。公司借款了1百萬美元。65.0 到期日爲2026年10月28日的循環信貸額度承諾。截至2024年9月30日止三個月和九個月，公司分別借款了1百萬美元。公司借款了1百萬美元。27.0 分別相比較。2024年9月30日止三個月和九個月的有效稅率爲$42.0 每月分別借款了1百萬美元。公司分別借款了1百萬美元。 no 截至2024年9月30日的三個月內，還款金額達到了，已償還$7.0截至2024年9月30日的九個月內，公司在循環信貸額度上償還了$百萬。截至2024年9月30日，公司在循環信貸額度下剩餘$18.0 百萬美元。截至2024年9月30日，公司的循環信貸額度下還剩下$百萬。

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未經審計的合併財務報表附註
（以美元千位計的表格金額，除了百分比、單位、份額和權證金額）

截至2024年9月30日，亞當斯街信貸協議的未償本金按照基準利率加上下表中的適用利率計提現金利息：

 歐洲貨幣市場利率基礎利率
期限貸款
6.00 %5.00 %
循環信貸設施:
總本金爲$5.0百萬或更少
6.00 5.00 
總本金超過$5.0百萬
7.50 6.50 

根據2022年3月的修訂，AE Industrial Partners基金II，LP（“AEI”）及其某些關聯公司（“AEI擔保人”）對於超過$的未償還循環貸款提供了有限保證，總額上限為$。10.0在AEI擔保人根據有限保證的條款需要向貸款人支付款項的情況下， 每一位AEI擔保人將取代貸款人的權利。15.0與有限保證相關，公司同意向AEI擔保人支付一項費用，該費用相當於擔保人根據有限保證實際支付的任何金額的%。 2該費用可由AEI擔保人自行決定是否放棄。

如已於 2022 年 8 月修訂，根據亞當斯街信貸協議下的定期貸款和循環貸款的未償還本金會產生額外的實物支付利息（「PIK」） 2.00每年百分比，累積並加入未償還本金餘額，直到本公司符合合併總槓桿比率為止。遵守合併淨槓桿比率的規定已暫停至 2023 年 9 月 30 日，並於截至 2023 年 12 月 31 日的財政季度恢復此規定。此外，該公司還要求維持 $ 的最低流動性契約5.0每個會計月 c 最後一天計算的百萬預計截至二零二二年九月三十日止月份 截至二零二三年九月三十日。於 2023 年第二季，根據修訂的亞當斯街信用協議的條文，該公司符合了一些要求，以終止增量計劃 2.00二零三年五月一日生效的年度百分比利息。如上述所述，先前已暫停的遵守合併淨槓桿比率的規定已不再生效，本公司必須遵守截至 2024 年 9 月 30 日的綜合淨槓桿比率。

截至所有期間結束時，有短期負債未償。 no 在2024年9月30日結束的三個月和九個月期間，對Adams Street信貸協議計提了PIk利息。 在2024年9月30日結束的三個月和九個月期間，記錄了Adams Street信貸協議中的PIk利息。 在2024年9月30日結束的三個月和九個月期間，對Adams Street信貸協議計提了PIk利息。 no 在Adams Street信貸協議中，截至2024年9月30日結束的三個月和九個月期間，計提了PIk利息。在Adams Street信貸協議中，截至2024年9月30日截止後計提了PIk利息。 截至2023年9月30日止三個月，以及$0.5分別為截至2023年9月30日止九個月期間的百萬。

在2023年6月，公司簽署了對亞當斯街信用協議的第六次修訂，其中適用於亞當斯街信用協議下借款的LIBOR基準利率被替換為SOFR基準利率，以提前應對LIBOR於2023年6月30日停止的情況。

2023年12月，公司與亞當斯街信貸協議簽訂了第七項修正協議，在該協議中，循環信貸額度從$增加。25.0 百萬到 $30.0股票回購活動以及因員工基於股票的補償目的而重新發行國庫股的情況如下：

2024年6月，公司與亞當斯街信貸協議達成第八修正案（「第八修正案」），其中循環信貸額度的承諾額度從$增加30.0 百萬到 $45.0 百萬。根據第八修正案的規定，公司必須保持未償循環信貸貸款的總本金金額不低於$10.0百萬美元。

2024年8月，公司與亞當斯街信貸協議簽訂了第九修改協議（「第九修改協議」），其中循環信貸額度承諾從$增加45.07百萬65.0 百萬。根據第九修改協議，公司必須維持的未償循環信貸貸款總本金金額從不低於$增加到不低於$10.0 百萬。30.0百萬美元。

The Adams Street Credit Agreement，經過修改，包含一些慣例的陳述與保證、積極和其他的契約以及違約事件，其中包括支付違約、陳述與保證的違約和契約違約等。

截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司已經根據修訂後的契約要求合規。

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（以美元千位計的表格金額，除了百分比、單位、份額和權證金額）

董事和主管融資貸款
2022年9月3日，公司與AFCO信貸公司簽訂了一份價值xxx百萬美元的貸款，用於支付公司的董事和高管保險費。2.7 2022年D&O融資貸款的利率爲xx%，到期日爲2023年6月3日。 4.592023年6月，公司償還了2022年D&O融資貸款的全部未償本金和利息。

2023年9月3日，公司與AFCO信貸公司簽訂了一份價值__百萬美元的貸款，用於支付公司的董事和高管保險費。1.2 2023年D&O融資貸款的年利率爲__%，到期日爲2024年3月3日。 7.392024年3月，公司償還了2023年D&O融資貸款的全部未償本金和利息。

2024年8月28日，公司與AFCO信貸公司簽訂了一份金額爲$百萬的貸款，用於支付公司董事和高管的保險保費。這筆2024年D&O融資貸款的年利率爲1.0 ％，到期日爲2025年3月3日。 7.53每年

注意事項H – 租賃
公司已經進入並獲得了長期租賃安排，以使用各類基礎資產，包括設施、車輛和辦公設備。

租賃總成本
下表總結了以下各階段的租金總成本：
三個月結束九個月截至
2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
融資租賃費用：
按攤銷法計提ROU資產的攤銷費用$131 $119 $389 $311 
租賃負債利息31 27 93 71 
營業租賃成本1,074 1,153 3,194 3,146 
變量租賃成本12 6 34 17 
短期租賃費用216 — 385 90 
公司在2024年3月31日和2023年3月31日結束的三個月內爲營業租賃支付了$$1,464 $1,305 $4,095 $3,635 
租賃成本總額已包含在銷售、總務及行政費用以及利潤表和綜合收益（損失）的成本中。

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（以美元千位計的表格金額，除了百分比、單位、份額和權證金額）

其他補充信息
以下表格提供與公司租賃相關的其他補充信息，針對以下時段：
三個月結束
2024年9月30日2023年9月30日
營業租賃融資租賃經營租賃融資租賃
現金支付租賃負債$1,153 $152 $1,070 $133 
通過換取新租賃負債獲得的使用權資產— 130 84 275 
九個月截至
2024年9月30日2023年9月30日
經營租賃融資租賃經營租賃融資租賃
支付租賃負債的現金$3,434 $449 $3,130 $351 
以新的租賃負債換取的使用權資產35 357 3,418 726 
2024年9月30日2023年9月30日
經營租賃融資租賃經營租賃融資租賃
加權平均剩餘租賃期限（年）3.93.44.63.7
加權平均折扣率6.7 %8.1 %6.4 %8.6 %
截至2024年9月30日，公司擁有 兩個 尚未啓動但已經創建了重要未來租賃義務的設施租約金額爲$7.3 百萬美元。已確定這些合同爲營運租賃合同，即公司在施工完成基礎資產的同時不需要在租賃開始日期之前支付租金。由於工作性質及公司對每個租賃的施工期成本的貢獻金額，公司被判定爲不是正在施工中資產的所有者，因爲房東承擔了幾乎所有的施工期風險。

附註I - 所得稅
下表顯示了公司在以下時期持續經營的稅前收入的有效所得稅率：
三個月結束九個月截至
2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
有效稅率2.2 %3.8 %0.7 %1.9 %

第二季度和2024年上半年的有效稅率分別爲2.2%和 3.8%，在分別爲2024年和2023年截至9月30日的三個月。兩個時期之間有效稅率差異主要與公司在美國和外國司法管轄區之間的收入結構有關。

第二季度和2024年上半年的有效稅率分別爲0.7%和 1.92024年9月30日止九個月 分別爲2024年和2023年，截至2024年9月30日止九個月 2023, 與21.0％的美國聯邦所得稅率有所不同，主要是由於遞延稅款資產實現的減值準備。

公司每季度對遞延所得稅資產進行可回收性評估。在評估遞延所得稅資產的實現性時，公司考慮是否有可能實現部分或全部遞延所得稅資產。遞延所得稅資產的最終實現取決於在淨經營損失（NOL）結轉可用的期間內產生未來應納稅所得。截至2024年9月30日止九個月， 2023公司得出結論，幾乎所有遞延所得稅資產將無法實現，並設立了全額計提準備。

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（以美元千位計的表格金額，除了百分比、單位、份額和權證金額）

附註J – 承諾和或有事項
業務正常運作中的應急措施
根據與美國政府及某些政府實體的特定合同，包括間接成本在內的合同成本需經政府代表審計並通過談判進行調整。營業收入記錄爲預期能夠在進行任何此類審計的最終結算時實現的金額。
法律訴訟
公司可能會因業務的正常運作而不時面臨訴訟、索賠、調查和審計。雖然法律訴訟具有不可預測性，但公司相信對當前進行中的任何事項都擁有有效的辯護，並打算積極爲自己辯護。除下文披露的進行中事項外，這些事項的結果，無論是單獨還是合併計算，預計都不會對公司的簡明合併基本報表產生實質影響。公司已爲公司認爲存在可能發生損失且能夠合理估計金額的事項建立準備金。對於未建立準備金的事項，包括本文中描述的某些事項，目前無法預測最終結果或解決方案，或者無法合理估計最終損失金額（如果有）。這些事項存在許多不確定性，個別訴訟事項的結果無法準確預測。可能會有某些行動、索賠、調查或訴訟，包括本文討論的內容，對公司或涉及的任何子公司作出不利決定。因此，可能有一個不利的案件結果超過在任何特定報告期內列示的金額，而這個金額可能對附註的合併財務狀況、經營成果或現金流量構成重大影響。公司在發生法律費用時會予以確認，列示爲銷售、一般和管理開支，包括經營成果和綜合收益（虧損）簡明合併報表中。

2021 年 12 月 17 日，在向美國佛羅里達中區地方法院提起的假定集體訴訟中，公司、我們的董事長兼首席執行官彼得·坎尼託以及當時的現任但現任前首席財務官威廉·雷德被指定爲被告。那起訴訟有字幕 Lemen 訴 Redwire Corp. 等人， 案例編號 3:21-cv-01254-TJC-PDB（佛羅里達州醫學博士）。2022年3月7日，法院任命了一名首席原告。2022年6月17日，首席原告提出了修改後的申訴。在修訂後的申訴中，首席原告指控該公司及其某些董事和高級管理人員作出了誤導性陳述和/或未能披露有關公司業務、運營和前景的重大事實，據稱違反了《交易法》第10（b）條（以及據此頒佈的第100億.5條）和第20（a）條。作爲救濟，除其他外，原告正在尋求補償性賠償。被告認爲這些指控毫無根據，並打算大力爲訴訟辯護。2022年8月16日，被告提出動議，要求完全駁回申訴，該動議於2023年3月22日被法院駁回。公司已確認應急虧損額爲 $8.0截至2024年9月30日爲百萬英鎊，這是其根據當前情況對可能損失和恢復的最佳估計。應急虧損作爲其他流動負債包括在簡明的合併資產負債表中。

2022年5月25日，原告代表公司向特拉華區聯邦地區法院提起衍生訴訟，針對公司前執行長彼得·坎尼託（Peter Cannito）、萊斯·丹尼爾斯（Les Daniels）、雷吉·布魯斯（Reggie Brothers）、瓊安·伊甘（Joanne Isham）、柯克·科納特（Kirk Konert）、喬納森·巴利夫（Jonathan Baliff）和約翰·S·博爾頓（John S. Bolton）。該訴訟的標題是 英靈 訴 坎尼託等人， 案件編號爲 1:22-cv-00684-MN（特拉華州）。起訴書中的指控與2021年12月提起的集體訴訟類似，即關於Redwire業務和運營的聲明由於被指控公司財務報告內部控制存在重大缺陷而具有誤導性。原告聲稱被告違反了《證券交易法》第10（b）條及其制定規則100億.5，並違反了《交易所法》第20（a）條，通過允許發佈誤導性披露而違反了他們的受託責任，導致公司支付與公司財務業績掛鉤的薪酬和獎金過高。原告請求賠償金和懲罰性賠償等事項。該訴訟已被暫緩，直至以下條件的較早者：（i）針對2021年12月17日提起的集體訴訟解決動議作出裁決或公開披露可能達成和解的決定之日後十五（15）天，或者（ii）任何一方通知另一方發起的另一項衍生訴訟的通知之日後二十（20）天，該暫緩期間若任何一方或將或可能損害通知一方的權利。被告認爲指控毫無根據，並打算積極地爲該訴訟辯護。公司目前無法預測訴訟結果或估計可能損失的區間，這可能具有重大影響。但是，任何可能損失的金額或損失區間預計可以通過公司的董事和管理人員責任保險政策進行補償。
商業組合
公司已收購併計劃繼續收購具有先前運營歷史的企業。這些收購可能存在未知或有條件的負債，公司可能會對此負責並可能對公司未來的營運業績和現金流產生重大影響。此外，公司可能會產生收購成本，無論收購是否最終完成，這可能對未來期間的業績具有重大影響。
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（以美元千位計的表格金額，除了百分比、單位、份額和權證金額）


承諾
截至2023年12月31日，公司與印第安納州弗洛伊德縣NovaParke創新科技園經濟發展協議，後者的建設預計將於2025財政年度完成，公司已承諾簽訂租賃協議，作爲主要租戶。 30,000 截至2024年9月30日，公司已簽訂相關租賃協議。有關詳細信息，請參閱H注-租賃。
信用證
公司已與由金融機構代表我們發行、以限制性現金擔保的信用證進行交易。信用證通常可在我們未履行合同義務時提取。截至2024年9月30日，公司尚有未償還的信用證$15.3 百萬。 no 年12月31日，公司尚有未償還的信用證。

註釋k – 可轉換優先股
下表顯示了公司A系列可轉換優先股的活動情況:
股份金額
2023年12月31日的餘額
93,890.20 $96,106 
以實物利潤派息
7,022.45 12,590 
2024年9月30日的餘額
100,912.65 $108,696 

2022年10月28日，公司依法提交了《指定證書》，詳述了公司發行的系列A可轉換優先股的條款和條件，面值爲 0.0001 （轉換優先股），總股份構成該系列。大約在同一日期，公司與（i）AE工業合作伙伴基金II有限合夥公司（「AEI基金II」）和AE工業合作伙伴結構解決方案I有限合夥公司（「AEI結構化解決方案」，與AEI基金II一起（「AEI」）），（ii）BCC Redwire收購者有限合夥公司（「貝恩資本」）以及（iii）各類投資者（合稱爲「其他投資者」，與AEI和貝恩資本一起，爲「投資者」）簽訂了投資協議。根據投資協議，公司以$ 88,000.00 百萬淨髮行費用後的數量賣出了轉換優先股，總共 81,250.00 股（「買入股份」），售價爲$81.25百萬美元的淨利潤，對應每股基本和攤薄收益分別爲 $76.4 百萬。

2023年10月31日，公司提交了一份關於公司的《證書修正證書規定》(「證書規定修正」)，該修正僅用於增加指定爲可轉換優先股的股份數額，面值$0.0001 每股面值$ 125,292.00.

2024年5月1日，根據可轉換優先股指定證書，公司發行了 7,022.45 系列A可轉換優先股，分紅派息給截至2024年4月15日持股人，作爲優先股股票的實物支付分紅（「PIK」）。由於公司可以選擇以現金或實物形式向可轉換優先股派發分紅，因此PIK分紅按照各自宣佈日期的公平價值進行記錄。2024年4月15日的PIK分紅公允價值爲12.6百萬美元，由於公司累計虧損，這一數額被計入額外資本。2024年5月份PIK分紅的公允價值是通過基於剩餘多少年的每股累計價值進行計算的，即 2.5 年的換股基礎上，爲1,793每股.

投資協議包含公司和投資者的慣例陳述、保證和契約。

貝恩資本董事和提名人
只要貝恩資本至少擁有記錄和有益所有權的時間足夠長， 50截至2022年11月3日發行給貝恩資本的已購股份的％，貝恩資本將有權指定一名成員加入公司的董事會（即「董事會」）。

可轉換優先股特點
任何可轉換優先股的持有人均不得將其任何股份轉讓給任何非關聯人士，期限爲十二英鎊（12）適用投資協議截止日期後的幾個月，但某些例外情況除外，包括貝恩資本和AEI可能相互轉讓股份。貝恩資本和AEI已獲得可轉換優先股的慣常優先購買權，在各自截止日期七週年之後，只要每位持有人至少擁有以下股的記錄和實益所有權 50最初向他們發行的已購買股份的百分比可能導致公司聘請投資銀行家來確定並進行公司的潛在出售。
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（以美元千位計的表格金額，除了百分比、單位、份額和權證金額）


可轉換優先股可按照初始轉換價每股轉換爲普通股$3.05 每股，受慣例反稀釋和價格保護調整的約束。

該公司此前已獲得必要的股東批准，可以將可轉換優先股轉換爲高於普通股的普通股 19.99% 限制（定義見下文）。2023年6月20日，公司根據《交易法》第14（c）條向美國證券交易委員會提交了附表14C信息聲明，該聲明提供了批准通知，（i）將可轉換優先股轉換爲超過以下金額的普通股 19.99% 的 63,852,690 截至2022年10月28日此類轉換生效後立即發行的股份（「轉換上限」）以及（ii）所有可轉換優先股流通股持有人有權投票的總票數的投票權 19.99截至2022年10月28日，公司所有股東（包括優先股持有人）有權投票的總票數的百分比（「投票上限」，加上轉換上限，”19.99% 限制”）。

截至2024年9月30日，可轉換優先股的流通股份數爲 100,912.65 約可轉換爲公司普通股 34,914,131 可轉換優先股持有人有權按照轉換後的基礎與持有公司普通股的股東一起投票。此外，可轉換優先股持有人有權選擇，在任何時候將其股份轉換爲公司普通股。每一份可轉換優先股在實現與公司市值和盈利指標有關的門檻時將強制轉換，公司則有責任在發生重大變化時回購未償還的可轉換優先股。

可轉換優先股的紅利可以用現金或以可轉換優先股形式支付（即以實物支付，稱爲「PIK」），由公司選擇，但受到某些例外的限制。如果以現金支付，此類紅利將按照每年百分之X支付，但受到某些調整和例外情況的影響。 13％每年，但受到某些調整和例外情況或者，如果公司發行PIK股息，則爲％每年，但受到某些調整和例外情況的影響。每位持有人根據2022年10月28日簽署的註冊權協議享有可轉換優先股的某些註冊權益。 15％每年，但受到某些調整和例外情況的影響。截至2024年9月30日，累積但未宣佈或支付的可轉換優先股紅利爲$5.6百萬美元。

根據對投資協議的評估，公司確定可轉換優先股是有條件或選擇性地可贖回的，因此不需要歸類爲負債。但是，由於可轉換優先股可由持有人選擇的方式或在基本變動時贖回，其中包括一些公司無法完全控制的事件，因此確定可轉換優先股應被歸類爲公司簡明綜合資產負債表中臨時（中間層）權益的一個項目。

清算優先權
可轉換優先股優先於公司普通股。在公司清算或解散時，可轉換優先股持有人應優先於公司普通股持有人收到以下中較大者：(a)初始價值的兩倍，定義爲每股$1,000 每股(包括已計息並未申報的)或更多，和(b)基於如果轉換的已計費價值，定義爲初始價值加上已計息並未申報的股息。截至2024年9月30日和2023年12月31日，可轉換優先股的清算優先權爲$239.9百萬和$187.8百萬。

注意 大單 – 收入
以下表格顯示了以下時期客戶分組的收入:
三個月結束九個月截至
 2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
民用空間
$21,359 $29,336 $69,337 $82,831 
國家安全
26,097 13,393 56,266 38,153 
商業和其他
21,182 19,883 108,938 59,331 
總收入
$68,638 $62,612 $234,541 $180,315 

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（以美元千位計的表格金額，除了百分比、單位、份額和權證金額）

以下表格根據公司客戶的地理位置和以下時期的營收情況。
三個月結束九個月截至
2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
U.S.
$41,290 $47,138 $105,131 $135,574 
歐洲27,334 15,468 129,325 44,658 
其他14 6 85 83 
總收入
$68,638 $62,612 $234,541 $180,315 

以下是在以下時期中佔營收的10%或以上的客戶:
三個月已結束九個月已結束
 2024 年 9 月 30 日2023 年 9 月 30 日2024 年 9 月 30 日2023 年 9 月 30 日
客戶 A(1)
$— $12,862 $— $31,703 
客戶 B(1)
7,305 8,385 24,804 25,334 
客戶 C(1)
— 6,886 — 18,208 
客戶 D(1)
16,298 — 93,527 — 
(1) 雖然每個期間可能已經產生了收入，但只有在收入佔總收入的10%或更多的期間才披露金額。

合同餘額
以下表格顯示了以下時期內包括在簡明綜合資產負債表中的合同資產和合同負債:
2024年9月30日2023年12月31日
合同資產
$46,069 $36,961 
 
合同負債$56,684 $52,645 

合同資產的增長主要是由營業收入增長和發生在2024年9月30日結束的九個月內可計費里程碑的時間驅動。

2024年合同責任的增加主要是由2024年9月30日結束的9個月內發生的大額計費里程碑的時間推動。截至2023年12月31日，在合同責任餘額中包含的2024年9月30日結束的9個月內確認的營業收入爲$48.8 百萬。截至2022年12月31日，在合同責任餘額中包含的2023年9月30日結束的9個月內確認的營業收入爲$27.8股票回購活動以及因員工基於股票的補償目的而重新發行國庫股的情況如下：

公司每季至少評估一次合同價值和完工成本估算（「EAC」），在情況發生重大變化時更頻繁地進行評估。由於公司許多履約責任需要履行的工作性質，總營業收入和完工成本的估計是複雜的，受許多變量影響，並且需要管理層根據逐個合同基礎做出重大判斷。作爲這一過程的一部分，管理層審查的信息包括但不限於勞動生產率、需執行工作的性質和技術複雜性、材料的可用性和成本波動性、分包商和供應商的績效、成交量假設、通貨膨脹趨勢、進度和績效延誤。

當公司估計用於滿足履行義務的總成本超過預期營業收入時，公司立即確認損失。當公司確定估計變更對履行義務相關利潤產生影響時，公司將在損益表和綜合收益（虧損）中記錄累積的正或負調整。與某些長期合同狀態相關的估計和假設的變化可能對公司的運營結果產生重大影響。

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未經審計的合併財務報表附註
（以美元千位計的表格金額，除了百分比、單位、份額和權證金額）

以下表格總結了以下期間淨EAC調整的有利（不利）影響：
三個月結束九個月截至
 2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
稅前淨EAC調整$(1,552)$2,453 $(8,579)$769 
淨所得稅調整後的EAC(1,518)2,360 (8,519)754 
淨EAC調整，每股攤薄後淨稅後(0.02)0.04 (0.13)0.01 

2024年不利EAC調整主要是由於公司的結構和機構、航空電子和傳感器以及發電空間基礎設施產品需要額外的未計劃勞動、設計和測試周期以滿足客戶要求所致。2023年有利的EAC調整主要是由於合同儲備金釋放和由於合同修改導致的有利合同調整。

剩餘績效承諾
截至2024年9月30日，分配給未完成履約義務的交易價格總額爲$313.1 百萬。公司預計將在接下來的 76% 的剩餘履約義務轉爲營業收入 121,816,522

注意中單 – 員工福利計劃
養老福利計劃發帖
該公司通過其全資子公司Redwire Space NV（「Space NV」）贊助各種養老福利計劃，包括 三 現金結餘計劃： 一個 具有風險基礎覆蓋死亡和殘疾福利的確定利益養老金計劃（統稱爲「基礎計劃」）和 兩個 提供與員工績效掛鉤的可變報酬的補充養老金獎勵計劃（「績效計劃」）。公司已採取措施通過養老金風險轉移交易降低與其養老福利計劃相關的風險，公司訂閱團體保險單，由僱員和僱主按照每個計劃年度初確定的保費（繳款）提供資金。公司已確定單位帳戶爲保險合同，因此，按照計劃的計劃，將資產淨額錄入其他非流動資產中或負債淨額在精簡綜合資產負債表中的其他非流動負債中。如果福利義務超過計劃資產的公允價值，則記錄淨負債，如果計劃資產的公允價值超過福利義務，則記錄淨資產。

損益表信息
下表提供了基準計劃在以下期間內，在綜合收支表中承認的淨週期性福利成本和其他金額的元件。
三個月結束九個月截至
2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
淨週期性福利成本：
服務成本$81 $82 $238 $247 
利息費用64 58 187 175 
計劃資產預期回報(65)(57)(192)(173)
淨週期福利成本$80 $83 $233 $249 
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REDWIRE 公司
未經審計的合併財務報表附註
（以美元千位計的表格金額，除了百分比、單位、份額和權證金額）

下表提供了綜合損益表中識別的績效計劃的淨週期福利成本和其他金額的元件。
三個月已結束九個月已結束
2024 年 9 月 30 日2023 年 9 月 30 日2024 年 9 月 30 日2023 年 9 月 30 日
淨定期福利成本：
服務成本$315 $12 $372 $408 
利息成本27 25 79 74 
計劃資產的預期回報率(26)(27)(75)(71)
定期福利淨成本$316 $10 $376 $411 


貢獻
我們合格的確定利益養老金計劃的必要資金按照比利時監管進行確定。 下表顯示員工和僱主針對基本計劃和績效計劃在以下時期的繳款。
截至三個月九個月結束
2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
基本計劃的繳款來源：
員工$65 $58 $191 $159 
僱主125 99 367 267 
截至三個月九個月結束
2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
績效計劃貢獻者：
員工$— $— $— $— 
僱主305 — 362 403 

附注 N – 基於股權酬勞
激勵單位
公司的前母公司AE Red Holdings, LLC（前稱為Redwire Holdings, LLC）（以下稱「控股公司」）採納了一項書面補償福利計劃（以下稱「P類單位激勵計劃」），以為公司或其子公司的現有或新員工、官員、經理、董事或其他服務提供者提供激勵，形式為控股公司的P類單位（以下稱「激勵單位」）。經修訂後，第一期和第三期激勵單位於2021年完全歸屬。控股公司還修訂了P類單位激勵計劃，以便第二期激勵單位在任何清算事件發生時歸屬，如P類單位激勵計劃中所定義，而不僅限於控股公司的銷售成交，需根據修訂前P類單位激勵計劃中規定的市場基準控製項。所有補償費用在2021年和2022年進行了確認，截至2024年9月30日，第一期和第三期已完全歸屬，而第二期仍需遵循市場基準歸屬控製項。

2021年綜合激勵計劃
期權
本公司的 2021 年綜合獎勵計劃（「計劃」）授權授出股票期權（激勵及非合格）購買本公司普通股份之股份，合約條款為 10 年。選項背心以上 三年 術語如下： 33.3撥款日期一周年的百分比， 33.3撥款日期二周年的百分比，以及 33.4撥款日期三周年的百分比。授權須持續向本公司聘用或服務而定；如果本公司停止就業或服務停止，該期權的有權和未獲得的部分均將立即失去和取消。本公司在所需服務期間內，以直線方式承認權的權益相等於公平價值的股權賠償費用，並在發生時確認沒收。根據該計劃授出的期權的公平價值，估計於布萊克-肖爾斯運動計劃下的撥款日期。

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REDWIRE 公司
基本報表附註（未經查核）
(以美金千位計算，除了百分比、單位、股份和認股權數量之外的表格金額)

下表展示了計劃下期權的活動：
期權數量
每股加權平均授予公允價值的授予日期每股加權平均行使價格剩餘合約期限的加權平均（年）
截至2023年12月31日未清偿2,102,591 $2.69 $7.20 7.42
已授予— — — 
已行使(48,452)1.10 3.13 
已過期(105,568)1.77 9.99 
放棄(63,997)2.44 6.04 
至2024年9月30日為止優越的
1,884,574 $2.60 $7.18 6.90

截至2024年9月30日，根據計劃授予的尚未歸屬的股票期權的總未確認補償成本為$0.3 百萬，預計將在加權平均期間內確認為 0.7 年。截至2024年9月30日，有 1,618,439 股票期權已經歸屬並可行使。

基於績效的限制性股票單位
本計劃授權批出以績效為基礎的限量庫存單位（「PSU」）。PSU 通常會在完成一項完成後分配 三年 期間（「表現期間」）。最終授出的股份數（如有）取決於本公司在表現期結束時的每股收市價，以及持續向本公司僱用或服務。表現股份支付基於市場狀況，因此，獎項在批出日期使用 Monte Carlo 模擬模型進行估值。該模型產生在授權日期的公平價值，然後在授權期間以直線方式認為費用。本公司在發生的情況下承認沒有效果。

在2024年7月11日，公司授予 821,365 一定的高層管理人員、經理和其他合格員工股票給予計劃。這些PSU獎勵允許受贈人根據公司在2025年12月31日的每股收盤價賺取 0%及 200至此獎勵的0%至100%。這些獎勵的授予日期公允價值為$12.66 。

根據以下假設，計劃下授予的PSUs的公平價值是在授予日期使用Monte Carlo模擬模型估計的：
2024年補助金
2023 補助計劃
估值日期股價
$7.45 $2.63 
剩餘績效期間
2.47 年2.49 年
預期波動率71.50 %81.00 %
無風險報酬率4.34 %4.70 %
預期年度股息收益率— %— %

下表顯示了根據計劃的表現基礎限制性股票單位的活動：
PSU數量
每股加權平均授予公允價值的授予日期加權平均剩餘合約期限（年）總內在價值
截至2023年12月31日未清偿706,097 $3.15 2.0$2,012 
已授予821,365 12.66 
已歸屬
— — 
放棄(62,500)3.15 
至2024年9月30日為止優越的
1,464,962 $8.48 1.8$10,064 

截至2024年9月30日，根據計劃授予的未歸屬PSU相關的未確認薪酬費用總額為$10.5 百萬元，預計將在加權平均期間內予以確認。 1.8 年。

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REDWIRE 公司
基本報表附註（未經查核）
(以美金千位計算，除了百分比、單位、股份和認股權數量之外的表格金額)

限制性股票單位
根據該計劃授予的限制性股票單位遵循與上述期權相同的解凍條件，通常在解凍日期之前終止就業時可能被取消。公司按照直線方式於必要的服務期間內承認限制性股票單位的公允價值作為股權基礎的補償費用，並在出現取消時認定放棄。

在2024年5月23日，公司授予非員工董事 125,526 限制性股票單位，為公司普通股的限制性股票單位。這些限制性股票單位在 一年 授予日期的周年日歸屬，取決於董事持續在董事會服務。這些獎勵的加權平均授予日期公平價值為$4.78 美元/股。

在2024年7月11日和2024年8月30日，公司分別授予了限制性股票單位予特定高級主管、經理和其他符合資格的員工，各自的授予日期公平價值為$。 958,035 和 148,148 每股，分別。限制性股票單位遵循與上述期權相同的解禁條件。7.45 及6.75 限制性股票單位遵循與上述期權相同的解禁條件。

下表顯示了計劃下受限股票單位的活動：
RSU 數量
加權-平均授出日期每股公平價值加權-平均剩餘合約期限（以年為單位）總體內在價值
截至二零二三年十二月三十一日未獲發2,851,215 $3.89 1.2$8,126 
授予1,296,910 6.89 
被賦予(1,054,339)2.75 
沒收(307,849)4.38 
截至二零二四年九月三十日未獲發
2,785,937 $5.66 1.2$19,139 

截至2024年9月30日，根據計劃授予的未發放限制性股票單位相關的總未認可報酬成本為$11.1 百萬，預計將在加權平均期間內確認為 1.7 年。

員工股票購買計劃
公司董事會於2021年9月2日通過了Redwire Corporation 2021員工股票購買計劃（"ESPP"），該計劃授權向公司員工、主管和董事（如果他們本身也是員工）授予購買公司普通股的權利。根據ESPP，每次發行都有一個登記期，當該發行期的每位符合資格的員工都有選擇註冊參加該發行期的選擇，這使得符合資格的員工能在該發行期結束時購買公司普通股。ESPP下的每個發行期通常為 五個月，而且可以隨時修改。根據限制，每位參與者將被允許根據員工在發行期的累積工資扣除和適用購買價格（等於每個發行期開始或結束時公司普通股的市價的 85%，參與者必須在登記包裹中指定在該發行期間對ESPP下的股票購買所應扣除的薪酬百分比（如果有），但受某些限制。截至2024年9月30日，該公司已經 15%，已完成並 一 一 有效的募集期。

該員工股票購買計劃（ESPP）被視為一個補償計劃，相關的補償成本在所有期內進行攤銷。 五 月份 發放期內。 153,090 截至2024年9月30日， 2,527,909 已購買股份數量和未來可供出售的股份數量。

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REDWIRE 公司
基本報表附註（未經查核）
(以美金千位計算，除了百分比、單位、股份和認股權數量之外的表格金額)

以下表格列出了以下期間記錄的股權報酬費用。 期間:
三個月結束截止九個月
二零二四年九月三十日二零二三年九月三十日二零二四年九月三十日二零二三年九月三十日
銷售成本
埃斯普
$60 $— $130 $— 
股票期權
1 13 16 105 
限量庫存單位
459 681 1,576 1,952 
以績效為基礎的限量庫存單位
19 6 28 6 
銷售總成本$539 $700 $1,750 $2,063 
銷售、一般及行政費用
埃斯普
$42 $— $88 $— 
股票期權
311 417 1,040 1,161 
限量庫存單位
1,588 1,124 3,692 2,883 
以績效為基礎的限量庫存單位
1,113 210 1,476 210 
銷售、一般和行政費用總額$3,054 $1,751 $6,296 $4,254 
基於股本的補償費用總計$3,593 $2,451 $8,046 $6,317 

附注 O – 普通股每股凈利潤（虧損）
下表展示了為以下期間計算的基本及稀釋每股凈利潤（損失）的調解。
截至三個月九個月結束
 2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
分子：
屬於Redwire Corporation的凈利潤（損失）$(20,959)$(6,253)$(47,146)$(18,975)
減去：可轉換優先股的分紅派息3,383 2,874 16,125 12,040 
普通股股東可獲得的凈利潤（淨虧損）$(24,342)$(9,127)$(63,271)$(31,015)
分母：
加權平均在外流通股數：
基本與稀釋
66,529,288 64,795,985 65,936,597 64,475,390 
每股普通股淨利潤（淨損失）：
基本與稀釋$(0.37)$(0.14)$(0.96)$(0.48)
普通股每股基本及稀釋凈利潤（損失）是通過將可供普通股東（分子）使用的凈利潤（損失）除以期間內普通股份的加權平均數（分母）計算而得。可供普通股東使用的凈利潤（損失）（分子）是在簡明合併營業總表和綜合收益（損失）中顯示的歸屬於Redwire Corporation的凈利潤（損失）中，扣除無論支付形式是什麼的已宣布及積存的分紅派息。

每普通股的基本凈利潤（損失）是通過將可用於普通股股東的凈利潤（損失）除以期間內流通的普通股份加權平均數來計算的。每普通股的摺加凈利潤（損失）是通過將可用於普通股股東的凈利潤（損失）除以所呈報期間流通的普通股和普通等值股的加權平均數來計算的，使用庫藏股計算方法，或對於參與證券，使用根據轉換的計算方法或兩類方法，以較具稀釋性的為準。流通中的普通等值股包括假設發行、行使或轉換warrants、以權益為基礎的獎勵和可轉換優先股所造成的稀釋效應，除非為抗稀釋。
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REDWIRE 公司
基本報表附註（未經查核）
(以美金千位計算，除了百分比、單位、股份和認股權數量之外的表格金額)

由於公司在所呈報的所有期間內均出現淨虧損，因此公司沒有任何可潛在行使或轉換為普通股的摻稀證券及/或其他合約，也無法分享公司的收益。因此，所呈報期間的每股摻稀凈利潤（虧損）與每股基本凈利潤（虧損）是一致的。 no請參閱D附註 – 金融工具的公允價值、K附註 – 可轉換優先股和N附註 – 基於股權的薪酬，以獲取有關公司的warrants、可轉換優先股和基於股權的獎勵的其他信息。

附注 P – 合資創業公司
該公司通過其全資子公司Space NV，參與了與SES Techcom S.A.（"Techcom"）合作進行的聯合創業公司控制項，旨在為歐洲太空總署（"ESA"）等機構提供維護和運營服務（"M\u0026O Services"）。根據2007年6月28日簽署的股東協議，這家聯合創業公司以中止形式構成。 兩 公司成立了Redu Space Service SA/NV（"RSS"）和Redu Operation Services SA/NV（"ROS"）兩家公司，均按比利時法律組織。 RSS和ROS的總授權股本為€250 公司分別擁有RSS和ROS的股權，比例分別為 48%及 52%，而Techcom則分別擁有RSS和ROS的股權比例分別為 52%及 48%。投票權、董事會代表權和剩餘收益的分配比例均與這些股權利益成比例。

在合資企業的合作下提供的M&O服務包括衛星通訊系統和地面設施的開發、運營和維護，以及軌道測試和為交付的基礎設施提供教育支援服務。這些服務是由ROS作為RSS的分包商共同執行的。根據2022年4月1日簽署的協議（“轉讓協議”），所有M&O活動從ROS轉移到了RSS，包括人員，ROS和RSS之間的分包商關係也在同一日期被終止。

該創業公司在以下任一情況下自動終止：（i）與ESA的M&O服務協議到期，除非在到期時任一公司進行其他業務，（ii）Space NV或Techcom完全撤回其持有的所有權益，或（iii）所有股東一致同意解散RSS和ROS。

2024年5月，Space NV（“賣方”）和Techcom（“買方”）簽訂了一份股份購買協議（“SPA協議”），賣方向買方出售了賣方在ROS和RSS兩者中擁有的所有股份，總現金代價為$4.9 百萬（€4.5 百萬），實現Space NV持有的所有權益的完全退出，並終止了合資企業，導致合資企業出售的總收益為$1.3 百萬。截至2024年6月30日，公司不再持有ROS和RSS的任何所有權利益。由於該出售，公司將$0.2百萬重新分類出自ROS和RSS的累計其他全面收入（損失）中的累計翻譯調整。重新分類的累計翻譯調整已包含在綜合利益（損失）簡明綜合損益表的其他損益（收入）中。

在SPA協議簽署前，公司對創業公司運營具有重大影響力，並因提供行政服務而獲得管理費用。由於資本投資不足以承擔運營風險而需要在次級財務支援下，RSS和ROS均根據VIE模式進行會計處理。有關這些實體的其他信息如下。

合併變量利益實體
ROS成立時的已發行股份資本為€0.1 百萬，代表 1,000 股份，面值為€100 每股。這些股份於成立時全額繳付，Space NV和Techcom各自持有 52%及 48%。ROS的董事會由 五 名成員組成，任期可續。 2 年。

在SPA協議簽訂之前，公司評估了其在創業公司中的利益，並確定Space NV於2023年12月31日持有ROS的變量權益。由於其有權指導對最終影響其經濟績效最重要的VIE的活動，Space NV被確定為主要受益人，因此於2023年12月31日將ROS納入合併資產負債表。0.5百萬和$0.1截至2023年12月31日，ROS的總資產和總負債分別為$百萬。

根據SPA協議，該公司評估了其在創業公司的利益，並確定Space NV不再對ROS擁有變量利益。因此，該公司於2024年6月30日將ROS進行去合併，導致盈利$0.1百萬元，該數額已包含在簡明合併收益表和綜合收益（損失）中的其他（收益）費用，淨額。2024年和2023年截至9月30日的三個月和九個月來自ROS的凈利潤均為微不足道，無需揭露。

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REDWIRE 公司
基本報表附註（未經查核）
(以美金千位計算，除了百分比、單位、股份和認股權數量之外的表格金額)

非合併的變動利益實體
RSS成立時的初始發行股本為€0.1百萬，代表 1,000 股，面值為€100 每股。該股份在與Techcom和Space NV成立時已全額繳納，分別擁有 52%及 48%。RSS的董事會由 五 成員組成，任期可續期 2 年。

在SPA協議簽訂之前，公司認定Space NV並非RSS的主要受益人，因為Techcom有權指導對VIE活動產生最重大影響的行為。由於擁有超過20％但少於50％的所有權，並且佔據五個董事會席位中的兩個席位，Space NV有能力對實體行使重大影響。因此，RSS作為股權法投資進行會計處理。

截至2024年和2023年九個月結束之時，RSS帶來的淨利潤（虧損）均微乎其微，不予披露。公司認列來自RSS的虧損為$0.2美元，截至2023年九月底三個月結束時。來自RSS的淨利潤（虧損）包含在綜合損益表上的其他收（費）淨額中。由於SPA協議，公司確定不再持有RSS的變量利益。因此，公司於2024年6月30日取消了權益法投資的帳面價值，帶來的收益為$1.2百萬，該金額包含在綜合損益表上的其他收（費）淨額中。權益法投資的帳面價值為$3.6 截至2023年12月31日，金額為$百萬。

附注 Q – 關係人
公司的一位客戶A，作為公司的主席、首席執行官和總裁Peter Cannito以及公司董事會成員Kirk Konert，於2022年第二季度起，也同時兼任該客戶的董事會成員。

公司的客戶，相關方b，是一個相關方，因為AEI在2022年第四季度收購了該客戶的多數股份，而公司的董事會成員Kirk Konert也在該客戶的董事會任職。

下表列出了公司於簡明合併資產負債表及簡明合併營運及綜合收益（損失）中所包含的關聯方交易的詳情，涵蓋以下期間：
截至
2024年9月30日2023年12月31日
應收帳款：
相關方A$— $— 
相關方B945 4,849 
$945 $4,849 
截至三個月九個月結束
2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
營業收入：
相關方A$455 $168 $971 $776 
相關方B
2,674 1,497 6,750 5,831 
$3,129 $1,665 $7,721 $6,607 

在業務運作過程中，公司與某些供應商和客戶進行相關方交易，其中AEI持有重大股權和/或對該等方的業務運作具有重大影響力。分別截至2024年和2023年9月30日止三個月和九個月，與AEI投資組合中其他公司的交易，未單獨披露，對公司的簡明綜合財務報表沒有重大影響。

請參閱註釋k – 可轉換優先股，有關與公司可轉換優先股相關的關聯方交易。

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附注 R – 後續事項
根據已修訂的可轉換優先股的認證，自2024年11月1日起，公司發行了 7,736.65 於2024年10月15日的登記持有者，的A系列可轉換優先股。 108,649.30 截至2024年11月1日，可轉換優先股的未發行股票可轉換為大約 35,622,728 的公司普通股。

本公司已在截至2024年9月30日的合併資產負債表之後評估後續事件，至簡明合併基本報表發佈日期，並已得出結論，沒有需要披露的其他後續事件。




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目錄
項目2. 管理層對財務狀況和營運結果的討論與分析。
應閱讀本季度報告表格10-Q中包含的簡明綜合基本報表以及隨附註解，並與以下討論和分析一同閱讀。本討論和分析中包含的某些資訊為涉及風險和不確定性的前瞻性聲明。因許多因素的結果，我們的實際結果可能與這些前瞻性聲明中預期的結果顯著不同。欲瞭解可能導致實際結果與預期情況顯著不同的重要因素，請參閱本季度報告表格10-Q的“風險因素”和“有關前瞻性聲明的警語”部分。除非上下文另有要求，在本節中提及的所有公司、Redwire、我們、美國或我們的參考指的是Redwire Corporation及其合併子公司。
業務概述
Redwire是一家全球貨幣空間製造行業和創新公司，促進民用、商業和國家安全計劃。Redwire的可靠和經過驗證的能力包括我們的核心空間製造行業產品，如航空電子設備、傳感器、電源解決方案、關鍵結構、機構、射頻（"RF"）系統、平台、任務和微重力有效載荷。Redwire結合了數十年的飛行傳承和經驗，並擁有靈活且富有創新文化的團隊。

Redwire的主要業務模式是基於核心空間基礎設施產品為政府和商業客戶提供關鍵的使命解決方案，通過長期項目。我們的核心產品自上世紀六十年代以來一直在支持太空任務，並且在200多個太空飛行任務中經過飛行驗證，包括國家航空暨太空管理局的（NASA）阿耳忒弥斯計畫、新視野號、毅力號、太空部隊的GPS，以及歐洲太空總署的（ESA）機上自主性（PROBA）計畫。我們還是擁有創新技術的供應商，這些技術有潛力幫助轉變太空經濟，並為其探索和商業化創造新市場。

以下討論應與本10-Q表格中包含的基本報表一同閱讀，還有「管理層對財務控制項及業務結果的討論與分析」、「流動性與資本資源」以及「風險因素」 包含在公司截至2023年12月31日的年度報告10-K表格中，於2024年3月20日向美國證券交易委員會提交 該報告提供有關我們業務、我們所運作的環境以及我們的營運結果的額外信息。
近期發展
在2024年第三季度，公司實現了同比強勁的營業收入表現，並完成了對Hera Systems, Inc.（"Hera"）的收購，這是一家支持在受爭議空間中執行國家安全任務的航天器開發公司。
•截至2024年9月30日的三個月收入較2023年同期增長10%。
•銷售、一般和行政支出佔收入百分比下降至26% 截至2024年9月30日的三個月內 29% 期間 比2023年同期
•截至2024年9月30日的三個月內，淨虧損較2023年同一期間增加了1460萬美元。
•截至2024年9月30日的三個月，訂單與出貨比率下降至0.65，相較於2023年同一時期的0.74。



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目錄
業務運營結果
我們大部分合同是按照完工百分比的成本對成本法進行覈算。因此，合同的收入是根據特定合同的進展逐步記錄的，包括對完工時將獲得利潤的估算。以下關於合併收入重大變化的討論應與後續關於合併銷售成本變化的討論一起閱讀，因爲收入的變化通常伴隨着由於完工百分比成本對成本法的性質而導致的銷售成本相應變化。

淨EAC調整
我們使用累積追趕會計法記錄完成時估計的成本變化（淨EAC調整）。淨EAC調整可能對報告的收入和毛利潤產生顯著影響，下面的表格展示了以下期間的總金額：

截至三個月截至九個月
(以千美元爲單位)2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
毛利可觀
$6,087 $7,127 $11,259 $11,805 
總的不利情況
(7,639)(4,674)(19,838)(11,036)
總淨EAC調整
$(1,552)$2,453 $(8,579)$769 

公司對履約義務的合同價值和完工成本估計進行評估的頻率不低於每季度一次，在情況顯著變化時更頻繁。合同估計的變更出現有多種原因 包括但不限於合同範圍變更、勞動生產率、待執行工作的性質和技術複雜性、材料的可用性和成本波動、分包商和供應商的績效、成交量假設、通貨膨脹趨勢以及時間表和績效延期。我們在修訂估計時利用當時可獲得的信息，並在整個項目組合範圍內應用一致的判斷。詳見 注意 大單 – 收入 基本報表附註 簡明合併基本報表 供獲取更多信息。

2024年9月30日結束的三個月的運營業績與2023年9月30日結束的三個月相比：
截至三個月與上年同期相比的變化量與上年同期相比的變化百分比
（以千為單位，除百分比外）2024年9月30日佔總收益的百分比2023年9月30日佔總收益的百分比
收入$68,638 100 %$62,612 100 %$6,026 10 %
銷售成本56,615 82 45,495 73 11,120 24 
毛利潤12,023 18 17,117 27 (5,094)(30)
營運費用：
銷售、一般及行政費用17,521 26 18,302 29 (781)(4)
交易費用5,121 7 — — 5,121 100 
研發1,893 3 1,532 2 361 24 
營業利潤（損失）(12,512)(18)(2,717)(4)(9,795)361 
利息費用，淨額3,610 5 2,629 4 981 37 
其他（收入）費用，淨額5,309 8 1,232 2 4,077 331 
所得（損失）稅前(21,431)(31)(6,578)(11)(14,853)226 
所得稅費用（利益） (472)(1)(253)— (219)87 
凈利潤（損失）(20,959)(31)(6,325)(10)(14,634)231 
凈利潤（損失）歸屬於非控制權益— — (72)— 72 (100)
屬於Redwire Corporation的凈利潤（損失）$(20,959)(31)%$(6,253)(10)%$(14,706)235 %

收入
截至2024年9月30日的三個月內，收入增長10%至6860萬美元，相較於2023年9月30日的6260萬美元。年同比收入增長主要是由於平均合約規模的增加以及電力產業產品的生產成交量增多。這些增長在一定程度上被截至2024年9月30日的160萬美元的淨不利EAC調整所抵消，而相比之下，2023年同期的淨有利EAC調整為250萬美元。請參考隨附的基本報表注釋中的L - 收入。
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目錄
有關公司淨EAC調整的額外資訊。

銷售成本
截至2024年9月30日的三個月份，銷售成本增加了1110萬美元，或24%，相比於截至2023年9月30日的三個月份。銷售成本的年度增長是由於勞動力、材料和分包商成本的增加，這主要與發電產品中的較大合約相關，而在2023年的相同期間這些成本並不存在。

毛利潤和利潤率
毛利潤在截至2024年9月30日的三個月內減少了510萬美元，或30%，相比於截至2023年9月30日的三個月。毛利率在截至2024年和2023年9月30日的三個月分別為18%和27%。毛利率的同比下降是由於合同組合的變化，包括較大但毛利較低的合同以及某些毛利較高合同的完成，影響了整體合同組合的毛利率。下降的部分原因亦由於截至2024年9月30日的三個月內，160萬美元的淨不利EAC調整。請參考附帶的基本報表的備註L – 收入，以獲取與公司淨EAC調整相關的更多信息。

銷售、一般和管理（“SG&A”）費用
營運支出在2024年9月30日結束的三個月內下降了800,000美元，或4％，與2023年同期相比。營業收入下降主要是由於專業費用減少了150萬美元，部分抵銷了法律費用增加了80萬美元。這導致了截至2024年9月30日結束的三個月的營運支出與營業收入的百分比年度下降，從2023年同期的29％降至26％。這種下降反映了公司繼續專注於成本紀律和精簡公司間接成本，以增強營運槓桿。

交易費用
截至2024年9月30日的三個月，交易費用增加了510萬美元，或100.0%，與2023年同期相比。增長主要是由於與Hera收購相關的110萬美元費用，以及與潛在收購相關的盡職調查及其他費用的收購前成本。

研究與開發
研發費用在2024年9月30日結束的三個月內增加了40萬美元，比較2023年9月30日結束的三個月大增24%。這增加主要是由於戰略決定，以投資未來航空電子和傳感器、無線電頻率、發電技術和微重力有效載荷相關的發展。

利息支出，淨額
截至2024年9月30日結束的三個月，淨利息費增加了100萬美元，或37%，與2023年9月30日結束的三個月相比。增加主要是由於我們的資本成本增加，因為公司債務負擔的變量利率和與2023年同期相比，可循環信貸設施的借款增加。有關公司債務負擔的詳細信息，請參閱附註檔的G號-債務。

其他（收入）支出，淨額
其他（收入）費用淨額在截至2024年9月30日的三個月內增加了410萬美元，相較於截至2023年9月30日的三個月。年增幅主要是由於因法律訴訟事宜認列的800萬美元損失準備，該期間在2023年沒有可比的成本。增幅部分被截至2024年9月30日的三個月內因私人warrants負債的公允價值變化而確認的190萬美元收益所抵消，而在2023年的同一期間則確認了50萬美元的損失。增幅也部分受到截至2024年9月30日的三個月內外幣交易的較有利影響所抵消，相較於2023年的同一期間。相關的法律訴訟事項和私人warrants的其他信息，請參考附帶的簡明合併財務報表中的附註J - 承諾和或有事項以及附註D - 金融工具的公允價值。

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目錄
所得稅費用（收益）
下表提供了有關以下時期我們所得稅費用（收益）的信息：
截至三個月
(以千爲單位，除了百分比)2024年9月30日2023年9月30日
所得稅費用（利益）$(472)$(253)
有效稅率2.2 %3.8 %
截至2024年9月30日的三個月，實際稅率降至2.2%。 與2023年9月30日結束的三個月相比。 稅率爲3.8%。 截至2023年9月30日結束的三個月， 權益相關與公司在美國和海外司法管轄區之間利潤分配有關。。請參考附註中的附註I——所得稅。 簡明合併基本報表 獲取更多討論內容。

歸屬於非控股權益的淨利潤（損失）
截至2024年和2023年9月30日的三個月，歸屬於非控制性權益的淨利潤（虧損）微不足道。有關更多信息，請參閱附註P - 合作企業的基本報表附註。

2024年9月30日結束的九個月運營結果與2023年9月30日結束的九個月運營結果相比：
截至九個月與去年同期相比的變化金額與去年同期相比的變化百分比
(以千爲單位，除了百分比)2024年9月30日收入的百分之%2023年9月30日收入的百分之%
收入$234,541 100 %$180,315 100 %$54,226 30 %
銷售成本194,709 83 133,077 74 61,632 46 
毛利潤39,832 17 47,238 26 (7,406)(16)
運營費用：
銷售、一般和管理費用52,971 23 52,026 29 945 2 
交易費用5,399 2 13 — 5,386 41431 
研發4,681 2 3,990 2 691 17 
營業利潤（虧損）(23,219)(10)(8,791)(5)(14,428)164 
利息費用，淨額9,537 4 7,937 4 1,600 20 
其他（收益）費用，淨額14,734 6 2,689 1 12,045 448 
稅前收入（損失）(47,490)(20)(19,417)(11)(28,073)145 
所得稅費用（利益）(348)— (369)— 21 (6)
淨利潤（損失）(47,142)(20)(19,048)(11)(28,094)147 
歸屬非控制股東的淨利潤（虧損）4 — (73)— 77 (105)
歸屬於Redwire Corporation的淨利潤（虧損）$(47,146)(20)%$(18,975)(11)%$(28,171)148 %

收入
截至2024年9月30日的九個月，收入較截至2023年9月30日的九個月增加了5420萬美元，增幅為30%。收入的年度增加主要與平均合同規模增加以及電力發電、射頻、結構和機構空間製造行業產品生產量增加有關。這些增長部分被2024年9月30日結束的九個月的凈不利EAC調整860萬美元所抵銷，與2023年同一時期的凈有利EAC調整80萬美元相比。有關公司凈EAC調整的更多信息，請參閱附屬的簡明綜合基本報表附註中的L處-收入。

銷售成本
販售成本在2024年9月30日結束的九個月中增加了6160萬美元，比2023年9月30日結束的九個月增加了46%。販售成本的年度增加主要是由於勞動力和分包商成本增加，與2023年同期在發電產品方面提供的較大合同有關，在該合同中，2023年同期沒有相應的成本。
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目錄

毛利潤和利潤率
截至2024年9月30日的九個月，毛利下降740萬美元，或16%，與截至2023年9月30日的九個月相比。毛利率在截至2024年9月30日和2023年9月30日的九個月中，分別為17%和26%。毛利率較上一年下降的原因是合同組合的變化，包括較大但毛利較低的合同，以及某些高毛利合同的完成，影響了整體合同組合的毛利率。此次下降部分是由於截至2024年9月30日的九個月內，淨EAC調整的負面影響為860萬美元，而2023年同一期間則為80萬美元的淨利好EAC調整。欲獲取有關公司淨EAC調整的更多信息，請參考附於簡明合併基本報表的註解L – 收入。

銷售、一般及管理（SG&A）費用
SG&A費用增加了 $900,000或2%， 截至2024年9月30日的九個月，與截至2023年9月30日的九個月相比。 SG&A費用的年增長主要是由於法律費用和以股份為基礎的薪酬分別增加了300萬和170萬。這一增長部分被專業費用和保險費用減少420萬所抵消。SG&A費用作為收入的百分比減少至23% 截至2024年9月30日結束的九個月 從29% 在2023年同一時期。這一下降反映出公司持續專注於成本紀律及精簡企業的間接成本，以提升營運槓桿。

交易費用
截至2024年9月30日的九個月中，交易費用較2023年同一時期增加540萬美元。增加的主要原因是因Hera收購而產生的110萬美元成本，以及與未來收購相關的盡職調查及其他前期成本。

研究與開發
截至2024年9月30日結束的九個月，研發支出較2023年9月30日結束的九個月增加了70萬美元，增幅為17%。主要原因是出於戰略考量，決定投資於航空電子設備、傳感器、無線電頻技術和微重力有效載荷相關未來發展。

利息支出，淨額
財務報表顯示，2024年9月30日結束的九個月，利息費用淨增加160萬美元，或20％，相較於2023年9月30日結束的九個月。這種增加主要是由於我們的資本成本增加，原因是公司債務的利率期貨不利變化以及相較於2023年同期，循環信貸額度上的借款增加。有關公司債務的更多信息，請參閱附註G - 債務的附錄簡明合併財務報表。

其他（收入）支出，淨額
其他（收入）費用淨額在截至2024年9月30日的九個月內增加了1200萬美元，相較於截至2023年9月30日的九個月。這一年度增長主要是由於截至2024年9月30日的九個月內，公司私人warrants負債的公允價值增加，導致810萬美元的損失，而在2023年同一期間則為250萬美元的損失。年度變動主要是因為截至2024年9月30日的九個月內，公司普通股股價的增幅較2023年同一期間的增幅更大。這一增長也源於因訴訟事宜而確認的800萬美元損失準備，而在2023年同一期間並無相應的成本。該增長部分被公司聯營企業出售所確認的130萬美元的收益所抵消。欲了解有關訴訟事項、私人warrants和股權聯營企業的更多資訊，請參考附註J – 承諾及或有負債、附註D – 財務工具的公允價值，以及附註P – 聯營企業的簡明合併基本報表附註。

所得稅費用（利益）
下表提供了我們在以下期間的所得稅費用（利益）相關信息：
九個月結束
（以千為單位，除百分比外）2024年9月30日2023年9月30日
所得稅費用（利益） $(348)$(369)
有效稅率0.7 %1.9 %
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目錄
我們截至2024年9月30日的有效稅率變動 主要是 相對於...的...的一年，我們2024年6月30日的六個月有效稅率變化主要是由於可徵稅比率估計變化所致。 截至2023年9月30日的九個月 與公司在美國和外國司法管轄區之間的收入組合有關。 請參閱附註 I－所附財務報表的所得稅 條款。 精簡綜合基本報表附註的註釋一 有關信息，請參閱該頁。

非控制權益應佔溢利（虧損）
截至2024年和2023年9月30日的九個月內，屬於非控制性權益的凈利潤（損失）為微不足道。詳情請參考隨附簡明綜合基本報表的P註解 - 合資公司。

補充非公認會計原則資訊
在2024年第三季度，我們改變了補充非GAAP資訊，僅呈現經調整的EBITDA，而之前的期間披露也呈現了臨時調整EBITDA。管理層認為，臨時調整EBITDA的呈現不再提供與公司表現相關的有意義見解，與公司成立初期相比變化明顯。之前的期間披露已重新編製以符合當前的呈現方式。經調整的EBITDA的計算沒有變化。

我們使用調整後的EBITDA來評估我們的營業表現，制定未來的營運計畫，以及做出戰略決策，包括與營業費用和未計入美國通行的會計原則（“美國GAAP”）及被視為非GAAP財務表現指標的內部資源分配相關的決策。這些非GAAP財務表現指標用於補充以美國GAAP形式呈現的財務信息，並不應單獨考慮或作為相應美國GAAP措施的替代，應與以美國GAAP形式呈現的資訊一起閱讀。由於並非所有公司採用相同的計算方法，我們對非GAAP措施的呈現可能與其他公司的同類標題措施不可比較。

調整後的EBITDA被定義為將凈利潤（虧損）調整後，考慮利息費用、所得稅費用（收益）、折舊和攤銷、減值費用、收購交易成本、收購整合成本、收購獲利成本、與遞延收入相關的購買會計公允價值調整、遣散費、資本市場和顧問費用、與訴訟相關的費用、長期資產的撇帳、合資企業的出售收益、以股權為基礎的補償、承諾股權設施交易成本、債務融資成本，以及權證負債公允價值變動的調整。

下表展示了調整後的EBITDA與凈利潤（損失）之間的對帳，根據美國通用會計準則（U.S. GAAP）計算，涵蓋以下期間：
截至三個月九個月結束
（以千為單位)2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
凈利潤（損失）$(20,959)$(6,325)$(47,142)$(19,048)
利息費用，淨額3,610 2,629 9,537 7,937 
所得稅費用（利益） (472)(253)(348)(369)
折舊及攤銷2,860 2,887 8,538 7,971 
收購交易成本 (i)5,121 — 5,399 13 
收購整合成本 (i)96 — 96 546 
與遞延收入相關的購買會計公允價值調整 (ii)— — — 15 
遣散成本 (iii)365 62 532 382 
資本市場及顧問費用 (iv)1,071 2,536 5,503 6,891 
訴訟相關費用 (v)9,096 249 11,329 317 
股權基礎補償 (vi)3,593 2,451 8,046 6,317 
承諾股權設施交易成本 (vii)— 245 — 179 
債務融資成本 (viii)— — — 17 
合資企業出售收益，扣除發生的成本 (ix)— — (1,255)— 
擔保責任公允價值調整變動 (x)(1,941)464 8,111 2,475 
調整後EBITDA$2,440 $4,945 $8,346 $13,643 
i.Redwire在收購中產生了包括盡職調查、整合成本以及與收購前活動相關的額外開支的成本。
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目錄
ii.Redwire記錄了與根據公允價值確認遞延收入作為之前收購的購買會計的一部分相關的調整。
iii.Redwire支出了與前員工簽訂的解僱協議相關的遣散費。
iv.Redwire承擔了與顧問協助公司轉為上市公司相關的資本市場和諮詢費用，例如實施財務報告內部控制，以及內部化企業服務，包括但不限於實施強化的企業資源規劃系統。
v.Redwire產生與證券訴訟相關的費用，包括在2024年確認的$800萬的損失準備金。詳情請參見附帶的簡要合併基本報表的J附註。
vi.Redwire根據其股權基礎補償計劃產生了與股權基礎補償相關的費用。
vii.Redwire因與b. Riley簽訂的承諾股本設施而產生費用，包括進入購買協議所支付的考慮金以及在各自期間內確認的公允價值變動所產生的利得或損失。
viii.Redwire因與債務融資協議相關的支出而產生費用，包括支付給根據美國GAAP要求列支的第三方的修訂相關費用。
ix.Redwire認可與出售所有在兩個合資企業中的股權相關的收益，以交易成本扣除的淨額形式呈現，詳情請參見附註P中對應基本報表的附註。
x.Redwire調整了私人認股權責任，以反映在各個期間內確認的公平價值變動所產生的收益或虧損。

關鍵績效指標
以下的關鍵績效指標（"KPIs"）由管理層用於評估公司的財務表現，監測相關趨勢，並支持財務、運營和戰略決策。管理層經常監控和評估指標，並將其與內部目標、核心業務目標以及行業同行進行比較，有時會根據業務、其運營環境、標準行業指標或其他考量來改變指標的組合或計算方式。如果公司更改計算或呈現KPI的方法，過去期間的披露將重述以符合當前的呈現方式。
訂單金額與出貨金額比
我們的訂單與帳單比率如下所示：
截至三個月過去十二個月
(千位，除了比率)2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
合約獲得
$44,503 $46,523 $372,249 $322,837 
收入
68,638 62,612 298,026 234,020 
訂單與帳單比
0.650.741.251.38
訂單配比是在同一時期內授予的總合同與記錄的收入的比率。授予的合同餘額包括在該期間內授予的確定合同訂單，包括在時間與材料（"T＆M"）合同中授予的合同，在這段期間內並不包括未行使的合同選項或在不明確交貨/不明確數量合同下的可能訂單。雖然授予的合同餘額反映確定合同訂單，但可能會發生終止、修訂或取消合同，這可能導致授予的合同餘額減少。
我們將訂單與營業收入看作未來營收增長潛力的指標。為了推動未來營收增長，我們的目標是在特定期間授予的合同金額超過記錄的營收，從而產生高於1.0的訂單與營業收入比率。

截至2024年9月30日的三個月內，我們的訂單與發票比率為0.65，而截至2023年9月30日的三個月內則為0.74。截至2024年9月30日的三個月內，授予的合約包括來自Hera Systems收購的合約價值2190萬美元。截至2023年9月30日的三個月內，授予的合約餘額中沒有與收購合約價值相關的部分。

截至2024年9月30日的最後十二個月（"LTm"）我們的訂單與出貨比率為1.25，相較於截至2023年9月30日的1.38。截止到2024年9月30日的LTm中，授予的合約包括來自於Hera Systems收購的2190萬美元合約價值，此收購於2024年第三季度完成。而截至2023年9月30日的LTm中，授予的合約包括來自於Space NV收購的10980萬美元合約價值，此收購於2022年第四季度完成。
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積壓訂單
以下表格呈現截至2024年9月30日和2023年12月31日我們的合同後勤狀況，以及截至2024年9月30日結束的九個月的相關活動，與截至2023年12月31日年底相比。
（以千為單位)2024年9月30日2023年12月31日
有機積壓，期初餘額$372,790 $313,057 
期內有機新增172,101 300,042 
期內確認的有機營業收入(232,697)(243,800)
外幣翻譯(2,229)3,491 
有機積壓，期末餘額309,965 372,790 
收購相關合約價值，期初餘額— — 
在此期間收購的收購相關合約價值21,940 — 
在此期間的收購相關新增— — 
在此期間確認的收購相關營業收入(1,844)— 
收購相關未完成訂單，期末餘額20,096 — 
合約未完成訂單，期末餘額$330,061 $372,790 

我們認為業務中 backlog 的增長是業務增長的關鍵指標。已簽訂的 backlog 代表了已執行合同的估計金額，其工作尚未完成（也稱為合同上的剩餘履行義務）。截至2024年9月30日和2023年12月31日，我們的已簽訂 backlog 分別包括來自T&m合同的剩餘合同價值1690萬美元和1930萬美元。

有機未完成訂單的變化不包括自實體收購日期起的前四個完整季度的收購活動。自實體收購日期起的前四個完整季度的合約未完成訂單活動被包含在與收購相關的合約未完成訂單變化中。在完成四個財政季度後，被收購的實體在當前及可比的歷史期間內被視為有機的。

有機合約價值包括截至1月1日尚未確認為營業收入的剩餘合約價值以及在期間內授予的其他訂單，這些實體被視為有機。收購相關的合約價值包括截至收購日期尚未確認為營業收入的剩餘合約價值，以及在期間內授予的其他訂單，這些實體不被視為有機。有機營業收入包括在展示期間內為那些被視為有機的實體所獲得的營業收入，而收購相關的營業收入則包括所有其他實體的相同收入，不包括在期間內所獲得的任何收購前的營業收入。上述表格中呈現的收購相關待處理活動與於2024年第三季度完成的Hera Systems收購有關。

儘管簽訂的後勤所反映的業務與被視為堅定的合同相關，但可能會發生終止、修訂或合同取消的情況，這可能導致我們總後勤的減少。此外，我們的部分多年合同需按年度預算進行。管理層預期所有反映在簽訂後勤中的金額最終將獲得充分資助。監管後勤額來自盧森堡和比利時的外國業務，分別為2024年9月30日和2023年12月31日為9320萬美元和10600萬美元。這些金額受歐元轉換為美元的匯率影響，可能導致剩餘後勤餘額隨著測量時的匯率波動。

流動性和資本資源
我們的運營主要通過營運活動提供的現金流以及現有信貸設施的使用來資助。截至2024年9月30日，我們有2780萬美元的現金及現金等價物和1800萬美元的現有信貸設施可供借款。此外，我們有1530萬美元的限制性現金，其中包括780萬美元來自第三方的款項，除非在特定有限情況下，否則可以退款。限制性現金包括用於提交方案的現金擔保保函。 我們的運營主要通過營運活動提供的現金流以及現有信貸設施的使用來資助。截至2024年9月30日，我們有2780萬美元的現金及現金等價物和1800萬美元的現有信貸設施可供借款。此外，我們有1530萬美元的限制性現金，其中包括780萬美元來自第三方的款項，除非在特定有限情況下，否則可以退款。限制性現金包括用於提交方案的現金擔保保函。
我們對流動性和資本的主要需求是公司材料現金需求，包括營運資本需求、償還我們的債務和合約承諾、通過收購擴大我們的業務和市場投資，以及對設施、設備、技術和研究開發的投資，以支持我們的增長計劃和一般公司需求。

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我們滿足現金需求的能力取決於我們業務策略的成功執行和未來的經營成果。我們未來的經營成果受到多種因素的影響，包括由於通貨膨脹加劇、利率期貨上升和供應鏈壓力所引起的一般經濟條件，以及我們目標市場的競爭動態及其他可能超出我們控制的立法和監管因素。作為我們業務和債務管理策略的一部分，我們不斷評估進一步加強我們財務和流動性狀況的機會，包括發行額外的股權或債務證券、再融資或以其他方式重組我們現有的信貸設施，或進入新的融資安排。我們無法保證這些措施中的任何一項將足以讓我們充分履行債務義務、滿足債務契約，或者這些措施不會對我們的業務造成不利影響。如果我們需要額外的融資，我們可能無法以我們可接受的條件獲得該融資，甚至無法獲得。

我們相信我們現有的流動資金來源將足夠滿足我們的營運資本需求，並在至少未來十二個月內遵守我們的債務契約，該期限自我們發佈的簡明合併基本報表之日起計算。

Indebtedness
請參閱基本報表附錄註釋中有關公司債務責任的相關資訊。

合約義務
在截至2024年9月30日的九個月內，公司的合同義務並未發生重大變更，該變更在2023年12月31日截至的年度報告中 "管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析" 中有所列示，該報告已於2024年3月20日向SEC提交，除了一些在我們業務的正常範疇以外的未來重大租賃義務，具體見H附註 - 租賃。

離平衡表安排

不時，我們會參與某些表外安排，如備用信用狀。與這些安排相關的負債通常不會反映在我們的合併資產負債表中。我們預期這些表外安排不會對我們的現金流、經營結果或財務狀況造成任何重大影響。

截至2024年9月30日，我們有1530萬美元的備用信用證未償還，這些信用證是由我們的限制性現金作為擔保。更多有關公司的限制性現金的資訊，請參見附帶的簡明合併基本報表的註釋b。

現金流量
以下表格彙總了以下時期的簡明綜合現金流量表中的某些信息：
九個月結束
（以千為單位)2024年9月30日2023年9月30日
本年初的現金、現金等價物和受限現金
$30,278 $28,316 
營業活動：
凈利潤（損失）(47,142)(19,048)
協調對凈利潤（虧損）的調整
23,878 17,308 
營運資金的變動(1,148)(12,720)
營運活動所提供（使用）的淨現金
(24,412)(14,460)
投資活動所提供（使用）的淨現金
(3,050)(5,214)
融資活動提供的（使用的）淨現金
40,280 2,294 
外幣匯率變動對現金、現金等價物和受限現金的影響
(2)(77)
現金、現金等價物及受限現金的淨增（減）
12,816 (17,457)
期末現金及現金等價物與受限現金
$43,094 $10,859 

41
目錄
營運活動
截至2024年9月30日止九個月的營業活動中使用的淨現金較2023年同期增加了1000萬美元。 這種變化主要是由於2024年9月30日止九個月的公司淨虧損相較於2023年同期的現金使用增加了2810萬美元，部分抵消了運營資本的現金使用減少了1160萬美元，以及非現金調整效應增加了660萬美元。 運營資本的現金使用減少主要與其他負債增加了1060萬美元和應收帳款減少了1450萬美元有關，部分抵消了應付帳款及應計開支減少了500萬美元和透過收入減少了740萬美元以及合同資產增加了880萬美元。 合同資產、應收帳款和透過收入的變化主要源於2024年9月30日止九個月的可計費里程碑的時間安排，而與2023年同期相比。 應付帳款及應計開支的減少主要是由於支付和收據的時間安排，而其他負債的增加主要與一筆訴訟事項相關的損失準備有關。 有關訴訟事項的詳細信息，請參閱附件附註中的J-承諾和附屬財務報表。
投資活動
在投資活動中的淨現金使用減少了 $220萬 支持/擔保的用途 截至2024年9月30日的九個月，與2023年同一時期相比。變化主要由於從公司聯營企業的出售中獲得的淨收益為$460萬，部分抵消了與內部使用許可軟體及不動產、工廠和設備相關的資本支出的增加，以及與Hera Systems收購相關的現金使用，減去所獲得的現金。
融資活動
融資活動提供的凈現金增加了 $3800萬 截至2024年9月30日的九個月，與2023年同期相比，融資活動提供的凈現金增加。主要原因是截至2024年9月30日的九個月，比起2013年同期的$380萬，從債務中獲得的淨收入增加了3480萬美元，來自第三方的前進款780萬和來自發行普通股行使授予期權並通過ESPP購買的股票的50萬美元。相對於2013年同期的10萬美元。從債務中獲得的收入增加主要是由於在截至2024年9月30日的九個月內從亞當斯街旋轉信用設施的提取增加，與2013年同期相比。

外币风险敞口
我們在比利時和盧森堡的業務進行的交易主要以歐元計價，這限制了我們的外幣風險。然而，匯率變化將影響以美元表達的公司簡明合併基本報表。

關鍵的會計估計
我們基本報表所披露的評估和會計政策並未發生重大變化，該基本報表包含了公司截至2023年12月31日年終的年度10-k表格中的審計基本報表，並於2024年3月20日提交給證券交易委員會。

項目3.有關市場風險的定量和質量披露
該公司是一家較小的報告公司，不需要提供本第3項所要求的信息。

第四項。控制和程序
揭示控制和程序的評估
我們的管理層，在我們的首席執行官和信安金融主管的參與下，已評估我們的資訊披露控制和程序的效力，這些控制和程序旨在確保我們根據1934年修訂版證券交易法規提出或提交的報告中所需的信息在SEC的規則和表格中規定的時間段內記錄、處理、摘要和報告，包括確保此類信息被適當地累積並傳達給管理層（包括首席執行官和信安金融主管），以便及時做出有關所需披露的決定。根據該評估，我們的首席執行官和我們的信安金融主管得出結論，截至2024年9月30日期間，由於下文所述的財務報告內部控制中的重大缺陷，該披露控制和程序並不有效。

42
目錄
財務報告內部控制的實質弱點
重大弱點是指對基本報表的內部控制存在缺陷，或缺陷的組合，以至於存在合理可能性，我們年度或中期合併基本報表的重大錯誤無法及時防止或檢測。

就公司對財務報告內部控制的評估，已識別出以下實質缺陷：
•我們在追求財務報告目標的過程中，沒有穩定建立適當的權責，這表現在財務和會計職能中的職務分工不足等方面。
•我們並未設計和維護正式的會計政策、流程和控制，以實現完整、準確及及時的財務會計、報告和披露，包括控制對業務績效評估、賬戶對帳、日記分錄和合同估計的準備和審查，以確定營業收入的確認。
這些實質缺陷可能導致幾乎所有帳目和披露的錯誤陳述，進而導致年度或中期合併基本報表的實質錯誤陳述無法預防或檢測。

此外，我們並未為與準備合併基本報表相關的信息系統設計和維護有效的信息科技（“IT”）一般控制措施。具體而言，我們並未設計和維護：
•對變更管理進行控制，以確保影響財務IT應用程序和基礎會計記錄的信息科技程序和數據變更得到識別、測試、授權並適當實施；
•用戶訪問控制以確保適當的職責分離，並適當限制用戶和特權訪問金融應用程序、程式和數據，以便符合公司相關人員的要求；
•計算機操作控制以確保關鍵批次工作得到監控，並且數據備份已獲授權且受到監控；以及
•測試和審批控制用於軟件開發，確保新的軟件開發與業務和IT需求保持一致。
缺陷板塊的問題，一旦匯總，可能影響有效的職責隔離，以及依賴IT的控制措施的有效性（例如，自動控制措施，用以處理一項或多項主張有重大錯誤陳述風險的措施，以及支持系統生成的數據和報告有效性的 IT 控制措施和基礎數據），可能導致可能對所有財務報表科目和披露造成影響的錯誤陳述，這些錯誤不會被防止或檢測到。

上述的實質弱點並未導致截至2024年9月30日的簡明綜合基本報表出現實質誤述，也沒有引致我們先前報告的任何財務報表重製。

修復計劃
我們正在實施旨在改善我們的財務報告內部控制的措施，以修正導致重大弱點的缺陷，包括培訓、設計和實施新的控制活動，以及增強現有的控制活動。
•我們聘請了一家第三方全球貨幣顧問公司，以加速新控制措施的設計或加強現有控制措施，確保及時準確的財務報告。
•我們將繼續進行培訓，並記錄我們的流程和程序，包括會計政策，並實施一個全面的財務結算流程檢查表，附加更多層次的審查。我們還在標準化公司各部門的控制、流程和政策，以確保一致應用，包括控制業績審查、帳戶調解、分錄和合同估算的準備和審查，用於確定營業收入的認定。
•我們正在進行對所有提供財務報告數據的IT系統進行評估，並在適當的情況下整合系統。作為評估的一部分，我們將設計、實施和記錄IT總體控制。
我們正努力高效有效地補救物質缺陷，預計全面補救可能超過2024年12月31日。目前，我們無法提供有關實施此補救計劃預期產生的成本估算；然而，這些補救措施將耗時，將導致公司產生額外成本，並將對我們的財務和運營資源產生額外需求。將對我們的財務和運營資源產生額外需求。

43
目錄
如果我們無法成功補救現有或未來任何重大的內部財務控制缺陷，將可能不利地影響我們的財務報告的準確性和及時性，投資者可能對我們的財務報告失去信心，或者我們可能會成為紐約證交所（"NYSE"）、證監會或其他監管機構的訴訟或調查對象。

財務報告內部控制的變更
在截至2024年9月30日的三個月內，財務報告的內部控制沒有發生任何變更，這些變更對我們的財務報告內部控制沒有實質性影響，或者合理地來說不太可能對其產生實質性影響。


第二部分。其他資訊
項目 1. 法律訴訟
我們會不時受到起訴、索賠、調查和稽核，這是業務正常運作中的一部分。雖然法律訴訟本質上是不可預測的，我們相信我們對目前針對Redwire的任何事項具有有效的防禦措施，並打算堅決捍衛自己。在下文提及的擱置事項之外，這些事項的結果，無論是個別還是合併，預計並不會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。

有關未決事項的更多資訊，請參見附註J – 承諾及或然事項於簡明綜合基本報表的附註中。若需有關現有及未來調查、訴訟、仲裁、索賠、執法行動及其他法律程序的風險的更多資訊，請參見項目1A. "風險因素"。

項目1A. 風險因素
截至2024年9月30日，公司在2023年12月31日結束的年度報告10-k中向證券交易委員會提交的風險因素與前述並無實質變化。

項目 2. 未經註冊的股票銷售及所得款項之用途
沒有

第3項. 高級證券違約
無。

項目4. 坑道安全披露
不適用。

項目5. 其他資訊
無。

項目6. 附件
以下是作為本報告一部分提交或提供的所有展品清單：
附件
Number		描述
10.1
31.1
31.2
32.1*
44
目錄
附件
Number		描述
32.2*
101.SCHInline XBRL分類擴充模式文件
101.CALInline XBRL分類擴充計算鏈接庫文件
101.DEFInline XBRL分類擴充定義鏈接庫文件
101.LABInline XBRL分類擴充標記鏈接庫文件
101.PREInline XBRL分類擴充演示鏈接庫文件
104封面頁交互式資料文件（格式為內嵌XBRL，包含在Exhibit 101中）。
*附於本季度10-Q表格中的附件32.1和附件32.2的認證被視為隨此附上，並且不會被視為《1934年證券交易法》第18條修訂版的用途意義下的「申報」，除非登記人明確地參考它們。

45
目錄
簽名
根據1934年證券交易法的規定，申報人已經全權授權擬定人代表其簽署此報告。
Redwire 公司
日期：二零二四年十一月七日由：/s/ Peter Cannito
姓名：Peter Cannito
職稱：
總裁、總經理，以及主席
(首席執行官)
日期：二零二四年十一月七日由：Jonathan Baliff先生
姓名：Jonathan Baliff先生
職稱：首席財務官兼董事
(首席財務長)
日期：二零二四年十一月七日由：/s/ 克里斯·埃德蒙茨
姓名：Chris Edmunds
職稱：高級副總裁兼首席會計主管
(財務會計主管)


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