クラウドフレアは2024年第3四半期の財務結果を発表しました
•第3四半期の売上高は約43010万ドルで、前年比28%増加しました。
•種類別の営業赤字は3080万ドル、売上高の7%です。非GAAPの営業収益は6350万ドル、売上高の15%です。 売上高の
•営業キャッシュフローは10470万ドル、売上高の24%です。フリーキャッシュフローは4530万ドル、売上高の11%です。
2024年9月30日を終えた第3四半期のクラウドフレア（nyse: NET）は、業界をリードする接続クラウド企業です。サンフランシスコ、カリフォルニア、2024年11月7日—、本日、財務結果を発表しました。
「第3四半期の結果には満足しており、売上高、営業利益率、フリーキャッシュフローが期待を上回っており、加えて、販売組織の変革の転機を迎えています。また、記録的な219社の大口顧客を獲得し、新たな里程碑を達成しました—フォーチュン500社の35%が現在、クラウドフレアの顧客として支払いを行っています」と語るのは、クラウドフレアの共同設立者でCEOのマシュー・プリンス氏です。「ご先祖様たちと同様に、我々が自分たちよりも大きい目的を支援するために行ったことに誇りを持っています—サイバー攻撃が2024年のアメリカ合衆国の選挙の結果に影響を与えることがないようにすることに貢献しました。我々は、財務、顧客、イノベーションのマイルストーンを上回り、大統領候補者を守り、全米の半数以上の州で数百の政府ウェブサイトに無料でサービスを提供するなど、民主的プロセスの維持に重要な役割を果たしました。選挙関係者やキャンペーンに必要な時に支援を行った我々のチームに感謝したいと思います。」
2024会計第3四半期の財務ハイライト
•売上高: 売上高は43010万ドルで、前年比28%増。
•粗利益: GAAP粗利益は33410万ドル、粗利率77.7%で、2023年第3四半期の25750万ドル、粗利率76.7%と比較しています。Non-GAAP粗利益は33910万ドル、粗利率78.8%で、2023年第3四半期の26420万ドル、粗利率78.7%と比較されています。
•営業利益（損失）: GAAP営業損失は3,080万ドル、売上高の7.2%で、2023年第3四半期の3,920万ドル、売上高の11.7%と比較しています。Non-GAAP営業利益は6,350万ドル、売上高の14.8%で、2023年第3四半期の4,250万ドル、売上高の12.7%と比較されています。
•当期純利益: GAAP純損失は1億5300万ドルで、2023年第3四半期の2億3500万ドルと比較しています。普通株式および希薄化後1株当たりのGAAP純損失は、前年同期の0.07ドルに対し、0.04ドルとなっています。ノンGAAP純利益は7億2600万ドルで、2023年第3四半期の5億5300万ドルと比較しています。希薄化後1株当たりのノンGAAP純利益は、前年同期の0.16ドルに対し、0.20ドルとなっています。
•キャッシュフロー: 営業活動からの純キャッシュフローは1億4700万ドルで、2023年第3四半期の6億8100万ドルと比較しています。フリーキャッシュフローは4億5300万ドル、売上高の10%に相当し、2023年第3四半期の4億4900万ドル、売上高の11%と比較しています。
•現金、現金同等物、売買可能有価証券 2024年9月30日時点で1億8238,000万ドル
「非GAAP財務情報」と題されたセクションは、非GAAP財務指標の使用方法について説明しています。歴史的なGAAPと非GAAP情報との調整に関する情報は、このプレスリリースの末尾にある財務データに続く部分に含まれています。
財務見通し
2024会計年度第4四半期について、次のことが予想されています:
•売上高は451.0ドルから45200万ドルです。
•営業活動における非GAAP純利益は57.0ドルから5800万ドルです。
•非GAAP当期純利益は株式１株当たり0.18ドルで、希薄化後の平均普通株式発行株数は約36000万株を使用しています。
2024会計年度全体では、以下を見込んでいます:
•売上高は1661.0ドルから166200万ドルです。
•営業活動における非GAAP純利益は220.0ドルから22100万ドルです。
•非GAAP当期純利益は株式１株当たり0.74ドルで、希薄化後の平均普通株式発行株数は約35700万株を使用しています。
これらの記述は将来に向けたものであり、実際の結果が大きく異なる場合があります。これらの将来に向けた記述と異なる要因については、下記の「将来に向けた記述に関する注記」を参照してください。
コールの情報
クラウドフレアは、2024年9月30日に終了した第3四半期の業績について、今日午後2時（東部時間午後5時）に投資家向け電話会議を開催します。関心がある方は、米国からは(877) 400-4517、国際からは(332) 251-2620にダイヤルし、会議IDを入力して参加できます。 会議のライブウェブキャストは、https://cloudflare.NEtの投資家向けウェブサイトからアクセス可能です。ライブイベントの終了後約2時間後にリプレイが利用可能になります。約1年間利用可能です。
補足財務情報およびその他の情報
補足財務情報およびその他の情報は、https://cloudflare.NEtの企業の投資家向けウェブサイトからアクセス可能です。
非照合財務情報
クラウドフレアは、非GAAP財務情報の提示が、企業の財務状況および業績に関する財務およびビジネストレンドについて、経営陣や投資家に重要な補足情報を提供すると考えています。非GAAP財務指標を米国公認会計基準（GAAP）に準拠した最も直接的に比較可能な財務結果に調整する方法については、このプレスリリースの最後に付された財務データに続く調整が含まれています。また、非GAAPのガイダンス指標を対応するGAAP指標についての調整は、将来に費用が発生する可能性が不確かであるため、先の見通しに基づいて提供されていません。Cloudflareがこれらの非GAAP指標が投資家に有用な情報を提供すると信じる理由、経営がこれらの指標をどのように使用するか、およびこれらの指標の使用に関連する一部の制限についての詳細は、このプレスリリースの最後の「非GAAP財務指標の説明」セクションをご参照ください。
入手可能情報
クラウドフレアは、重要な非公開情報の開示手段として、プレスリリース、ウェブサイト、投資家向けウェブサイト、ニュースサイト、ブログ、Xアカウント、Facebookアカウント、Instagramアカウント、証券取引委員会（SEC）への提出書類、公開会議通話などを利用しております。また、FINRA規制FDに基づく開示義務の遵守のためにもこれらの手段を使用しています。
「将来に向けた声明」
このプレスリリースには、1933年証券法第27A条（改正）、および1934年証券取引法第21E条（改正）の意味での前向き見通し声明が含まれており、これらの声明には重大なリスクと不確実性が伴います。一部の場合、前向き見通し声明は「may」「will」「should」「expect」「explore」「plan」「anticipate」「could」「intend」「target」「project」「contemplate」「believe」「estimate」「predict」「potential」「continue」などの言葉を含むため、我々の期待、戦略、計画、意図に関するものを識別できることがあります。ただし、すべての前向き見通し声明がこれらの識別用語を含むわけではありません。このプレスリリースで明示または暗示される前向き見通し声明には、次のようなものが含まれますがこれに限定されません:将来の財務および運営業績に関する声明、市場での評判および業績、一般的な市場動向、売上高の見積もりと予測、非GAAP営業利益、非GAAP1株当たり純利益、発行済株数、製品を使用する顧客の利点、製品の予定された機能とパフォーマンス、顧客の製品に対する需要、将来の運用、成長、イニシアティブ、戦略、市場機会、当社のCEOや他者による発言など。このプレスリリースに記載された前向き見通し声明には、次のような要因によって実際の結果が大きく異なる可能性があります:不利なマクロ経済状況、インフレ率の上昇、高金利、実際または潜在的な銀行の破綻、景気後退の懸念が当社および当社の顧客、ベンダー、パートナーの運営および将来の財務業績に及ぼす影響;中東やウクライナなどの地政学的な緊張が世界中で拡大したり悪化したりする可能性に及ぼす影響、選挙などの地政学的な出来事;当社の純損失の歴史;急速な成長の管理に伴うリスク;新規顧客（大規模顧客を含む）を獲得し維持する能力;支払い顧客を維持しアップグレードし、無料顧客を有料顧客に転換する能力;売上げる製品の数を拡大する能力;大規模顧客への売上げを効果的に増やす能力;ブランド認知度を高める能力;引き続き革新し新しい製品や製品機能を開発する能力;製品に対する需要を創出する能力;既存製品や新製品機能の売上げができるよう、販売部隊を効果的に魅力的に引き付け、訓練し、維持する能力;販売チームの生産性;主要な人材を効果的に引き付け、統合し、維持する能力;内部システム、ネットワーク、データに関する問題、実際または知覚される侵害や障害;市場での急速なAIの進歩を含む市場の急速な技術的発展;販売サイクルの期間と顧客からの支払いタイミング;当社の有料顧客や無料顧客の活動、または彼らのネットワークと製品を使用するウェブサイトおよびその他のインターネット物件、外国為替レートの変動;当社のビジネスに適用される法律、税金、規制環境の変化;およびその他の一般的な市場、政治、経済、ビジネスの状況。当社の実際の結果は、SECへの提出書類（2024年8月1日に提出された第10-Qフォームの四半期報告書を含む）に詳細に記載されているリスク、および時折SECに提出する他の書類に記載されているリスクにより、このプレスリリースで述べられたまたは暗示された前向き見通し声明と大きく異なることがあります。
当社や当社のお客様、ベンダー、パートナーの業務および将来の財務業績に対する不利なマクロ経済状況、インフレ、高金利、実際または潜在的な銀行の破綻や景気後退懸念による影響;中東やウクライナなどの地域での紛争や世界中の他の地政学的な緊張、それらの紛争や地政学的な緊張の悪化や拡大、選挙などの他の地政学的な出来事の影響;当社の純損失の歴史;急成長の管理に伴うリスク;新規顧客（新規大規模顧客を含む）の獲得および維持能力;有料顧客の維持およびアップグレード、無料顧客を有料顧客に転換する能力;売上げ製品の拡大能力;大規模顧客への売上げ拡大能力;ブランド認知度の向上能力;引き続き革新および新製品や製品機能の開発能力;製品への需要創出能力への変動;販売部隊への魅力、訓練、引き留め能力を効果的に強化;販売チームの生産性;主要な人材の効果的な引き付け、統合、維持の問題;当社の内部システム、ネットワーク、データに関する問題、実際または知覚される侵害や障害;急速に変化する技術の進展、AIの先進性を含む市場;販売サイクルの長さと顧客からの支払いタイミング;支払い顧客や無料顧客の活動または当社のネットワークや製品を使用するウエブサイト、その他のインターネットプロパティのコンテンツ;外国通貨の変動;事業に適用される合法、税務、および規制環境の変化に伴うリスク;およびその他一般的な市場、政治、経済、ビジネス状況。我々の実際の結果は、SECへの提出書類の詳細とともに、上記のプレスリリースで述べられた弊社の前向き見通し声明と実際の結果との間に多くの要因が原因で異なる可能性があります。
このプレスリリースで行われた将来を見据えた発言は、その発言がなされた日を基準としています。本プレスリリースで行われた将来を見据えた発言を更新する義務はありません。新しい情報や予期せぬ出来事の発生を反映する目的で、または法律で定められた場合を除いて、本プレスリリースで行われた将来を見据えた発言を更新する必要はありません。私たちは、将来を見据えた発言で開示された計画、意図、または期待を実際に達成できない場合がありますので、私たちの将来を見据えた発言に過度な依存を置くべきではありません。
Cloudflareについて
クラウドフレア株式会社（nyse: NET）は、より良いインターネットを構築する使命を持つ主要な接続クラウド企業です。それは、組織が従業員、アプリケーション、ネットワークをどこでもより速く、より安全にすることを可能にし、複雑さとコストを削減します。クラウドフレアの接続クラウドは、最も機能が充実し、統合されたクラウドネイティブ製品と開発者ツールのプラットフォームを提供し、どの組織も必要な制御を得て作業、開発、ビジネスの加速を実現できます。
世界でも最大かつ最も連携が取れているネットワークのひとつによって支えられ、クラウドフレアは毎日何十億もの脅威をオンラインでブロックしています。最大のブランドから起業家や中小企業、非営利団体、人道支援団体、世界中の政府まで、何百万もの組織から信頼されています。
クラウドフレアの接続クラウドについて詳しくは、cloudflare.com/connectivity-cloudをご覧ください。最新のインターネットトレンドや洞察については、radar.cloudflare.comをご覧ください。
投資家関係情報
フィル・ウィンスロー
ir@cloudflare.com
プレス連絡先情報
Daniella Vallurupalli
press@cloudflare.com
出典：クラウドフレア、インク
クラウドフレア株式会社
簡易合算損益計算書
(株式データ以外は、千の数字で表示されます)
(未監査)
| 終了した三ヶ月間 9月30日, | 終了した9か月間 9月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 売上高 | $ | 430,082 | $ | 335,603 | $ | 1,209,680 | $ | 934,272 | |||||||||||||||
売上高の原価(1)(2) | 95,967 | 78,069 | 270,016 | 223,722 | |||||||||||||||||||
| 粗利益 | 334,115 | 257,534 | 939,664 | 710,550 | |||||||||||||||||||
| 営業費用： | |||||||||||||||||||||||
営業・マーケティング(1)(2)(4) | 185,221 | 150,214 | 553,824 | 433,903 | |||||||||||||||||||
研究開発(1) | 110,911 | 90,593 | 301,161 | 261,742 | |||||||||||||||||||
一般管理費用(1)(3) | 68,777 | 55,939 | 204,721 | 157,561 | |||||||||||||||||||
| 営業費用合計 | 364,909 | 296,746 | 1,059,706 | 853,206 | |||||||||||||||||||
| 営業損失 | (30,794) | (39,212) | (120,042) | (142,656) | |||||||||||||||||||
| 非営業所得(費用): | |||||||||||||||||||||||
| 利息収入 | 22,471 | 17,954 | 65,438 | 47,977 | |||||||||||||||||||
利子費用(5) | (1,433) | (1,138) | (3,751) | (4,803) | |||||||||||||||||||
| 債務の償還に伴う損失 | — | — | — | (50,300) | |||||||||||||||||||
| その他の収益（費用）、純額 | (3,066) | 115 | (1,673) | (2,269) | |||||||||||||||||||
| 合計非営業損益、純額 | 17,972 | 16,931 | 60,014 | (9,395) | |||||||||||||||||||
| 所得税前損失 | (12,822) | (22,281) | (60,028) | (152,051) | |||||||||||||||||||
| 所得税引当金 | 2,509 | 1,254 | 5,924 | 4,033 | |||||||||||||||||||
| 最終損失 | $ | (15,331) | $ | (23,535) | $ | (65,952) | $ | (156,084) | |||||||||||||||
| 一般株式株主に帰属する1株当たり基本・希薄化後の純損失 | $ | (0.04) | $ | (0.07) | $ | (0.19) | $ | (0.47) | |||||||||||||||
| 1株当たり普通株式に帰属する1株当たり基本的および希薄化後の1株当たり純損失計算に使用される加重平均株数 | 342,356 | 334,666 | 340,539 | 332,600 | |||||||||||||||||||
____________
(1) ストックベースの報酬および関連する雇用主の給与税を含みます:
| 売上高の原価 | $ | 2,943 | $ | 2,367 | $ | 8,776 | $ | 6,296 | |||||||||||||||
| 営業・マーケティング | 24,677 | 20,674 | 71,081 | 57,276 | |||||||||||||||||||
| 研究開発 | 40,459 | 36,353 | 106,545 | 103,142 | |||||||||||||||||||
| 一般管理費用 | 23,688 | 17,463 | 71,599 | 43,482 | |||||||||||||||||||
| 総ストックベースの報酬および関連する雇用主の給与税 | $ | 91,767 | $ | 76,857 | $ | 258,001 | $ | 210,196 | |||||||||||||||
(2) 取得した無形資産の償却を含みます:
| 売上高の原価 | $ | 2,054 | $ | 4,313 | $ | 8,364 | $ | 12,938 | |||||||||||||||
| 営業・マーケティング | 363 | 575 | 1,301 | 1,725 | |||||||||||||||||||
| 取得した無形資産の累計減価償却額 | $ | 2,417 | $ | 4,888 | $ | 9,665 | $ | 14,663 | |||||||||||||||
(3) 以下のような買収関連およびその他の経費を含む
| 一般管理費用 | $ | 78 | $ | — | $ | 240 | $ | — | |||||||||||||||
| 合計買収関連およびその他の経費 | $ | 78 | $ | — | $ | 240 | $ | — | |||||||||||||||
(4) 以下のような一時的な補償料を含む
| 営業・マーケティング | $ | — | $ | — | $ | 15,000 | $ | — | |||||||||||||||
合計一時的な補償料 | $ | — | $ | — | $ | 15,000 | $ | — | |||||||||||||||
(5) 発行費用の減価償却費は以下の通りです:
| 利子費用 | $ | 990 | $ | 1,059 | $ | 2,970 | $ | 3,529 | |||||||||||||||
| 発行費用の総減価償却額 | $ | 990 | $ | 1,059 | $ | 2,970 | $ | 3,529 | |||||||||||||||
クラウドフレア株式会社
連結簡易貸借対照表
（千ドル四捨五入、1株当たり金額を除く）
(未監査)
| 9月30日, 2024 | 12月31日 2023 | ||||||||||
| 資産 | |||||||||||
| 流動資産: | |||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 182,883 | $ | 86,864 | |||||||
| 売出し可能証券 | 1,640,963 | 1,586,880 | |||||||||
| 売掛金の純額 | 252,927 | 248,268 | |||||||||
| 契約資産 | 13,458 | 11,041 | |||||||||
| 制約付きの現金（短期） | 1,000 | 2,522 | |||||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | 72,647 | 47,502 | |||||||||
| 流動資産合計 | 2,163,878 | 1,983,077 | |||||||||
| 有形固定資産、正味額 | 396,552 | 322,813 | |||||||||
| のれん | 157,200 | 148,047 | |||||||||
| 取得済み無形資産の純額 | 19,247 | 19,564 | |||||||||
| 運用リース契約に基づく資産 | 151,513 | 138,556 | |||||||||
| 非流動費用償却前減価償却費 | 152,380 | 133,236 | |||||||||
| 制限付き現金 | 2,023 | 1,838 | |||||||||
| その他の非流動資産 | 19,953 | 12,636 | |||||||||
| 総資産 | $ | 3,062,746 | $ | 2,759,767 | |||||||
| 負債および株主資本 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 支払調整 | $ | 74,110 | $ | 53,727 | |||||||
| 発生利息およびその他流動負債 | 68,885 | 63,597 | |||||||||
| 未払給与 | 65,797 | 63,801 | |||||||||
| 運転リース負債 | 43,028 | 38,351 | |||||||||
| 前払収益 | 389,795 | 347,608 | |||||||||
| 流動負債合計 | 641,615 | 567,084 | |||||||||
| 転換可能な優先債、純額 | 1,286,332 | 1,283,362 | |||||||||
| 運転リース債務（非流動） | 121,374 | 113,490 | |||||||||
| 繰延収益（長期） | 21,990 | 17,244 | |||||||||
| その他の長期負債 | 18,345 | 15,540 | |||||||||
| 負債合計 | 2,089,656 | 1,996,720 | |||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
クラスA普通株式；0.001米ドルの額面価額；2024年9月30日および2023年12月31日時点で2,250,000株が承認されており、2024年9月30日および2023年12月31日時点でそれぞれ305,386株および298,089株が発行および発行されています | 305 | 297 | |||||||||
クラスB普通株式；0.001米ドルの額面価額；2024年9月30日および2023年12月31日時点で315,000株が承認されており、2024年9月30日および2023年12月31日時点でそれぞれ37,661株および39,443株が発行および発行されています | 37 | 40 | |||||||||
| 追加の資本金 | 2,046,593 | 1,784,566 | |||||||||
| 累積欠損 | (1,089,792) | (1,023,840) | |||||||||
| 累積その他の包括利益 | 15,947 | 1,984 | |||||||||
| 純資産合計 | 973,090 | 763,047 | |||||||||
| 負債および純資産合計 | $ | 3,062,746 | $ | 2,759,767 | |||||||
クラウドフレア株式会社
キャッシュフローの概要
(千単位で)
(未監査)
| 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 営業活動からのキャッシュフロー | |||||||||||
| 最終損失 | $ | (65,952) | $ | (156,084) | |||||||
| 当期純損失の調整： | |||||||||||
| 減価償却費および償却費 | 91,476 | 99,640 | |||||||||
| 非財務関連の賃借料等 | 35,624 | 32,899 | |||||||||
| 契約獲得原価の償却 | 56,707 | 44,757 | |||||||||
| 株式報酬費用 | 243,969 | 199,565 | |||||||||
| 債務発行コストの減価償却 | 2,970 | 3,529 | |||||||||
| 売買可能証券の割引償却とプレミアムの償却の純増 | (33,980) | (31,039) | |||||||||
| 繰延税金資産 | (1,338) | (588) | |||||||||
| 壊れた債権のための備え | 7,357 | 9,527 | |||||||||
| 債務の償還に伴う損失 | — | 50,300 | |||||||||
| 他 | 361 | 713 | |||||||||
| 取得効果を除く営業資産及び負債の変化 | |||||||||||
| 売掛金の純額 | (12,016) | (60,451) | |||||||||
| 契約資産 | (2,417) | (3,397) | |||||||||
| 契約獲得コストの繰延 | (75,851) | (66,766) | |||||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | (25,313) | (17,115) | |||||||||
| その他の非流動資産 | 621 | (1,189) | |||||||||
| 支払調整 | 7,817 | 5,252 | |||||||||
| 発生利息およびその他流動負債 | 11,316 | 8,378 | |||||||||
| オペレーティングリース債務 | (36,020) | (31,096) | |||||||||
| 前払収益 | 46,933 | 81,075 | |||||||||
| その他の長期負債 | 857 | 1,055 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | 253,121 | 168,965 | |||||||||
| 投資活動からの現金フロー | |||||||||||
| 設備資産の購入 | (111,884) | (83,580) | |||||||||
| 内部使用ソフトウェアを資本化 | (22,076) | (16,637) | |||||||||
| 資産取得と事業組み合わせ、現金を除く合計 | (15,015) | — | |||||||||
| 有価証券の購入 | (1,187,287) | (1,293,014) | |||||||||
| 有価証券の売却 | — | 20,248 | |||||||||
| 有価証券の満期 | 1,173,041 | 1,288,364 | |||||||||
| その他の投資活動 | 29 | 65 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュフローの純流出 | (163,192) | (84,554) | |||||||||
| 財務活動からの現金フロー | |||||||||||
| 転換社債の返済 | — | (207,649) | |||||||||
| 回転信用取引施設の発行コスト支払いによる現金 | (2,148) | — | |||||||||
| ストックオプションの行使による収益金 | 9,031 | 11,384 | |||||||||
| 株式オプションの早期行使による収益 | 6 | — | |||||||||
| 未付与の普通株式の取り消し | — | (34) | |||||||||
| 従業員株式購入計画用の普通株式の発行による収益 | 10,455 | 10,450 | |||||||||
| RSU決済の税金源泉義務支払い | (12,591) | (5,643) | |||||||||
| 担保引き渡しの支払い | — | (10,483) | |||||||||
| 財務活動による純現金提供（使用） | 4,753 | (201,975) | |||||||||
| 現金、現金同等物及び制限付き現金の純増減 | 94,682 | (117,564) | |||||||||
| 期初の現金及び現金同等物、制限付き現金 | 91,224 | 215,204 | |||||||||
| 期初の現金、現金同等物、および制限付き現金 | $ | 185,906 | $ | 97,640 | |||||||
クラウドフレア株式会社
GAAPから非GAAP財務指標への調整
(千ドル、1株当たりの金額を除く)
(未監査)
| 終了した三ヶ月間 9月30日, | 終了した9か月間 9月30日, | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 売上原価の調整： | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP売上高原価 | $ | 95,967 | $ | 78,069 | $ | 270,016 | $ | 223,722 | ||||||||||||||||||
| 少ない：株式報酬および関連する雇用主のペイロール税 | (2,943) | (2,367) | (8,776) | (6,296) | ||||||||||||||||||||||
| 減算:取得した無形資産の減価償却 | (2,054) | (4,313) | (8,364) | (12,938) | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP販売費及び一般管理費 | $ | 90,970 | $ | 71,389 | $ | 252,876 | $ | 204,488 | ||||||||||||||||||
| 粗利益の調整: | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP粗利益 | $ | 334,115 | $ | 257,534 | $ | 939,664 | $ | 710,550 | ||||||||||||||||||
| 追加：株式報酬と関連する雇用主の給与税 | 2,943 | 2,367 | 8,776 | 6,296 | ||||||||||||||||||||||
| 取得済み無形資産の償却費の追加: | 2,054 | 4,313 | 8,364 | 12,938 | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP粗利益 | $ | 339,112 | $ | 264,214 | $ | 956,804 | $ | 729,784 | ||||||||||||||||||
| GAAP粗利率 | 77.7% | 76.7% | 77.7% | 76.1% | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP粗利率 | 78.8% | 78.7% | 79.1% | 78.1% | ||||||||||||||||||||||
| 営業費用の調整: | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP販売・マーケティング | $ | 185,221 | $ | 150,214 | $ | 553,824 | $ | 433,903 | ||||||||||||||||||
| 減：株式報酬と関連する雇用主の手取り税 | (24,677) | (20,674) | (71,081) | (57,276) | ||||||||||||||||||||||
| 減：取得した無形資産の償却 | (363) | (575) | (1,301) | (1,725) | ||||||||||||||||||||||
減：一時的な補償料
| — | — | (15,000) | — | ||||||||||||||||||||||
| Non-GAAPの販売およびマーケティング | $ | 160,181 | $ | 128,965 | $ | 466,442 | $ | 374,902 | ||||||||||||||||||
| GAAP研究開発 | $ | 110,911 | $ | 90,593 | $ | 301,161 | $ | 261,742 | ||||||||||||||||||
| 減：株式報酬と関連する雇用主の手取り税 | (40,459) | (36,353) | (106,545) | (103,142) | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP研究開発 | $ | 70,452 | $ | 54,240 | $ | 194,616 | $ | 158,600 | ||||||||||||||||||
| GAAPの一般管理費用 | $ | 68,777 | $ | 55,939 | $ | 204,721 | $ | 157,561 | ||||||||||||||||||
| 株式報酬と関連する雇用者の源泉徴収税を差し引いた額 | (23,688) | (17,463) | (71,599) | (43,482) | ||||||||||||||||||||||
| 後: 買収に関連するその他の費用 | (78) | — | (240) | — | ||||||||||||||||||||||
| Non-GAAPの一般管理費用 | $ | 45,011 | $ | 38,476 | $ | 132,882 | $ | 114,079 | ||||||||||||||||||
| 営業からの利益（損失）の調整項目: | ||||||||||||||||||||||||||
| 営業損失 (GAAP) | $ | (30,794) | $ | (39,212) | $ | (120,042) | $ | (142,656) | ||||||||||||||||||
| 株式報酬と関連する雇用者の源泉徴収税を追加した額 | 91,767 | 76,857 | 258,001 | 210,196 | ||||||||||||||||||||||
| 取得済み無形資産の償却費の追加: | 2,417 | 4,888 | 9,665 | 14,663 | ||||||||||||||||||||||
| 追加：買収関連およびその他の経費 | 78 | — | 240 | — | ||||||||||||||||||||||
追加：一度きりの補償費用 | — | — | 15,000 | — | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAPに基づく営業利益 | $ | 63,468 | $ | 42,533 | $ | 162,864 | $ | 82,203 | ||||||||||||||||||
| GAAPの営業利益率 | (7.2)% | (11.7)% | (9.9)% | (15.3)% | ||||||||||||||||||||||
| (97,297) | 14.8% | 12.7% | 13.5% | 8.8% | ||||||||||||||||||||||
クラウドフレア株式会社
GAAPから非GAAP財務指標への調整
(千ドル、1株当たりの金額を除く)
(未監査)
| 終了した三ヶ月間 9月30日, | 終了した9か月間 9月30日, | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 利息費の調整: | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP利息費 | $ | (1,433) | $ | (1,138) | $ | (3,751) | $ | (4,803) | ||||||||||||||||||
| 追加: 借入発行費の摂取額 | 990 | 1,059 | 2,970 | 3,529 | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP利子負債 | $ | (443) | $ | (79) | $ | (781) | $ | (1,274) | ||||||||||||||||||
| 債務帳消し損失の調整： | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP債務帳消し損失 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | (50,300) | ||||||||||||||||||
| 追加：債務帳消し損失 | — | — | — | 50,300 | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP債務帳消し損失 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||||
| 所得税引当金の調整： | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP所得税負担 | $ | 2,509 | $ | 1,254 | $ | 5,924 | $ | 4,033 | ||||||||||||||||||
| 非GAAP調整の税効果 | 7,346 | 4,005 | 19,718 | 6,454 | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP所得税負担 | $ | 9,855 | $ | 5,259 | $ | 25,642 | $ | 10,487 | ||||||||||||||||||
| 当期純利益（損失）と1株当たり当期純利益（損失）の調整: | ||||||||||||||||||||||||||
| (5,326) | $ | (15,331) | $ | (23,535) | $ | (65,952) | $ | (156,084) | ||||||||||||||||||
| 追加：株式ベースの報酬と関連する雇用主の源泉徴収税 | 91,767 | 76,857 | 258,001 | 210,196 | ||||||||||||||||||||||
| 取得済み無形資産の償却費の追加: | 2,417 | 4,888 | 9,665 | 14,663 | ||||||||||||||||||||||
| 追加：関連する取得関連費およびその他の経費 | 78 | — | 240 | — | ||||||||||||||||||||||
追加：1度限りの補償費用 | — | — | 15,000 | — | ||||||||||||||||||||||
| 追加：債務発行コストの償却 | 990 | 1,059 | 2,970 | 3,529 | ||||||||||||||||||||||
| 債務の清算による損失を追加 | — | — | — | 50,300 | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP調整の税効果 | (7,346) | (4,005) | (19,718) | (6,454) | ||||||||||||||||||||||
| 希薄化後の非 GAAP 当期純利益 | $ | 72,575 | $ | 55,264 | $ | 200,206 | $ | 116,150 | ||||||||||||||||||
| 一般会計原則に基づく株式当たりの純損失、基本 | $ | (0.04) | $ | (0.07) | $ | (0.19) | $ | (0.47) | ||||||||||||||||||
| 30 | $ | (0.04) | $ | (0.07) | $ | (0.19) | $ | (0.47) | ||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬および関連する雇用主の給与税を追加 | 0.27 | 0.23 | 0.76 | 0.63 | ||||||||||||||||||||||
| 取得済み無形資産の償却費の追加: | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||
| 買収関連およびその他の費用を追加 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
追加：一時的な補償料 | — | — | 0.04 | — | ||||||||||||||||||||||
| 追加：債券発行コストの償却 | — | — | 0.01 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||
| 追加：債務の償還損失 | — | — | — | 0.15 | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP調整の所得税効果 | (0.02) | (0.01) | (0.06) | (0.02) | ||||||||||||||||||||||
| 希薄化後の株式数の影響 | (0.02) | — | (0.03) | — | ||||||||||||||||||||||
希薄化後の非GAAP純利益シェア(1)(2) | $ | 0.20 | $ | 0.16 | $ | 0.56 | $ | 0.34 | ||||||||||||||||||
普通株主に帰属する1株当たりの純損失を計算する際に使用される平均株式数、基本 | 342,356 | 334,666 | 340,539 | 332,600 | ||||||||||||||||||||||
普通株主に帰属する1株当たりの非GAAP当期純利益を計算する際に使用される平均株式数、希薄化後(2) | 356,855 | 351,709 | 356,789 | 343,432 | ||||||||||||||||||||||
____________
(1) 合計は四捨五入によるため、合計が一致しない場合があります。数字はそれぞれの四捨五入していないデータに基づいて計算されています。
(2) 非GAAP当期純利益があった期間について、希薄化後の非GAAP当期純利益1株当たりは、希薄化が考慮された加重平均株式を使用して計算され、期間中に想定された発行済み希薄資本株を調整しています。
(2) 非GAAP当期純利益があった期間について、希薄化後の非GAAP当期純利益1株当たりは、希薄化が考慮された加重平均株式を使用して計算され、期間中に想定された発行済み希薄資本株を調整しています。
クラウドフレア株式会社
GAAPから非GAAP財務指標への調整
(千ドル、1株当たりの金額を除く)
(未監査)
| 終了した三ヶ月間 9月30日, | 終了した9か月間 9月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| フリーキャッシュフロー | |||||||||||||||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | $ | 104,727 | $ | 68,100 | $ | 253,121 | $ | 168,965 | |||||||||||||||
| 固定資産および設備の購入額 | (50,203) | (27,291) | (111,884) | (83,580) | |||||||||||||||||||
| 内製ソフトウェアの資本化 | (9,245) | (5,934) | (22,076) | (16,637) | |||||||||||||||||||
| フリーキャッシュフロー | $ | 45,279 | $ | 34,875 | $ | 119,161 | $ | 68,748 | |||||||||||||||
| 投資活動によるキャッシュフローの純流出 | $ | (76,400) | $ | (100,229) | $ | (163,192) | $ | (84,554) | |||||||||||||||
| 財務活動による純現金提供（使用） | $ | (2,411) | $ | (34,610) | $ | 4,753 | $ | (201,975) | |||||||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー (売上高の割合) | 24 | % | 20 | % | 21 | % | 18 | % | |||||||||||||||
| 少ない：所有物や設備の購入 (売上高の割合) | (11) | % | (8) | % | (9) | % | (9) | % | |||||||||||||||
| 少ない：内製ソフトウェアの資本化 (売上高の割合) | (2) | % | (2) | % | (2) | % | (2) | % | |||||||||||||||
フリーキャッシュフローマージン(1) | 11 | % | 10 | % | 10 | % | 7 | % | |||||||||||||||
____________
(1) 合計は四捨五入によるものでない場合があります。数字はそれぞれの元となる丸められていないデータに基づいて計算されます。
非 GAAP 金融指標の説明
アメリカ合衆国（米国GAAP）に準拠して決定された当社の業績に加えて、次の非GAAP指標は当社の事業パフォーマンスを評価する際に有用であると考えています。次の非GAAP財務情報を使用して、当社の継続的な業務と内部計画および予測を評価しています。 非GAAP財務情報は、総じて見て、投資家に有益であると考えられる可能性があります。なぜなら、過去の財務パフォーマンスとの一貫性と比較性を提供するからです。ただし、非GAAP財務情報は補完用情報目的で提示されており、分析ツールとしての制約があり、米国GAAPに準拠した財務情報で提示された情報の代替物として単独で考慮すべきではありません。特に、フリーキャッシュフローは営業活動によって提供される現金の代替物ではありません。さらに、フリーキャッシュフローを当社の流動性の指標として利用する有用性はさらに制限されており、特定期間における当社の現金残高の総増減を表しているわけではありません。また、当社の業種を含む他の企業は、同様に題名を冠した非GAAP措置を異なる方法で計算する場合があり、自社のパフォーマンスを評価するために他の措置を利用する場合があり、これらすべてが私たちの非GAAP財務指標の有用性を比較ツールとして減少させる可能性があります。各非GAAP財務指標ごとに、米国GAAPに準拠して記載された最も直接関連する財務指標との調整が提供されています。投資家は関連する米国GAAP財務指標とこれらの非GAAP財務指標との調整を参照し、当社のビジネスを評価するための単一の財務指標に依存しないように推奨されています。
非GAAP指標から除外された項目。 普通株式報酬費用を除外します。これは現金でない費用であり、当社の一部の非GAAP財務指標からは除外されます。当該項目を除外することで、運営業績に関する有益な補足情報が提供されると考えています。雇用主の源泉徴収税関連の普通株式ベースの報酬費用も一部の非GAAP財務指標から除外します。これは現金費用であり、当該費用は当社の普通株式の価格やその他の制御を超えた要因に依存し、当社のビジネスの運営とは関連しておらず、相関性がありません。営業組合からの取得無形資産の償却費用は、営業組合に関連する一部の非GAAP財務指標から除外されます。このような費用は営業組合に関連しており、当社のビジネスの運営とは直接の相関関係がありません。また、営業組合に関連するその他の費用は、営業組合に関連しており、当社のビジネスの運営とは直接の相関関係がないため、一部の非GAAP財務指標から除外されます。営業組合に関連するその他の費用には、現金または非現金の費用が含まれ、第三者の取引コストや取得した主要人員の報酬費用が含まれます。また、当社は2024年3月31日までの3か月間に発生した一時的な現金報酬費用も、一部の非GAAP財務指標から除外しました。これは提供されたサービスに帰するものではなく、当社のビジネスの継続する運営に相関性がなかったためです。債務発行コストの償却費用や債務の清算損失は、営業組合とは直接の相関関係がないため、一部の非GAAP財務指標から除外されます。
非GAAP粗利益および非GAAP粗利率。 当社は、非GAAP粗利益と非GAAP粗利率を、米国会計基準（U.S. GAAP）に基づく粗利益および粗利率から普通株式ベースの報酬および関連する雇用主の源泉徴収税、営業組合からの無形資産の償却を除外して定義しています。
(0.21). 非GAAPでは、粗利益を営業損失、粗利率を米国GAAPにおける営業利益及び営業利益率とは異なるものとして定義しています。この際、普通株式ベースの報酬費用と関連する雇用主の給与税金、取得した無形資産の減価償却費、買収関連およびその他の費用は除外されます。
非GAAP当期純利益および薄めた当期純利益の当期純利益と、関連する特定項目を調整した米国GAAP当期純利益(損失)を、普通株式ベースの報酬費用と関連する雇用主の給与税金、取得した無形資産の減価償却費、買収関連およびその他の費用、発行費用の減価償却、債務の繰り消しに伴う損失、非GAAPの所得税負担(又は利益)を調整したものとして定義しています。. 非GAAP当期純利益は、米国GAAP当期純利益（損失）を、普通株式ベースの報酬費用と関連する雇用主の給与税金、取得した無形資産の減価償却費、買収関連およびその他の費用、発行費用の減価償却、債務の繰り消しに伴う損失、非GAAPの所得税負担（又は利益）を調整したものとして定義しています。 私たちのGAAPと非GAAPの所得税費用（又は利益）の差額は、主に普通株式ベースの報酬と関連する雇用主の給与税金、事業組合の取得に関連する無形固定資産の減価償却、買収関連のその他の費用、発行費用の減価償却における調整に起因しています。 非GAAP当期純利益水準を希薄化後で除いたものを希薄化後の非GAAP当期純利益として定義し、調整後の加重平均普通株式発行済株数で除算したものを希薄化後の非GAAP当期純利益水準として定義しています。現在、潜在的希薄効果は主に従業員株式インセンティブプランと転換可能な優先債で構成されます。これらの項目を希薄化後の非GAAP当期純利益水準から除外することにより、私たちは経営陣と投資家に、中核ビジネスの運用業績をより明確に示す機会を提供していると信じています。
フリーキャッシュフローとフリーキャッシュフローマージン. フリーキャッシュフローは、営業活動による正味現金及び資本支出での資産および内部使用ソフトウェアの購入に使われる現金を差し引いた非GAAP財務指標として計算されます。フリーキャッシュフローマージンは、フリーキャッシュフローを売上高で除算したものです。フリーキャッシュフローおよびフリーキャッシュフローマージンは、当該営業活動から生じた現金額に関する情報を経営陣と投資家に提供し、リキッドティ（流動性）の有用な指標であると考えています。
ソフトウェアは、ビジネスに投資したり、財務状況を強化したりするための戦略的な取り組みに利用できます。私たちは、売上高マージンに関する過去および将来の傾向が、弊社の営業活動によって生成された現金の額についての有用な情報を提供すると信じています（潜在的には提供されない）。たとえば、フリーキャッシュフローがマイナスである場合、戦略的取り組みに投資するために現金準備金や他の資金源にアクセスする必要があるかもしれません。フリーキャッシュフローおよびフリーキャッシュフローマージンの制限の1つは、将来の契約義務を反映していないことです。さらに、フリーキャッシュフローは、特定の期間における現金残高の総増減を表していません。