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Potbelly公司报告第三财季的业绩 2024
按照通用会计准则 (GAAP)，每股收益为 0.12美元，同比增长140%，调整后每股收益为0.08美元，同比增长100%
净利润同比增长150%，调整后息税折旧及摊销前利润（EBITDA）同比增长19%
第三季度新增了八家店铺，并获得32家额外特许店承诺
芝加哥, 伊利诺斯州。2024年11月7日 - Potbelly公司（纳斯达克：PBPB） （“potbelly”或“公司”） the iconic neighborhood sandwich shop concept, today reported financial results for its third fiscal quarter ended September 29, 2024.
Key highlights for the quarter ended September 29, 2024, compared to September 24, 2023:
•Average Weekly Sales (AWS) decreased 1.3% to $24,870 compared to $25,190.
•Total revenues decreased by 4.7% to $115.1 million compared to $120.8 million.
◦Company-operated sandwich shop sales, net decreased $7.6 million or 6.4% driven by the short-term impact of last year’s refranchising, which included the sale of 26 company shops since Q2 2023.
◦特许经营权使用费、费用和租金收入增加了190万美元，增长了79.2%，这得益于特许单位增加了30%。
•第三季度公司经营的同店销售额下降了1.8%。
•归属于Potbelly Corporation的美国通用会计净利润为370万美元，而之前为150万美元。美国通用会计摊薄后每股收益（EPS）为0.12美元，之前为0.05美元。
•调整后净利润1 归属于Potbelly Corporation的净利润为250万美元，而之前为110万美元。调整后的摊薄每股收益为0.08美元，而之前为0.04美元。1 为0.04的可调整摊薄后每股收益为0.08。
•Adjusted EBITDA1 增长19.0%，达到870万美元，相比730万美元。
(1) 调整后的净利润、摊薄后每股收益和调整后的EBITDA均为非GAAP指标。要查看这些指标与最直接可比的GAAP指标的调和，请参阅随附的财务表。关于为何我们认为它们有用的讨论，请参见下文的“非GAAP财务指标”部分。
波特贝利公司总裁兼首席执行官鲍勃·赖特评论道：“在第三季度，我们团队再次展示了我们的五柱战略计划在不断变化的消费环境中的有效性。我们的应用程序和Potbelly Perks计划推动了我们的市场轨迹和与我们品牌的互动的积极转变，而我们的每日7.99美元价值平台支持了销售和客流；我们在店铺利润率方面实现了年度增长70个基点；我们控制了广告及行政开支以实现EBITDA增长；与特许合作伙伴一起开设了八家新店铺，进一步加速了我们的单位增长。虽然我对我们迄今所取得的成就感到兴奋，但我相信波特贝利的未来会更加光明。”
赖特继续说道，“从11月11日起th，波特贝利顾客可以享用我们核心菜单上的新常驻菜品，包括两款由我们慢煮猪肉制成的新三明治，他们还可以通过为每份三明治提供激动人心的新酱料和配料选项，独特地定制他们的体验。 此外，我们与Tractor Beverage Company合作，在9月底完成了Craft Refreshers的系统范围推广，抓住了非碳酸冷饮的趋势。总的来说，通过我们令人垂涎的、优质且具有极大价值的食物，一个持续推动认知、联系和客流量的成功数字策略
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，以及一个强劲的以特许经营为主导的增长渠道，明确通往美国2000家门店的道路，我们准备好抓住前方的机遇，在2025年及以后将波特贝利推向更高增长水平。”
财务展望
公司在下方介绍了2024年第四季度和更新后的指导，同时重申先前提供的长期增长范围。
| 2024年第四季度指导 | |||||
| 同店销售额增长百分比 | -2.5%至-0.5% | ||||
Adjusted EBITDA (2) | $700万至$8.0百万 | ||||
| 2024年度指导原则 | |||||
| 同店销售额增长百分比 | -1.2%至-0.5% | ||||
| 新增单位增长 | 24-26家店铺 | ||||
Adjusted EBITDA (2) | $2950万至$30.5M | ||||
(2) 上述季度和全年指引反映了2023年公司转让了33家以前自有的位置的影响；2023年第53周的影响，在2024年不会再次出现；与公司在开发方面的投资增加有关的成本，以支持受控的特许经营增长和2024年第一季度与第三方配套软件供应商-在线教育达成的110万美元和解赔偿金。2023年度的转让影响在2024年前三个季度中最为显著。
发展更新
在第三季度，该公司开设了八家Potbelly商店，截至第三季度末新增商店总数达到15家，并在2024年第四季度迄今开设了另外两家商店。该公司现预计第四季度总共开设9-11家商店，全年总计24-26家商店，因飓风海伦和米尔顿影响其佛罗里达特许经营者短期内无法开设店面。
此外，在第三季度，该公司签署了特许经营商店承诺，共计32家新的Potbelly商店，使2024年签署的新特许经营商店承诺总数达到86家。截至2024年9月29日，Potbelly拥有695家已开店和承诺店，较2023年第三季度增长28%。
股份回购计划
截至2024年9月29日，该公司已回购约116,000股普通股，总价约为$0.9百万。截至2024年9月29日，该公司根据授权于2024年5月7日的为期三年的回购计划，拥有$19.1百万。
该公司可能不时通过公开市场购买、私下谈判交易或其他方式回购其普通股，包括使用旨在符合《1934年证券交易法》第10b5-1规则的交易计划，遵守适用证券法和其他限制。回购普通股的时间和总额将取决于业务、经济和市场条件、公司和监管要求、现行股票价格和其他考虑因素。
电话会议
今天下午5:00，已安排了电话会议和音频网络广播，以讨论这些成果。鼓励对投资者、分析师和媒体感兴趣的人加入网页呼叫的网络广播，配有演示幻灯片，在公司网站的投资者关系部分可获取。 www.potbelly.com对于无法参加网络研讨会的人士，您可以通过拨打美国及加拿大的1-833-630-1088号码，或拨打国际电话1-412-317-1817参与。
对于无法参加的人，电话会议结束后将提供音频回放，直至2024年11月14日星期四。要获得回放，请拨打844-512-2921（美国和加拿大）或412-317-6671（国际长途），然后输入确认码10192439。会议通话的网络存档也将在上述网站提供。
关于肚子凸出部分
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Potbelly Corporation是一个邻里三明治概念，已经用温暖、多汁的三明治、特色沙拉、手工淘汰的奶昔和其他新鲜菜单项目满足顾客的微笑超过40年。Potbelly承诺在反映当地社区的环境中提供新鲜、快速、友好的服务。自1977年在芝加哥开设第一家商店以来，Potbelly已经扩展到全国各地的社区-在美国境内开设了超过425家店铺，其中包括超过80家特许经营的店铺。要了解更多信息，请访问我们的网站： www.potbelly.com.
定义
以下定义适用于本新闻稿中使用的这些术语：
•收入 代表公司运营的三明治店的净销售额以及我们的特许权使用费和费用。公司运营的店铺销售额包括食品和饮料销售净额，扣除促销津贴和员工餐。特许权使用费和费用包括特许权收入、特许费以及从特许人收取的广告和租金等其他费用。
•公司运营的可比店铺销售额或同店交通 - 一个操作指标，代表了相比去年同期的销售额或菜品数量的变化，适用于运营时间在15个月或更长的可比公司经营店铺基数。在包含53周的财政年度中，第四季度和财政年度的最后一周被排除在年度同比中，以确保时间段的一致性。在跟随53周年度的财政年度中，当前期销售额将与前一年的最接近的52周销售额进行比较，以进行最为接近的星期的各项核对。rd 平均每周销售额（AWS）- 一个操作指标，代表了在关联时间段内报告销售的所有公司经营店铺的平均每周销售额。
•平均每周销售额（AWS） - 一个操作指标，代表了相比去年同期的销售额或菜品数量的变化，适用于运营时间在15个月或更长的可比公司经营店铺基数。在包含53周的财政年度中，第四季度和财政年度的最后一周被排除在年度同比中，以确保时间段的一致性。在跟随53周年度的财政年度中，当前期销售额将与前一年的最接近的52周销售额进行比较，以进行最为接近的星期的各项核对。
•平均单位销售额（AUV） - 一项运营指标，代表了所有公司经营的店铺在相关时间段内报告的年度平均销售额。
•系统范围内的销售 - 一项运营指标，代表了公司经营店铺和特许经营店铺产生的销售总额，减去所有促销折让、折扣和员工餐费后的净额。特许经营店铺的净销售额不计入总收入。而收入仅限于从特许经营商收取的版税、费用和其他收入。
•EBITDA - 一项非GAAP指标，代表了折旧和摊销费用、利息费用以及所得税准备前的净利润。
•Adjusted EBITDA - 一项非GAAP指标，代表了折旧和摊销费用、利息费用以及所得税准备前的净利润，调整以消除其他项目的影响，包括我们不认为反映基础业务表现的某些非现金和其他项目。
•店铺级盈利（损失） - 一种非通用会计准则措施，代表从经营活动中排除特许特许权和费用、特许支持、营销和租金支出、一般和行政支出、折旧费用、开业前成本、重组费用、特许增长加速计划活动损失和减值、固定资产和设备处置损失以及店铺关闭的净收入（损失）
•店铺级盈利（损失）利润率 - 一种非通用会计准则衡量指标，表示以公司自营三明治店销售净额的百分比表达的店铺级盈利
•调整后净收益（损失） - 一种非通用会计准则措施，代表调整净利润（损失），以消除重组费用、减值、固定资产和设备处置损失、店铺关闭以及我们不认为代表持续经营业绩的其他项目的影响，包括这些调整的所得税影响和我们所得税评估视情况的变化
•调整后的摊薄每股收益 - 一种非通用会计准则措施，代表调整后的净利润（损失）除以全面摊薄的普通股加权平均数
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•店铺承诺 店铺承诺是一个运营指标，代表着公司和特许店有意承诺开发的店铺数量。对于特许店，店铺开发区域协议（SDAA）或独立特许经营协议代表着一种承诺。对于公司店铺，通过善意的商业决策和必须分配的资金来开发和运营新店铺位置做出承诺。
非依照普遍公认会计准则的财务措施
我们根据通用会计准则（“GAAP”）编制财务报表。在本新闻稿中，我们提到了EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的摊薄每股收益、调整后的净利润、店铺级利润和店铺级利润率等非GAAP财务指标。公司包括这些非GAAP财务指标，因为管理层认为它们对投资者有用，能够提供更大的透明度，关于管理层在财务和运营决策中使用的补充信息。
管理层使用调整后的EBITDA、调整后的净利润和调整后的摊薄每股收益来评估公司的业绩，并为了拥有可比的财务结果以分析我们底层业务季度之间的变化。调整后的EBITDA、调整后的净利润和调整后的摊薄每股收益排除了某些影响过去季度结果可比性的非现金费用和其他项目的影响，这些项目我们认为不反映底层业务绩效。管理层使用店铺级利润和店铺级利润率作为评估店铺增量销售的盈利能力的关键指标，评估我们店铺各时期的业绩，以及评估我们店铺的财务业绩与竞争对手的业绩。
因此，公司认为，这些非GAAP财务指标的呈现结合GAAP财务指标使用时是一种有用的财务分析工具，可以帮助投资者评估公司的运营业绩和基本前景。这种分析不应被单独考虑，也不能代替我们根据GAAP报告的结果的分析。此分析以及本新闻稿中的其他信息，应与公司随美国证券交易委员会的报告文件中包含的财务报表和附注一起阅读。公司在本新闻稿中使用的非GAAP财务指标可能与其他公司使用的方法不同。有关非GAAP财务指标的更多信息，请参阅表格“非GAAP财务指标与GAAP财务指标的调和”。由于公司无法估计特定细项的影响，这些细项有可能在未来时间对公司的报告收益产生重大影响，无论是有利还是不利，因此公司不提供2024年指引的调和。
前瞻性声明
除历史信息外，本新闻稿还包含根据1933年修订版证券法第27A条、1934年修订版证券交易法第21E条和1995年私人证券诉讼改革法理解的前瞻性陈述。无论是书面的、口头的还是以其他方式作出的前瞻性陈述，都代表公司对未来事件的期望或信念。除上述内容外，“相信”、“期望”、“可能”、“会”、“将”、“应该”、“寻求”、“打算”、“计划”、“努力”、“目标”、“估计”、“预测”、“项目”或“预期”或这些术语的否定形式和类似表达旨在识别前瞻性陈述。本新闻稿中包含的前瞻性陈述可能包括与我们的(i)未来财务状况和运营结果、(ii)2024年第三季度和全年展望和指导以及(iii)新的股票回购计划相关的声明。
根据其性质，前瞻性陈述涉及会导致实际结果与前瞻性声明所暗示或预期的结果存在重大差异的风险和不确定性，原因包括但不限于与COVID-19爆发有关的风险；遵守我们的信贷协议条款；竞争；一般经济状况；我们成功实施业务策略的能力；我们增加销售和流量计划的成功；商品、能源和其他成本的变化；我们吸引和留住管理人员和员工的能力；消费者对与行业相关的公共卫生问题和食品安全看法的反应；我们管理增长的能力；声誉和品牌问题；商品价格和供应情况；消费者信心和消费模式；以及天气条件。此外，可能存在我们目前不知道或当前认为不重要的其他因素，可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中所引用的结果存在重大差异。本新闻稿中包含的所有前瞻性陈述均在其整体上受到此警示声明的限制。尽管我们认为我们的计划、意图和期望是合理的，但我们可能无法实现我们的计划、意图或期望。前瞻性陈述基于当前的期望和假设以及当前可用的数据，既不预测未来事件或绩效，也不对未来事件或绩效作出保证。您不应过分依赖前瞻性陈述，这些陈述仅于本日期起发表。请参阅“风险因素”和“警示”
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“有关前瞻性声明”的声明已包含在公司提交给美国证券交易委员会的文件中，包括公司最近的10-k表格年度报告以及其他风险因素的描述，这些描述不时出现在随后的10-Q季度报告或其他后续提交的文件中，所有这些信息都可以在我们的网站www.potbelly.com上找到。除法律另有规定外，公司无义务公开更新或修订任何前瞻性声明，无论是基于新信息、未来事件或其他原因。
投资者联系人：
杰夫·普里斯特
ICR
investor@potbelly.com
媒体联系：
ICR
PotbellyPR@icrinc.com
Potbelly Corporation
财务报表和利润率分析汇总表 - 未经审计
（金额为千美元，除每股数据外）
| 截至本季度结束 | 截至本年截止日期 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Sep 29, 2024 | % 的 收入 | 9月24日, 2023 | % 的 收入 | Sep 29, 2024 | % 的 收入 | 9月24, 2023 | % 的 收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 三明治店销售净额 | $ | 110,769 | 96.2 | % | $ | 118,340 | 98.0 | % | $ | 333,882 | 96.5 | % | $ | 359,995 | 98.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 特许权使用费、费用和租金收入 | 4,351 | 3.8 | 2,428 | 2.0 | 12,088 | 3.5 | 5,665 | 1.5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总收入 | 115,120 | 100.0 | 120,768 | 100.0 | 345,970 | 100.0 | 365,660 | 100.0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 费用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (作为三明治店销售额的百分比表示，净额) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 三明治店营业费用，不包括折旧 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 食品、饮料和包装成本 | 29,469 | 26.6 | 32,901 | 27.8 | 90,045 | 27.0 | 100,424 | 27.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 劳动和相关费用 | 32,274 | 29.1 | 34,188 | 28.9 | 96,840 | 29.0 | 108,556 | 30.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 占用费用 | 11,803 | 10.7 | 12,653 | 10.7 | 36,060 | 10.8 | 39,046 | 10.8 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他营业费用 | 20,255 | 18.3 | 21,277 | 18.0 | 61,348 | 18.4 | 62,686 | 17.4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (百分比表示为总营收的百分比) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加盟支持、租金和营销费用 | 2,795 | 2.4 | 1,553 | 1.3 | 8,333 | 2.4 | 3,359 | 0.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 一般及管理费用 | 10,597 | 9.2 | 11,894 | 9.8 | 34,010 | 9.8 | 33,558 | 9.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧费用 | 3,236 | 2.8 | 3,044 | 2.5 | 9,263 | 2.7 | 8,902 | 2.4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 开业前成本 | 55 | 未出现数据 | 59 | 未出现数据 | 151 | 未出现数据 | 114 | 未出现数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在加盟成长加速计划活动中的亏损 | — | 未出现数据 | 110 | 未出现数据 | 161 | 未出现数据 | 1,073 | 0.3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减值、处置资产和设备以及店铺关闭导致的损失 | 384 | 0.3 | 458 | 0.4 | 1,270 | 0.4 | 2,161 | 0.6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总支出 | 110,868 | 96.3 | 118,137 | 97.8 | 337,481 | 97.5 | 359,879 | 98.4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业利润 | 4,252 | 3.7 | 2,631 | 2.2 | 8,489 | 2.5 | 5,781 | 1.6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | 162 | 0.1 | 853 | 0.7 | 707 | 0.2 | 2,531 | 0.7 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务清偿损失 | — | 未出现数据 | — | 未出现数据 | 2,376 | 未出现数据 | 239 | 0.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税前收入 | 4,090 | 3.6 | 1,778 | 1.5 | 5,406 | 1.6 | 3,011 | 0.8 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 11 | 未出现数据 | 129 | 0.1 | (30,920) | (8.9) | 186 | 未出现数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润 | 4,079 | 3.5 | 1,649 | 1.4 | 36,326 | 10.5 | 2,825 | 0.8 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于非控制股权的净利润 | 344 | 0.3 | 154 | 0.1 | 646 | 0.2 | 442 | 0.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于Potbelly公司的净利润 | $ | 3,735 | 3.2 | % | $ | 1,495 | 1.2 | % | $ | 35,680 | 10.3 | % | $ | 2,383 | 0.7 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股普通股净收益归属于普通股股东： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Basic | $ | 0.12 | $ | 0.05 | $ | 1.20 | $ | 0.08 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Diluted | $ | 0.12 | $ | 0.05 | $ | 1.16 | $ | 0.08 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加权平均股数： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Basic | 29,939 | 29,324 | 29,805 | 29,143 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Diluted | 30,380 | 30,028 | 30,654 | 29,915 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
"NM" - 金额无实际意义
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Potbelly Corporation
合并资产负债表-未经审计
(金额以千为单位，除每股面值数据外)
| 2023年9月29日 2024 | 12月31日, 2023 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 11,200 | $ | 33,788 | |||||||
应收账款净额，截至2024年9月29日和12月31日，减免后为$33和$26 。此外，与2024年3月回购部分票据相关，公司在2024年3月31日结束的三个月中取消了$的债务发行成本。 2024年剩余九个月及截至2025年12月和2026年的预计将产生$的债务发行成本。 | 10,045 | 7,960 | |||||||||
| 存货 | 3,511 | 3,516 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 7,081 | 7,828 | |||||||||
| 资产被分类为待售 | — | — | |||||||||
| 总流动资产 | 31,837 | 53,092 | |||||||||
| 资产和设备，净值 | 48,490 | 45,087 | |||||||||
| 运营租赁的使用权资产 | 135,007 | 144,390 | |||||||||
| 无限生命不动产资产 | 3,404 | 3,404 | |||||||||
| 商誉 | 2,053 | 2,056 | |||||||||
| 受限现金 | 749 | 749 | |||||||||
| 递延所得税资产 | 31,201 | — | |||||||||
| 递延支出、净额和其他资产 | 5,908 | 3,681 | |||||||||
| 资产总额 | $ | 258,649 | $ | 252,460 | |||||||
| 负债和股本 | |||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 8,255 | $ | 9,927 | |||||||
| 应计费用 | 33,664 | 35,377 | |||||||||
| 短期经营租赁负债 | 23,494 | 24,525 | |||||||||
| 开多次数 | — | 1,250 | |||||||||
| 流动负债合计 | 65,413 | 71,078 | |||||||||
| 开多期债务，净电流部分 | 3,000 | 19,168 | |||||||||
| 长期经营租赁负债 | 130,441 | 142,050 | |||||||||
| 其他长期负债 | 7,269 | 6,070 | |||||||||
| 负债合计 | 206,123 | 238,367 | |||||||||
| 股权 | |||||||||||
普通股，面值$0.01—核准股数为200,000股；截至2024年9月29日和2023年12月31日，流通股数分别为29,935股和29,364股 | 398 | 389 | |||||||||
| 权证 | 1,745 | 2,219 | |||||||||
| 股本溢价 | 468,685 | 462,583 | |||||||||
库藏股，按成本核算，截至2024年9月29日和2023年12月31日分别为10,392股和10,077股 | (119,839) | (116,701) | |||||||||
| 累积赤字 | (298,117) | (333,797) | |||||||||
| 股东权益总额 | 52,872 | 14,693 | |||||||||
| 非控制权益 | (346) | (600) | |||||||||
| 股东权益总计 | 52,526 | 14,093 | |||||||||
| 负债和所有者权益总额 | $ | 258,649 | $ | 252,460 | |||||||
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Potbelly Corporation
未经审计的现金流量表合并
（金额以千为单位）
| 截至本年至今年度 | |||||||||||
| 2023年9月29日 2024 | 截至9月24日 2023 | ||||||||||
| 经营活动现金流量： | |||||||||||
| 净利润 | $ | 36,326 | $ | 2,825 | |||||||
| 调整净利润以计入经营活动现金流量: | |||||||||||
| 折旧费用 | 9,263 | 8,902 | |||||||||
| 非现金租赁费用 | 18,632 | 18,890 | |||||||||
| 递延所得税 | (31,476) | (82) | |||||||||
| 股票补偿费用 | 4,327 | 3,408 | |||||||||
| 资产减值、处置固定资产和商店关闭的损失 | 759 | 824 | |||||||||
| 加速发展计划活动中的损失 | 161 | 1,030 | |||||||||
| 债务清偿损失 | 2,376 | 224 | |||||||||
| 变动 certain 资产和负债，扣除收购和处置的影响： | 182 | 331 | |||||||||
| 经营性资产和负债变动: | |||||||||||
| 2,687,823 | (2,107) | (1,499) | |||||||||
| 存货 | 12 | 227 | |||||||||
| 预付款项和其他资产 | (753) | (934) | |||||||||
| 应付账款 | (2,312) | (2,019) | |||||||||
| 营业租赁负债 | (21,234) | (20,473) | |||||||||
| 应计费用及其他负债 | (1,096) | 2,847 | |||||||||
| 经营活动产生的净现金流量: | 13,060 | 14,501 | |||||||||
| 投资活动现金流量： | |||||||||||
| 购买固定资产 | (13,017) | $ | (12,252) | ||||||||
| 转让特许店和其他资产的销售收入 | 227 | 1,362 | |||||||||
| 其他投资活动 | (210) | — | |||||||||
| 投资活动产生的净现金流量: | (13,000) | (10,890) | |||||||||
| 筹集资金的现金流量： | |||||||||||
| 循环信贷设施下的借款 | 9,000 | — | |||||||||
| 定期贷款下的借款 | — | 25,000 | |||||||||
| 以前信贷设施下的借款 | — | 14,600 | |||||||||
| 循环信贷设施下的还款 | (6,000) | — | |||||||||
| 定期贷款下的还款 | (22,827) | — | |||||||||
| 以前信贷设施下的还款 | — | (23,150) | |||||||||
| 支付债务发行成本 | (623) | (2,204) | |||||||||
| 行使认股权收到的款项 | 1,309 | 961 | |||||||||
| 员工对某些以股票为基础的支付安排的税款 | (2,178) | (1,251) | |||||||||
| 来自非控股权益的贡献 | 303 | — | |||||||||
| 支付给非控股权益的股利 | (695) | (560) | |||||||||
| 用于按揭贷款的本金支付 | — | (938) | |||||||||
| 库藏股回购 | (937) | — | |||||||||
| 筹资活动中的净现金（用于）提供的金额： | (22,648) | 12,458 | |||||||||
| 期初现金及现金等价物和受限制的现金净额 | (22,588) | 16,069 | |||||||||
| 期初的现金及现金等价物和受限制的现金 | 34,537 | 15,619 | |||||||||
| 期末的现金及现金等价物和受限制的现金 | $ | 11,949 | $ | 31,688 | |||||||
| 补充现金流量信息： | |||||||||||
| 所得税已付款项 | $ | 727 | $ | 428 | |||||||
| 支付利息 | $ | 569 | $ | 2,349 | |||||||
| 补充非现金投融资活动: | |||||||||||
| 购买物业和设备的未付义务 | $ | 1,632 | $ | 859 | |||||||
| 某些基于股票的支付安排的员工税务未付义务 | $ | 40 | $ | 38 | |||||||
8
Potbelly Corporation
非通用会计财务指标与通用会计财务指标的调节 - 未经审计
（金额为千美元，除每股数据外）
| 截至本季度结束 | 截至年初至今年止 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年9月29日 | 2023年9月24日 | 2024年9月29日 | 2023年9月24日 | ||||||||||||||||||||
| Potbelly公司可归属于母公司的净利润，如报告所示 | $ | 3,735 | $ | 1,495 | $ | 35,680 | $ | 2,383 | |||||||||||||||
减值损失，处置固定资产和店铺闭幕的损失(1) | 384 | 458 | 1,270 | 2,161 | |||||||||||||||||||
债务清偿损失(2) | — | — | 2,376 | 239 | |||||||||||||||||||
加速特许经营增长举措活动的亏损(3) | — | 110 | 161 | 1,073 | |||||||||||||||||||
| 税前总调整金额 | 384 | 568 | 3,807 | 3,473 | |||||||||||||||||||
所得税调整(4) | (1,617) | (983) | (34,232) | (2,160) | |||||||||||||||||||
| 税后总调整金额 | (1,233) | (415) | (30,425) | 1,313 | |||||||||||||||||||
| potbelly公司可调整的净利润 | $ | 2,502 | $ | 1,080 | $ | 5,255 | $ | 3,696 | |||||||||||||||
| potbelly公司每股基本可调整的净利润 | $ | 0.08 | $ | 0.04 | $ | 0.18 | $ | 0.13 | |||||||||||||||
| potbelly公司每股摊薄后可调整的净利润 | $ | 0.08 | $ | 0.04 | $ | 0.17 | $ | 0.12 | |||||||||||||||
| 用于计算potbelly公司每股可调整净利润的股份数: | |||||||||||||||||||||||
| Basic | 29,939 | 29,324 | 29,805 | 29,143 | |||||||||||||||||||
| Diluted | 30,380 | 30,028 | 30,654 | 29,915 | |||||||||||||||||||
| 截至本季度结束 | 截至本年度已过去的时间 | ||||||||||||||||||||||
| 2023年9月29日 2024 | 截至9月24日 2023 | 2023年9月29日 2024 | 截至9月24日 2023 | ||||||||||||||||||||
| 根据报告，归属于Potbelly Corporation的净利润 | $ | 3,735 | $ | 1,495 | $ | 35,680 | $ | 2,383 | |||||||||||||||
| 折旧费用 | 3,236 | 3,044 | 9,263 | 8,902 | |||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | 162 | 853 | 707 | 2,531 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 11 | 129 | (30,920) | 186 | |||||||||||||||||||
| EBITDA | $ | 7,144 | $ | 5,521 | $ | 14,730 | $ | 14,002 | |||||||||||||||
资产减值、处置固定资产和店铺关闭损失(1) | 384 | 458 | 1,270 | 2,161 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | 1,136 | 1,192 | 4,328 | 3,407 | |||||||||||||||||||
债务清偿损失(2) | — | — | 2,376 | 239 | |||||||||||||||||||
特许经营增长加速计划活动亏损(3) | — | 110 | 161 | 1,073 | |||||||||||||||||||
| Adjusted EBITDA | $ | 8,664 | $ | 7,281 | $ | 22,865 | $ | 20,882 | |||||||||||||||
9
Potbelly Corporation
非通用会计准则财务指标与通用会计准则财务指标的调解-未经审计
（金额为千美元，除每股数据外）
| 截至本季度结束 | 截至今年截至目前的日期 | ||||||||||||||||||||||
| 2023年9月29日 2024 | 截至9月24日 2023 | 2023年9月29日 2024 | 截至9月24日 2023 | ||||||||||||||||||||
| 营业收入[A] | $ | 4,252 | $ | 2,631 | $ | 8,489 | $ | 5,781 | |||||||||||||||
| 营运利润率[A÷B] | 3.7 | % | 2.2 | % | 2.5 | % | 1.6 | % | |||||||||||||||
| 减：特许权使用费、费用及租金收入 | 4,351 | 2,428 | 12,088 | 5,665 | |||||||||||||||||||
| 特许支持、租金和营销费用 | 2,795 | 1,553 | 8,333 | 3,359 | |||||||||||||||||||
| 一般及管理费用 | 10,597 | 11,894 | 34,010 | 33,558 | |||||||||||||||||||
| 折旧费用 | 3,236 | 3,044 | 9,263 | 8,902 | |||||||||||||||||||
| 开业前成本 | 55 | 59 | 151 | 114 | |||||||||||||||||||
特许增长加速计划活动亏损(3) | — | 110 | 161 | 1,073 | |||||||||||||||||||
减值损失、处置固定资产和设备以及关闭店铺的损失(1) | 384 | 458 | 1,270 | 2,161 | |||||||||||||||||||
| 店铺级利润[C] | $ | 16,968 | $ | 17,321 | $ | 49,589 | $ | 49,283 | |||||||||||||||
| 总营收[B] | $ | 115,120 | $ | 120,768 | $ | 345,970 | $ | 365,660 | |||||||||||||||
| 扣除：特许权使用费、费用和租金收入 | 4,351 | 2,428 | 12,088 | 5,665 | |||||||||||||||||||
| 三明治店销售净额[D] | $ | 110,769 | $ | 118,340 | $ | 333,882 | $ | 359,995 | |||||||||||||||
| 店铺级利润率[C÷D] | 15.3 | % | 14.6 | % | 14.9 | % | 13.7 | % | |||||||||||||||
10
Potbelly Corporation
选定经营数据-未经审计
(金额以千为单位，除商店计数外)
| 截至本季度结束 | For the Year to Date Ended | ||||||||||||||||||||||
| 2023年9月29日 2024 | 截至9月24日 2023 | 2023年9月29日 2024 | 截至9月24日 2023 | ||||||||||||||||||||
| 选择操作数据 | |||||||||||||||||||||||
| 营业收入数据： | |||||||||||||||||||||||
| 公司经营的可比店铺销售 | (1.8) | % | 8.0 | % | (0.6 | %) | 14.0 | % | |||||||||||||||
| 系统总销售额： | |||||||||||||||||||||||
| 公司经营的店铺净销售额 | $ | 110,769 | $ | 118,340 | $ | 333,882 | $ | 359,995 | |||||||||||||||
特许经营店铺净销售额(5) | 28,464 | 19,863 | 84,009 | 52,203 | |||||||||||||||||||
| 全系统销售 | $ | 139,233 | $ | 138,203 | $ | 417,891 | $ | 412,198 | |||||||||||||||
| 截至本季度结束 | 截至本年度日期为止的销售额 | ||||||||||||||||||||||
| 2023年9月29日 2024 | 截至9月24日 2023 | 2023年9月29日 2024 | 截至9月24日 2023 | ||||||||||||||||||||
| 公司经营的商店： | |||||||||||||||||||||||
| 期初 | 345 | 372 | 345 | 384 | |||||||||||||||||||
| 开业 | 1 | 1 | 3 | 1 | |||||||||||||||||||
| 出售给特许经营商店 | — | (12) | (1) | (20) | |||||||||||||||||||
| 关闭的门店 | (1) | — | (2) | (4) | |||||||||||||||||||
| 期末商店 | 345 | 361 | 345 | 361 | |||||||||||||||||||
| 特许经营商店: | |||||||||||||||||||||||
| 期初 | 84 | 55 | 79 | 45 | |||||||||||||||||||
| 开店 | 7 | 2 | 12 | 4 | |||||||||||||||||||
| 出售给特许经营的商店 | — | 12 | 1 | 20 | |||||||||||||||||||
| 关闭 | (1) | — | (2) | — | |||||||||||||||||||
| 期末商店 | 90 | 69 | 90 | 69 | |||||||||||||||||||
| 全系统商店: | |||||||||||||||||||||||
| 期初 | 429 | 427 | 424 | 429 | |||||||||||||||||||
| 开店数 | 8 | 3 | 15 | 5 | |||||||||||||||||||
| 关店数 | (2) | — | (4) | (4) | |||||||||||||||||||
| 期末商铺数量 | 435 | 430 | 435 | 430 | |||||||||||||||||||
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Potbelly Corporation
新闻发布会的脚注，非通用会计原则财务数据调节和选择性营运数据
1)该调整包括与长期资产减值、处置固定资产和商店关闭费用相关的成本。
2)该调整包括与公司终止2024年和2023年的期限贷款和以前的信贷协议相关的损失。
3)此调整包括与我们计划通过多店铺发展区域协议在国内发展特许经营店铺相关的成本，其中可能包括转让某些公司经营的店铺。
4)此调整包括上述其他调整的税收影响，根据公司的有效税率和报告期内公司所得税计提减值的变化计算而得。
5)截至2024年6月30日的季度内来自特许经营店铺的销售净额被错误地少报了220万美元。已调整所提供的数额以正确反映本年度累计销售额。此错误对任何先前报告的美国通用会计准则或非美国通用会计准则指标没有任何影响。
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