Funko Reports Third Quarter 2024 Financial Results;
Updates 2024 Full-Year Outlook
--Q3 Net Sales, Gross Margin and Adjusted EBITDA at High End or Above Expectations--
EVERETt, Wash. November 7, 2024 -- Funko, Inc. (Nasdaq: FNKO), a leading pop culture lifestyle brand, today reported its consolidated financial results for the third quarter ended September 30, 2024.
Third Quarter Financial Results Summary: 2024 vs 2023
•Net sales were $29280万 compared with $31290万
•毛利润为$11980万，毛利率为40.9%。这与$10400万，毛利率为33.2%相比，其中包括$640万的非经常性费用
•销售及管理费用为$9270万，其中包括$40万的非经常性费用。相比之下，销售及管理费用为$9400万，其中包括$990万的非经常性费用。有关非经常性费用的详细信息，请参阅附带调节表中的脚注4、5和10
•净利润为$460万，每股摊薄收益为$0.08，相比之下，净亏损为$1620万，每股亏损为$0.31
•调整后的净利润为$800万，每股摊薄收益为$0.14，相比之下为$170万，每股收益为$0.03
•调整后的EBITDA为$3100万，相对于$2540万
“我们报告了2024财年第三季度可观的财务业绩，”funko首席执行官辛西娅·威廉姆斯表示。“如预期的那样，与去年同期相比，净销售额有所下降，尽管仍处于我们指引范围的顶端。另一方面，我们在改善毛利率方面取得了超预期的盈利能力，就像今年头两个季度一样。”
“我们已更新2024全年的销售净值展望，以反映更为谨慎的消费环境，在第三季度我们已经开始看到这一点。我们现在预计净销售额将位于原范围之下略低的水平。不过，调整后的EBITDA情况有所不同，我们已将全年展望上调至原范围之上。”
“我们正在深入制定2025年及未来战略计划的过程中，很高兴已经开始执行计划的几个元素。最近，我们推出了面向加拿大的直接消费者配送能力，并扩大了与美国橄榄球联盟（NFL）及其拥有超过20000万粉丝的合作，包括Pop! Yourself可以定制任何NFL队徽的选项。此外，正值节日之际，我们宣布明天即可开始提供哈利·波特配件，可供定制Pop! Yourself。”
2024年第三季度按类别和地理区域划分的净销售额
以下表格显示了按品牌类别和地理基础进行的净销售额分布（单位：千）：
| 截至9月30日的三个月 | 同比变化期间 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 美元 | 百分比 | ||||||||||||||||||||
| 按品牌类别划分的净销售额： | |||||||||||||||||||||||
| 核心收藏品 | $ | 227,845 | $ | 233,269 | $ | (5,424) | (2.3) | % | |||||||||||||||
| Loungefly | 47,310 | 57,439 | (10,129) | (17.6) | % | ||||||||||||||||||
| 其他 | 17,610 | 22,236 | (4,626) | (20.8) | % | ||||||||||||||||||
| 净销售额合计 | $ | 292,765 | $ | 312,944 | $ | (20,179) | (6.4) | % | |||||||||||||||
| 截至9月30日的三个月 | 相对期间变动 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 美元 | 百分比 | ||||||||||||||||||||
| 净销售额按地理区域分类（发货至）： | |||||||||||||||||||||||
| 美国 | $ | 194,416 | $ | 209,966 | $ | (15,550) | (7.4) | % | |||||||||||||||
| 欧洲 | 74,473 | 81,938 | (7,465) | (9.1) | % | ||||||||||||||||||
| 其他国际区域 | 23,876 | 21,040 | 2,836 | 13.5 | % | ||||||||||||||||||
| 净销售额合计 | $ | 292,765 | $ | 312,944 | $ | (20,179) | (6.4) | % | |||||||||||||||
资产负债表重点-2024年9月30日与2023年12月31日对比
•截至2024年9月30日，现金及现金等价物总额为2850万美元，低于2023年12月31日的3650万美元
•截至2024年9月30日，存货总额为11860万美元，低于2023年12月31日的11950万美元
•2024年9月30日，总债务为22340万美元，相较于2023年12月31日的27360万美元下降。总债务包括公司贷款设施余额，减去未摊销折扣，循环信贷额度和设备融资贷款
2024年展望
就其2024年全年展望，该公司下调了净销售额区间，提高了调整后的EBITDA区间，并提供了2024年第四季度的指导如下：
| 当前预期 | ||||||||
| 2024年全年 | ||||||||
| 净销售额 | 10.37亿美元至10.5亿美元 | |||||||
| 调整后的EBITDA* | 8500万美元至9000万美元 | |||||||
| 2024年第四季度 | ||||||||
| 净销售额 | 28000万美元至29400万美元 | |||||||
| 毛利率% | 38%至40% | |||||||
| SG&A费用，以美元计 | 9300万美元至9900万美元 | |||||||
| 净利润（调整后）* | ($3)百万到100万美元 | |||||||
| 每股调整后净收入（亏损）* | ($0.05)到0.02美元 | |||||||
| 调整后的EBITDA* | 1700万到2200万美元 | |||||||
调整后净收入（亏损），每股调整后净收入（亏损）和调整后EBITDA为非GAAP财务指标。有关历史调整后净收入（亏损），每股调整后净收入（亏损）和调整后EBITDA与美国通用会计准则金融指标之间的协调，请参阅本新闻稿的“使用非GAAP财务指标”部分。无法提供对2024年第四季度的调整后净收入（亏损），每股调整后净收入（亏损）和调整后EBITDA的前瞻性展望与相应的GAAP衡量标准的协调信息，因为我们无法就某些事项提供调解信息。但是，公司预计2024年第四季度权益奖励费用约为400万美元，折旧和摊销约为1500万美元，利息费用约为500万美元。对于2024年全年，公司预计权益奖励费用约为1400万美元，折旧和摊销约为6200万美元，利息费用约为2100万美元，每项均为与净亏损相协调的项目。请参阅“使用非GAAP财务指标”和附带的调解以获取更多信息。
电话会议和网络直播
公司将于2024年11月7日（东部时间下午4:30，太平洋时间下午1:30）举行电话会议，进一步讨论其第三季度业绩和业务更新。直播网络视频和活动回放将在公司网站的投资者关系部分investor.funko.com上提供。网络视频的回放将持续一年。
使用非GAAP财务指标
本发布包含对非GAAP财务指标的参考，包括调整后的净收入（亏损），包括每股金额，在调整后的EBITDA，调整后的EBITDA利润率和调整后的净收入（亏损）利润率，这些财务指标未按照美国通用会计准则（美国GAAP）编制。管理层内部使用这些指标评估其经营绩效，用于规划目的，包括我们的年度营运预算和财务预测的编制，以评估员工的激励报酬，并评估我们扩展业务的能力。此外，我们的高级担保信贷设施使用调整后的EBITDA测量我们是否符合契约规定，例如高级杠杆比率。公司管理层认为，展示非GAAP财务指标提供有用的补充信息，有关运营绩效，因为它增进投资者对公司核心业务财务结果的整体理解。此外，它为比较公司核心业务财务结果提供了基础，介于当前、过去和未来时期之间，因为它们剔除了不直接来自我们核心业务的因素的影响。公司还认为，包括调整后的EBITDA和其他非GAAP财务指标的发布适用于向投资者提供额外信息，并有助于与我们行业其他公司进行比较。非GAAP财务指标作为分析工具具有局限性，应仅作为根据美国GAAP编制的财务指标的补充，而不是作为或作为优越度量。我们提醒投资者，根据我们对调整后的净收入（损失）的确定报告的金额，包括每股金额，调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率，可能无法与我们的竞争对手披露的类似指标进行比较，因为并非所有公司和分析师以相同方式计算这些指标。
详细的非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标之间的对账表已包含在本发布后的财务表中。
关于funko
总部设在华盛顿埃弗里特，funko是一家领先的普普文化生活品牌。funko设计、采购并分销授权的普普文化产品，涵盖多个类别，包括乙烯基人物、行动玩具、毛绒玩具、服装、家居用品和配饰，为寻求通过有形方式与他们喜爱的普普文化品牌和人物建立联系的消费者提供产品。在www.funko.com了解更多信息，并在X (推特) (@OriginalFunko) 和Instagram (@OriginalFunko) 上关注我们。
前瞻性声明
本新闻稿包含根据1995年《私人证券诉讼改革法》的前瞻性声明。本新闻稿中所有与历史事实无关的声明都应被视为前瞻性声明，包括关于我们的产品供应和战略规划、预期财务业绩等方面的声明，包括但不限于基于股权的补偿和财务状况。这些前瞻性声明基于管理层目前的预期。这些声明既非承诺也非保证，而是涉及已知和未知的风险、不确定性以及可能导致我们的实际结果、表现或成就与前瞻性声明表达或暗示的任何未来结果、表现或成就迥然不同的重要因素，包括但不限于以下事件：我们执行业务策略的能力；管理我们的库存和增长的能力；保持和实现我们授权协议的全部价值的能力；经济衰退的影响；零售行业和我们消费者产品市场的变化；有效竞争的能力；毛利率的波动；我们对第三方开发和创作内容的依赖；我们产品在消费者中持续程度的流行；我们按时且具成本效益地开发和推出产品的能力；获取、保留和保护我们自有或许可方的知识产权权利的能力；潜在侵犯他人知识产权的风险；与我们产品的假冒版本有关的风险；吸引和留住合格员工并维系企业文化的能力；我们使用第三方制造的风险；与气候变化有关的风险；对可持续发展和环境、社会和公司治理倡议加大关注的风险；我们业务的地理集中风险；与我们国际业务有关的风险；有效税率或税法的变化；我们对供应商和外包商的依赖的风险；与政府监管有关的风险；与诉讼有关的风险，包括产品责任索赔和证券集体诉讼；未能成功整合或实现收购或投资预期益处的风险；未来区块链网络的发展和接受的风险；以数字资产收取款项的风险；源自我们电子商务业务和社交媒体存在的风险；成功运营信息系统和实施新技术的风险；与我们的负债有关的风险，包括我们遵守信贷协议（经修订）下的财务和负面契约的能力；我们能否获得有利的或任何额外融资的潜在性；我们或我们第三方提供商的电子数据或我们客户的电子数据可能被损害的风险；我们重要股东TCG的影响，以及TCG的利益可能与我们其他股东的利益发生冲突的可能性；与我们组织结构有关的风险；我们A类普通股价格的波动；与我们财务报告的内部控制相关的风险。这些及其他重要因素的讨论，请参阅我们截至2024年9月30日的季度报告第10-Q表中的“风险因素”标题以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件，可能导致实际结果明显不同于在本新闻稿中所作前瞻性声明所指示的结果。此类前瞻性声明代表了管理层自本新闻稿日期起的估计。虽然我们将来可能选择更新这些前瞻性声明，但即使随后事件导致我们的看法改变，我们也不承担更新这些前瞻性声明的义务。这些前瞻性声明不应被视为代表我们在本新闻稿日期后的任何日期看法。
投资者关系:
investorrelations@funko.com
媒体:
pr@funko.com
funko公司。
简明的汇总操作表
(未经审计)
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （以千为单位，除每股数据外） | |||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 292,765 | $ | 312,944 | $ | 756,121 | $ | 804,850 | |||||||||||||||
| 销售成本（不包括折旧和摊销） | 172,956 | 208,936 | 445,992 | 581,258 | |||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 92,662 | 93,992 | 256,154 | 279,685 | |||||||||||||||||||
| 折旧与摊销 | 15,411 | 15,465 | 46,409 | 44,334 | |||||||||||||||||||
| 营业费用总计 | 281,029 | 318,393 | 748,555 | 905,277 | |||||||||||||||||||
| 营业收支（亏损） | 11,736 | (5,449) | 7,566 | (100,427) | |||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | 4,971 | 7,601 | 16,363 | 20,551 | |||||||||||||||||||
| 债务清偿损失 | — | — | — | 494 | |||||||||||||||||||
| Gain on tax receivable agreement liability adjustment | — | — | — | (99,620) | |||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | 998 | 98 | 1,994 | 519 | |||||||||||||||||||
| 税前收益（亏损） | 5,767 | (13,148) | (10,791) | (22,371) | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 1,170 | 3,076 | 2,859 | 130,859 | |||||||||||||||||||
| 4,597 | (16,224) | (13,650) | (153,230) | ||||||||||||||||||||
| 净利润（损失）归属于非控股权益 | 267 | (1,215) | (432) | (9,912) | |||||||||||||||||||
| 净利润（损失）归属于funko公司 | $ | 4,330 | $ | (15,009) | $ | (13,218) | $ | (143,318) | |||||||||||||||
| 每股A类普通股收益（损失）： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.08 | $ | (0.31) | $ | (0.26) | $ | (3.01) | |||||||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.08 | $ | (0.31) | $ | (0.26) | $ | (3.01) | |||||||||||||||
| A类普通股加权平均股份流通量： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 52,523 | 48,237 | 51,781 | 47,641 | |||||||||||||||||||
| 摊薄 | 53,428 | 48,237 | 51,781 | 47,641 | |||||||||||||||||||
funko公司
汇编的综合资产负债表
(未经审计)
| 9月30日, 2024 | 12月31日, 2023 | ||||||||||
| （以千为单位，除每股数据外） | |||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 28,546 | $ | 36,453 | |||||||
| 2,687,823 | 172,653 | 130,831 | |||||||||
| 存货 | 118,563 | 119,458 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 35,471 | 56,134 | |||||||||
| 总流动资产 | 355,233 | 342,876 | |||||||||
| 资产和设备，净值 | 78,805 | 91,335 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产，净值 | 55,158 | 61,499 | |||||||||
| 商誉 | 133,887 | 133,795 | |||||||||
| 无形资产, 净额 | 155,587 | 167,388 | |||||||||
| 其他 | 4,904 | 7,752 | |||||||||
| 资产总额 | $ | 783,574 | $ | 804,645 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债: | |||||||||||
| 授信额度 | $ | 95,000 | $ | 120,500 | |||||||
| 开多次数 | 22,413 | 22,072 | |||||||||
| 经营租赁负债流动部分 | 17,365 | 17,486 | |||||||||
| 应付账款 | 78,295 | 52,919 | |||||||||
| 应计版税 | 61,213 | 54,375 | |||||||||
| 应计费用及其他流动负债 | 93,910 | 91,480 | |||||||||
| 流动负债合计 | 368,196 | 358,832 | |||||||||
| 长期债务 | 105,967 | 130,986 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 63,345 | 71,309 | |||||||||
| 其他长期负债 | 5,634 | 5,478 | |||||||||
| 承诺和事后约定 | |||||||||||
| 股东权益: | |||||||||||
| A类普通股，每股面值$0.0001，授权发行200,000股；截至2024年9月30日和2023年12月31日，已发行和流通股为52,692股和50,549股 | 5 | 5 | |||||||||
| B类普通股，每股面值$0.0001，授权发行50,000股；截至2024年9月30日和2023年12月31日，已发行和流通股为1,433股和2,277股 | — | — | |||||||||
| 股本溢价 | 339,834 | 326,180 | |||||||||
| 累计其他综合收益(亏损) | 3,951 | (180) | |||||||||
| 累积赤字 | (107,282) | (94,064) | |||||||||
| 公司资产负债表上归属于Funko, Inc.的股东权益总额 | 236,508 | 231,941 | |||||||||
| 非控股权益 | 3,924 | 6,099 | |||||||||
| 股东权益总额 | 240,432 | 238,040 | |||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 783,574 | $ | 804,645 | |||||||
funko, Inc.
简明的综合现金流量表
（未经审核）
| 截至9月30日的九个月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| （以千计） | |||||||||||
| 经营活动 | |||||||||||
净损失 | $ | (13,650) | $ | (153,230) | |||||||
| 调整净利润以便于(使用于)经营活动的现金流量: | |||||||||||
| 折旧和摊销 | 46,409 | 42,592 | |||||||||
| 以股票为基础的补偿 | 10,530 | 7,521 | |||||||||
| 债务清偿损失 | — | 494 | |||||||||
| 税收应收协议责任调整收益 | — | (99,620) | |||||||||
| 递延所得税费用 | — | 123,206 | |||||||||
| 其他，净额 | (271) | 1,143 | |||||||||
| 经营资产和负债变动，净额，扣除已收购金额 | |||||||||||
| 2,687,823 | (38,547) | 1,314 | |||||||||
| 存货 | 3,306 | 84,797 | |||||||||
| 预付款项和其他资产 | 25,253 | 8,244 | |||||||||
| 应付账款 | 23,851 | 2,536 | |||||||||
| 应计版税 | 6,838 | (7,240) | |||||||||
| 应计费用及其他负债 | 23 | (14,624) | |||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | 63,742 | (2,867) | |||||||||
| 投资活动 | |||||||||||
| 购买固定资产 | (20,796) | (30,861) | |||||||||
| 收购企业及相关无形资产，扣除取得的现金净额 | — | (5,274) | |||||||||
| 销售 Funko Games 库存及部分知识产权 | 6,754 | — | |||||||||
| 其他 | 655 | 551 | |||||||||
| 投资活动产生的净现金流出 | (13,387) | (35,584) | |||||||||
| 筹资活动 | |||||||||||
| 信用额度借款 | 25,000 | 71,000 | |||||||||
| 贷款额度支付 | (50,500) | — | |||||||||
| 开多期债务偿还 | (25,365) | (16,911) | |||||||||
| 根据应税授收协议的支付 | (8,960) | — | |||||||||
| 其他，净额 | 1,250 | (2,780) | |||||||||
| 筹资活动的净现金流量(使用)/提供的净现金流量 | (58,575) | 51,309 | |||||||||
| 汇率对现金及现金等价物的影响 | 313 | (173) | |||||||||
| 现金及现金等价物净变动额 | (7,907) | 12,685 | |||||||||
| 期初现金及现金等价物余额 | 36,453 | 19,200 | |||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | 28,546 | $ | 31,885 | |||||||
以下表格将非美国通用会计准则财务指标与所呈现的期间最直接可比的美国通用会计准则财务绩效指标——净利润（损失）进行了调和：
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （以千为单位，除每股数据外） | |||||||||||||||||||||||
| 归属于Funko, Inc.的净利润（损失） | $ | 4,330 | $ | (15,009) | $ | (13,218) | $ | (143,318) | |||||||||||||||
重分类由假定以FAH, LLC的普通股单位交换为A类普通股产生的非控股权益净利润（损失） (1) | 267 | (1,215) | (432) | (9,912) | |||||||||||||||||||
股权奖励(2) | 3,430 | (916) | 10,530 | 7,521 | |||||||||||||||||||
摊销债务损失 (3) | — | — | — | 494 | |||||||||||||||||||
收购交易成本和其他费用 (4) | 287 | 5,467 | 1,866 | 6,921 | |||||||||||||||||||
某些解雇、搬迁和相关成本 (5) | 114 | 3,703 | 2,081 | 5,784 | |||||||||||||||||||
外币交易损失 (6) | 1,005 | 1,074 | 2,018 | 1,495 | |||||||||||||||||||
存货减值 (7) | — | — | — | 30,084 | |||||||||||||||||||
应税款协议责任调整 (8) | — | — | — | (99,620) | |||||||||||||||||||
在海外工厂持有的未完成货物的一次性处理费用 (9) | — | — | — | 2,404 | |||||||||||||||||||
在海外工厂持有的成品的一次性处理费用 (10) | — | 6,148 | — | 6,148 | |||||||||||||||||||
所得税支出(11) | (1,481) | 2,494 | 1,433 | 146,144 | |||||||||||||||||||
| 调整后净收益（损失） | $ | 7,952 | $ | 1,746 | $ | 4,278 | $ | (45,855) | |||||||||||||||
调整后的净利润（损失）率 (12) | 2.7 | % | 0.6 | % | 0.6 | % | (5.7) | % | |||||||||||||||
| 基本流通A类普通股加权平均股份 | 52,523 | 48,237 | 51,781 | 47,641 | |||||||||||||||||||
| 基于权益的薪酬奖励和可转换为A类普通股的FAH, LLC的普通股单位 | 2,755 | 4,443 | 2,182 | 4,430 | |||||||||||||||||||
| 调整后的基本A类股权加权平均股份 - 稀释 | 55,278 | 52,680 | 53,963 | 52,071 | |||||||||||||||||||
| 调整后的每股稀释盈利（损失） | $ | 0.14 | $ | 0.03 | $ | 0.08 | $ | (0.88) | |||||||||||||||
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （金额以千为单位） | |||||||||||||||||||||||
| $ | 4,597 | $ | (16,224) | $ | (13,650) | $ | (153,230) | ||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | 4,971 | 7,601 | 16,363 | 20,551 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 1,170 | 3,076 | 2,859 | 130,859 | |||||||||||||||||||
| 折旧与摊销 | 15,411 | 15,465 | 46,409 | 44,334 | |||||||||||||||||||
| EBITDA | $ | 26,149 | $ | 9,918 | $ | 51,981 | $ | 42,514 | |||||||||||||||
| 调整： | |||||||||||||||||||||||
股权补偿 (2) | 3,430 | (916) | 10,530 | 7,521 | |||||||||||||||||||
摊销债务损失 (3) | — | — | — | 494 | |||||||||||||||||||
收购交易成本和其他费用 (4) | 287 | 5,467 | 1,866 | 6,921 | |||||||||||||||||||
特定的裁员、搬迁和相关成本 (5) | 114 | 3,703 | 2,081 | 5,784 | |||||||||||||||||||
外汇交易损失 (6) | 1,005 | 1,074 | 2,018 | 1,495 | |||||||||||||||||||
存货减值 (7) | — | — | — | 30,084 | |||||||||||||||||||
应收税款协议责任调整 (8) | — | — | — | (99,620) | |||||||||||||||||||
未完成货物的一次性处理费用（在离岸工厂持有） (9) | — | — | — | 2,404 | |||||||||||||||||||
已完成货物在离岸工厂持有的一次性处置费用 (10) | — | 6,148 | — | 6,148 | |||||||||||||||||||
| Adjusted EBITDA | $ | 30,985 | $ | 25,394 | $ | 68,476 | $ | 3,745 | |||||||||||||||
调整后的EBITDA利润率 (13) | 10.6 | % | 8.1 | % | 9.1 | % | 0.5 | % | |||||||||||||||
| (1) | 代表在那些净利润（损失）由于公共单位FAH，LLC换股为A类普通股而归属于非控股利益的情况下进行再分配。 | ||||
| (2) | 代表与以股权为基础的薪酬计划相关的非现金费用，根据授奖的时间不同而在不同时期变化。 | ||||
| (3) | 代表截至2023年9月30日的九个月内摊销未摊销的债务融资费用的核销。 | ||||
| (4) | 在截至2024年9月30日的三个月内，包括与仓库租赁空间的合同解决协议相关的费用。在截至2024年9月30日的九个月内，包括一次性法律和合同解决协议和与某些持有待售资产的公允市场价值调整相关的服务。而在截至2023年9月30日的三个月和九个月内，包括与租赁协议终止和相关费用相关的成本，部分抵消了与收购相关的好处。 | ||||
| (5) | 在截至2024年9月30日的三个月和九个月内，包括与某些管理层离职相关的离职和福利成本。在截至2023年9月30日的三个月和九个月内，包括用于清除租赁改进和退还华盛顿多家仓库的费用，以及与减少人员相关的离职和福利成本。 | ||||
| (6) | 代表未实现和已实现的外币交易利得和损失，涉及非美元计价的交易，包括外汇远期交易合同的衍生利得和损失。 | ||||
| (7) | 2023年9月30日结束的九个月，代表了一次性库存减值，以提高美国仓库的运营效率。 | ||||
| (8) | 由于确认公司递延税款资产的全额估值准备和预计无法实现未来税收收益，代表了减少应付税款协议负债。 | ||||
| (9) | 2023年9月30日结束的九个月，代表了与海外工厂持有的未完成货物相关的一次性处置成本。 | ||||
| (10) | 2023年9月30日结束的三个和九个月，代表了与海外工厂持有的已完成货物相关的一次性处置成本，主要是因为客户取消订单。 | ||||
| (11) | 除了应收税务负债调整外，代表了上述调整的所得税费用影响。该调整对所有期间采用25%的有效税率。2023年9月30日结束的九个月，还包括公司递延税款资产认可的12320万美元估值准备。 | ||||
| (12) | 调整后的净利润（亏损）率是指调整后的净亏损占净销售额的百分比。 | ||||
| (13) | 调整后的EBITDA利润率是指调整后的EBITDA占净销售额的百分比。 | ||||