Funko Reports Third Quarter 2024 Financial Results;
Updates 2024 Full-Year Outlook
--Q3 Net Sales, Gross Margin and Adjusted EBITDA at High End or Above Expectations--
EVERETt, Wash. November 7, 2024 -- Funko, Inc. (Nasdaq: FNKO), a leading pop culture lifestyle brand, today reported its consolidated financial results for the third quarter ended September 30, 2024.
Third Quarter Financial Results Summary: 2024 vs 2023
•Net sales were $29280萬 compared with $31290萬
•毛利潤爲$11980萬，毛利率爲40.9%。這與$10400萬，毛利率爲33.2%相比，其中包括$640萬的非經常性費用
•銷售及管理費用爲$9270萬，其中包括$40萬的非經常性費用。相比之下，銷售及管理費用爲$9400萬，其中包括$990萬的非經常性費用。有關非經常性費用的詳細信息，請參閱附帶調節表中的腳註4、5和10
•淨利潤爲$460萬，每股攤薄收益爲$0.08，相比之下，淨虧損爲$1620萬，每股虧損爲$0.31
•調整後的淨利潤爲$800萬，每股攤薄收益爲$0.14，相比之下爲$170萬，每股收益爲$0.03
•調整後的EBITDA爲$3100萬，相對於$2540萬
「我們報告了2024財年第三季度可觀的財務業績，」funko首席執行官辛西婭·威廉姆斯表示。「如預期的那樣，與去年同期相比，淨銷售額有所下降，儘管仍處於我們指引範圍的頂端。另一方面，我們在改善毛利率方面取得了超預期的盈利能力，就像今年頭兩個季度一樣。」
「我們已更新2024全年的銷售淨值展望，以反映更爲謹慎的消費環境，在第三季度我們已經開始看到這一點。我們現在預計淨銷售額將位於原範圍之下略低的水平。不過，調整後的EBITDA情況有所不同，我們已將全年展望上調至原範圍之上。」
「我們正在深入制定2025年及未來戰略計劃的過程中，很高興已經開始執行計劃的幾個元素。最近，我們推出了面向加拿大的直接消費者配送能力，並擴大了與美國橄欖球聯盟（NFL）及其擁有超過20000萬粉絲的合作，包括Pop! Yourself可以定製任何NFL隊徽的選項。此外，正值節日之際，我們宣佈明天即可開始提供哈利·波特配件，可供定製Pop! Yourself。」
2024年第三季度按類別和地理區域劃分的淨銷售額
以下表格顯示了按品牌類別和地理基礎進行的淨銷售額分佈（單位：千）：
| 截至9月30日的三個月 | 同比變化期間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 美元 | 百分比 | ||||||||||||||||||||
| 按品牌類別劃分的淨銷售額： | |||||||||||||||||||||||
| 核心收藏品 | $ | 227,845 | $ | 233,269 | $ | (5,424) | (2.3) | % | |||||||||||||||
| Loungefly | 47,310 | 57,439 | (10,129) | (17.6) | % | ||||||||||||||||||
| 其他 | 17,610 | 22,236 | (4,626) | (20.8) | % | ||||||||||||||||||
| 淨銷售額合計 | $ | 292,765 | $ | 312,944 | $ | (20,179) | (6.4) | % | |||||||||||||||
| 截至9月30日的三個月 | 相對期間變動 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 美元 | 百分比 | ||||||||||||||||||||
| 淨銷售額按地理區域分類（發貨至）： | |||||||||||||||||||||||
| 美國 | $ | 194,416 | $ | 209,966 | $ | (15,550) | (7.4) | % | |||||||||||||||
| 歐洲 | 74,473 | 81,938 | (7,465) | (9.1) | % | ||||||||||||||||||
| 其他國際區域 | 23,876 | 21,040 | 2,836 | 13.5 | % | ||||||||||||||||||
| 淨銷售額合計 | $ | 292,765 | $ | 312,944 | $ | (20,179) | (6.4) | % | |||||||||||||||
資產負債表重點-2024年9月30日與2023年12月31日對比
•截至2024年9月30日，現金及現金等價物總額爲2850萬美元，低於2023年12月31日的3650萬美元
•截至2024年9月30日，存貨總額爲11860萬美元，低於2023年12月31日的11950萬美元
•2024年9月30日，總債務爲22340萬美元，相較於2023年12月31日的27360萬美元下降。總債務包括公司貸款設施餘額，減去未攤銷折扣，循環信貸額度和設備融資貸款
2024年展望
就其2024年全年展望，該公司下調了淨銷售額區間，提高了調整後的EBITDA區間，並提供了2024年第四季度的指導如下：
| 當前預期 | ||||||||
| 2024年全年 | ||||||||
| 淨銷售額 | 10.37億美元至10.5億美元 | |||||||
| 調整後的EBITDA* | 8500萬美元至9000萬美元 | |||||||
| 2024年第四季度 | ||||||||
| 淨銷售額 | 28000萬美元至29400萬美元 | |||||||
| 毛利率% | 38%至40% | |||||||
| SG&A費用，以美元計 | 9300萬美元至9900萬美元 | |||||||
| 淨利潤（調整後）* | ($3)百萬到100萬美元 | |||||||
| 每股調整後淨收入（虧損）* | ($0.05)到0.02美元 | |||||||
| 調整後的EBITDA* | 1700萬到2200萬美元 | |||||||
調整後淨收入（虧損），每股調整後淨收入（虧損）和調整後EBITDA爲非GAAP財務指標。有關歷史調整後淨收入（虧損），每股調整後淨收入（虧損）和調整後EBITDA與美國通用會計準則金融指標之間的協調，請參閱本新聞稿的「使用非GAAP財務指標」部分。無法提供對2024年第四季度的調整後淨收入（虧損），每股調整後淨收入（虧損）和調整後EBITDA的前瞻性展望與相應的GAAP衡量標準的協調信息，因爲我們無法就某些事項提供調解信息。但是，公司預計2024年第四季度權益獎勵費用約爲400萬美元，折舊和攤銷約爲1500萬美元，利息費用約爲500萬美元。對於2024年全年，公司預計權益獎勵費用約爲1400萬美元，折舊和攤銷約爲6200萬美元，利息費用約爲2100萬美元，每項均爲與淨虧損相協調的項目。請參閱「使用非GAAP財務指標」和附帶的調解以獲取更多信息。
電話會議和網絡直播
公司將於2024年11月7日（東部時間下午4:30，太平洋時間下午1:30）舉行電話會議，進一步討論其第三季度業績和業務更新。直播網絡視頻和活動回放將在公司網站的投資者關係部分investor.funko.com上提供。網絡視頻的回放將持續一年。
使用非GAAP財務指標
本發佈包含對非GAAP財務指標的參考，包括調整後的淨收入（虧損），包括每股金額，在調整後的EBITDA，調整後的EBITDA利潤率和調整後的淨收入（虧損）利潤率，這些財務指標未按照美國通用會計準則（美國GAAP）編制。管理層內部使用這些指標評估其經營績效，用於規劃目的，包括我們的年度營運預算和財務預測的編制，以評估員工的激勵報酬，並評估我們擴展業務的能力。此外，我們的高級擔保信貸設施使用調整後的EBITDA測量我們是否符合契約規定，例如高級槓桿比率。公司管理層認爲，展示非GAAP財務指標提供有用的補充信息，有關運營績效，因爲它增進投資者對公司核心業務財務結果的整體理解。此外，它爲比較公司核心業務財務結果提供了基礎，介於當前、過去和未來時期之間，因爲它們剔除了不直接來自我們核心業務的因素的影響。公司還認爲，包括調整後的EBITDA和其他非GAAP財務指標的發佈適用於向投資者提供額外信息，並有助於與我們行業其他公司進行比較。非GAAP財務指標作爲分析工具具有侷限性，應僅作爲根據美國GAAP編制的財務指標的補充，而不是作爲或作爲優越度量。我們提醒投資者，根據我們對調整後的淨收入（損失）的確定報告的金額，包括每股金額，調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率，可能無法與我們的競爭對手披露的類似指標進行比較，因爲並非所有公司和分析師以相同方式計算這些指標。
詳細的非GAAP財務指標與最直接可比的GAAP財務指標之間的對賬表已包含在本發佈後的財務表中。
關於funko
總部設在華盛頓埃弗裏特，funko是一家領先的普普文化生活品牌。funko設計、採購並分銷授權的普普文化產品，涵蓋多個類別，包括乙烯基人物、行動玩具、毛絨玩具、服裝、家居用品和配飾，爲尋求通過有形方式與他們喜愛的普普文化品牌和人物建立聯繫的消費者提供產品。在www.funko.com了解更多信息，並在X (推特) (@OriginalFunko) 和Instagram (@OriginalFunko) 上關注我們。
前瞻性聲明
本新聞稿包含根據1995年《私人證券訴訟改革法》的前瞻性聲明。本新聞稿中所有與歷史事實無關的聲明都應被視爲前瞻性聲明，包括關於我們的產品供應和戰略規劃、預期財務業績等方面的聲明，包括但不限於基於股權的補償和財務狀況。這些前瞻性聲明基於管理層目前的預期。這些聲明既非承諾也非保證，而是涉及已知和未知的風險、不確定性以及可能導致我們的實際結果、表現或成就與前瞻性聲明表達或暗示的任何未來結果、表現或成就迥然不同的重要因素，包括但不限於以下事件：我們執行業務策略的能力；管理我們的庫存和增長的能力；保持和實現我們授權協議的全部價值的能力；經濟衰退的影響；零售行業和我們消費者產品市場的變化；有效競爭的能力；毛利率的波動；我們對第三方開發和創作內容的依賴；我們產品在消費者中持續程度的流行；我們按時且具成本效益地開發和推出產品的能力；獲取、保留和保護我們自有或許可方的知識產權權利的能力；潛在侵犯他人知識產權的風險；與我們產品的假冒版本有關的風險；吸引和留住合格員工並維繫企業文化的能力；我們使用第三方製造的風險；與氣候變化有關的風險；對可持續發展和環境、社會和公司治理倡議加大關注的風險；我們業務的地理集中風險；與我們國際業務有關的風險；有效稅率或稅法的變化；我們對供應商和外包商的依賴的風險；與政府監管有關的風險；與訴訟有關的風險，包括產品責任索賠和證券集體訴訟；未能成功整合或實現收購或投資預期益處的風險；未來區塊鏈網絡的發展和接受的風險；以數字資產收取款項的風險；源自我們電子商務業務和社交媒體存在的風險；成功運營信息系統和實施新技術的風險；與我們的負債有關的風險，包括我們遵守信貸協議（經修訂）下的財務和負面契約的能力；我們能否獲得有利的或任何額外融資的潛在性；我們或我們第三方提供商的電子數據或我們客戶的電子數據可能被損害的風險；我們重要股東TCG的影響，以及TCG的利益可能與我們其他股東的利益發生衝突的可能性；與我們組織結構有關的風險；我們A類普通股價格的波動；與我們財務報告的內部控制相關的風險。這些及其他重要因素的討論，請參閱我們截至2024年9月30日的季度報告第10-Q表中的「風險因素」標題以及我們提交給美國證券交易委員會的其他文件，可能導致實際結果明顯不同於在本新聞稿中所作前瞻性聲明所指示的結果。此類前瞻性聲明代表了管理層自本新聞稿日期起的估計。雖然我們將來可能選擇更新這些前瞻性聲明，但即使隨後事件導致我們的看法改變，我們也不承擔更新這些前瞻性聲明的義務。這些前瞻性聲明不應被視爲代表我們在本新聞稿日期後的任何日期看法。
投資者關係:
investorrelations@funko.com
媒體:
pr@funko.com
funko公司。
簡明的彙總操作表
(未經審計)
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （以千爲單位，除每股數據外） | |||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 292,765 | $ | 312,944 | $ | 756,121 | $ | 804,850 | |||||||||||||||
| 銷售成本（不包括折舊和攤銷） | 172,956 | 208,936 | 445,992 | 581,258 | |||||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | 92,662 | 93,992 | 256,154 | 279,685 | |||||||||||||||||||
| 折舊與攤銷 | 15,411 | 15,465 | 46,409 | 44,334 | |||||||||||||||||||
| 營業費用總計 | 281,029 | 318,393 | 748,555 | 905,277 | |||||||||||||||||||
| 營業收支（虧損） | 11,736 | (5,449) | 7,566 | (100,427) | |||||||||||||||||||
| 利息費用，淨額 | 4,971 | 7,601 | 16,363 | 20,551 | |||||||||||||||||||
| 債務清償損失 | — | — | — | 494 | |||||||||||||||||||
| Gain on tax receivable agreement liability adjustment | — | — | — | (99,620) | |||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | 998 | 98 | 1,994 | 519 | |||||||||||||||||||
| 稅前收益（虧損） | 5,767 | (13,148) | (10,791) | (22,371) | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | 1,170 | 3,076 | 2,859 | 130,859 | |||||||||||||||||||
| 4,597 | (16,224) | (13,650) | (153,230) | ||||||||||||||||||||
| 淨利潤（損失）歸屬於非控股權益 | 267 | (1,215) | (432) | (9,912) | |||||||||||||||||||
| 淨利潤（損失）歸屬於funko公司 | $ | 4,330 | $ | (15,009) | $ | (13,218) | $ | (143,318) | |||||||||||||||
| 每股A類普通股收益（損失）： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.08 | $ | (0.31) | $ | (0.26) | $ | (3.01) | |||||||||||||||
| 攤薄 | $ | 0.08 | $ | (0.31) | $ | (0.26) | $ | (3.01) | |||||||||||||||
| A類普通股加權平均股份流通量： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 52,523 | 48,237 | 51,781 | 47,641 | |||||||||||||||||||
| 攤薄 | 53,428 | 48,237 | 51,781 | 47,641 | |||||||||||||||||||
funko公司
彙編的綜合資產負債表
(未經審計)
| 9月30日, 2024 | 12月31日, 2023 | ||||||||||
| （以千爲單位，除每股數據外） | |||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 28,546 | $ | 36,453 | |||||||
| 2,687,823 | 172,653 | 130,831 | |||||||||
| 存貨 | 118,563 | 119,458 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 35,471 | 56,134 | |||||||||
| 總流動資產 | 355,233 | 342,876 | |||||||||
| 資產和設備，淨值 | 78,805 | 91,335 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產，淨值 | 55,158 | 61,499 | |||||||||
| 商譽 | 133,887 | 133,795 | |||||||||
| 無形資產, 淨額 | 155,587 | 167,388 | |||||||||
| 其他 | 4,904 | 7,752 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 783,574 | $ | 804,645 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債: | |||||||||||
| 授信額度 | $ | 95,000 | $ | 120,500 | |||||||
| 開多次數 | 22,413 | 22,072 | |||||||||
| 經營租賃負債流動部分 | 17,365 | 17,486 | |||||||||
| 應付賬款 | 78,295 | 52,919 | |||||||||
| 應計版稅 | 61,213 | 54,375 | |||||||||
| 應計費用及其他流動負債 | 93,910 | 91,480 | |||||||||
| 流動負債合計 | 368,196 | 358,832 | |||||||||
| 長期債務 | 105,967 | 130,986 | |||||||||
| 經營租賃負債 | 63,345 | 71,309 | |||||||||
| 其他長期負債 | 5,634 | 5,478 | |||||||||
| 承諾和事後約定 | |||||||||||
| 股東權益: | |||||||||||
| A類普通股，每股面值$0.0001，授權發行200,000股；截至2024年9月30日和2023年12月31日，已發行和流通股爲52,692股和50,549股 | 5 | 5 | |||||||||
| B類普通股，每股面值$0.0001，授權發行50,000股；截至2024年9月30日和2023年12月31日，已發行和流通股爲1,433股和2,277股 | — | — | |||||||||
| 股本溢價 | 339,834 | 326,180 | |||||||||
| 累計其他綜合收益(虧損) | 3,951 | (180) | |||||||||
| 累積赤字 | (107,282) | (94,064) | |||||||||
| 公司資產負債表上歸屬於Funko, Inc.的股東權益總額 | 236,508 | 231,941 | |||||||||
| 非控股權益 | 3,924 | 6,099 | |||||||||
| 股東權益總額 | 240,432 | 238,040 | |||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 783,574 | $ | 804,645 | |||||||
funko, Inc.
簡明的綜合現金流量表
（未經審核）
| 截至9月30日的九個月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| （以千計） | |||||||||||
| 經營活動 | |||||||||||
淨損失 | $ | (13,650) | $ | (153,230) | |||||||
| 調整淨利潤以便於(使用於)經營活動的現金流量: | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 46,409 | 42,592 | |||||||||
| 以股票爲基礎的補償 | 10,530 | 7,521 | |||||||||
| 債務清償損失 | — | 494 | |||||||||
| 稅收應收協議責任調整收益 | — | (99,620) | |||||||||
| 遞延所得稅費用 | — | 123,206 | |||||||||
| 其他，淨額 | (271) | 1,143 | |||||||||
| 經營資產和負債變動，淨額，扣除已收購金額 | |||||||||||
| 2,687,823 | (38,547) | 1,314 | |||||||||
| 存貨 | 3,306 | 84,797 | |||||||||
| 預付款項和其他資產 | 25,253 | 8,244 | |||||||||
| 應付賬款 | 23,851 | 2,536 | |||||||||
| 應計版稅 | 6,838 | (7,240) | |||||||||
| 應計費用及其他負債 | 23 | (14,624) | |||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 63,742 | (2,867) | |||||||||
| 投資活動 | |||||||||||
| 購買固定資產 | (20,796) | (30,861) | |||||||||
| 收購企業及相關無形資產，扣除取得的現金淨額 | — | (5,274) | |||||||||
| 銷售 Funko Games 庫存及部分知識產權 | 6,754 | — | |||||||||
| 其他 | 655 | 551 | |||||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (13,387) | (35,584) | |||||||||
| 籌資活動 | |||||||||||
| 信用額度借款 | 25,000 | 71,000 | |||||||||
| 貸款額度支付 | (50,500) | — | |||||||||
| 開多期債務償還 | (25,365) | (16,911) | |||||||||
| 根據應稅授收協議的支付 | (8,960) | — | |||||||||
| 其他，淨額 | 1,250 | (2,780) | |||||||||
| 籌資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量 | (58,575) | 51,309 | |||||||||
| 匯率對現金及現金等價物的影響 | 313 | (173) | |||||||||
| 現金及現金等價物淨變動額 | (7,907) | 12,685 | |||||||||
| 期初現金及現金等價物餘額 | 36,453 | 19,200 | |||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | 28,546 | $ | 31,885 | |||||||
以下表格將非美國通用會計準則財務指標與所呈現的期間最直接可比的美國通用會計準則財務績效指標——淨利潤（損失）進行了調和：
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （以千爲單位，除每股數據外） | |||||||||||||||||||||||
| 歸屬於Funko, Inc.的淨利潤（損失） | $ | 4,330 | $ | (15,009) | $ | (13,218) | $ | (143,318) | |||||||||||||||
重分類由假定以FAH, LLC的普通股單位交換爲A類普通股產生的非控股權益淨利潤（損失） (1) | 267 | (1,215) | (432) | (9,912) | |||||||||||||||||||
股權獎勵(2) | 3,430 | (916) | 10,530 | 7,521 | |||||||||||||||||||
攤銷債務損失 (3) | — | — | — | 494 | |||||||||||||||||||
收購交易成本和其他費用 (4) | 287 | 5,467 | 1,866 | 6,921 | |||||||||||||||||||
某些解僱、搬遷和相關成本 (5) | 114 | 3,703 | 2,081 | 5,784 | |||||||||||||||||||
外幣交易損失 (6) | 1,005 | 1,074 | 2,018 | 1,495 | |||||||||||||||||||
存貨減值 (7) | — | — | — | 30,084 | |||||||||||||||||||
應稅款協議責任調整 (8) | — | — | — | (99,620) | |||||||||||||||||||
在海外工廠持有的未完成貨物的一次性處理費用 (9) | — | — | — | 2,404 | |||||||||||||||||||
在海外工廠持有的成品的一次性處理費用 (10) | — | 6,148 | — | 6,148 | |||||||||||||||||||
所得稅支出(11) | (1,481) | 2,494 | 1,433 | 146,144 | |||||||||||||||||||
| 調整後淨收益（損失） | $ | 7,952 | $ | 1,746 | $ | 4,278 | $ | (45,855) | |||||||||||||||
調整後的淨利潤（損失）率 (12) | 2.7 | % | 0.6 | % | 0.6 | % | (5.7) | % | |||||||||||||||
| 基本流通A類普通股加權平均股份 | 52,523 | 48,237 | 51,781 | 47,641 | |||||||||||||||||||
| 基於權益的薪酬獎勵和可轉換爲A類普通股的FAH, LLC的普通股單位 | 2,755 | 4,443 | 2,182 | 4,430 | |||||||||||||||||||
| 調整後的基本A類股權加權平均股份 - 稀釋 | 55,278 | 52,680 | 53,963 | 52,071 | |||||||||||||||||||
| 調整後的每股稀釋盈利（損失） | $ | 0.14 | $ | 0.03 | $ | 0.08 | $ | (0.88) | |||||||||||||||
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （金額以千爲單位） | |||||||||||||||||||||||
| $ | 4,597 | $ | (16,224) | $ | (13,650) | $ | (153,230) | ||||||||||||||||
| 利息費用，淨額 | 4,971 | 7,601 | 16,363 | 20,551 | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | 1,170 | 3,076 | 2,859 | 130,859 | |||||||||||||||||||
| 折舊與攤銷 | 15,411 | 15,465 | 46,409 | 44,334 | |||||||||||||||||||
| EBITDA | $ | 26,149 | $ | 9,918 | $ | 51,981 | $ | 42,514 | |||||||||||||||
| 調整： | |||||||||||||||||||||||
股權補償 (2) | 3,430 | (916) | 10,530 | 7,521 | |||||||||||||||||||
攤銷債務損失 (3) | — | — | — | 494 | |||||||||||||||||||
收購交易成本和其他費用 (4) | 287 | 5,467 | 1,866 | 6,921 | |||||||||||||||||||
特定的裁員、搬遷和相關成本 (5) | 114 | 3,703 | 2,081 | 5,784 | |||||||||||||||||||
外匯交易損失 (6) | 1,005 | 1,074 | 2,018 | 1,495 | |||||||||||||||||||
存貨減值 (7) | — | — | — | 30,084 | |||||||||||||||||||
應收稅款協議責任調整 (8) | — | — | — | (99,620) | |||||||||||||||||||
未完成貨物的一次性處理費用（在離岸工廠持有） (9) | — | — | — | 2,404 | |||||||||||||||||||
已完成貨物在離岸工廠持有的一次性處置費用 (10) | — | 6,148 | — | 6,148 | |||||||||||||||||||
| Adjusted EBITDA | $ | 30,985 | $ | 25,394 | $ | 68,476 | $ | 3,745 | |||||||||||||||
調整後的EBITDA利潤率 (13) | 10.6 | % | 8.1 | % | 9.1 | % | 0.5 | % | |||||||||||||||
| (1) | 代表在那些淨利潤（損失）由於公共單位FAH，LLC換股爲A類普通股而歸屬於非控股利益的情況下進行再分配。 | ||||
| (2) | 代表與以股權爲基礎的薪酬計劃相關的非現金費用，根據授獎的時間不同而在不同時期變化。 | ||||
| (3) | 代表截至2023年9月30日的九個月內攤銷未攤銷的債務融資費用的核銷。 | ||||
| (4) | 在截至2024年9月30日的三個月內，包括與倉庫租賃空間的合同解決協議相關的費用。在截至2024年9月30日的九個月內，包括一次性法律和合同解決協議和與某些持有待售資產的公允市場價值調整相關的服務。而在截至2023年9月30日的三個月和九個月內，包括與租賃協議終止和相關費用相關的成本，部分抵消了與收購相關的好處。 | ||||
| (5) | 在截至2024年9月30日的三個月和九個月內，包括與某些管理層離職相關的離職和福利成本。在截至2023年9月30日的三個月和九個月內，包括用於清除租賃改進和退還華盛頓多家倉庫的費用，以及與減少人員相關的離職和福利成本。 | ||||
| (6) | 代表未實現和已實現的外幣交易利得和損失，涉及非美元計價的交易，包括外匯遠期交易合同的衍生利得和損失。 | ||||
| (7) | 2023年9月30日結束的九個月，代表了一次性庫存減值，以提高美國倉庫的運營效率。 | ||||
| (8) | 由於確認公司遞延稅款資產的全額估值準備和預計無法實現未來稅收收益，代表了減少應付稅款協議負債。 | ||||
| (9) | 2023年9月30日結束的九個月，代表了與海外工廠持有的未完成貨物相關的一次性處置成本。 | ||||
| (10) | 2023年9月30日結束的三個和九個月，代表了與海外工廠持有的已完成貨物相關的一次性處置成本，主要是因爲客戶取消訂單。 | ||||
| (11) | 除了應收稅務負債調整外，代表了上述調整的所得稅費用影響。該調整對所有期間採用25%的有效稅率。2023年9月30日結束的九個月，還包括公司遞延稅款資產認可的12320萬美元估值準備。 | ||||
| (12) | 調整後的淨利潤（虧損）率是指調整後的淨虧損佔淨銷售額的百分比。 | ||||
| (13) | 調整後的EBITDA利潤率是指調整後的EBITDA佔淨銷售額的百分比。 | ||||