資訊發佈
lumentum宣佈2025財年第一季度財務業績
•33690萬美元的淨營業收入
•23.1%的GAAP毛利率；32.8%的非GAAP毛利率
•24.5%的GAAP營業虧損率；3.0%的非GAAP營業利潤率
•每股1.21美元的GAAP攤薄淨虧損；每股0.18美元的非GAAP攤薄淨利潤
加利福尼亞州聖何塞，2024年11月7日 – Lumentum Holdings Inc. (「Lumentum」 or the 「Company」) today reported results for its fiscal first quarter ended September 28, 2024.
“In the first quarter, we exceeded the high end of our guidance for both revenue and earnings per share,” said Alan Lowe, President and CEO. 「We set a new record for datacom laser chip orders, including substantial 200G EML orders, reflecting strong demand from multiple customers, including an AI infrastructure customer. Based on expanding cloud demand and improving trends in the broader networking market, we expect double-digit sequential revenue growth in the second quarter.」
Mr. Lowe added, 「We advanced our strategy to expand and diversify our cloud and AI business. We secured an additional hyperscale transceiver customer with a new qualification and initial volume order. This is beyond the new award we highlighted last quarter. We expect to start shipping volume production against these new orders in the first half of calendar 2025, and they will ramp through the year, consistent with the revenue target we set out previously.」
Fiscal First Quarter Highlights:
Net revenue for the fiscal 第一 quarter of 2025 was $33690萬, with GAAP net loss of $8240萬, or $1.21 per diluted share. Net revenue for the fiscal fourth quarter of 2024 was $308.3 million, with GAAP net loss of $252.5 million, or $3.72 per diluted share. Net revenue for the fiscal first quarter of 2024 was $317.6 million, with GAAP net loss of $67.9 million, or $1.02 per diluted share.
Non-GAAP net income for the fiscal 第一 2025年第一個季度的淨利潤爲1220萬美元，每股攤薄收益爲0.18美元。2024財年第四個季度的淨非通用會計淨損失爲890萬美元，每股攤薄虧損爲0.13美元。. 2024年第一個季度的淨非通用會計淨收入爲1610萬美元，每股攤薄收益爲0.24美元。(1).
公司在2025財年第一個季度結束時持有總現金、現金等價物和短期投資爲91610萬元，比2024財年第四個季度末增長了2910萬美元。 第一 2025年第一個季度結束時，相比於2024財年第四個季度末，現金、現金等價物和短期投資增加了2910萬美元。 2024財年第四個季度末的結尾與2025財年第一個季度末相比變動了2910萬美元。
財務概況-截至2024年9月28日的財政第一季度
| 通用會計原則結果（以百萬美元計） | |||||||||||||||||||||||||||||
| Q1 | Q4 | Q1 | 變化 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2025財年 | 2024財年 | 2024財年 | 季環比 | 同比 | |||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 336.9 | $ | 308.3 | $317.6 | 9.3% | 6.1% | ||||||||||||||||||||||
| GAAP毛利率 | 23.1 | % | 16.6 | % | 24.1% | 650 | bps | (100) | bps | ||||||||||||||||||||
| 按照美國通用會計準則（GAAP）的營業虧損 | (24.5) | % | (43.3) | % | (25.4)% | 1,880 | bps | 90 | bps | ||||||||||||||||||||
| 非通用會計原則結果（以百萬美元計） | |||||||||||||||||||||||||||||
| Q1 | Q4 | Q1 | 變化 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2025財年 | 2024財年 (1) | 2024財年 (1) | 季環比 | 同比 | |||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 336.9 | $ | 308.3 | $317.6 | 9.3% | 6.1% | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP毛利率 | 32.8 | % | 27.8 | % | 32.8% | 500 | bps | — | bps | ||||||||||||||||||||
| 非GAAP營業利潤率 | 3.0 | % | (5.1) | % | 0.6% | 810 | bps | 240 | bps | ||||||||||||||||||||
| 按分段列出的淨營業收入（以百萬美元計） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Q1 | % 的 | Q4 | Q1 | 變化 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2025財年 | 淨營業收入 | 2024財年 | 2024財年 | 季環比 | 同比 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 雲計算和網絡 | $ | 282.3 | 83.8 | % | $ | 254.7 | $ | 229.7 | 10.8% | 22.9% | |||||||||||||||||||||||||
| 工業技術 | 54.6 | 16.2 | % | 53.6 | 87.9 | 1.9% | (37.9)% | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 336.9 | 100.0 | % | $ | 308.3 | $ | 317.6 | 9.3% | 6.1% | |||||||||||||||||||||||||
(1) 在2025財政第一季度，公司完善了報告非通用會計準則的方法。此變化不會影響公司的財務狀況、現金流量或根據通用會計準則編制的合併業績。本新聞稿中提供的上期非GAAP財務指標已作調整以符合當前報告格式。
上表將季度結果與以往期間進行比較，包括按季度順序和同比變化。通用會計準則和非通用會計準則之間的調節在本公告的「使用非通用財務指標」部分中包含。
業務前景
Lumentum預計2025財政第二季度的情況如下：
•營業收入範圍在 38000萬至40000萬美元
•非通用營運利潤率爲5.5%至7.5%
•非通用每股攤薄收益爲0.30至0.40美元
我們的展望未提供從 GAAP 到非 GAAP 指標的調和，或非 GAAP 指標的等效 GAAP 指標，因爲這些指標無法在不經過不合理的努力提供的情況下予以提供。許多非 GAAP 調整項，例如重組費用、股權酬金、非 GAAP 所得稅調節項、收購相關費用以及與當前和未來業務無關的其他成本和不確定性，本質上具有很高的波動性，我們對未來可能發生的範圍缺乏低能見度。
相關公告和電話會議
Lumentum將於2024年11月7日下午2:00 Pt / 下午5:00 Et召開電話會議，討論其財務第一季度的業績。您可以在Lumentum網站的投資者部分http://investor.lumentum.com上觀看會議的現場直播。要收聽現場電話會議，請撥打(833) 470-1428或(404) 975-4839並參考會議編號013162。支持材料概述公司最新的財務業績將與本收益新聞發佈同時發佈在http://investor.lumentum.com的「活動和演示」部分。Lumentum已經使用並打算繼續使用其投資者關係網站作爲披露重要非公開信息並遵守根據Regulation FD規定的披露義務的手段。此新聞發佈作爲一份展示文件，將作爲一份提交給美國證券交易委員會的8-k表格的附件，並將可在http://www.sec.gov/上獲得。
關於Lumentum
Lumentum（納斯達克：LITE）是一家市場領先的創新光學和光子產品設計和製造商，致力於推動全球光網絡和激光應用。Lumentum的光學元件和子系統幾乎成爲各種類型的電信、企業和idc概念網絡的一部分。Lumentum激光器支持高級製造技術和各種應用，包括下一代成像和傳感能力。Lumentum總部位於加利福尼亞州聖何塞，擁有全球的研發、製造和銷售辦事處。欲了解更多信息，請訪問www.lumentum.com 請在LinkedIn、X（之前被稱爲Twitter）、Facebook、Instagram和YouTube上關注lumentum。
前瞻性聲明
本新聞稿包含根據1933年證券法第27A條和1934年證券交易法第21E條的前瞻性聲明。這些包括關於我們對市場、客戶和行業的信念和期望，關於我們產品和技術需求的預期或指導，包括需求的驅動因素，訂單和訂單履行時間，關於我們產品路線圖和投資的聲明，關於未來營業收入和營業收入增長以及我們市場的趨勢，以及關於未來淨營業收入、非通用會計淨每股收益和非通用會計營業利潤率的指導，以及相關的假設。這些前瞻性聲明涉及可能導致實際結果與預期結果存在重大差異的風險和不確定性。可能導致實際結果與預期不一致的因素包括：(a) 全球市場的不確定性和波動，包括宏觀經濟環境的不確定性和波動，銀行和金融服務行業的波動和不確定性，通貨膨脹壓力，政治或經濟環境的變化，如地緣政治衝突、戰爭、貿易和出口限制以及關稅或其他稅款的徵收，以及這些市場擾動對我們產品需求、客戶的技術支出和我們獲取產品元件的影響；(b) 產品組合季度變化，由於我們產品組合的廣泛毛利率區間，這可能會對盈利能力措施產生重大影響；(c) 跨產品業務的平均銷售價格下降或成本上升，這兩者都將降低我們的利潤率；(d) 季節性的影響；(e) 我們的供應商和代工廠商能否滿足預測需求的生產、質量和交付要求；(f) 客戶需求的變化，包括由於存貨實踐和最終客戶需求的變化；(g) 我們吸引和留住新客戶的能力，特別是在雲光子和成像傳感市場；(h) 我們的市場不會如預期增長或發展，或者我們在這些市場的競爭策略和競爭能力不成功的風險，(i) lumentum的融資或營運策略將不成功；和(j) 未能成功將Cloud Light整合到我們的業務中，或者未能實現預期的好處。有關這些和其他風險的更多信息，請參閱公司截至2024年6月29日的年度10-k表格中包含的「風險因素」一節，該文件已提交給證監會，以及公司的其他提交給證監會的文件，包括截至2024年9月28日的季度10-Q表格，該文件將提交給證監會。本新聞稿中包含的前瞻性聲明截至本日期發表，公司不承擔更新此類聲明的義務，除非適用法律要求。
聯繫信息
投資者： Kathy Ta, (408) 750-3853; investor.relations@lumentum.com
媒體: Noël Bilodeau, 408-439-2140; noel.bilodeau@lumentum.com
Category: 金融
以下財務表格均按照GAAP標準制定，除非另有說明。
路門圖控股有限公司
簡明合併利潤表
（單位：百萬美元，除每股數據外）
(未經審計)
| 三個月結束 | |||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | ||||||||||
| 營業收入 | $ | 336.9 | $ | 317.6 | |||||||
| 銷售成本 | 236.5 | 222.9 | |||||||||
| 獲得發展無形資產的攤銷 | 22.5 | 18.0 | |||||||||
| 毛利潤 | 77.9 | 76.7 | |||||||||
| 營業費用： | |||||||||||
| 研發費用 | 74.3 | 73.5 | |||||||||
| 銷售、一般管理 | 76.3 | 73.0 | |||||||||
| 重組及相關費用 | 9.7 | 11.0 | |||||||||
| 營業費用總計 | 160.3 | 157.5 | |||||||||
| 經營虧損 | (82.4) | (80.8) | |||||||||
| 利息費用 | (5.5) | (9.7) | |||||||||
| 其他收入，淨額 | 8.7 | 21.2 | |||||||||
| 稅前虧損 | (79.2) | (69.3) | |||||||||
| 所得稅負擔（利益） | 3.2 | (1.4) | |||||||||
| 淨損失 | $ | (82.4) | $ | (67.9) | |||||||
| 每股淨虧損: | |||||||||||
| 基本 | $ | (1.21) | $ | (1.02) | |||||||
| 稀釋 | $ | (1.21) | $ | (1.02) | |||||||
| 用於計算每股淨虧損的股份數量： | |||||||||||
| 基本 | 68.3 | 66.7 | |||||||||
| 稀釋 | 68.3 | 66.7 | |||||||||
路門圖控股有限公司
簡明合併資產負債表
（單位：百萬美元，除每股數據外）
(unaudited)
| 2024年9月28日 | 2024年6月29日 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 489.2 | $ | 436.7 | |||||||
| 短期投資 | 426.9 | 450.3 | |||||||||
| 應收賬款淨額 | 198.5 | 194.7 | |||||||||
| 存貨 | 403.3 | 398.4 | |||||||||
| 預付款及其他流動資產 | 118.3 | 110.0 | |||||||||
| 總流動資產 | 1,636.2 | 1,590.1 | |||||||||
| 物業、廠房和設備，淨值 | 638.4 | 572.5 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產，淨值 | 35.7 | 72.8 | |||||||||
| 商譽 | 1,060.9 | 1,055.8 | |||||||||
| 其他無形資產，淨額 | 573.9 | 617.5 | |||||||||
| 遞延稅款資產 | 12.5 | 10.7 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 12.0 | 12.5 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 3,969.6 | $ | 3,931.9 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債: | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 163.1 | $ | 126.3 | |||||||
| 應計的工資和相關費用 | 42.0 | 36.1 | |||||||||
| 應計費用 | 39.7 | 52.4 | |||||||||
| 開多次數 | 10.8 | — | |||||||||
| 經營租賃負債，流動負債 | 11.9 | 13.4 | |||||||||
| 其他流動負債 | 37.6 | 41.1 | |||||||||
| 流動負債合計 | 305.1 | 269.3 | |||||||||
| 長期債務 | 2,569.2 | 2,503.2 | |||||||||
| 非流動經營租賃負債 | 29.8 | 43.0 | |||||||||
| 遞延所得稅負債 | 53.4 | 55.7 | |||||||||
| 其他非流動負債 | 116.2 | 103.4 | |||||||||
| 負債合計 | 3,073.7 | 2,974.6 | |||||||||
| 股東權益: | |||||||||||
普通股，面值$0.001，授權990股，截至2024年9月28日和2024年6月29日分別發行和流通68.6股和67.9股 | 0.1 | 0.1 | |||||||||
| 額外實收資本 | 1,853.7 | 1,835.0 | |||||||||
| 累積赤字 | (969.5) | (887.1) | |||||||||
| 累計其他綜合收益 | 11.6 | 9.3 | |||||||||
| 股東權益總額 | 895.9 | 957.3 | |||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 3,969.6 | $ | 3,931.9 | |||||||
使用非 GAAP 財務指標
在本新聞稿中，Lumentum爲投資者提供了某些非GAAP財務指標：毛利潤、毛利率、研發費用、銷售費用、一般行政費用、營業利潤率、營業收入、利息和其他收入（費用）、稅前收入、所得稅負擔、淨收入（損失）以及每股非GAAP基礎淨收入（損失），以及EBITDA和調整後的EBITDA的非GAAP指標。Lumentum認爲這些非GAAP財務信息可以進一步了解公司的業務運營和結果，因此選擇向投資者提供這些信息，以便更一致地比較和幫助他們評估公司的業務運營結果，並促進更有意義的同比季度比較。此外，公司認爲提供某些這些指標可以讓投資者更好地理解公司的營運表現，重要的是，評估管理層用來監控、管理、評價和衡量公司業務和運營結果的方法和信息。然而，這些指標可能與其他公司使用的非GAAP指標有所不同，限制了它們用於比較的有效性。本新聞稿中使用的非GAAP財務指標不應孤立地被視爲根據GAAP編制的財務表現指標。警告投資者使用非GAAP財務指標作爲分析工具時會受到重大限制。特別是，我們對GAAP財務指標進行的許多調整反映了排除了會重複出現並將出現在可預見未來財務結果中的項目。此外，這些非GAAP財務指標可能無法與其他公司報告的同名指標進行比較。
本新聞稿中使用的非美國通用會計準則措施不包括（i）股權補償費用，（ii）收購相關的股權補償費用，（iii）收購相關成本，（iv）取得的無形資產攤銷，（v）重組及相關費用，（vi）外匯（收益）損失，（vii）可轉換票據的非現金利息費用，（viii）無形資產減值，（ix）整合相關成本，（x）非美國通用會計準則所得稅調整，以及（xi）與非常規活動相關的其他費用或收入。
我們利用長期預期的非美國通用會計準則稅率來計算我們的非美國通用會計準則所得稅。 長期預期的非美國通用會計準則稅率基於我們估計的年度通用會計準則所得稅預測的多年預測，經調整以考慮非美國通用會計準則稅前調整的稅效果，以及顯著非常規和特定時期的稅項影響。 我們2025年財年第一季度的非美國通用會計準則稅額爲16.5%。 我們的通用會計準則所得稅額和非美國通用會計準則所得稅額之間的差額顯示爲非美國通用會計準則所得稅調整。 2025財年第一季度的 淨利潤是16.5%。 我們的通用會計準則所得稅額和非美國通用會計準則所得稅額之間的差額顯示爲非美國通用會計準則所得稅調整。
歷史期間的GAAP和非GAAP財務數據的數量化調和在本新聞稿附帶的補充財務表中。
路門圖控股有限公司
GAAP措施與非GAAP措施的對賬
（單位：百萬美元，除每股數據外）
(未經審計)
| 三個月結束 | |||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2024年6月29日 (1) | 2023年9月30日(1) | |||||||||||||||
| 毛利潤（GAAP） | $ | 77.9 | $ | 51.3 | $ | 76.7 | |||||||||||
| 股票認股支出 | 9.7 | 8.2 | 6.0 | ||||||||||||||
| 獲取無形資產攤銷 | 22.5 | 22.1 | 18.0 | ||||||||||||||
| 整合相關成本 | 1.2 | 1.9 | 3.3 | ||||||||||||||
其他費用（收入），淨額 | (0.9) | 2.1 | 0.3 | ||||||||||||||
| 毛利潤（非GAAP） | $ | 110.4 | $ | 85.6 | $ | 104.3 | |||||||||||
| 毛利率（按非GAAP計算） | 32.8 | % | 27.8 | % | 32.8 | % | |||||||||||
| 研究和開發費用（GAAP基礎） | $ | 74.3 | $ | 73.2 | $ | 73.5 | |||||||||||
| 股票認股支出 | (9.3) | (8.0) | (10.3) | ||||||||||||||
| 已收購無形資產的攤銷 | (0.4) | (0.4) | (0.3) | ||||||||||||||
| 收購相關費用 | — | — | (0.3) | ||||||||||||||
| 整合相關成本（沖銷） | — | — | (0.4) | ||||||||||||||
| 無形資產沖銷 | (1.9) | — | — | ||||||||||||||
| 其他收入（費用），淨 | — | 0.1 | (0.7) | ||||||||||||||
| 研究和開發費用（非GAAP基礎） | $ | 62.7 | $ | 64.9 | $ | 61.5 | |||||||||||
| GAAP基礎下的銷售，一般及行政費用 | $ | 76.3 | $ | 74.9 | $ | 73.0 | |||||||||||
| 股票認股支出 | (16.6) | (14.3) | (15.8) | ||||||||||||||
| 獲取無形資產攤銷 | (18.8) | (19.4) | (10.7) | ||||||||||||||
| 收購相關成本 | — | 0.2 | (3.7) | ||||||||||||||
| 與整合相關的成本 | (2.2) | (2.2) | (2.3) | ||||||||||||||
| 其他（費用）收入，淨額 | (1.0) | (2.7) | 0.3 | ||||||||||||||
| 非GAAP基礎下的銷售、一般和管理費用 | $ | 37.7 | $ | 36.5 | $ | 40.8 | |||||||||||
| GAAP基礎下的營業虧損 | $ | (82.4) | $ | (133.4) | $ | (80.8) | |||||||||||
| 股票認股支出 | 35.6 | 30.5 | 32.1 | ||||||||||||||
| 獲取無形資產攤銷 | 41.7 | 41.9 | 29.0 | ||||||||||||||
| 收購相關成本 | — | (0.2) | 4.0 | ||||||||||||||
| 與整合相關的成本 | 3.4 | 4.1 | 6.0 | ||||||||||||||
| 重組及相關費用 | 9.7 | 36.6 | 11.0 | ||||||||||||||
| 無形資產註銷 | 1.9 | — | — | ||||||||||||||
| 其他收費，淨額 | 0.1 | 4.7 | 0.7 | ||||||||||||||
| 非普通會計準則基礎上的營業收入 | $ | 10.0 | $ | (15.8) | $ | 2.0 | |||||||||||
| 非普通會計準則基礎上的營業利潤率 | 3.0 | % | (5.1) | % | 0.6 | % | |||||||||||
| GAAP基礎下的利息及其他收益，淨額 | $ | 3.2 | $ | 5.9 | $ | 11.5 | |||||||||||
| 外匯（損益）淨額 | 0.7 | (1.2) | 0.4 | ||||||||||||||
| 可轉債券的非現金利息費用及其他收入和費用，淨額 | 0.7 | 0.7 | 4.9 | ||||||||||||||
| 非GAAP基礎下的利息及其他收益，淨額 | $ | 4.6 | $ | 5.4 | $ | 16.8 | |||||||||||
| GAAP基礎下的稅前虧損 | $ | (79.2) | $ | (127.5) | $ | (69.3) | |||||||||||
| 股票認股支出 | 35.6 | 30.5 | 32.1 | ||||||||||||||
| 收購相關成本 | — | (0.2) | 4.0 | ||||||||||||||
| 集成相關成本 | 3.4 | 4.1 | 6.0 | ||||||||||||||
| 已獲得無形資產攤銷 | 41.7 | 41.9 | 29.0 | ||||||||||||||
| 重組及相關費用 | 9.7 | 36.6 | 11.0 | ||||||||||||||
| 無形資產減值 | 1.9 | — | — | ||||||||||||||
| 匯率期貨（收益）損失，淨 | 0.7 | (1.2) | 0.4 | ||||||||||||||
| 可轉換票據的非現金利息支出以及其他收入和支出，淨 | 0.7 | 0.7 | 4.9 | ||||||||||||||
| 其他收費，淨額 | 0.1 | 4.7 | 0.7 | ||||||||||||||
| 按非通用會計原則基礎計算的利潤（虧損） | $ | 14.6 | $ | (10.4) | $ | 18.8 | |||||||||||
| 按通用會計原則基礎計算的收入稅負（收益） | $ | 3.2 | $ | 125.0 | $ | (1.4) | |||||||||||
| 非通用會計原則所得稅調整 | (0.8) | (126.5) | 4.1 | ||||||||||||||
| 非通用會計原則基礎計算的所得稅負擔（收益） | $ | 2.4 | $ | (1.5) | $ | 2.7 | |||||||||||
| 根據GAAP的淨虧損 | $ | (82.4) | $ | (252.5) | $ | (67.9) | |||||||||||
以股票爲基礎的補償 | 35.6 | 30.5 | 32.1 | ||||||||||||||
| 收購相關成本 | — | (0.2) | 4.0 | ||||||||||||||
| 集成相關成本 | 3.4 | 4.1 | 6.0 | ||||||||||||||
| 獲取無形資產攤銷 | 41.7 | 41.9 | 29.0 | ||||||||||||||
| 重組及相關費用 | 9.7 | 36.6 | 11.0 | ||||||||||||||
| 無形資產減值 | 1.9 | — | — | ||||||||||||||
| 外匯（收益）損失，淨額 | 0.7 | (1.2) | 0.4 | ||||||||||||||
| 可轉換票據的非現金利息費用及其他收入和費用，淨額 | 0.7 | 0.7 | 4.9 | ||||||||||||||
| 非GAAP所得稅調整 | 0.8 | 126.5 | (4.1) | ||||||||||||||
| 其他收費，淨額 | 0.1 | 4.7 | 0.7 | ||||||||||||||
| 非GAAP基礎淨收入（虧損） | $ | 12.2 | $ | (8.9) | $ | 16.1 | |||||||||||
| 非GAAP基礎每股淨收入（虧損） | $ | 0.18 | $ | (0.13) | $ | 0.24 | |||||||||||
| 用於計算每股淨收益-攤薄的股份（通用會計原則） | 68.3 | 67.8 | 66.7 | ||||||||||||||
非GAAP調整(2) | 0.8 | — | 0.3 | ||||||||||||||
| 稀釋後非按照GAAP計算的每股計算所用股份 | 69.1 | 67.8 | 67.0 | ||||||||||||||
(1) 在2025財年第一季度，公司優化了報告非GAAP度量的方法。這一變化不會影響公司的財務狀況、現金流量或GAAP合併營運結果。本報告中呈現的往期非GAAP財務數據及相關的GAAP與非GAAP調整已經重新編制以符合當前的呈現。
(2) 用於非通用會計原則每股淨收益的股份代表稀釋每股盈利的股份計數，如果通用會計原則結果在盈利狀態，則會使用通用會計原則。因此，該調整代表了根據庫存股票法與員工權益計劃相關的淨增量稀釋股份。2024年9月，我們通過不可撤銷地選擇以現金結算面值方式修改了我們的未償結轉債務工具。因此，儘管我們在非通用會計原則上有淨利潤，但根據轉換方式，我們的可轉換債務工具對非通用會計原則下的稀釋股份計數沒有影響，因爲轉換率超過了我們的股票的平均市值。
路門圖控股有限公司
GAAP淨利潤與調整後的EBITDA的對賬。
（單位：百萬美元，除每股數據外）
(未經審計)
| 三個月結束 | |||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2024年6月29日 (1) | 2023年9月30日(1) | |||||||||||||||
| GAAP淨損失 | $ | (82.4) | $ | (252.5) | $ | (67.9) | |||||||||||
| 利息和其他費用，淨額 | (3.2) | (5.9) | (11.5) | ||||||||||||||
| 所得稅負擔（利益） | 3.2 | 125.0 | (1.4) | ||||||||||||||
| 折舊 | 27.0 | 28.2 | 28.2 | ||||||||||||||
| 已收購無形資產的攤銷 | 41.7 | 41.9 | 29.0 | ||||||||||||||
| EBITDA | (13.7) | (63.3) | (23.6) | ||||||||||||||
| 重組及相關費用 | 9.7 | 36.6 | 11.0 | ||||||||||||||
| 以股票爲基礎的補償 | 35.6 | 30.5 | 32.1 | ||||||||||||||
| 收購相關成本 | — | (0.2) | 4.0 | ||||||||||||||
| 整合相關成本 | 3.4 | 4.1 | 6.0 | ||||||||||||||
| 無形資產減值 | 1.9 | — | — | ||||||||||||||
| 其他費用（收益），淨額 | 0.1 | 3.2 | (3.5) | ||||||||||||||
| Adjusted EBITDA | $ | 37.0 | $ | 10.9 | $ | 26.0 | |||||||||||
(1) 在2025財年第一季度，公司改進了報告非GAAP措施的方法。此更改不會影響公司的財務狀況、現金流量或GAAP的合併運營結果。本報告中提出的往期非GAAP財務數據以及所關聯的GAAP至非GAAP的調整已經重新排列以符合當前的呈現。