格拉德斯通投資公司公佈了2024年第二季度截至2024年9月30日的財務結果
2024年9月30日結束的第二季度業績
弗吉尼亞州麥克林，2024年11月7日： 格拉德斯通投資公司 (納斯達克：GAIN)（以下簡稱"公司"）今天宣佈了截至2024年9月30日的第二財季收益。請閱讀今天提交給美國證券交易委員會（"SEC"）的10-Q表格公司季度報告，在SEC網站上查看 www.sec.gov 或者在公司網站的投資者部分查看 www.gladstoneinvestment.com.
概要信息： (以千美元計算，除每股數據外（未經審計）):
| 九月三十日， 2024 | 六月三十日， 2024 | $ 變化 | % 變化 | ||||||||||||||||||||
| 截至該季度結束: | |||||||||||||||||||||||
| 總投資收入 | $ | 22,565 | $ | 22,178 | $ | 387 | 1.7 | % | |||||||||||||||
總費用凈額(A) | 15,274 | 9,764 | 5,510 | 56.4 | % | ||||||||||||||||||
淨投資收益(A) | 7,291 | 12,414 | (5,123) | (41.3) | % | ||||||||||||||||||
淨實現利益 | 42,303 | 2 | 42,301 | NM | |||||||||||||||||||
淨未實現（折舊） | (34,112) | (18,942) | (15,170) | 80.1 | % | ||||||||||||||||||
凈資產增加（減少）(A) | $ | 15,482 | $ | (6,526) | $ | 22,008 | NM | ||||||||||||||||
加權平均普通股每股淨投資收益(A) | $ | 0.20 | $ | 0.34 | $ | (0.14) | (41.2) | % | |||||||||||||||
調整後的加權平均普通股每股淨投資收益(B) | $ | 0.24 | $ | 0.24 | $ | — | — | % | |||||||||||||||
淨資產淨增（減）每股加權平均普通股(A) | $ | 0.42 | $ | (0.18) | $ | 0.60 | NM | ||||||||||||||||
| 每股現金分配從淨投資收益中 | $ | 0.24 | $ | 0.24 | $ | — | — | % | |||||||||||||||
每股現金分配來自淨實現收益（C）（D） | $ | 0.70 | $ | — | $ | 0.70 | 100.0 | % | |||||||||||||||
加權平均利息收入產量 | 14.5 | % | 14.5 | % | — | % | — | % | |||||||||||||||
投入總資金 | $ | 19,500 | $ | 598 | $ | 18,902 | NM | ||||||||||||||||
銷售和再投資款項總額 | $ | 73,522 | $ | 3,024 | $ | 70,498 | NM | ||||||||||||||||
| 普通股加權平均已發行股份數-基本和攤薄 | 36,688,667 | 36,688,667 | — | — | % | ||||||||||||||||||
| 普通股已發行的總股份 | 36,688,667 | 36,688,667 | — | — | % | ||||||||||||||||||
截至日期： | |||||||||||||||||||||||
全部投資的公允價值 | $ | 853,307 | $ | 899,138 | $ | (45,831) | (5.1) | % | |||||||||||||||
公允價值，作爲成本的百分比 | 101.6 | % | 105.5 | % | (3.9) | % | (3.7) | % | |||||||||||||||
資產淨值 | $ | 458,375 | $ | 477,380 | $ | (19,005) | (4.0) | % | |||||||||||||||
每股淨資產價值 | $ | 12.49 | $ | 13.01 | $ | (0.52) | (4.0) | % | |||||||||||||||
投資組合公司數量 | 22 | 23 | (1) | (4.3) | % | ||||||||||||||||||
Nm = 無實質意義
(A)包括2024年9月30日結束的三個月內計提的160萬美元，或每加權平均普通股0.04美元的基於資本收益激勵費用，以及2024年6月30日結束的三個月內計提的380萬美元，或每加權平均普通股0.10美元的基於資本收益激勵費用。這些費用根據美國普遍公認會計准則（“U.S. GAAP”）計提/（沖銷），在這些金額在相應期間未在投資顧問協議的條款下合同約定支付。另請參見下文討論 非GAAP財務指標 - 調整後的淨投資收入 以下。
(B)請參閱下文的非GAAP財務指標-調整後的淨投資收入，了解此非GAAP指標的說明，並將淨投資收入與調整後的淨投資收入進行對比，包括按加權平均每股計算。公司在內部分析財務業績時使用這一非GAAP財務指標，並認爲它對投資者很有用，可作爲評估公司持續業績和趨勢的附加工具。
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(C)包括截至2024年9月30日每普通股分配的$0.70尚未支付的分配金額，此分配是2024年9月17日宣佈的補充分配，記錄日期爲2024年10月4日，支付日期爲2024年10月15日。
(D)按季度估算的稅收性質可能不代表全年分配的實際稅收性質。按季度估算的稅收性質會在每個中期報告日期更新。
本季度亮點： 2024年9月30日結束的季度內，發生了以下重大事件：
•投資組合活動：
◦2024年7月，我們通過向Nocturne Luxury Villas, Inc.提供擔保的頭等抵押債務投資了額外的1850萬美元，以資助追加收購。
◦2024年9月，我們退出了對Nth Degree Investment Group, LLC.的投資，成功費收入爲100萬美元，我們的優先股權收益爲4230萬美元，債務投資還款爲2500萬美元。
•分配和股息:
◦在2024年7月、8月和9月，每股支付0.08美元的普通股股息給普通股股東。
◦在2024年9月向普通股股東宣佈每股0.70美元的普通股股息，於2024年10月支付。
第二季度業績報告: 2024年9月30日結束的季度，淨投資收入爲730萬美元，每加權普通股0.20美元，相比2024年6月30日結束的季度的淨投資收入爲1240萬美元，每加權普通股0.34美元。這一減少是由於總費用淨額增加，主要是由於對資本收益型激勵費用和收入型激勵費用計提增加，部分抵消了本季度總投資收入的增加所致。
2024年9月30日和2024年6月30日結束的季度，總投資收入分別爲2260萬美元和2220萬美元。環比增加主要是由於利息收入增加40萬美元，主要是由於上個季度某些向投資組合公司放貸的貸款已被列爲非應計狀態。
2024年9月30日和2024年6月30日結束的季度，總費用淨額分別爲1530萬美元和980萬美元。環比增加主要是由於本季度資本收益型激勵費用增加540萬美元，原因是實現和未實現的盈利和虧損的淨影響，以及收入型激勵費用增加60萬美元。這些增加部分抵消了其他費用減少40萬美元，主要是由於上個季度某些向投資組合公司放貸的貸款已被列爲非應計狀態導致的壞賬減少。
截至2024年9月30日普通股每股淨資產價值爲12.49美元，相比2024年6月30日的13.01美元。環比減少主要是由於:
•已向普通股股東宣佈分紅3450萬美元，每股0.94美元，其中，截至2024年9月30日已向普通股股東支付880萬美元，每股0.24美元，而2024年10月支付了2570萬美元，每股0.70美元；和
•投資淨未實現折價3410萬美元，每股0.93美元，其中3800萬美元未實現折價是由於Nth Degree退出時未實現升值的逆轉，390萬美元未實現升值是由於投資未實現升值；部分抵消了
•$4230萬，或每普通股$1.15，投資實現收益；和
•$730萬，或每普通股$0.20，淨投資收入。
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後續事件： 2024年9月30日後，發生了以下重大事件：
•分配和分紅派息：
◦2024年10月，我們的董事會向普通股股東宣佈了以下每月分配款項：
記錄日期 | 付款日期 | 每股普通股分配 | |||||||||||||||
| 2024年10月22日 | 2024年10月31日 | 0.08 | |||||||||||||||
| 2024年11月20日 | 2024年11月29日 | 0.08 | |||||||||||||||
| 2024年12月20日 | 205,067 | 0.08 | |||||||||||||||
| 本季度總計： | $ | 0.24 | |||||||||||||||
非通用會計準則財務指標 - 調整後的淨投資收入： 作爲補充，公司披露了調整後的淨投資收入，包括按加權平均每股計算的數據，這是一種根據財務報告準則之外的方法計算和呈現的財務指標。調整後的淨投資收入代表淨投資收入，不包括基於資本收益的激勵費用。公司在內部使用這個非通用會計準則財務指標分析財務業績，並認爲這個非通用會計準則財務指標對投資者有用，作爲評估公司持續業績和趨勢的額外工具。公司的投資顧問協議規定，基於資本收益的激勵費用是根據實現的資本收益（但不包括未實現升值）決定並每年支付，以使得上述實現的資本收益超過實現的資本虧損和針對當年的投資未實現折舊。然而，根據通用會計準則，如果實現的資本收益和投資未實現升值超過實現的資本損失和投資未實現折舊，就會計提基於資本收益的激勵費用。請參閱第4節 - 相關方交易 在我們的十大表格季報中，以進行進一步討論。公司認爲，調整後的淨投資收入是公司運營的有用指標，排除任何基於資本收益的激勵費用，因爲淨投資收入不包括與基於資本收益的激勵費用相關的實現或未實現的投資活動。
以下表格提供了各時期的淨投資收入（最相近的通用會計準則指標）與調整後的淨投資收入的對賬（以千美元計算，除每股數額外；未經審計）:
| 截至本季度 | |||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | ||||||||||||||||||||||
金額 | 每股盈餘 金額 | 金額 | 每股盈餘 金額 | ||||||||||||||||||||
淨投資收益 | $ | 7,291 | $ | 0.20 | $ | 12,414 | $ | 0.34 | |||||||||||||||
基於資本增值的獎勵費 | 1,638 | 0.04 | (3,788) | (0.10) | |||||||||||||||||||
調整後的淨投資收入 | $ | 8,929 | $ | 0.24 | $ | 8,626 | $ | 0.24 | |||||||||||||||
| 基本和稀釋後的普通股加權平均股數 | 36,688,667 | 36,688,667 | |||||||||||||||||||||
調整後的淨投資收入可能與其他公司提出的類似指標不可比較，因爲它是一項非GAAP財務指標，不基於全面的會計規則或原則，因此可能被其他公司定義不同。此外，應該把調整後的淨投資收入視爲而不是替代或優於根據GAAP確定的財務指標。
電話會議: 公司將於2024年11月8日星期五美國東部時間上午8:30舉行業績電話會議。請撥打(866) 424-3437接入電話會議。操作員將監控通話並設立一個問題隊列。電話會議的重播將在2024年11月15日前提供。要收聽重播，請撥打(877) 660-6853，並使用播放會議編號 13748840。重播將在通話結束約一小時後開始提供。公司季度電話會議的現場音頻廣播也將在以下網址提供： www.gladstoneinvestment.com活動將被存檔，並可在公司網站上回放。
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關於格拉德斯通投資公司： 格拉德斯通投資公司 是一家公開交易的業務發展公司，致力於在美國的下市場低檔企業進行獲得擔保債務和股權投資，並與收購、控制變更和資本重組有關。所有格拉德斯通基金的業務活動信息可在以下網址找到： www.gladstonecompanies.com.
要獲取我們今天向SEC提交的關於第三季度表格10-Q的紙質副本，請聯繫公司，地址爲：1521 Westbranch Drive，100號套房，McLean，VA 22102，ATTN:投資者關係。以上財務信息並不全面，沒有附註，因此讀者應獲取並仔細審閱公司截至2024年9月30日的第三季度10-Q表格，包括其中包含的合併財務報表附註。
投資者關係詢問：請訪問 ir.gladstoneinvestment.com 或致電（703）287-5893。
來源： 格拉德斯通投資公司
前瞻性聲明：
本新聞稿中關於公司未來潛在分紅、盈利和運營的聲明屬於“前瞻性聲明”。這些前瞻性聲明在預測未來結果和情況時固有地涉及某些風險和不確定性。儘管這些聲明基於公司當前計劃，認爲截至本新聞稿日期爲合理的，但許多因素可能導致實際結果和情況與這些前瞻性聲明大不相同，包括公司不時在證券交易委員會的備案中描述的那些因素。公司無義務公開發布對這些前瞻性聲明做出的任何修訂結果，以反映任何未來事件或其他情況，除非法律要求。
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