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2024年11月7日新闻发布
锂矿Arcadium发布2024年第三季度业绩
PHILADELPHIA和澳大利亚珀斯，2024年11月7日 /美通社/ — Arcadium锂矿股份有限公司（NYSE: ALTm, ASX: LTm,“Arcadium锂矿”或“公司”） 今日报告了2024年第三季度的业绩
由于力拓宣布将收购Arcadium锂矿的交易，该交易于2024年10月9日宣布（“交易”），在此类交易期间通常情况下，Arcadium锂矿不会就其第三季度的财务业绩举行业绩会议 出于同样的原因，公司撤回了其运营和财务指导方针
For further detail and discussion of Arcadium Lithium’s results for the third quarter of 2024, please refer to Arcadium Lithium’s Quarterly Report on Form 10-Q for the quarter ended September 30, 2024, which was filed today with the Securities and Exchange Commission (the “SEC”). Arcadium Lithium plans to continue providing quarterly earnings releases and will continue to file reports with the SEC until the Transaction has been completed.
A preliminary proxy statement for the Transaction was filed with the SEC on November 1, 2024.
第三季度要点
Third quarter revenue was $20310万 and reported attributable GAAP net income was $1610万, or 1 cent per diluted share. Adjusted EBITDA1 was $4290万 and adjusted earnings per diluted share2 was 1 cent. The decline in Adjusted EBITDA compared to the second quarter was attributable to lower average realized prices and lower volumes, in addition to higher costs.
公司在第三季度实现了每吨产品的平均价格为16,200美元，与第二季度的17,200美元相比。 由于市场价格和客户及产品组合较弱，大多数锂产品的平均实现价格下降。 然而，由于现有的长期商业协议支持，氢氧化锂价格在季度间基本持平。
与第二季度相比，第三季度总成交量以锂碳酸盐当量基准下降了6％。3 尽管辉石体积增加，但氢氧化物和碳酸盐体积减少，第三季度总体成交量较第二季度更低。 这在很大程度上是因为该季度总体需求疲软，以及阿根廷Olaroz二期锂碳酸盐扩建的生产增长放缓。
1 根据GAAP要求，调整后的EBITDA（非GAAP衡量标准）与Arcadium Lithium plc归属的净利润进行了对账，具体内容请参阅本报告附带的对账表。
2 对应于附带财务表中的稀释后税后每股调整收益。 非美国通用会计准则下调整后的每股盈利（非GAAP指标）与普通股稀释后每股盈利（GAAP）的对账，根据GAAP提出的最直接可比财务指标，在本公告附带的对账表中说明。
3 碳酸锂当量。
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Q3 2024 | 营业收入（百万） | 成交量 | 单位 | 价格 | ||||||||||
氢氧化锂和碳酸锂4 | $141.60 | ~8,7505 | 乘积 公吨 | $16,200 / 产品公吨 | ||||||||||
| 丁基锂& 其他锂矿特殊品种 | $39.40 | ~480 | 的”LCE”在Leduc Fm含水层中的可推导涉矿概念自然资源为21,681,000吨3 | $82,100 / 锂化学当量 | ||||||||||
锂辉石浓缩 | $22.10 | ~32,400 | 每干吨计量单位 | 682美元 / 5.3% 每干吨 （约为770美元 SC6 相当） | ||||||||||
2024年第三季度已过（9个月） | 营业收入（百万美元） | 成交量 | 单位 | 价格 | ||||||||||
锂羟基和碳酸锂4 | $517.80 | ~28,8505 | 乘积 公吨 | $18,000 / 产品公吨 | ||||||||||
丁基锂 其他锂矿特殊品种 | $130.20 | ~1,390 | LCE3 | 每吨93700美元/LCE | ||||||||||
斜长石浓缩物 | $70.80 | ~85,900 | 每干吨824美元/5.4%幅度浓缩物 | 每干吨824美元/5.4% dmt （~$925 SC6相当） | ||||||||||
在第三季度的具有挑战性市场中，我们继续通过锂羟化物的商业战略实现强劲的平均实现价格，该战略专注于长期战略客户。 Arcadium Lithium的总均实现价格达到了每吨$18,000的水平，这证明了我们在当前市场条件下能够获得比市场指数更高的定价能力，”Arcadium Lithium的总裁兼首席执行官保罗·格雷夫斯表示。 “我们仍专注于成本和运营纪律，执行节约成本的举措并谨慎推进我们的扩张项目，优先考虑Sal de Vida和Nemaska Lithium。”
力拓收购事宜
2024年10月9日，力拓宣布将以每股5.85美元的全现金交易收购Arcadium Lithium，交易协议(“Transaction Agreement”)。该交易代表了对Arcadium的股价的90%溢价，对2024年10月4日每股3.08美元的收盘价格。这将使Arcadium Lithium的摊薄股本价值约67亿美元。6
保罗·格雷夫斯表示：“我们相信这是一个有吸引力的现金收购要约，反映出对我们业务的全面和公平的长期价值，减轻了我们股东对我们发展组合执行和市场波动的风险。与力拓达成的协议彰显了我们在Arcadium Lithium及其前身公司多年来所建立的价值，我们对此交易将为我们提供加速和扩展我们的战略的机会感到兴奋，以造福我们的客户、员工和所在社区。”
该交易已获得力拓和Arcadium Lithium董事会一致批准。该交易将通过泽西岛的安排方案进行，预计将于2025年中期完成。交易完成的关键条件包括Arcadium Lithium股东的批准以及泽西皇家法院的批准。此外，交易还需获得惯例监管批准和其他闭环条件才能完成。然而，Arcadium Lithium不能保证交易将于特定日期完成，或者是否会完成，如果完成，也不能保证会按照交易协议的条款完成。
4 包括Olaroz的100%，Arcadium Lithium目前对其经济利益为66.5%。
5 不包括碳酸锂副产品。
6 包括将到期于2025年的所有未偿还可转换的优先债券的转换。
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Arcadium Lithium股东目前无需采取任何行动。需要出席并表决的Arcadium Lithium股东中的多数人，代表至少表决全部股份的75%的表决权，将需要完成此交易。
交易条款和条件的详细信息载于交易协议中，可免费获取SEC网站（http://www.sec.gov）上的相关内容。
Arcadium Lithium联系方式
投资者：
Daniel Rosen +1 215 299 6208
daniel.rosen@arcadiumlithium.com
Phoebe Lee +61 413 557 780
phoebe.lee@arcadiumlithium.com
媒体:
请使用Karen Vizental +54 9 114 414 4702来访问该功能。
karen.vizental@arcadiumlithium.com
补充信息
在这份新闻稿中，Arcadium Lithium使用调整后的EBITDA和稀释后税后每股收益来衡量财务表现。这些术语未按照普遍接受的会计原则（GAAP）计算。这些术语的定义以及与GAAP计算和呈现的最直接可比财务指标的调解在我们的网站上提供：ir.arcadiumlithium.com，还在本新闻稿或随附本新闻稿的财务表中。
关于Arcadium Lithium
Arcadium 锂矿是领先的 global lithium chemicals producer committed to safely and responsibly harnessing the power of lithium to improve people’s lives and accelerate the transition to a clean energy future. We collaborate with our customers to drive innovation and power a more sustainable world in which lithium enables exciting possibilities for renewable energy, electric transportation and modern life. Arcadium Lithium is vertically integrated, with industry-leading capabilities across lithium extraction processes, including hard-rock mining, conventional brine extraction and direct lithium extraction (DLE), and in lithium chemicals manufacturing for high performance applications. We have operations around the world, with facilities and projects in Argentina, Australia, Canada, China, Japan, the United Kingdom and the United States. For more information, please visit us at www.ArcadiumLithium.com.
附加信息及查阅方式
In connection with the Transaction, Arcadium Lithium has filed with the SEC a preliminary proxy statement on Schedule 14A. This press release is not a substitute for the proxy statement or any other document that Arcadium Lithium may file with the SEC and send to its shareholders in connection with the Transaction. Before making any voting decision, Arcadium Lithium’s shareholders are urged to read all relevant documents filed or to be filed with the SEC, including the proxy statement, as well as any amendments or supplements to those documents, when they become available, because they will contain important information about Arcadium Lithium and the Transaction.
Arcadium Lithium’s shareholders will be able to obtain a free copy of the proxy statement, as well as other filings containing information about Arcadium Lithium, free of charge, at the SEC’s website (www.sec.gov). Copies of the proxy statement and other documents filed by Arcadium Lithium with the SEC may be obtained, without charge, by contacting Arcadium Lithium through its website at https://ir.arcadiumlithium.com/.
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招标人
Arcadium锂及其董事、高管和其他与Arcadium锂有关的人可能被视为在有关交易中向Arcadium锂股东征集委托。有关Arcadium锂董事和高管及其持有Arcadium锂普通股的信息在Arcadium锂于2023年12月31日结束的财政年度的Form 10-k年度报告中，该年度报告已于2024年2月29日在美国证券交易委员会（SEC）提交，并于2024年4月1日和2024年4月29日进行了修订。此外，有关代理声明规定了“董事会”和“Arcadium锂股东所有权”部分，该声明在于2024年6月7日提交给SEC的2024年股东年会代理声明中有所规定。代理征询的参与者的更多信息以及对其直接和间接利益的描述，通过证券持有或其他方式，已包括在初步代理声明中，并将在有关交易时提交给SEC的代理声明和其他相关材料中包括。可以按照上段描述自由获得这些文件的拷贝。
重要信息和法律声明：
1995年《私人证券诉诸法》下的免责声明：本新闻稿件中的某些声明属于前瞻性声明。在某些情况下，我们已确定前瞻性声明，通过诸如“可能会导致”，“有信心”，“预计”，“预计”，“应该”，“可能”，“将继续”，“相信”，“相信”，“预期”等词语或短语，“预计”，“预测”，“预测”，“估计”，“计划”等表明Private Securities Litigation Reform Act of 1995意义内“前瞻性声明”的那些词语和短语。此类前瞻性声明基于我们当前对未来事件、未来业务状况以及根据目前可获得的信息对Arcadium锂的前景的看法。有重要因素可能导致Arcadium锂的实际结果、活动水平、业绩或成就与前瞻性声明中表达或暗示的结果、活动水平、业绩或成就有实质差异，包括按照预期条款和时间完成交易，包括获得必要的股东和监管批准以及完成交易的其他条件的满足；可能由Arcadium锂或其关联公司、董事或高管发起的与交易有关的潜在诉讼，包括相关结果的影响；交易的中断可能会损害Arcadium锂的业务，包括目前的计划和操作；Arcadium锂保留和雇用关键人员的能力；由于交易公告或完成而导致的商业或政府关系发生的潜在负面反应或变化；在交易的挂起期间可能影响Arcadium锂追求某些商业机会或战略交易的某些限制；与交易相关的重大交易成本；可能导致交易比预期更昂贵的因素或事件的发生，包括由于意外因素或事件的结果；可能出现任何事件、变化或其他情况，导致交易终止，包括在需要Arcadium锂支付终止费用或其他费用的情况下；对交易的竞争应对；市场对我们产品的供需情况以及锂和高性能锂化合物的定价；我们实现Livent和Allkem业务整合或任何未来收购预期好处的能力；我们获取或开发具有经济可行性的额外储量的能力；矿产资源和矿产和矿石储备的存在、可获得性和盈利性；我们扩张生产努力、研发努力和设施开发的成功；我们保留现有客户的能力；我们业务面临的竞争；新电池技术的开发和采用；我们运营和扩张计划可能需要的额外资金或资本；我们锂提取和生产业务、尤其是在阿根廷，所面临的政治、金融和运营风险；我们的操作和供应商受到的物理和其他风险；我们能否满足客户资格流程或客户或政府质量标准；全球经济条件，包括通货膨胀、能源价格和某些原材料价格的波动；我们的合资企业、关联实体和代工厂商根据其经营计划运营的能力和履行义务的能力；极端气候事件和气候变化的影响；广泛而动态的环境和其他法律法规；我们获得和遵守所需许可、许可证和其他批准的能力；以及在Arcadium锂在2024年2月29日提交给SEC的2023年Form 10-k中描述的其他因素，以及Arcadium锂的其他SEC文件和公开通信中描述的其他因素。尽管Arcadium锂认为前瞻性声明中反映的期望是合理的，但Arcadium锂不能保证未来结果、活动水平、业绩或成就。此外，Arcadium锂和任何其他人都不会对这些前瞻性声明的准确性和完整性承担责任。Arcadium锂没有义务更新其中任何一个
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这些前瞻性声明将根据实际结果或修订后的预期，在本新闻发布日期后进行调整，以符合先前的声明。
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ARCADIUm LITHIUm PLC
简明合并利润表
(未经审计，单位：百万，每股数据除外)
| 截止到9月30日的三个月 | 截止到9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 (1) | 2024 | 2023 (1) | ||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 203.1 | $ | 211.4 | $ | 718.8 | $ | 700.7 | |||||||||||||||
| 销售成本 | 146.9 | 83.6 | 475.8 | 258.4 | |||||||||||||||||||
| 毛利率 | 56.2 | 127.8 | 243.0 | 442.3 | |||||||||||||||||||
| 减值损失 | 51.7 | — | 51.7 | — | |||||||||||||||||||
| 销售，总务及管理费用 | 39.7 | 13.2 | 95.1 | 47.1 | |||||||||||||||||||
| 研发费用 | 1.2 | 1.3 | 3.8 | 3.3 | |||||||||||||||||||
| 重组和其他费用 | 9.7 | 8.7 | 111.4 | 35.0 | |||||||||||||||||||
| 总成本和费用 | 249.2 | 106.8 | 737.8 | 343.8 | |||||||||||||||||||
| （亏损）/经营活动净收入，不包括联营公司净损失、利息费用/（收入）、债务注销损失和其他（收益）/损失 | (46.1) | 104.6 | (19.0) | 356.9 | |||||||||||||||||||
| 联营公司净损失 | 5.9 | 6.7 | 5.9 | 22.0 | |||||||||||||||||||
| 利息费用/（收益），净 | 1.5 | — | (18.8) | — | |||||||||||||||||||
| 债务清偿损失 | — | — | 1.1 | — | |||||||||||||||||||
| 其他(收益)/损失 | (44.8) | 1.2 | (202.0) | (5.3) | |||||||||||||||||||
| 税前营业（损失）/收入 | (8.7) | 96.7 | 194.8 | 340.2 | |||||||||||||||||||
| 所得税收益/费用 | (33.4) | 9.3 | 55.7 | 47.8 | |||||||||||||||||||
| 净利润 | $ | 24.7 | $ | 87.4 | $ | 139.1 | $ | 292.4 | |||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净收入 | 8.6 | — | 21.7 | — | |||||||||||||||||||
| 归属于Arcadium Lithium plc的净利润 | $ | 16.1 | $ | 87.4 | $ | 117.4 | $ | 292.4 | |||||||||||||||
| 每股普通股基本收益 | $ | 0.01 | $ | 0.20 | $ | 0.11 | $ | 0.68 | |||||||||||||||
| 每股普通股稀释收益 | $ | 0.01 | $ | 0.17 | $ | 0.10 | $ | 0.58 | |||||||||||||||
| 基本每股收益加权平均普通股股本 | 1,075.1 | 432.4 | 1,067.8 | 432.3 | |||||||||||||||||||
| 摊薄每股收益加权平均普通股股本 | 1,143.6 | 503.6 | 1,136.4 | 503.5 | |||||||||||||||||||
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1.2023年9月30日结束的三个月和九个月，基本和摊薄每股普通股收益以及加权平均普通股股本金额代表前任子公司Livent，已调整以反映2.406汇率。代表前任子公司Livent于2023年9月30日结束的三个月和九个月的运营结果，不包括Allkem的运营。
新闻发布安排-第1页
ARCADIUm LITHIUm PLC
非GAAP财务指标调和
能源锂矿有限公司净利润（按照通用会计准则）与调整后的EBITDA（非通用会计准则）对账
(未经审计)
| 截止到9月30日的三个月 | 截止到9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| （数以百万计） | 2024 | 2023 (1) | 2024 | 2023 (1) | |||||||||||||||||||
| 归属于Arcadium Lithium plc的净利润 | $ | 16.1 | $ | 87.4 | $ | 117.4 | $ | 292.4 | |||||||||||||||
| 增加回来: | |||||||||||||||||||||||
归属于非控股权益的净收入 | 8.6 | — | 21.7 | — | |||||||||||||||||||
| 利息支出/(收益)，净额 | 1.5 | — | (18.8) | — | |||||||||||||||||||
| 所得税（受益）/费用 | (33.4) | 9.3 | 55.7 | 47.8 | |||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 26.3 | 7.7 | 67.8 | 21.5 | |||||||||||||||||||
EBITDA（非GAAP） (2) | 19.1 | 104.4 | 243.8 | 361.7 | |||||||||||||||||||
| 增加回来: | |||||||||||||||||||||||
阿根廷重新计量（收益）/损失 (a) | (30.1) | 11.6 | (126.3) | 20.5 | |||||||||||||||||||
减值损失 (b) | 51.7 | — | 51.7 | — | |||||||||||||||||||
重组和其他费用(c) | 9.7 | 8.7 | 111.4 | 35.0 | |||||||||||||||||||
债务清偿损失 (d) | — | — | 1.1 | — | |||||||||||||||||||
库存准备，Allkem livent 合并 (e) | 0.5 | — | 21.0 | — | |||||||||||||||||||
其他损失/收益 (f) | 1.0 | 5.0 | (6.4) | 15.8 | |||||||||||||||||||
| 减去： | |||||||||||||||||||||||
蓝筹股交换收益 (g) | (8.7) | (10.0) | (45.2) | (21.4) | |||||||||||||||||||
阿根廷利息收入 (h) | (0.3) | — | (0.3) | — | |||||||||||||||||||
调整后EBITDA(非GAAP)(2) | $ | 42.9 | $ | 119.7 | $ | 250.8 | $ | 411.6 | |||||||||||||||
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1.代表前身Livent截至2023年9月30日三个月和九个月的业务结果，不包括Allkem的业务
2.我们使用某些非依据美国通用会计准则衡量营运绩效的指标，如EBITDA，EBITDA的定义为归属于Arcadium锂公司的净利润加上非控制权益、利息费用/(收益)净额、所得税(收益)/费用以及折旧和摊销；以及调整后的EBITDA，调整后的EBITDA是指根据调整前的EBITDA调整而得，用于阿根廷再估值收益或损失、减值损失、重组及其他费用、并购相关库存账面价值调整、一定的蓝筹交换收益和其他损失/(收益)。管理层认为使用这些非依据美国通用会计准则衡量的指标使管理层和投资者更容易地比较其基础业务在不同时期的财务表现。提供的非依据美国通用会计准则信息可能与其他公司披露的类似指标不可比，因为其他公司在计算EBITDA和调整后的EBITDA时使用的方法不同。该指标不应被视为美国通用会计准则规定的净利润或其他绩效或流动性指标的替代。上表将EBITDA和调整后的EBITDA与净利润进行了调节。
a.代表货币波动对递延所得税资产和负债的主要影响。还包括货币波动对其他税务资产和负债以及与我们资本扩张有关的长期货币资产以及外币贬值的影响。再估值收益或损失已包括在我们的简明合并利润表的其他收益/损失中，但由于：i.)它们与所得税有关；ii.)它们与长期资本项目相关，这些项目将在未来时期才能投入运营；或者iii.)贬值的严重性及其对我们在该国的业务立即产生的影响，因此我们的调整后的EBITDA计算中予以排除。
b.在2024年第三季度，公司计划将其位于西澳大利亚的Mt Cattlin透锂石作业置于维护状态，导致截至2024年9月30日的三个月和九个月的非现金费用为5170万美元，并记录为简明合并利润表中的减值费用。减值费用已排除在我们的调整后的EBITDA计算中，因为这些费用属于非经常性项目。
c.我们不断进行战略审查，并评估业务的回报。这有时会导致管理层变动或制定重组业务运营计划。作为这些重组计划的一部分，可能会发生拆除成本和长期资产减值。2024年和2023年9月30日结束的三个月包括与Livent和Allkem进行股份交易（“Allkem Livent Merger”）有关的费用，分别为1220万元和1360万元。2024年和2023年9月30日结束的九个月包括与Allkem Livent Merger有关的费用，分别为9900万元和3230万元。2024年和2023年9月30日结束的九个月包括与离职相关的费用，分别为1470万元和240万元。
新闻发布时间表-第2页
d.截至2024年9月30日的九个月包括在2024年5月30日由SDJ全额偿还Sal de Vida项目融资设施时发生的90万元预付款费，以及因修订循环信贷额度而部分核销的20万元延期融资成本。债务清偿损失不计入我们计算的调整后息税折旧及摊销前利润（Adjusted EBITDA）中，因为该损失不是一次性的。
e.与购置会计核算有关的Allkem Livent Merger在2024年9月30日结束的九个月内录得的存货递增，因为这是一次性的、不重复的成本，在调整后息税折旧及摊销前利润（Adjusted EBITDA）中予以排除。
f.2024年9月30日结束的三个和九个月主要代表与美元计价的现金余额的外币再计量收益，暂时存放在外币功能子公司。2023年9月30日结束的三个和九个月，在2023年10月18日之前，代表我们在Nemaska Lithium Inc.（“NLI”）中50%的股权持有成本，以调整NLI报告的结果与Arcadium资本化政策和NLI发生的利息费用一致，全部包括在我们的综合损益中的非合并会计公司的净损失股权中。公司以一个季度的滞后基础合并NLI，并在2023年10月18日之前，按一个季度的滞后基础计量其对NLI的权益法投资。
g.代表非经常性收益，来自阿根廷比索出售阿根廷主权美元债券，由于阿根廷蓝筹股权互换市场汇率与官方汇率的背离。
h.代表从阿根廷政府收到的利息收入，期间从阿根廷政府批准我们部分与扩张相关的增值税应收款项的回收开始，直到阿根廷政府支付补偿款项的日期结束，但由于其与长期资本项目相关联，这些项目将在未来期间内投入运行，因此不列入我们的调整后 EBITDA 计算。
新闻发布日程表-第 3 页
ARCADIUm 锂矿有限公司归属于母公司普通股股东的净利润（按照美国通用会计准则 GAAP）对调整后税后收益（非普遍公认会计准则 Non-GAAP）的对账
调整后税后收益（非普遍公认会计准则 Non-GAAP）
(未经审计)
| (金额单位：百万，除每股数据外) | 截止到9月30日的三个月 | 截止到9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 (1) | 2024 | 2023 (1) | ||||||||||||||||||||
| 归属Arcadium锂矿的净利润 | $ | 16.1 | $ | 87.4 | $ | 117.4 | $ | 292.4 | |||||||||||||||
| 增加回来: | |||||||||||||||||||||||
| 归属于非控制权益的净收益 | 8.6 | — | 21.7 | — | |||||||||||||||||||
| 特别费用： | |||||||||||||||||||||||
阿根廷再测量收益/损失 (a) | (30.1) | 11.6 | (126.3) | 20.5 | |||||||||||||||||||
减值损失 (b) | 51.7 | — | 51.7 | — | |||||||||||||||||||
重组和其他费用 (c) | 9.7 | 8.7 | 111.4 | 35.0 | |||||||||||||||||||
债务摊销亏损 (d) | — | — | 1.1 | — | |||||||||||||||||||
库存增值，Allkem Livent合并 (e) | 0.5 | — | 21.0 | — | |||||||||||||||||||
其他损失/收益 (f) | 1.0 | 5.0 | (6.4) | 15.8 | |||||||||||||||||||
蓝筹股交换获利 (g) | (8.7) | (10.0) | (45.2) | (21.4) | |||||||||||||||||||
阿根廷利息收入 (h) | (0.3) | — | (0.3) | — | |||||||||||||||||||
非通用会计准则税务调整 (i) | (34.7) | (10.8) | 3.6 | (17.1) | |||||||||||||||||||
调整后税后利润（非通用会计准则） (2) | $ | 13.8 | $ | 91.9 | $ | 149.7 | $ | 325.2 | |||||||||||||||
| 每普通股摊薄收益（通用会计准则） | $ | 0.01 | $ | 0.17 | $ | 0.10 | $ | 0.58 | |||||||||||||||
| 每股稀释特别费用，税前： | |||||||||||||||||||||||
| 阿根廷重新计量收益/损失，每股稀释 | (0.02) | 0.02 | (0.10) | 0.04 | |||||||||||||||||||
| 减值费用，每股稀释 | 0.05 | — | 0.05 | — | |||||||||||||||||||
| 重组及其他费用，每股稀释 | 0.01 | 0.02 | 0.11 | 0.07 | |||||||||||||||||||
| 存货递增，Allkem Livent合并，每股稀释 | — | — | 0.02 | — | |||||||||||||||||||
| 其他损失/收益，每股稀释 | — | 0.01 | (0.01) | 0.03 | |||||||||||||||||||
| 蓝筹股交换盈利，每股稀释 | (0.01) | (0.02) | (0.04) | (0.04) | |||||||||||||||||||
| 非GAAP税务调整，每股稀释 | (0.03) | (0.02) | — | (0.03) | |||||||||||||||||||
调整后稀释每股收益（非GAAP） (2) | $ | 0.01 | $ | 0.18 | $ | 0.13 | $ | 0.65 | |||||||||||||||
| 用于计算调整后税后每股收益的带稀释普通股平均已发行股份（非GAAP） | 1,143.6 | 503.6 | 1,136.4 | 503.5 | |||||||||||||||||||
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1.2023年9月30日结束的三个和九个月，公允价值计算下稀释每普通股收益（GAAP），带稀释普通股平均已发行股份（非GAAP）以及所有带稀释每股数据代表前身Livent，并已调整反映2.406的交易比例。代表前身Livent的业绩截至2023年9月30日的三个和九个月，不包括Allkem的业务。
2.公司认为，非GAAP财务指标调整后税后收益和稀释调整后税后每股收益提供有关公司运营结果的有用信息给管理层、投资者和证券分析师。调整后税后收益排除了，一次性费用/（收益）和与税收相关的调整的影响。公司还认为，从运营结果中排除这些项目的影响，使管理层和投资者更容易地比较其基础业务的财务表现。调整后税后每股收益（非GAAP）是使用带稀释的平均普通股来进行计算的。
a.主要是关于延期收入税资产和负债的货币波动影响。还包括货币波动对其他税收资产和负债以及与我们资本扩张相关的长期货币资产的影响，以及外币贬值的影响。在我们的简明合并利润表中，重新衡量的（收益）/损失包括在其他（收益）/损失中，但由于：i.) 属于与所得税有关的性质；ii.) 与长期资本项目相关联，将在未来时期不会运营；或者 iii.) 贬值的严重程度及其对我们在该国的运营的立即影响，因此被排除在我们的调整后息税折旧摊销前息税折旧摊销（EBITDA）的计算之外。
b.在2024年第三季度，公司计划将其西澳大利亚州Mt Cattlin锂辉石矿业务置于保养状态，导致截至2024年9月30日的三个月和九个月产生5170万美元的非现金费用，并记录
新闻稿时间表 - 第4页
重要损失信息载于压缩合并操作报表中的减值损失。这些减值损失不计入我们计算的调整后息税折旧及摊销前利润，因为这些损失是一次性的。
c.我们不断进行战略审核并评估业务回报。这有时会导致管理变更或重组我们业务的计划。作为这些重组计划的一部分，可能会发生拆除成本和长期资产减值。截至2024年9月30日的三个月和2023年包括与Allkem Livent合并相关的1220万美元和1360万美元的成本。截至2024年9月30日的九个月和2023年包括与Allkem Livent合并相关的9900万美元和3230万美元的成本。截至2024年9月30日的九个月和2023年包括分别为1470万美元和240万美元的与裁员相关的成本。
d.截至2024年9月30日的九个月包括因Sal de Vida项目融资设施于2024年5月30日被SDJ全部偿还而产生的90万美元的预付费和部分注销循环信贷设施修订的递延融资成本20万美元。由于损失是一次性的，债务清偿损失不计入我们计算的调整后息税折旧及摊销前利润。
e.与Allkem Livent合并导致截至2024年9月30日的九个月因采购会计记录的库存增值有关，这被视为一次性非经常性成本，因此不计入调整后息税折旧及摊销前利润。
f.截至2024年9月30日的三个月和九个月主要代表与美元计价的现金余额的外币重估增益，这些现金余额暂时由外币为主处置的附属公司持有。在截至2023年9月30日的三个月和九个月，在2023年10月18日将Nemaska Lithium Inc. ("NLI")合并之前，代表了我们在特定项目相关成本中所拥有的NLI的50%股权，以符合Arcadium的资本化政策并由NLI发生的利息费用，全部包括在我们的压缩合并操作报表的未合并关联公司净损失中。公司基于一个季度滞后的基础合并NLI，在2023年10月18日之前的日期中，按照股权法投资的NLI基于一个季度滞后的基础计算。
g.代表阿根廷比索出售阿根廷主权美元债券所获得的非经常性收益，由于阿根廷蓝筹股交换市场汇率与官方汇率产生分歧。
h.代表收到的来自阿根廷政府的利息收入，区间为特定扩张相关增值税应收款项被阿根廷政府批准起始的日期至阿根廷政府支付补偿款项的日期，但不包括在调整后EBITDA的计算中，因为它与长期资本项目有关，这些项目直到未来时期才会投入运营。
i.公司从非GAAP税收规定中排除了GAAP税赋，包括离散项目，将非GAAP税后摊薄调整每股收益作为非GAAP税赋，而是根据年度非GAAP有效税率包含非GAAP税项。 GAAP税赋包括某些离散税务事项，包括但不限于：当前年度与经营结果无关的所得税费用或利益；与某些外国运营的外币重估波动有关的所得税调整；与之前财政年度有关的税务事项估计变化；递延税资产实现性的变化及相关会计影响的变化；以及税法的变化。管理层认为排除这些离散税务项目有助于投资者和证券分析师理解有关经营结果的税赋和有效税率，从而向投资者提供有关公司运营绩效的有用补充信息。特殊费用/(收入)的所得税费用/（利益）是根据特殊费用或收入发生的征税司法辖区的适用税率确定的，并根据非GAAP绩效度量的性质包括当前和递延所得税费用/（利益）。
| 截止到9月30日的三个月 | 截止到9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| （数以百万计） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 非依照美国一般会计准则调整税项： | |||||||||||||||||||||||
| 重组和其他费用以及其他企业成本的所得税优惠 | $ | (3.5) | $ | (0.8) | $ | (26.9) | $ | (3.6) | |||||||||||||||
| 由于往年税务申报的最终确定而导致的税款责任修正 | (5.3) | (0.3) | (4.1) | (0.4) | |||||||||||||||||||
| 外币重估（净值准备金抵销）和其他离散项目 | (9.5) | (12.0) | 38.4 | (15.1) | |||||||||||||||||||
| 蓝筹股债券的收益 | 1.3 | 1.0 | 10.5 | 2.2 | |||||||||||||||||||
| 减值费用的税收影响 | (15.5) | — | (15.5) | — | |||||||||||||||||||
| 其他单个项目 | (2.2) | 1.3 | 1.2 | (0.2) | |||||||||||||||||||
| 非通用会计调整税收总额 | $ | (34.7) | $ | (10.8) | $ | 3.6 | $ | (17.1) | |||||||||||||||
新闻发布时间表 - 第5页
现金流量表的现金（运用于）/提供的营运活动（通用会计准则）协调
调整后的现金提供营运活动 (非通用会计准则)
(未经审计)
| 截止到9月30日的九个月 | |||||||||||
| （数以百万计） | 2024 | 2023 (1) | |||||||||
| 经营活动中的现金净额（按照GAAP准则） | $ | (158.9) | $ | 261.8 | |||||||
| 重组和其他费用 | 162.0 | 12.2 | |||||||||
| 阿根廷利息收入 | (1.1) | — | |||||||||
调整后的经营活动所提供的现金（非GAAP） (2) | $ | 2.0 | $ | 274.0 | |||||||
___________________
1.代表Livent前身的运营结果，截至2023年9月30日的九个月，不包括Allkem的运营。
2.公司认为非GAAP财务指标——调整后的经营活动所提供的现金向投资者和证券分析师提供了关于公司现金流的有用信息。调整后的经营活动所提供的现金排除了与交易相关的现金流的影响。公司还认为，将这些项目的影响排除在经营活动中的现金净额之外，使管理层和投资者能够更容易地比较不同时期的现金流量。
长期债务（按照GAAP准则）和现金及现金等价物（按照GAAP准则）与NEt债务（非GAAP准则）的调停
净债务（非GAAP）
(未经审计)
| （数以百万计） | 2024年9月30日 | 2023年12月31日。(1) | |||||||||
长期负债（包括流动负债）（GAAP） (a) | $ | 724.4 | $ | 302.0 | |||||||
| 减：现金及现金等价物（GAAP） | (137.9) | (237.6) | |||||||||
净负债（非GAAP） (2) | $ | 586.5 | $ | 64.4 | |||||||
___________________
1.代表前身公司锂矿在2023年12月31日的财务状况，不包括Allkem的财务状况。
2.公司认为，非GAAP财务指标净债务为投资者和证券分析师提供了关于公司现金流和流动性的有用信息。
a.以$64.9百万和$2220万为基准于2024年9月30日和2023年12月31日的未摊销折扣净额。
新闻发布会时间表-第6页
现金及现金等价物（GAAP）与调整后现金和存款（非GAAP）的对帐
以下表提供了Arcadium锂的现金及现金等价物（GAAP）与调整后现金及存款（非GAAP）的对账，基于未经审计的插图目的。我们定义调整后现金和存款（非GAAP）为现金及现金等价物，加上其他非流动资产中的限制现金，减去Nemaska锂Arcadium滞后一个季度合并的现金及现金等价物，再加上Nemaska锂不滞后一个季度的现金及现金等价物。我方管理团队认为此指标为投资者和证券分析界提供了关于公司资产和流动性的有用信息。由于其他公司在计算调整后现金和存款时采用的方法不同，此指标可能与其他公司披露的类似指标不可比。这些指标不应被视为根据美国通用会计准则报告的现金及现金等价物或其他流动性指标的替代。
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日。(1) | ||||||||||
| （数以百万计） | （未经审计） (1) | ||||||||||
| 嘉德锂矿现金及现金等价物（按照通用会计准则） | $ | 137.9 | $ | 237.6 | |||||||
| 奥肯现金及现金等价物 | — | 681.4 | |||||||||
| 添加： | |||||||||||
| 其他非流动资产中的受限现金： | |||||||||||
| Olaroz工厂（SDJ）二期项目贷款担保 | 18.1 | 24.6 | |||||||||
Sal de Vida（SDV）项目融资担保 (2) | — | 32.5 | |||||||||
| 其他 | 5.2 | 5.0 | |||||||||
| 减少: | |||||||||||
| Nemaska锂于2024年6月30日和2023年10月18日分别作为Arcadium公司的一季度滞后进行了合并 | (42.0) | (133.5) | |||||||||
| Arcadium锂，不包括Nemaska锂 | 119.2 | 847.6 | |||||||||
Nemaska锂现金及现金等价物不按照一季度滞后 (3) | 12.2 | 44.2 | |||||||||
调整后的现金和存款（非GAAP） (4) | $ | 131.4 | $ | 891.8 | |||||||
_________________
1.此未经审计的2023年12月31日合并公司信息仅供说明，并来源于Livent、Allkem和Nemaska锂的历史合并财务信息
2.2024年5月30日，SDV支付了总额为4700万美元的未偿本金、90万美元的预付款费和130万美元的应计利息和承诺费用，以全部偿还项目融资设施
3.该报告反映了NLI在该日期的实际余额，而不是一季度滞后。这与2024年9月30日作为Arcadium锂的简明合并资产负债表中包括的Nemaska锂的现金等价物不同，金额为4200万美元，代表了NLI截至2024年6月30日的余额，因为我们将NLI一季度滞后进行合并。在2024年第三季度，公司向Nemaska锂出资4390万美元，由于一季度滞后报告，尚未记录在我们对Nemaska的合并中。由于预计这笔现金主要用于Nemaska的资本支出，因此将余额记录在其他资产-非流动性上。IQ在2024年第三季度同时做了同等贡献，由于一季度滞后的报告，尚未记录在我们对Nemaska的合并中。在2024年3月28日，Nemaska锂收到了15000万美元的现金，用于与客户供应协议相关的第二笔预付款的支付，应在2027年1月开始，并在2031年10月结束的等额季度分期付款
4.分别于2024年9月30日和2023年12月31日需提供1.246亿美元和17690万美元的保留或限制，用于为Allkem债务设施提供担保所需的抵押品或现金支持，包括分别于2024年9月30日和2023年12月31日，在我们的简明合并资产负债表中的其他非流动资产中的2,330万美元和6,210万美元。
新闻发布时间表-第7页
ARCADIUm LITHIUm PLC
简明合并资产负债表
（未经审计）
| （数以百万计） | 2024年9月30日 | 2023年12月31日。(1) | |||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 137.9 | $ | 237.6 | |||||||
| 应收账款净额，2024年约为0.1美元，2023年为0.3美元 | 90.2 | 106.7 | |||||||||
| 存货 | 389.6 | 217.5 | |||||||||
| 其他资产 | 247.9 | 86.4 | |||||||||
| 总流动资产 | 865.6 | 648.2 | |||||||||
| 投资 | 40.0 | 34.8 | |||||||||
物业、厂房及设备，减去累计折旧，2024年为345.5美元，2023年为269.1美元 | 7,249.2 | 2,237.1 | |||||||||
| 使用权资产-经营租赁，净额 | 54.8 | 6.8 | |||||||||
| 商誉 | 1,293.2 | 120.7 | |||||||||
| 其他无形资产净额 | 64.2 | 53.4 | |||||||||
| 延迟所得税 | 48.2 | 1.4 | |||||||||
| 其他 | 389.4 | 127.7 | |||||||||
| 资产总额 | $ | 10,004.6 | $ | 3,230.1 | |||||||
| 流动负债合计 | 735.3 | 268.6 | |||||||||
| 长期债务 | 436.0 | 299.6 | |||||||||
| 合同负债-长期 | 251.2 | 217.8 | |||||||||
| 其他长期负债 | 1,448.2 | 160.3 | |||||||||
| 总Arcadium锂矿股东权益 | 6,296.1 | 1,784.2 | |||||||||
| 非控制权益 | 837.8 | 499.6 | |||||||||
| 负债和所有者权益总额 | $ | 10,004.6 | $ | 3,230.1 | |||||||
___________________
1.代表Livent的前身截至2023年12月31日的财务状况，不包括Allkem的财务状况
新闻稿时间表-第8页
ARCADIUm LITHIUm PLC
现金流量表简明综合报表
(未经审计)
| 截止到9月30日的九个月 | |||||||||||
| （数以百万计） | 2024 | 2023 (1) | |||||||||
| 经营活动中的现金流量净额 | $ | (158.9) | $ | 261.8 | |||||||
| 投资活动使用的现金 | (129.8) | (315.5) | |||||||||
| 筹资活动提供的现金 | 203.1 | (21.5) | |||||||||
| 汇率变动对现金的影响 | (14.1) | (1.2) | |||||||||
| 现金及现金等价物减少 | (99.7) | (76.4) | |||||||||
| 现金及现金等价物期初余额 | 237.6 | 189.0 | |||||||||
| 现金及现金等价物期末余额 | $ | 137.9 | $ | 112.6 | |||||||
___________________
1.代表Livent的前身在2023年9月30日结束的九个月的业务结果，不包括Allkem的业务。
ARCADIUm LITHIUm PLC
长期债务
(未经审计)
| 利率百分比 | 到期日 | 2024年9月30日 | 2023年12月31日。(1) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| （数以百万计） | SOFR借款 | 基准利率借款 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 循环信贷计划（“授信计划”）共计 | 6.70% | 8.75% | 2027 | $ | 99.0 | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 4.125%到期2025年的可转换高级票据 | 4.125% | 2025 | 245.8 | 245.8 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 交易成本-2025年票据 | (1.2) | (2.4) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Nemaska - 预付款协议 - 第1笔资金 (2) | 8.9% | 75.0 | 75.0 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 折扣 - 预付款协议 | (16.2) | (19.8) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Nemaska - 预付款协议 - 第2笔资金 (2) | 9.4% | 150.0 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 折扣 - 预付款协议 | (47.5) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nemaska - 其他 | 0.5 | 3.4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Allkem Livent并购中承担的债务 (3) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Olaroz工厂第2阶段项目贷款 | 2.61% | 2029 | 135.0 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 与TTC的关联贷款 | 15.29% | 2030 | 81.5 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| TLP的附属贷款 | 10.34% | 2026 | 2.5 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Allkem Livent合并中承担的总债务 | 219.0 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务（包括当前到期债务）小计 | 724.4 | 302.0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减少流动性 | (288.4) | (2.4) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务总额 | $ | 436.0 | $ | 299.6 | |||||||||||||||||||||||||||||||
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1.代表前身Livent截至2023年12月31日的财务状况，不包括Allkem的财务状况。
2.代表与客户供应协议相关的预付款，不设定合同利率或实际利息，并以从2027年1月开始至2031年10月结束的等额季度分期付款方式偿还。代表美国通用会计准则（U.S. GAAP）的隐含利率。
3.2024年9月10日，SDJ支付了总额为910万美元的Outstanding Principal Balance，以全额偿还Olaroz Plan Project Loan Facility的第1阶段。2024年5月30日，SDV支付了总额为4700万美元的Outstanding Principal Balance，还有90万美元的提前还款费和130万美元的应计利息和承诺费，以全额偿还Project Financing Facility。
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