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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
________________________________
表格 10-Q
________________________________
(標記一個)
x根據1934年證券交易法第13或15(d)條的季度報告。
截至2024年6月30日季度結束 2024年9月30日
或
o根據1934年證券交易所法案第13或第15(d)條的過渡報告
過渡期從_____________________ 到 _____________________
委員會檔案編號： 001-40808
________________________________
Greenidge Generation Holdings Inc.
（根據其章程所指定的正式名稱）
________________________________
特拉華州86-1746728
(依據所在地或其他管轄區)
的註冊地或組織地點)		(國稅局雇主識別號碼)
識別號碼)
590 Plant Road,
 Dresden, 紐約
14441
(總部辦公地址)（郵政編碼）
註冊人的電話號碼，包括區號：(315) 536-2359
根據法案第12(b)條規定註冊的證券：
每種類別的名稱交易標的每個註冊交易所的名稱
A類普通股，每股面值$0.0001GREE納斯達克全球精選市場
到期於2026年的8.50％債券GREEL納斯達克全球精選市場
請勾選以下項目，以判定在過去12個月(或更短期間，該註冊人被要求提交報告)內所有根據1934年證券交易法第13條或第15(d)條要求提供報告的報告是否已經提交，並且該註冊人在過去90天中是否受到提交報告的要求。 是 x 否 o
請在選框內打勾，確認註冊人是否在過去12個月內（或註冊人需要提交此類文件更短的期限內）根據Regulation S-t第405條規定提交了必須提交的所有互動數據文件。 是 x 無 o
勾選表示登記人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小型申報公司或新興成長公司。詳細定義請參閱《交易所法》第1202條中“大型加速申報人”、“加速申報人”、“較小型申報公司”和“新興成長公司”的定義。
大型加速歸檔人o加速歸檔人o
非加速歸檔人x小型報告公司x
新興成長型企業x
如果該企業為新興成長型企業，請在是否選擇不使用證交法第13(a)條所提供之符合任何新的或修訂財務會計標準的延長過渡期的方格中打勾。 o
在核准的名冊是否屬於殼公司（如股市法規第1202條所定義之意義）方面，請用勾選符號表示。是 o 無 x
截至2024年11月6日，登記人持有 8,424,415 A類普通股股票，每股面值$0.0001，目前已發行並 2,733,394 B類普通股股票，每股面值$0.0001，目前已發行。



目錄
頁面
项目3。
項目 4。
项目5。
1


關於前瞻性陳述的警語
本季度的10-Q表格中包含了可能構成「前瞻性陳述」的部分陳述，此等陳述符合1933年證券法（修訂後的「證券法」）第27條和1934年證券交易法（修訂後的「交易法」）第21E條的含義。除歷史事實陳述外，所有陳述均為前瞻性陳述，用於聯邦和州證券法。這些前瞻性陳述涉及可能顯著影響我們財務或營運結果的不確定性。這些前瞻性陳述可能通過「預料」、「相信」、「繼續」、「預見」、「期待」、「打算」、「計劃」、「可能」、「將」、「將會」、「能夠」及「應該」等術語或相似表達來識別。前瞻性陳述基於目前的信念和假設，但受到風險和不確定性的影響，並非未來表現的保證。本文件中的前瞻性陳述包括，但不限於，我們業務計劃、業務策略和未來運營等方面的陳述。此外，所有涉及營運業績和未來業績、預期將來發生的事件或發展，包括涉及為股東創造價值之陳述，均為前瞻性陳述。
前瞻性陳述涉及多個風險、不確定性和假設。導致實際結果與此類前瞻性陳述中所表達或暗示的結果有實質差異的事項和因素包括但不限於在最近提交給證券交易委員會（SEC）的格林奇發電控股公司（“格林奇”，“公司”，“我們”，“我們”或“我們”的）第10-K表格的第I部分，項目1A中描述的事項和因素。風險因素美利士發電控股有限公司（“格林奇”，“公司”，“我們”，“我們”或“我們”的）最新第10-K表格中提交給證券交易委員會（"SEC"）以及本季度第10-Q表格中描述的事項和因素，以及我們今後提交給SEC的報告中不時描述的事項與該風險一併仔細審查。請考慮格林奇的前瞻性陳述並充分考慮這些風險。
2


第一部分 - 財務資訊
項目1. 基本報表
Greenidge Generation Holdings Inc.
簡明合併資產負債表（未經查核）
(以千為單位，每股數據除外)
2024年9月30日2023年12月31日
資產
流動資產：
現金及現金等價物，包括受限現金$7,570 $13,312 
數字資產3,845 347 
應收帳款1,212 358 
預付費用和當前其他資產1,776 3,864 
排放和碳抵消積分5,474 5,694 
應付所得稅款項946 857 
全部流動資產20,823 24,432 
長期資產:
物業及設備，扣除折舊後淨值30,396 45,095 
其他長期資產1,477 1,652 
持有待售的長期資產7,184 — 
資產總額59,880 71,179 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款2,557 3,495 
應計的排放費用6,146 10,520 
應計費用4,171 6,116 
短期環保母基負債1,613 363 
合約負債2,200 — 
待售的流動負債314 483 
流動負債合計17,001 20,977 
長期負債：
長期負債，減去延期融資費用69,535 68,710 
環保母基負債28,616 29,866 
其他長期負債2,777 2,650 
總負債117,929 122,203 
承諾和復雜情況（參見注10）  
股東資本不足：
優先股，面額 $0.0001, 20,000,000 股份已授權 無 傑出的
— — 
普通股，面額 $0.0001, 500,000,000 股份已授權 10,671,337 和 9,131,252 自2024年9月30日及2023年12月31日期間，已發行並流通的股份分別如下
1 1 
資本公積額額外增資328,129 319,992 
累積外匯兌換調整(348)(345)
普通股認購應收款— (698)
累積虧損(385,831)(369,974)
股東權益總赤字(58,049)(51,024)
負債總額和股東權益總赤字$59,880 $71,179 
相關附註是這些基本報表的一個不可或缺的部分。
3


Greenidge Generation Holdings Inc.
未經審計的簡明綜合損益表
（以千為單位，每股數據除外）
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2024202320242023
營業收入：
數據中心託管$6,490 $12,136 $22,247 $28,740 
加密貨幣挖掘。3,267 6,602 15,041 17,033 
力量和容量2,594 2,141 7,118 4,973 
EPCm諮詢服務— — 335 — 
營業總收入12,351 20,879 44,741 50,746 
營運成本及費用：
營業收入成本 - 數據中心主機托管（不含折舊）4,941 9,432 16,644 20,830 
營業收入成本 - 數字貨幣挖礦（不含折舊）2,599 4,458 9,504 10,639 
營業收入成本 - 力量和容量（不含折舊）1,764 1,465 4,607 4,762 
營業收入成本 - EPCm 諮詢服務（不含折舊）— — 183 — 
銷售，一般及行政費用3,730 6,662 13,394 22,724 
折舊3,390 3,383 9,909 10,368 
長壽資產的損耗— 4,000 169 4,000 
數字貨幣資產收益(156)— (204)— 
資產出售損失（利益）693 — 661 (1,752)
環保母基負債重估— 1,600 — 1,600 
營業成本和費用總額16,961 31,000 54,867 73,171 
營業虧損(4,610)(10,121)(10,126)(22,425)
其他收入（支出），淨額：
利息費用，淨額(1,832)(3,040)(5,439)(9,725)
認股權資產公允價值變動— — (420)— 
數字資產出售收益— — — 398 
其他費用，淨額— — — (4)
總其他費用，淨額(1,832)(3,040)(5,859)(9,331)
持續營業損失（扣除所得稅前）(6,442)(13,161)(15,985)(31,756)
來自所得稅的益處(118)— (118)— 
持續營運淨損失(6,324)(13,161)(15,867)(31,756)
停業損失（稅後）(43)(1,078)(12)(696)
淨損失$(6,367)$(14,239)$(15,879)$(32,452)
綜合損益
淨虧損(6,367)(14,239)(15,879)(32,452)
外幣兌換調整— (12)(3)15 
全面損失$(6,367)$(14,251)$(15,882)$(32,437)
每股基本和稀釋淨（虧損）收益：
4


繼續營運每股基本和稀釋淨損失$(0.60)$(1.81)$(1.58)$(5.01)
停止營運每股基本和稀釋損失— (0.15)— (0.11)
基本和稀釋每股淨損失$(0.60)$(1.96)$(1.58)$(5.12)
基本和稀釋後的加權平均股份10,652 7,262 10,040 6,341 
相關附註是這些基本報表的一個不可或缺的部分。
5


Greenidge Generation Holdings Inc.
合併資產負債表股東資本赤字（未經審核）
（以千為單位，除股份資料外）
普通股額外的已實收入股本
已支付 - 在
資本		應收訂閱款累计
翻譯
調整		留存
赤字累計		總計
股份金額
2024 年 1 月 1 日結存9,131,252 $1 $319,992 $(698)$(345)$(369,974)$(51,024)
由於採用ASU 2023-08，導致累積效應調整。— — — — — 22 22 
以股份為基礎之報酬支出— — 1,070 — — — 1,070 
根据证券购买协议发行股份450,300 — 1,133 — — — 1,133 
发行股份，扣除发行费用后净额45,269 — 340 698 — — 1,038 
受限制股份奖励发行159,357 — — — — — — 
根据证券购买协议发行warrants— — 4,866 — — — 4,866 
外幣兌換調整— — — — (3)— (3)
淨損失— — — — — (3,944)(3,944)
2024年3月31日止結餘9,786,178 1 327,401 — (348)(373,896)(46,842)
以股份為基礎之報酬支出— — 311 — — — 311 
對換預資授權的普通股發行810,205 — — — — — — 
受限股份獎勵發行27,604 — — — — — — 
淨損失— — — — — (5,568)(5,568)
2024年6月30日餘額10,623,987 1 327,712 — (348)(379,464)(52,099)
以股份為基礎之報酬支出— — 417 — — — 417 
受限股份獎勵發行47,350 — — — — — — 
淨損失— — — — — (6,367)(6,367)
2024年9月30日結餘10,671,337 $1 $328,129 $— $(348)$(385,831)$(58,049)
6


2023 年 1 月 1 日結存4,625,278 $— $293,774 $— $(357)$(340,464)$(47,047)
以股份為基礎之報酬支出— — 481 — — — 481 
发行股份，扣除发行费用后净额1,211,926 1 8,095 — — — 8,096 
扣除預扣稅後，限制股份獎勵發行9,275 — — — — — — 
行使股票期權的收益133,333 — 1,000 — — — 1,000 
外幣兌換調整— — — — 17 — 17 
淨損失— — — — — (8,171)(8,171)
2023年3月31日結束餘額5,979,812 1 303,350 — (340)(348,635)(45,624)
以股份為基礎之報酬支出— — 568 — — — 568 
发行股份，扣除发行费用后净额1,253,434 — 3,320 — — — 3,320 
扣除扣稅後限制股票獎勵發行3,368 — — — — — — 
外幣兌換調整— — — — 10 — 10 
淨損失— — — — — (10,042)(10,042)
2023年6月30日結餘7,236,614 1 307,238 — (330)(358,677)(51,768)
以股份為基礎之報酬支出— — 482 — — — 482 
发行股份，扣除发行费用后净额73,825 — 310 — — — 310 
受限股獎勵發行，扣除稅款後淨發行42 — — — — — — 
外幣兌換調整— — — — (12)— (12)
淨損失— — — — — (14,239)(14,239)
截至2023年9月30日的結餘7,310,481 $1 $308,030 $— $(342)$(372,916)$(65,227)
相關附註是這些基本報表的一個不可或缺的部分。
7


Greenidge Generation Holdings Inc.
未經審計的綜合現金流量表
（以千為單位）
截至9月30日的九個月
20242023
營運活動來自持續營運：
淨損失$(15,879)$(32,452)
來自已停業營業的收入(12)(696)
持續營運淨損失(15,867)(31,756)
調整以將持續營運的淨損益調解為營運活動現金流量：
折舊9,909 10,368 
應計利息添加至本金— 1,212 
認股權資產公允價值變動420 — 
債務發行成本攤銷825 2,137 
長壽資產的損耗169 4,000 
資產出售損失（利益）661 (1,752)
數字貨幣資產收益(204)— 
環保母基負債重估— 1,600 
以股份為基礎之報酬支出1,798 1,531 
數位資產生產收入(15,041)— 
數字資產出售所得11,141 — 
以普通股支付的專業費用— 250 
營運資產和負債的變化：
應收帳款346 2,421 
排放和碳抵消積分220 (337)
數字資產— 348 
預付款項及其他資產1,668 (1,801)
應付所得稅款項(89)(59)
應付賬款(299)7,518 
應計排放(4,374)1,872 
應計費用(1,874)(2,717)
合約負債2,200 — 
其他長期負債— 4,713 
其他229 (458)
從持續營運活動中使用的淨現金流量(8,162)(910)
持續營運活動的投資活動：
購買及存款用於物業和設備(6,938)(10,952)
資產出售收益1,878 600 
出售數位資產的收益628 — 
來自持續營運的投資活動中使用的淨現金流量(4,432)(10,352)
來自持續營運的融資活動：
$1,038 11,475 
發行普通股和預先資助的認股權證所得款項6,000 — 
償還債務的本金支付— (6,809)
持續營運活動提供的籌資活動淨現金流量7,038 4,666 
已中止的業務：
已中止業務的營運活動淨現金流量(186)(1,259)
已中止業務的投資活動淨現金流量— 3,325 
來自已中止業務的現金及現金等價物增加（減少）(186)2,066 
現金、現金等價物及受限現金的變動(5,742)(4,530)
現金、現金等價物及受限現金－年初13,312 15,217 
現金、現金等價物及受限現金－期末$7,570 $10,687 
請參閱附錄13以獲取補充現金流資訊
附註是這些簡明綜合基本報表的一個組成部分。
8



1. 業務的組織和描述
Greenidge Generation Holdings Inc.及其子公司（統稱為"Greenidge"或"公司"）擁有並運營一家垂直整合的數字貨幣數據中心和發電公司。該公司擁有並運營位於紐約州托里鎮（"紐約設施"）和密西西比州哥倫比亞鎮（"密西西比設施"）的設施，在北達科他州安德伍德鎮（"北達科他設施"）租賃運營設施，並擁有並運營位於南卡羅來納州斯帕坦堡的設施（"南卡羅來納設施"）。該公司通過為第三方擁有的比特幣挖礦設備提供托管、電力和技術支持服務以美元營業收入，並通過為支持全球比特幣網絡的應用特定積體電路計算機（"ASICs"或"礦工"）所獲取的比特幣作為獎勵和交易費用而獲得比特幣作為營業收入。公司擁有和運營的ASICs可以在公司的設施或通過短期托管協議在第三方托管站點上運行。然後獲得的比特幣可以被兌換成美元或根據公司的比特幣保留策略作為財務儲備資產持有。此外，該公司還擁有並運營一個連接紐約獨立系統運營商（"NYISO"）電力網的106兆瓦（"MW"）發電設施。除了紐約數據中心"電錶後"使用的電力外，該公司在其發電廠運行時始終向NYISO出售電力，並根據批發電力市場中的價格和電力需求增加或減少出售的電力量。
自2023年5月16日起，公司實施了1比10的普通股逆向股票合併。股份的面值保持不變。除非本文另有規定，所有股份和每股金額以及普通股和資本公積金均已按照逆向股票合併進行了追溯調整。
2. 重要會計政策概要
呈現簡明綜合基本報表
格林奇管理階層認為，附屬的簡明綜合財務報表已經對呈現所述中期期間結果的公平展示進行了所有必要之調整，並此類調整屬一般性循環性質。未經審核的中期簡明綜合綜合營運報表結果並不必然代表預期到2024年12月31日結束或任何將來中期期間可能出現的結果。未經審核的中期簡明綜合財務報表並不包括所有美國通用會計原則所要求完整財務報表的所有信息和附註。
本公司將其Support.com業務的業務反映為所有板塊所呈現的已停業業務。有關詳細信息，請參見“注記3”。在2062年第四季度開始，公司停用能源業務。除非另有說明，本公司的基本報表附註中的金額和披露僅與持續業務相關，並排除所有已停業業務。
應該閱讀基本報表附註，並與公司在其2023年度10-k表格上的合併財務報表附註一同閱讀。
經營概念
根據財務會計準則委員會（"FASB"）會計準則更新（"ASU"）2014-15《基本報表展示-營業上存續》，公司管理層評估了是否存在可能影響公司一年內持續作為個體經營的條件或事件，在此財務報表發布後的一年內。公司的綜合財務報表已經假設公司將作為一個營業上存續。公司過去一直出現營運損失和運營負現金流。這些因素對公司繼續作為營業上存續存疑。
由於分發給礦工的比特幣採礦獎勵下降，比特幣的減半已經發生並可能會繼續對公司的預測未來現金流產生不利影響。經營業務的固定成本，包括但不限於保險、經銷和資本支出，以及運營公司數據中心的可變輸入成本，對公司的持續營運和產生正面現金流的能力產生重大影響。儘管市場在 2023 年和 2024 年初表現有改善，但該公司繼續評估減半以及比特幣和天然氣市場價格波動的影響，這些都可能影響預測未來現金流。因應持續發展問題的不確定性，管理層採取
9


在2023年和2024年進行了一些具體行動，以改善公司的流動性，如下面更詳細地描述。截至2024年9月30日，公司擁有$7.6 百萬現金，受限現金及現金等價物，和其他$13.3 百萬美元，包括其他費用中的百萬美元和公司簡明綜合損益表中銷售成本中百萬美元的費用備轉。3.8 百萬比特幣可供處置，同時有$8.9 百萬應付帳款，合同負債和應計費用，排放責任債務$6.1 百萬，待售當期負債$0.3 百萬，以及預估在接下來的12個月中將花費的環保責任$1.6 百萬，導致流動資本為$3.8 至2024年9月30日，資產總額達到百萬。
此外，公司擁有$6.1百萬美元的利息支付，須在未來十二個月內償還。公司繼續作為持續經營的能力，取決於未來公司獲利運營的能力和/或獲得必要的融資來滿足其義務並在業務運作正常時償還其負債。為了改善流動性，公司已完成或正在進行以下交易：
•2022年9月，Greenidge進入一項市場發行銷售協議，該協議經修改，日期為2022年9月19日，由公司Riley Securities, Inc.（以下簡稱“b. Riley Securities”）和Northland Securities, Inc.共同簽署，涉及Greenidge的A類普通股（“ATm協議”），自2022年10月1日起至2024年11月6日，總計獲得股票的淨收益$20.7從ATm協議下的A類普通股銷售中，總共獲得了$百萬。詳細內容請參見第9條“股東赤字”。
•於 2023 年 1 月 30 日，該公司與 NYDIG ABL 有限責任公司（「NYDIG」）和 b. 萊利商業資本有限責任公司（「b. 萊利商業」）簽訂了債務重組協議。NYDIG 債務的重組改善了 2023 年公司的流動性，因為 2023 年對剩餘本金餘額所需的付款為 $ 的利息支付2.0百萬。這種減少的債務服務大幅低於 $62.7根據 2021 年和 2022 年總設備融資協議，將在 2023 年需要繳付的百萬本金和利息，這兩款本金和利息均在 2023 年一月再融資。有關債務重組協議的進一步詳情，請參閱 2024 年 4 月 10 日提交的表格 10-k 年報的附註 5「債務」。
•隨著與NYDIG債務重組同步進行，公司還於2023年1月30日與NYDIG簽署了託管協議（“NYDIG託管協議”），這一舉措改善了其流動性，因為該協議提供對關鍵投入成本的成本補償，同時允許公司參與利潤增長。
•2023年11月9日，公司已完成向NYDIG出售South Carolina設施的交易，以完成去槓桿化交易。作為向NYDIG出售升級MW South Carolina採礦設施和約acres土地的交換，公司總共收到$ million的全部考慮金。 44 MW South Carolina採礦設施和約acres土地的細分房地產業，公司收到了總計$ million的報酬，內容如下： 22 2023年11月9日，公司已完成向NYDIG出售South Carolina設施的交易，以完成去槓桿化交易。作為向NYDIG出售升級MW South Carolina採礦設施和約acres土地的交換，公司總共收到$ million的全部考慮金。28MW South Carolina採礦設施和約acres土地的細分房地產業，公司收到了總計$ million的報酬，內容如下：
◦與NYDIG合作的高級抵押貸款，剩餘本金為$17.7 百萬美元已被還清；
◦剩餘本金為$的b. Riley商業有擔保票據4.1餘額本金為$的b. Riley商業於2023年7月20日以面值購自NYDIG的商業有擔保票據已被撤銷；
◦大約支付現金$4.5 百萬，以及
◦公司還收到了因完善升級的採礦設施和設施運行效能完規完工而賺取的約100萬美元1.6設施的擴建工程完成，並且該設施的運行效能獲得獎金支付約100萬美元。
公司認可南卡羅來納設施出售所得獲利$8.2百萬。
與銷售同時，公司和NYDIG終止了南卡羅來納州的託管訂單。 紐約設施相關的NYDIG託管協議未受此交易影響，並仍然有效。
在南卡羅來納設施出售完成後，公司繼續擁有約 153 英畝土地位於南卡羅來納，已被歸類為持有待售。
•自加入NYDIG主機協議以來，公司已經辨認出部署公司自有礦機的機會。2023年3月，公司與Conifex Timber Inc.（「Conifex」）簽訂了一項主機協議，在該協議中，Conifex將利用可再生能源為Greenidge提供主機服務（「Conifex主機協議」）。2023年4月，公司與Core Scientific, Inc.（「Core」）簽訂了一項主機協議，根據該協議，Core將在其設施中主機和運營Greenidge自有的比特幣礦機（「Core主機協議」，與NYDIG主機協議和Conifex主機協議一起統稱為「主機協議」）。2024年5月31日，根據Core主機協議，Greenidge與Core簽訂的唯一訂單根據條款終止，Core不再主機或運營任何Greenidge自有的比特幣礦機。因此，公司將Core提供的主機部署到Greenidge運營的站點，作為其自主挖礦業務的一部分。
10


•2024年4月10日，公司完成了收購位於密西西比州哥倫布市的一塊土地，該土地面積約 12 英畝，其中包括超過 73,000 平方英尺的工業倉庫空間。公司於2024年第二季度在該物業上部署了 7.5 兆瓦的挖礦機。該公司還與北達科他州的一項 7.5 兆瓦的挖礦容量租約一起部署了額外的挖礦機，在這份租約中，我們可以使用 五年後 能源來為挖礦提供動力。公司認為這些數據中心的增加將在2024年及未來帶來公司利潤和流動性的提升。
•2024年2月12日，公司與Armistice Capital Master Fund Ltd.（“Armistice”）簽署了證券購買協議（“SPA”）。根據SPA，Armistice購買了公司的A類普通股和一份預先資本化的A類普通股購買權證，使他們有權購買公司的A類普通股。此外，公司還發行了一份A類普通股購買權證給Armistice，自2024年8月14日開始，Armistice有權不時從公司購買額外的A類普通股。該SPA獲得了$基金的淨收益。6.01000萬。請查看附註9，“股東資本不足”，以獲得更多詳細信息。
•2021年9月15日，經於2022年4月7日修訂，Greenidge與b. Riley Principal Capital, LLC（b. Riley Principal）簽署了股權購買協議（"股權購買協議"）。根據股權購買協議，Greenidge有權向b. Riley Principal賣出最高$的A類普通股，但須符合股權購買協議中的特定限制和條件，從2022年4月28日起的一段時間內500 期限從2022年4月28日起（"2022年4月生效日期"）。從2022年4月生效日期至2024年4月28日期間，公司總共淨收益為$，扣除折扣後的金額，其中$來自2024年1月1日至2024年4月28日期間的收入。詳情請參閱附註9“股東赤字”。股權購買協議根據其條款於2024年4月28日自動終止。 24在2022年4月28日起生效至2024年4月28日期間，公司淨收入為$​​，扣除折扣後的金額，其中$​​為2024年1月1日至2024年4月28日期間的收入。詳見附註9“股東赤字”。股權購買協議根據條款於2024年4月28日自動終止。8.0 在2022年4月28日起生效至2024年4月28日期間，公司總共淨收益$​​，扣除折扣後的金額，其中$​​為2024年1月1日至2024年4月28日期間的收入。詳情請參閱附註9“股東赤字”。股權購買協議根據其條款於2024年4月28日自動終止。0.3 詳情請參閱附註9“股東赤字”。股權購買協議根據其條款於2024年4月28日自動終止。
•2024年7月30日，Greenidge與b. Riley Principal Capital II，LLC（“b. Riley Principal II”）簽訂了一項普通股購買協議（“普通股購買協議”）和相關的登記權協議，憑藉該協議，Greenidge有權賣出最多$20百萬股A類普通股，取決於普通股購買協議中的特定限制和條件的滿足，在普通股購買協議期間內，不時進行賣出。 從2022年2月10日至2025年2月10日期間（“購買協議”），購買上限為100萬美元（受購買協議內某些限制）。 有關詳細信息，請參見第9條“股東資本不足”。
儘管公司財務狀況有所改善，但Greenidge管理層預計將需要額外的資本來支付公司的支出，支持公司近期的運營資金需求以及剩餘的債務服務要求。管理層持續評估各種不同的選項以改善其流動性，包括但不限於：
•出售公司在南卡羅來納州尚未出售的房地產業，和/或出售剩餘的礦工業基礎設施設備庫存，這些設備之前未用於擴建。
•股本發行，包括但不限於在普通股購買協議書和/或ATm協議書下的發行。
•通過現金購買和/或交換股本或債務、在公開市場購買、私下協商交易或其他方式養老或購買我們優先債務。此類回購或交換（如有）將根據我們判斷的條件及價格進行，並取決於市場條件、我們的流動性需求、合約限制和其他因素。所涉金額可能屬實質性，而且如果發行股權，可能具稀釋性。
公司對公司未來12個月可用於比特幣挖礦經濟相當或優於自2024年4月分叉以來的經驗之估計，取決於比特幣價格的提高有助於公司增加每個挖掘的比特幣的收入。比特幣挖礦難度增加削弱公司，因為這會減少公司可以挖掘的比特幣數量。電費、天然氣和排放配額成本增加將加劇公司的成本。儘管公司繼續努力實施改善流動性的方案，但公司無法保證這些努力將成功，公司的流動性可能受到公司無法控制的因素的負面影響，特別是比特幣價格大幅下跌、公司無法取得和遵守運營設施所需的許可證和執照，包括紐約設施的Title V空氣許可證，可能在2023年12月31日截止的11月14日的留置（如下文所定）之後暫時或永久喪失此類許可證，或公司在取得或遵守此等許可和執照時的成本，有關數字貨幣的監管變化、能源成本上升或其他宏觀經濟條件上升以及公司年度報告第10-k表格的"風險因素"第I部分，截至2023年12月31日年度報告及本季度報告中識別的其他事項。
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表格10-Q。鑒於這份基本報表所反映的公司未來12個月的財務狀況存在不確定性，公司得出結論認為對於其未來運作的能力存在重大疑慮，有可能無法持續經營一段合理的時間。合併基本報表不包括可能因這種不確定性結果而導致的任何調整。
重新分類
為符合當年度的呈現方式，某些先前年度金額已重新分類。
重要之會計政策
公司的重要會計政策詳述於附註2。摘要重要會計政策，在公司截至2023年12月31日的年度報告之基本報表內。
就截至2024年9月30日的三個月和九個月內，重大會計政策沒有發生任何實質性變化，除非在此處所描述。
營收認證
數字貨幣挖礦營業收入
Greenidge已與挖礦池運營商簽訂合同，參與數字資產挖礦池通過執行合同執行雜湊計算。合約可隨時免費終止，Greenidge僅在執行雜湊計算時開始合理賠償權利，並持續至Greenidge為挖礦池運營商執行雜湊計算的時間長度。為執行雜湊計算，Greenidge有權獲得挖礦池運營商理論上獲得的加密貨幣獎勵的部分分配，減去挖礦池費用。與挖礦池運營商簽訂的協議根據全額支付-每份分享（FPPS）支付公式進行支付，這是一個概念公式，為Greenidge提供了在向池提供雜湊計算時就考慮報酬的權利，即使未能成功放置區塊。營業收入是由以加密貨幣形式從挖礦池運營商收到的對價值測定，減去挖礦池運營商保留的挖礦池費用。Greenidge不預期未來挖礦池費率會有任何實質性變化。
作為交易所為礦池執行哈希運算，公司有權獲得礦池運營商理論上獲得的一小部分數字貨幣獎勵（扣除礦池運營商的費用，作為交易價格的減免）。Greenidge的分成基於公司為礦池運營商執行的哈希運算與所有礦工在24小時內解決當前算法所貢獻的總哈希運算之比例。根據FPPS支付公式計算的每日收益，從協調世界時的午夜至午夜計算，並於協調世界時上午1:00:00入賬到礦池成員的賬戶。礦池在每天上午9:00至下午5:00之間，將Greenidge在賬戶中的數字貨幣餘額發送到公司指定的數字錢包，Greenidge在收到後數分鐘內自動出售，除非Greenidge決定按照其比特幣保留策略保留其新獲得的比特幣。
執行雜湊計算服務是Greenidge普通業務的一部分，也是Greenidge與礦池運營商合同中唯一的履行義務。Greenidge在合同開始日期的UTC標準時間0:00:00計量非現金代價，該代價是Greenidge作為交易對象所收到的數字貨幣的公平價值。每份合同的持續時間為24小時或更短，並在續約時提供相同的支付費率。由於合同續約時價格保持不變，合同不會為礦池運營商提供代表獨立履行義務的實質權益。公允價值基於Greenidge與相關數字貨幣的主要交易所Coinbase的交易。Greenidge獲得的代價是變動的，因為它基於Greenidge和比特幣網絡的全部雜湊計算量。公司不會限制這種變動性代價，因為當不確定性後來得到解決並認識到非現金代價時，合同認可控制權的同一天，這也是合同開始當天。
工程採購及施工管理 ("EPCM") 營業收入
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公司已與客戶簽訂合同，為客戶開發數字貨幣挖礦設施提供工程採購及施工管理服務。合同中所清楚定義的服務通常分為不同階段，即1）工程 2）施工及3）採購。
儘管上述討論的服務可以是明確且可分辨的，但公司認為所提供的服務是為了產生客戶的完成網站構建而提供的輸入。此外，在合同中，所提供的服務經過其他服務的顯著修改。因此，儘管履行義務可能是明確的，但在合同的背景下並非如此，在合同中的承諾因此合併為單一的履行義務。
公司認可營業收入隨時間推移，當履行完畢績效義務，由於持續將控制權轉移給客戶。公司採用完成百分比法，主要基於迄今為止已發生的合同成本與總預估合同成本相比。完成百分比法和輸入方法被用作管理方認為是這些合同進展最佳可用的衡量方法。
就性質而言，若合同被取消，公司會評估是否在取消後仍有任何剩餘的商品或服務需要提供。如果仍有剩餘的商品或服務需要提供，公司將遵循ASC 606中關於合同修改的指導。如果沒有剩餘的商品或服務需要提供，公司將考慮所收到的對價是可以退款還是不可退款。若所收到的對價是可以退款的，公司將認列退款負債，否則將認列已收到對價的營業收入。
數位資產
數字資產包括比特幣，作為提供給一個礦池計算雜湊的非現金代價所收取，根據先前披露的公司收入確認政策計算。數字資產包含在資產負債表上的流動資產中，因為公司能夠在高度流動的市場中出售，且合理預期在未來十二個月內賣出以支持營運。
公司在2024年第二季度採納了ASU 2023-08，有效日期為2024年1月1日。由於採納了ASU 2023-08，公司根據UTC收盤價在每個報告期結束時，根據公司通常進行交易並確定是比特幣的首要市場的活躍交易平台，來衡量數位資產的公平價值。
重新計量所產生的收益和虧損已包含在綜合損益表中的數位資產損益中。從比特幣的出售所產生的收益和虧損，按照先進先出法確定的現金收入和比特幣攜帶價值之間的差額為基礥，也包含在綜合損益表中的數位資產損益中。
作為公司收到的非現金策略，包括將數字資產列入調整，以將淨損失與營運活動中使用的現金調節在合併現金流量表上。2024年8月，公司宣布其新的比特幣自挖掘保留策略，這使公司能夠從自有的挖礦機​​中積累比特幣。公司收到比特幣後幾乎立即進行出售所得款項列入合併現金流量表上的營運活動中。就公司持有比特幣超過幾天而言，從比特幣銷售中獲得的款項將列入合併現金流量表上的投資活動中。儘管如上所述，涉及這項新比特幣保留策略時，公司從自挖掘活動中贏得的某些比特幣金額將被保留為儲備資產，由公司自行決定。
在採納ASU 2023-08之前，公司將數位資產作為無限使用壽命的無形資產來核算，該資產不予攤銷，但每年進行減損評估，或在發生事件或情況變化，顯示無限使用壽命資產受損的概率大於否時，則須頻繁評估。公司每期進行分析，以確定事件或情況變化，主要是主要交易所報價價格的下降，是否顯示其數位資產受損的概率大於否。若損發生，則會考慮資產受損，若帳面價值大於期間任何時段的最低日內報價價格。對於報價價格，公司使用其主要市場的每日交易數據。 並不允許後續逆轉減損損失。
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最近的會計報告，尚未採納
2023年11月，FASB發佈ASU No. 2023-07，《分節報告（TOPIC 280）：改進報告的分節披露》。這次更新通過增強顯示重要分節支出的披露來改進報告的分節披露要求。本更新的修改應適用於合併財務報表中呈報的所有先前期間，並在2023年12月31日後開始的財政年度和2024年12月31日後開始的財政年度中的中期期間內生效。允許提前採用。公司目前正在評估本指南對其簡明合併財務報表的潛在影響。 分割報告（主題280）：報告分部披露的改進。 ASU 2023-07擴大上市公司分部披露範圍，要求披露定期提供給最高營運決策者並包含在每個報告的分部利潤或損失中的重要分部費用金額及說明其其他分部項目構成的金額和描述，以及報告性分部的利潤或損失和資產的中期披露。這項指引將於2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內插入期生效，要求追溯應用。允許提前採納。公司目前正在評估這項指引，以確定其可能對其合併基本報表的披露產生的影響。
在2023年12月，FASb發佈ASU No. 2023-09， 所得稅（主題740）：改進所得稅披露ASU 2023-09主要要求實體每年披露特定類別在有效稅率對帳單和按司法管轄區分解的所得稅。增量披露可以前瞻性或回顧性地呈現。本ASU自2024年12月15日後開始的財政年度生效，可提前採納。公司目前正在評估採用這項ASU對其合併財務報表和披露可能造成的影響。
2024年3月，財務會計準則委員會發布了ASU 2024-01。 報酬 - 股份報酬（專題718）：利潤分配與類似獎勵的範圍應用ASU 2024-01通過添加實例來澄清ASC 718對利潤分配與類似獎勵的範圍應用。該指南將從2024年12月15日後開始的年度期間生效，以及在這些年度期間內的插入期間。允許提前採用。公司目前正在評估這項指南以判斷影響，但預計對其簡明綜合財務報表及相關披露不會造成重大影響。
2024年3月，FASB發布了ASU 2024-02。 更正改進 - 刪除對概念概述的引用修訂。ASU 2024-02刪除了對各種概念概述的引用。該ASU自2024年12月15日後開始的財政年度起生效。 ASU的修訂可以預期或回顧性地應用。公司目前正在評估這項指引以確定其影響，但不認為它對其簡明綜合財務報表和相關披露具有實質影響。
最近通過的會計準則，已採納
2023年12月，財務會計準則委員會發佈了ASU No. 2023-08，無形資產 - 商譽和其他 - 加密資產（第350-60主題）：加密資產的會計處理和披露（"ASU 2023-08"），旨在改善加密資產的會計處理和披露。修訂內容要求符合標準的加密資產必須以公平價值確認，每個報告期內的變動將納入淨利潤。在採納時，將對採納年度報告期初的保留收益開始的開頭餘額進行累計效果調整。本指引適用於2024年12月15日後開始的財政年度及該等財政年度中的中期時段，允許提前採納。公司選擇於2024年1月1日有效採納ASU 2023-08。由於採納，公司根據公平價值確認於2024年1月1日持有的比特幣，結果負担累計效果調整 累積虧損 2024年1月1日生效，公司根據ASU 2023-08確認其截至2024年1月1日持有的比特幣的公平價值，結果將其餘額調整約$0.02 百萬，作為採納的結果。

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3. 停業營運和待售資產

當具有批准行動​​權的管理層承諾賣出或退出業務的計劃，並且賣出或退出可能在接下來的12個月內以價格或成本達到與當前公允價值相關的價格或成本，並滿足某些其他標準時，一家業務被歸類為待售。被歸類為待售的業務以其攜帶金額或估計公平價值減去賣出成本的較低者記錄。當業務的攜帶金額超過其估計公平價值減去賣出成本時，將認列損失並在每個報告期適當地更新。
Support.com最大客戶的合同在2022年12月31日到期後未續簽。由於業務發生了這一重大變化，管理層和董事會決定考慮Support.com的各種替代方案，包括處置資產。截至2022年12月31日，公司將Support.com業務歸類為待售並在基本報表中作為已停業業務，因其對專注於其數字貨幣數據中心和發電業務的戰略轉變。

2023年1月，Greenidge完成了對Support.com部分資產的賣出，淨收益約為$。2.62023年6月，公司與第三方簽訂了一項購買和銷售協議，以賣出特定的剩餘資產和負債，包括轉讓剩餘客戶合同，淨收益約為$。0.8公司已於2023年12月31日結束所有Support.com業務；因此，Support.com的剩餘資產和負債已呈現為截至2024年9月30日和2023年12月31日的流動資產。剩餘資產和負債主要包括剩餘的預付費用和可退款訂金，與結束業務相關的應付款項和應計費用，以及外國稅務負債。

資產和負債的主要類別包括以下：

以千元計算的資產2024年9月30日2023年12月31日
資產：
預付費用及其他流動資產$30 $47 
持有待售的流動資產 30 47 
其他資產456 454 
持有待售的長期資產456 454 
分類為持有待售的資產虧損(486)(501)
待售資產— — 
負債：
應付賬款8 21 
應計費用306 462 
待售的流動負債$314 $483 


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已停止運作之業務的財務業績包括以下內容：

截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
以千元計算的資產2024202320242023
營業收入$— $378 $— $4,223 
服務和其他的營業收入成本（不包括折舊和攤提）— (957)— (4,425)
銷售，一般及行政費用(43)(1,353)(35)(3,265)
合併和其他成本— (154)— (684)
處置資產的收益— — — 4,162 
資產處分損益— 1,135 11 (600)
其他收入（損失），淨額— (127)12 (107)
已停業業務損失$(43)$(1,078)$(12)$(696)

公司截至2024年9月30日和2023年的停業營運有效所得稅率為 02024年6月30日和2023年12月31日的時間點，公司從Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值，該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率，然後通過現值因子計算折扣，得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間，現值因子，實現度（如適用）和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的，成功概率分別為%和%，現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 0%，分別為，截至2024年9月30日和2023年的九個月停業營運的有效所得稅率為 02024年6月30日和2023年12月31日的時間點，公司從Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值，該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率，然後通過現值因子計算折扣，得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間，現值因子，實現度（如適用）和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的，成功概率分別為%和%，現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 0，分別為%。

南卡羅來納州土地
在2024年9月，公司已達成意向書以出售其在南卡羅來納州斯巴坦堡所擁有的剩餘土地。這筆南卡羅來納州土地的攤銷價值為$7.2百萬，截至2024年9月30日，呈現為持有待售的長期資產。
4. 資產及設備
2024年9月30日和2023年12月31日，淨房地產和設備如下所示：
以千元計算的資產預估有用
生活		2024年9月30日2023年12月31日
工廠製造行業10 年$1,522 $1,367 
礦工3 年33,553 32,195 
礦業設施製造行業10 年12,705 8,154 
土地無可奉告1,952 7,679 
設備5 年45 45 
施工進行中無可奉告1,102 6,229 
50,879 55,669 
減：累積折舊(20,483)(10,574)
$30,396 $45,095 

總折舊費用為$3.4百萬和$3.4截至2024年和2023年9月30日三個月的收入分別為$9.9百萬和$10.4截至2024年和2023年9月30日九個月的收入分別為$。
2023 年 1 月 30 日，格林尼奇就與紐約 DIG 簽訂了 2021 年和 2022 年主設備融資協議的協議。截至 2023 年 6 月 30 日止六個月內，公司轉讓比特幣採礦設備的所有權，帳面淨值為 $50.0百萬美元和礦工存款為 $7.4Greenidge 之前與比特幣礦工製造商購買採礦設備的剩餘數百萬，並根據與 NYDIG 簽訂的債務結算協議取消了相關債務。公司承認出售資產的收益為 $1.2百萬，這與出售作為與 NYDIG 債務重組協議的一部分轉讓的比特幣礦工製造商優惠券的銷售有關。

在2024年9月30日結束的三個月內，Greenidge以持有價值為美元的施工進行中的資產進行出售3.3百萬美元的收益2.6導致資產出售損失為百萬美元0.7百萬。
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5. 債務
以下表格提供了有關公司債務協議的資訊：
以千元計算的資產截至目前結餘：
認股權證貸款日期到期日利息
匯率 		融資金額2024年9月30日2023年12月31日
優先無擔保票據2021年10月/2021年12月2026年10月8.5 %$72,200 $72,200 $72,200 
總負債72,200 72,200 
減：債務折扣和發行成本(2,665)(3,490)
帳面價值的總債務69,535 68,710 
減：當期部分— — 
長期債務，扣除當期部分和遞延融資費用$69,535 $68,710 
公司根據這些應付票據條款，在截至2024年和2023年9月30日止的三個月內，支付了總額為$的利息支出。1.8 百萬美元和3.0 公司根據這些應付票據和其他在2023年12月31日結束的年度內清償的融資，截至2024年和2023年9月30日止的九個月內，支付了總額為$的利息支出。5.4 百萬美元和9.7 公司根據這些應付票據條款，在截至2024年和2023年9月30日止的三個月內，支付了總額為$的利息支出。公司亦根據在2023年12月31日結束的年度內已清償的融資，支付了這些利息支出。
優先無擔保票據
在2021年第四季，公司出售了$72.2％到期日為2029年的優先票據和％到期日為2034年的優先票據，公司發行了$百萬。 8.50%截至2026年10月到期的優先票據（"票據"），根據公司的S-1形式的注冊聲明書。票據的利息每年1月31日、4月30日、7月31日和10月31日按季逾期支付，分別由該年1月15日、4月15日、7月15日和10月15日收盤時持有的記錄持有人支付。票據是公司的債權債務，與公司現有及未來的優先無抵押債務享有相等的付款權利。票據在納斯達克全球精選市場以「GREEL」標的交易。
公司可在2023年10月31日或之後及2024年10月31日之前隨時全額或部分以等於所示 $$ 價格贖回票據。 102公司可在2024年10月31日或之後及2025年10月31日之前隨時全額或部分以等於所示 $$ 價格贖回票據。 101公司可在2025年10月31日或之後且在到期前隨時全額以等於所示 $$ 價格贖回票據，並支付截至贖回當日為止的利息。 100此外，公司可視情況選擇在任何時候全額贖回但不可部分贖回票據，贖回價格為票面金額加上截至贖回日未清償的利息。 100.5在特定控制轉變事項發生時，公司可自行全額贖回票據，贖回價格為票面金額加上截至贖回日未清償的利息。
最低未來本金支付
到2024年9月30日止，債務的最低未來本金支付如下：
以千元計算的資產
2024年剩餘部分$— 
2025— 
202672,200 
2027— 
2028— 
總計$72,200 
公允價值披露
公司債務的名義價值和估計公平價值分別在2024年9月30日和2023年12月31日達到$72.2百萬和$25.6百萬，分別為2024年9月30日和2023年12月31日的$72.2百萬和$29.3百萬。名義價值不
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包括2024年9月30日和2023年12月31日分別為$的未攤銷優惠以及債務發行成本。2.7百萬和$3.5債券的預估公允價值，代表公司的...2024年和2023年分別為$百萬。 8.50截至報告日期，已使用報價市場價格衡量到2026年10月到期的首要無抵押債券的預估公允價值。這些工具是通過Level 1輸入來評估價值。
6. 每股盈利
公司通過將凈利潤（虧損）除以期間內流通普通股的加權平均數量，來計算基本每股收益。稀釋每股收益（虧損）是通過假設在該期間內將所有可能有稀釋效應的流通普通股相應行使、結算和授予，並採用庫藏庫存股法來計算。
下表列出了用於計算普通股基本收益和稀釋每股盈利的分子和分母的調解（以千為單位，除每股數據外）：
截至九月三十日止三個月，截至九月三十日止九個月
2024202320242023
表示器
持續經營淨虧損$(6,324)$(13,161)$(15,867)$(31,756)
已停止業務虧損（扣除稅）(43)(1,078)(12)(696)
淨虧損$(6,367)$(14,239)$(15,879)$(32,452)
分母
基本加權平均持倉股10,652 7,262 10,040 6,341 
稀釋證券的影響— — — — 
稀釋加權平均已發行股份10,652 7,262 10,040 6,341 
每股淨（虧損）收入（基本和稀釋）：
持續經營業務的每股淨虧損（基本和稀釋）$(0.60)$(1.81)$(1.58)$(5.01)
停止業務的每股虧損（基本和稀釋）0.00 (0.15)0.00 (0.11)
每股淨虧損（基本和稀釋）$(0.60)$(1.96)$(1.58)$(5.12)
截至2024年和2023年9月30日止三個和九個月，在公司處於虧損地位的情況下，基本每股淨虧損與稀釋每股淨虧損相同，因為可能的普通股份納入將會導致抗稀釋。
以下表格列出了可能的普通股份，這些股份未納入稀釋每股淨損益計算，因為這樣做將對所示期間產生抗稀釋效應（以千計）。
未具稀釋性的證券2024年9月30日2023年9月30日
限制性股票單位16012
行使期權後可發行的普通股份483360
行使 warrants 後可發行的普通股份1,441—
總計2,084372
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7. 股權為基礎的補償
2021年2月，Greenidge採用股權激勵計劃並保留了 383,111 為本計劃（即“2021年股權計劃”）核發而儲備的A類普通股股份 500,000 在2023年4月，股東們批准了對公司的2021年股權計劃的修訂和重簽，以增加計劃下為所有目的核發的A類普通股的最大累計數量 383,111 天從發票日期計算，被視為商業合理。 883,111 從A類普通股 改為 兩個 A類普通股，並刪除其他獎勵中所獲得的A類普通股以外的股份計入計劃下可用總股數的計算方式，每一股為受獎獲得的A類普通股 307,684 A類普通股，未包括在2021年股權計劃中，這些股份已為非合格股票期權誘因獎助授予的漲跌幅而儲備，用於發行
RSAs和RSUs
限制股獎（"RSA"）通常授予的合格發放區間從授予之日起到區間結束日之間。 三年期間相對於S＆P 500 IT板塊指數進行度量，有潛在購股%的帶有TSR數據量度的PSUs 限制股單位（"RSU"）獎項通常有資格在一定期間內逐步發放。 三年期間相對於S＆P 500 IT板塊指數進行度量，有潛在購股%的帶有TSR數據量度的PSUs 期。
以下是截至2024年9月30日為止九個月的公司尚未彌頓的RSA和RSU獎勵活動摘要：
RSAs 和 RSUs加權平均
授予日期
公平價值
2023年12月31日未授權的股份。9,116$62.99 
已授予股份356,028$4.00 
已行使股票數(200,711)$6.99 
已棄權股份(4,346)$3.74 
2024年9月30日尚未發行160,087$3.61 
RSA和RSU授予的價值是根據授予日期的公允市值衡量，並在其必要服務期間內分攤。至2024年9月30日，未行使的受限公司股票權相關的總未確認報酬成本約為$0.4百萬，預計將按照剩餘的加權平均發放期間約 1.15 年
普通股期權
公司截至2024年9月30日九個月的普通股期權活動總結如下:
選項 加權平均值
行使價
每股		加權平均值
剩餘
合約生活
(以年為單位)		彙總
內在
價值
二零二三年十二月三十一日出色458,982 $16.59 
授予25,000 $3.00  
沒收(266)$62.50  
已過期(824)$64.01 
二零二四年九月三十日出色482,892$15.79 8.17$— 
可於二零二四年九月三十日起執行234,372$23.13 7.67$— 
期權授予常股的價值是基於授予日的公平市值進行衡量，並在其必要的服務期間內進行攤銷。截至2024年9月30日，未認列的與未實現常股期權相關的補償成本約為$1.0 百萬，預計將在剩餘的加權平均授予期間內認列 1.54 年
19


於2024年4月26日，公司與前員工簽訂了一項解除協議，以允許加速授予未購買期權並延長離職後執行期限。股票期權修改導致截至2024年9月30日為止的九個月內增加了$0.2 百萬的增量補償費用，該費用是通過使用Black-Scholes期權定價模型計算出來的。Black-Scholes估值採用了以下假設：風險無息率為 4.67%，預期壽命為 8.46 年，行使價為$13.20，年化波動率為 133.96%，股息率為 0%.
基於股份的薪酬
公司在截至2024年和2023年9月30日的三個月內分別承認了$百萬的股票報酬費用。0.4 百萬美元和0.5 在截至2024年和2023年9月30日的九個月內分別承認了$百萬的股票報酬費用。股票報酬費用已納入附屬的未經審計的綜合損益表中的銷售、總務和管理費用。1.8 百萬和 $1.5 在附屬的未經審計綜合經營狀況和綜合虧損表中，股票報酬費用已包含在銷售、總務及管理費用中。
8. 所得稅
中期期間的所得稅費用是根據對年度有效稅率的估計計算，並根據可能在相關期間考慮的離散項進行調整。每季度，年度有效稅率的估計值會更新，如果估計的有效稅率發生變化，則會進行累計調整。此外，頒布的稅法或稅率的變化或稅務狀態的影響將在其發生變化的中期間內受到承認。
2024年9月30日結束的3個月和9個月的有效稅率為負稅款， 22024年6月30日和2023年12月31日的時間點，公司從Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值，該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率，然後通過現值因子計算折扣，得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間，現值因子，實現度（如適用）和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的，成功概率分別為%和%，現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 1分別為%，低於21%的法定稅率，因為公司已為其遞延稅資產承認了完全估值撥備，以及在2023年納稅申報完成時對紐約州所得稅應收款的調整。公司繼續評估遞延稅資產的實現情況，由於持續降低盈利能力，決定應繼續承認估值撥備，以彌補本季產生的任何遞延稅資產。 2，乘以百分比，即$0.12024年9月30日結束的3個月的百萬收益歸因於公司2023年納稅申報完成時對紐約州所得稅應收款的調整。
截至2023年9月30日的三個月和九個月的有效稅率為 0%，由於持續降低盈利能力，低於21%的法定稅率。公司得出結論，應該繼續確認對於本季產生的任何遞延稅資產的評估預備金。因此，截至2023年9月30日的三個月和九個月的美國業務稅前虧損中記錄了 無 凈利潤稅收益。
9. 股東資本赤字
與b. Riley Principal Capital, LLC簽訂的股權購買協議
2021年9月15日修改於2022年4月7日，Greenidge與b. Riley Principal簽訂了股權購買協議。根據股權購買協議，Greenidge有權賣出高達$500 期限從2022年4月28日起（"2022年4月生效日期"）。從2022年4月生效日期至2024年4月28日期間，公司總共淨收益為$，扣除折扣後的金額，其中$來自2024年1月1日至2024年4月28日期間的收入。詳情請參閱附註9“股東赤字”。股權購買協議根據其條款於2024年4月28日自動終止。 242022年4月28日開始的為期-個月的期間。
與股權購買協議相關，Greenidge與b. Riley Principal簽訂了一項登記權協議，根據該協議，Greenidge同意準備並提交一份登記聲明，註冊投資者根據股權購買協議發行的Greenidge普通A股股票的轉售。該登記聲明於2022年4月生效日期生效，涉及 572,095 Greenidge股權購買協議相關，登記了的Greenidge普通A股股票轉售。
從2022年4月生效日至2024年4月28日，Greenidge發行了股A共同股 549,285 根據股權購買協議發行股A普通股給b. Riley Principal，總收益為$8.0 百萬美元，扣除折扣後淨額有 45,269 股發行，總收益為$0.3 百萬美元，從2024年1月1日至2024年4月28日發行。股權購買協議已根據條款在2024年4月28日自動終止。
與b. Riley Principal Capital II, LLC簽署的普通股購買協議
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2024年7月30日，Greenidge與b. Riley Principal II達成了普通股購買協議，該公司是b. Riley Principal的附屬機構。根據普通股購買協議，Greenidge有權向b. Riley Principal II 賣出最多$20百萬股A類普通股，取決於普通股購買協議中的特定限制和條件的滿足，在普通股購買協議期間內，不時進行賣出。 從2022年2月10日至2025年2月10日期間（“購買協議”），購買上限為100萬美元（受購買協議內某些限制）。 從2024年9月24日開始的期限。
根據普通股購買協議，Greenidge與B. Riley Principal II達成了登記權協議，根據該協議，Greenidge同意準備並提交一份登記聲明，註冊B. Riley Principal II依據普通股購買協議應發行的GreenidgeA類普通股。該登記聲明於2024年9月24日（“生效日期”）生效，涉及 7,300,000 與普通股購買協議相關，用於Greenidge擬與B. Riley Principal II之間簽署一項登記權協議，根據該協議，Greenidge同意準備並提交一份登記聲明，註冊B. Riley Principal II根據普通股購買協議應發行的GreenidgeA類普通股轉售的股份。
從生效日期至2024年11月6日，Greenidge發行了 424,156 以淨收益$的價格在普通股購買協議下發行了股1.0 其中117427股可淨收益為100萬美元的股份在2023年6月30日結束的6個月內售出。 無 股被發行於截至2024年9月30日的三個月和九個月結束時。
與b. Riley Securities的市場發行銷售協議
2022年9月19日修訂於2022年10月3日，Greenidge與b. Riley和Northland簽署了ATm協議，涉及Greenidge的A類普通股。根據ATm協議，b. Riley將盡商業上合理的努力代表Greenidge出售Greenidge要求出售的A類普通股，以b. Riley正常的交易和銷售慣例，根據ATm協議中的條款和條件進行銷售。Greenidge可以在市場需求的情況下自行決定改變根據ATm協議出售股票的時間、價格和數量。根據證券法制定的第415(a)(4)條規定，b. Riley可以通過任何法律允許的方式出售公司的A類普通股，被視為「暗盤企業提供」。Greenidge支付b. Riley作為銷售代理商提供服務的佣金，最高可達 3.0銷售代理在ATm協議下通過其代理出售的所有A類普通股的毛收益的%。根據註冊聲明書的規定，Greenidge可以按照ATm協議的條款出售其A類普通股，最高總發行價為$22,800,000.
從2022年10月1日至2024年11月6日，Greenidge發行了 4,167,463 股份，獲得淨收益$20.7百萬美元，其中 無 股份是截至2024年9月30日止三個或九個月發行的。
停戰協議資本協議
2024年2月12日，公司與停戰達成SPA。根據SPA，停戰收購了（i） 450,300 公司的A類普通股股份（即“股份”），以及（ii）預融資A類普通股購買認股權證（即“預資金認股權證”），用於 810,205 公司的A類普通股（即“預資金認股權證股份”）。股份和預資金認股權證股份的每股購買價格為4.76美元，總計籌集的毛收入為6.0百萬美元，且考慮預資金認股權證股份每股的行使價格為每股0.0001 美元，公司實際籌得淨收入為6.0百萬美元。預資金認股權證的最初行使日期為2024年2月14日，在截至2024年9月30日的九個月內達到全數行使，從而發行了 810,205 A類普通股。此外，公司向停戰發行了一份 五年期A類普通股購股認股權證（“和解認股權證”），自2024年8月14日起，有權購買至多 1,260,505 公司的A類普通股每股行使價為$5.25 每股（“認股權證股份”）。
預付認股證書和停戰認股證書被歸類為股東權益的一部分，列入額外實收資本中，並根據相對公平價值分配方法於發行日期記錄。公司於發行時對預付認股證書進行估值，得出其售價近似公平價值的結論，並將銷售淨收益按比例分配到停戰認股證書和預付認股證書，其中約有$3百萬美元。2.0百萬分配給預付認股證書並記錄為額外實收資本的一部分。公司使用Black-Scholes-Merton選擇定價模型評估停戰認股證書的價值，並紀錄為額外實收資本的一部分，分配金額為百萬美元。根據ASC 505-20-30-3的類推，公司本應將此記錄為保留收益的損失，但由於公司處於虧損狀況，因此將其記錄為額外實收資本的一部分。2.8類比於ASC 505-20-30-3，公司原本應該記錄為保留收益的損失，然而，由於公司處於虧損狀況，因此將其記錄為額外實收資本的一部分。
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認股證
以下表格概述了公司的認股權活動:
期權數量加權平均行使價格
2023年12月31日尚未行使的認股權證180,000$7.00 
已發行2,070,7103.20 
行使(810,205)0.0001 
2024年9月30日尚未行使的認股權證1,440,505$5.47 
以下表格彙總了截至2024年9月30日的存量認股權證資訊：
在外流通的認股證數量可行使的認股證數量行使價格到期日
2023年12月到期的認股證180,000180,000$7.00 2024年12月11日
2024年2月到期的認股證1,260,5051,260,505$5.25 2029年8月14日
1,440,5051,440,505
10. 承諾事項與可能負擔之事項
法律問題

公司可能不時涉及各種訴訟和法律程序，這些是業務正常運作中產生的。然而，訴訟存在固有的不確定性，這些事項可能導致對公司業務造成不利影響。在未在本第10項備忘錄中另有披露之情況下，承諾和義務—法律事項", t公司目前不知悉任何可能對其業務、財務狀况或營運結果產生重大不利影響的法律程序或索賠。
Title V空氣許可更新訴訟

2022年6月底，紐約州環保母基部（"NYSDEC"）宣布否決了我們紐約設施的V號空氣許可證續期。我們在2022年7月向NYSDEC提交通知，要求就NYSDEC的決定進行聽證。2023年9月，主持聽證的行政法官就各方當事人的地位和需在聽證中裁定的某些問題做出裁決。我們隨後向NYSDEC提交臨時上訴，挑戰了該裁決，並提出要求暫停整個上訴程序，直到臨時上訴得以解決。2024年5月8日，我們對NYSDEC的臨時上訴和要求進行聽證最終被否決，並由NYSDEC地域板塊7的董事確認了我們在2022年6月的V號空氣許可證未續期，這樣對於尋求司法審查而言，NYSDEC的決定就變得最終。2024年8月15日，我們根據紐約民事訴訟程序法典第78條提交了一份經核實的請願書和投訴，控告NYSDEC於紐約州楊茨縣最高法院（"法院"）尋求有關NYSDEC拒絕我們紐約設施續期申請的宣告性和禁制性救濟，其中包括但不限於：（i）撤銷NYSDEC對我們續期申請的2022年6月拒絕，以及2024年5月8日NYSDEC地域板塊7董事對此拒絕的確認；（ii）就NYSDEC基於拒絕我們續期申請而施行的紐約氣候領導和社區保護法的解釋發出某些宣告判決；以及（iii）禁止NYSDEC採取任何行動，要求紐約設施停止運作。2024年8月20日，我們提交了一份動議給法院，要求憑藉一項顯示原因的命令尋求臨時限制令和初步禁制令（“TRO請求”），允許設施在第78條程序的審理過程中繼續運作。在提交TRO請求後，Greenidge和NYSDEC就TRO請求達成一致的書面陳述，同意在法院於2024年10月底舉行的聽證會前制定一份有關TRO請求的簡要陳述計劃。在達成協議的簡報進度安排方面，NYSDEC同意Greenidge不需要（i）停止設施內任何空氣污染源的運作，（ii）使該等空氣污染源無法操作，或（iii）放棄直到2024年11月1日前的V號空氣許可證（"11月1日暫停"）。2024年10月29日，法院在10月29日舉行了聽證，並且在公司和NYSDEC之間進行了現場協議，同意將11月1日暫停延長至
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2024年11月14日（「11月14日留停」）。公司預期法院將在11月14日留停屆滿之前就臨時限制令申請或公司對許可續期申請被否決的78條文挑戰作出裁決。這個挑戰至今已令我們增加額外成本、轉移管理關注，可能對我們的業務、財務狀況和營運結果產生不利影響。我們預計與NYSDEC對我們的Title V空氣許可續期申請挑戰相關的司法程序可能需要數年才能完全解決，並無法保證我們的努力會成功。我們若無法確保暫時限制令或初步禁制令以允許紐約設施在訴訟程序持續期間繼續運營，或未能成功續簽紐約設施的Title V空氣許可可能對我們的業務、財務狀況和營運結果產生重大不利影響，以及對我們持續運營的能力構成重大風險。參見「重要會計政策摘要」附註2，「摘要綜合財務報表附註」。

環保母基負債

公司根據ASC 410-30規定，與紐約州托里鎮公司物業上的一處煤灰池關閉相關有CCR責任。截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司分別有1000萬美元的責任。CCR受聯邦和州的規定約束。2023年10月，公司已完成正式停用煤灰池的必要步驟。此後，公司需要在2028年11月前完成煤灰池CCR的修復，並將在接下來的數年逐步進行工作。目前的估算基於各種假設，包括但不限於關閉和後關閉成本估算、支出時間、升級因素和已獲許可要求。環境責任的額外調整可能定期進行，因為關於CCR的修復要求發生變化，這可能導致估算和假設的重大變化。17.3發佈日期 五年後。目前的估算基於各種假設，包括但不限於關閉和後關閉成本估算、支出時間、升級因素和已獲許可要求。環境責任的額外調整可能定期進行，因為關於CCR的修復要求發生變化，這可能導致估算和假設的重大變化。

公司擁有並經營一個獲得完全許可的垃圾填埋場，同時也作為滲出液處理設施。根據ASC 410-30《環保母基（“ASC 410-30”）》，截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司已記錄$的環境責任。12.9百萬，根據NYSDEC的要求，擁有垃圾填埋場的公司需要成立一個信託基金以支付填埋場停止運作後的封閉成本和費用，或者可以協商維持一封信用證保證付款的責任。估算基於各種假設，包括但不限於封閉和停運後費用估算、支出時間、升值因素和許可要求。環境負擔的額外調整可能會定期發生，因可能發生估算和假設的變化。根據估算的整治成本以及停運後費用，該責任已根據一段時間的近似週期和假設的年通脹率確定。 30年期 期間並假設年通脹率為 2.4%.

承諾

該公司於2020年9月與帝國管道有限公司簽訂了一份合同，該合同規定將天然氣運送到其管道， 15,000 每天數十兆瓦的天然氣，大約每個月0.2百萬美元。合同將於2030年9月結束，並可能在最初的 12 個月通知後由任何一方終止。 10年 期。
11. 濃度
該公司有一個獨佔性的主機客戶，佔公司截至2024年9月30日及2023年相應期間營業收入的百分比分別為 532024年6月30日和2023年12月31日的時間點，公司從Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值，該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率，然後通過現值因子計算折扣，得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間，現值因子，實現度（如適用）和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的，成功概率分別為%和%，現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 58，以及該公司截至2024年9月30日及2023年相應期間營業收入的百分比分別為 502024年6月30日和2023年12月31日的時間點，公司從Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值，該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率，然後通過現值因子計算折扣，得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間，現值因子，實現度（如適用）和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的，成功概率分別為%和%，現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 57，佔公司截至2024年9月30日及2023年相應期間營業收入的百分比分別為
對於該公司的自採礦業務，格林尼奇將其採礦池運營商視為其客戶。Greenidge 歷史上使用了有限數量的集區運營商，這些運營商根據與一個合同進行操作 一天 術語，允許 Greenidge 隨時更改池運營商的選項。本公司其中一位集區運營商客戶的收入約佔 26百分比和 32分別截至二零二四年九月三十日及二零二三年九月三十日止三個月的總收入百分比，以及 34百分比和 31截至二零二四年九月三十日及二零二三年九月三十日止九個月的百分比。
公司有一個主要的電力客戶，NYISO，在2024年和2023年截至9月30日的三個月的營業收入分別佔營業收入的 212024年6月30日和2023年12月31日的時間點，公司從Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值，該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率，然後通過現值因子計算折扣，得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間，現值因子，實現度（如適用）和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的，成功概率分別為%和%，現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 10％。 162024年6月30日和2023年12月31日的時間點，公司從Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值，該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率，然後通過現值因子計算折扣，得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間，現值因子，實現度（如適用）和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的，成功概率分別為%和%，現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 10％，分別為截至2024年和2023年九個月的。
公司有一家天然氣供應商，佔2024年和2023年截至9月30日之營業收入成本的大約%。 332024年6月30日和2023年12月31日的時間點，公司從Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值，該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率，然後通過現值因子計算折扣，得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間，現值因子，實現度（如適用）和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的，成功概率分別為%和%，現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 19。對於截至2024年和2023年9月30日的三個月的營業收入成本，成本佔總營業收入的比例分別為%。 362024年6月30日和2023年12月31日的時間點，公司從Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值，該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率，然後通過現值因子計算折扣，得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間，現值因子，實現度（如適用）和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的，成功概率分別為%和%，現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 26％，分別為截至2024年和2023年九個月的。
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公司此前有一家主要的託管服務提供商，為其自挖礦營運佔營業收入成本約％。 02024年6月30日和2023年12月31日的時間點，公司從Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值，該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率，然後通過現值因子計算折扣，得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間，現值因子，實現度（如適用）和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的，成功概率分別為%和%，現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 24於2024年和2023年9月30日結束的三個月內，其營業收入成本為總收入的％，分別為％。 122024年6月30日和2023年12月31日的時間點，公司從Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值，該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率，然後通過現值因子計算折扣，得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間，現值因子，實現度（如適用）和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的，成功概率分別為%和%，現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 15於2024年度截至9月30日的九個月內，其營業收入成本佔Total收入的％，分別佔％。在2024年截至9月30日的九個月內，公司與其主要供應商的託管服務合同終止。因此，公司將託管在供應商網站上運營的礦工部署到他們自營的部分網站作為其自挖礦業務的一部分。
12. 關聯方交易
信用狀
Atlas Holdings LLC，我們的控制股東和相關方（與其聯屬公司一起稱為"Atlas"），於2024年9月30日及2023年12月31日向一家金融機構取得了一筆XX百萬美元的信用狀，支付給NYSDEC。該信用狀保證了公司垃圾填埋環保母基的當前價值。有關詳情請參見附註10“承諾和事後條款”。5.0 Atlas Holdings LLC，我們的控制股東和相關方（與其聯屬公司一起稱為"Atlas"），於2024年9月30日及2023年12月31日向一家金融機構取得了一筆XX百萬美元的信用狀，支付給NYSDEC。該信用狀保證了公司垃圾填埋環保母基的當前價值。有關詳情請參見附註10“承諾和事後條款”。
Atlas同時也擁有一封來自金融機構的信用證，金額為$3.6 百萬，截至2024年9月30日和2023年12月31日，應支付給Empire Pipeline Incorporated（“Empire”），若公司未能按合同支付與公司與Empire簽訂的管道互連項目相關成本，請參見附註10，“承諾和事態之外").
密西西比擴張
2024年4月10日，公司完成了收購位於密西西比州哥倫布市的一塊土地，該土地面積約 12 英畝，其中包括超過 73,000 農倉空間面積達XXX平方英尺，購自Atlas旗下公司Motus Pivot Inc.的附屬公司。購入價格為XXX美元。1.45萬美元，其費用於截至2024年9月30日止九個月中支付。這個物業使我們獲取了其他XXX兆瓦的電力容量。 32.5 這筆交易已於2024年4月結束，截至2024年9月30日，我們在該物業上部署了XXX瓦的礦機。過去 8.5 M瓦的礦機。
共同被告背書
2024年10月14日，公司同意在其董事和管理人保險單（"D&O保單"）中加入共同被告背書，涉及Atlas及其某些聯屬公司，該背書在某些情況下擴展了對公司或我們的被保險人的不當行為所導致的損失索賠的保障，不論是針對公司及/或我們的被保險人在D&O保單下共同提出並持續維持的，又或是針對Atlas及/或其某些聯屬公司共同提出。這種共同被告背書的加入對公司的D&O保險單的保費沒有產生任何變化。
其他
亞特拉斯旗下聯屬公司不時為Greenidge承擔一些費用，該等費用均由Greenidge全額退還。截至2024年9月30日季度結束時，Greenidge並未就任何此類費用對亞特拉斯或其聯屬公司進行退款。
13. 補充資產負債表和現金流量資訊
合約負債
有時候，我們在認列營業收入前就收到客戶的款項，導致在簡明合併資產負債表上呈報合同負債。
2024年9月30日結束的九個月合同負債餘額變動如下:
以千元計算的資產合約負債
截至2023年12月31日的余额
$— 
已認定收入$— 
收到存款$2,200 
2024年9月30日的結餘
$2,200 

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預付費用和應計費用
以千元計算的資產2024年9月30日2023年12月31日
預付費用：
電費押金$588 $— 
預付保險315 2,818 
權利證券資產57 477 
其他 816 569 
總計$1,776 $3,864 
應計費用：
應計利息$1,026 $1,026 
其他3,145 5,090 
總計$4,171 $6,116 
Greenidge進行了以下的非現金投資和融資活動：
截至9月30日的九個月
以千元計算的資產20242023
由於採用ASU 2023-08，導致累積效應調整。$22 $— 
財產和設備購買款項列在應付帳款中$174 $1,581 
發行普通股以支付修改費給貸方$— $1,000 
出售設備以換取應收款項$1,200 $— 
資產交換以減少債務$— $49,950 
優惠券交換以減少債務$— $1,152 
設備押金交換以減少債務$— $7,381 
應計利息增加到債務本金$— $592 
取得來自運營租賃責任交換的使用權資產$156 $— 
以下表格提供了有關支付利息現金的補充現金流資訊：
截至9月30日的九個月
以千元計算的資產20242023
支付利息的現金
$4,603 $5,714 
25


14. 數位資產
以下表格顯示我們截至2024年9月30日持有的比特幣。 和2023年12月31日（以千為單位，除了持有的比特幣）：
數字資產持有2024年9月30日2023年12月31日
比特幣持有數量60.78.7
比特幣攜帶基礎$3,721 $347 
比特幣公平價值$3,845 $369 
攜帶基礎代表公司通過挖礦活動賺取比特幣時對比特幣的估值。 8.7 2023年12月31日持有的比特幣在採納ASU 2023-08之前是根據“扣除減損成本”基礎確定的。
下表代表我們數字資產的公平價值調解（以千為單位）：
數位資產：結束於三個月的期間
2024年9月30日		九個月結束了
2024年9月30日
期初公允價值餘額$961 $369 
新增款項3,267 15,041 
處分(539)(11,769)
數字資產的收益（虧損）156 204 
期末餘額$3,845 $3,845 
公司的比特幣持有量並不受合約銷售限制。截至2024年9月30日，該公司不持有其他數位資產。
26


15. 公平價值
公司遵循ASC 820主題中的指引。 公允價值衡量對於以重複性和非重複性基準計量公平價值的資產和負債，採用了基於可觀察和不可觀察輸入的三級層次結構以確定公平價值。公司採用的評價方法旨在最大化使用可觀察輸入並在可能情況下將不可觀察輸入最小化。公司根據市場參與者在定價主要或最有利市場中使用的假設來確定公平價值。在考慮公平價值測量中的市場參與者假設時，以下公平價值層次區分了可觀察和不可觀察輸入，這些輸入分類在以下級別之一：
•一級資產：在計量日期可存取的，用於報告主體的相同資產或負債的未調整報價，這些報價來自活躍市場。
•二級輸入：除了一級輸入中報價價格之外，對於資產或負債在資產或負債的完整期限內，無論是直接或間接觀察到的，都是可觀察的。
•三級輸入數據：用於衡量公平價值的資產或負債的不可觀察輸入，當可觀察輸入不可用時，允許在衡量日期對該資產或負債幾乎沒有或毫無市場活動的情況。
截至2024年9月30日和2023年12月31日，應收賬款、預付款項和其他資產、應收所得稅、排放和碳抵消積分資產、應收所得稅、應付賬款
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應計費用、應計排放成本和其他短期負債之公平值近似於其相對較短期的到期日。
以下表格提供了關於公司資產和負債的資訊，這些資產和負債按照循環基礎計量公平值，並指示了公司用來判斷該公平值的估值輸入的公平值層次結構（以千元為單位）：
截至2023年12月31日
一級二級等級 3總計
資產：
預付費用和流動其他資產：
權利證券資產$— $— $477 $477 
截至2024年9月30日
一級二級等級 3總計
資產：
數字資產$3,845 $— $— $3,845 
預付費用和流動其他資產：
權利證券資產$— $— $57 $57 
權證資產
通過使用Black-Scholes-Merton期權定價模型來估算認股權資產的公平價值。Black-Scholes-Merton期權定價模型的輸入包括重要的不可觀測輸入。 以下表格提供了關於Level 3公平價值輸入的量化信息：
2024年9月30日2023年12月31日
股價$3.10 $4.83 
無風險利率5.21 %5.14 %
波動率67.09 %172.64 %
剩餘年限0.751.00
1.28— %— %
非持續基礎衡量的資產
當以非經常性基準計量的資產的攜帶值超出公允價值時會進行重新評量，包括對長期資產的評估。當存在損耗跡象時，公司對長期資產的公允價值的估計需要使用重要的未觀察到的輸入，代表第3級公允價值衡量，包括針對未來可能影響長期資產運營的各種假設，因此具有不確定性。
公司在事件或情況變動表明資產的攜帶金額可能無法完全收回時，會對其長期資產進行減損審核。為了判斷一項長期資產的可收回性，管理層評估未來估計的未折現凈現金流量（基於當前市場條件），是否少於其攜帶金額。如果出現減值跡象，則會將長期資產減記至公允價值。

在2023和2024年6月30日結束的三個和六個月中，有資產減損處理記錄。更新計算公司進行中的研究和開發資產（“IPR&D”）公平價值所使用的關鍵假設可能會改變公司未來短期內回收IPR&D資產的帶值估計。 無 2024年9月30日結束的三個月的減值費用，以及300萬美元的減值費用。4.02023年9月30日結束的三個月的減值費用為300萬美元。在2024年9月30日結束的九個月中，公司承認了300萬美元的固定資產和設備淨額的減值費用。0.2減值費用為300萬美元。4.0 百萬美元，截至2023年9月30日止的九個月。
28


16. 后續事件
後續事項已於2024年11月7日評估，該日期為簡明綜合基本報表發行日期，公司已經得出結論，除下文直接說明的情況外，沒有發生需要在此披露的相應事件或交易。
退市通知
2024年10月14日，公司收到納斯達克股票市場有限責任公司（“納斯達克”）的上市資格部門書面通知，通知公司，根據員工對公司A類普通股的公開持股市值（“MVPHS”）進行的市場價值審查，已連續30個業務日，公司不再符合納斯達克全球選股市場的最低MVPHS要求至少為1500萬美元，以繼續在納斯達克全球選股市場上市。通知指出，公司有180天，即至2025年4月14日，來恢復達標的最低MVPHS要求，並連續10個業務日保持符合。

2024年10月25日，公司收到了納斯達克發來的書面通知，通知公司工作人員已經確定在2024年10月25日之前的連續10個業務日中，公司的MVPHS已達到1500萬美元或更高。因此，公司已恢復符合納斯達克對於在納斯達克全球精選市場持續上市所需的最低MVPHS要求，工作人員表示此事已經結案。
交換協議
2024年10月24日和11月5日，本公司談判進入了私下交易協議，根據協議，公司總共發行了 57,582 公司的A類普通股股票，以0.3 百萬美元的債券的發行 8.50％到期日為2026年10月的優先票據作為交換。

29


項目2. 管理層對財務狀況和營運結果的討論與分析。
以下討論應與Greenidge Generation Holdings Inc.的經已審核的基本報表和相關附註一同閱讀，其中含有本公司（“Greenidge”或“公司”）2023年和2022年結束於12月31日的年度報告表格10-k以及本公司2024年9月30日結束的三個月和九個月的未經審計的季度報告表10-Q中包含的基本基要報表和相關附註。本討論包含一些反映計劃、估計和信念的前瞻性聲明，涉及眾多風險和不確定性，包括但不限於《Greenidge》2023年12月31日年度報告表格10-k第I部分的「風險因素」中描述的那些。 以及本季度報告表格10-Q中的“ Cautionary Statement Regarding Forward-Looking Statements”部分。實際結果可能與任何前瞻性聲明中包含的內容有顯著不同。在本部分中，“Greenidge”，“公司”，“我們”，“我們”和“我們的”指的是Greenidge Generation Holdings Inc.與其合併子公司。您應仔細閱讀本季度報告表格10-Q中的“Cautionary Statement Regarding Forward-Looking Statements”。 為了本部分，“Greenidge”，“公司”，“我們”，“我們”和“我們的”指的是Greenidge Generation Holdings Inc.與其合併子公司。您應該仔細閱讀本季度報告表格10-Q中的“Cautionary Statement Regarding Forward-Looking Statements”部分。
概覽
我們在紐約托瑞鎮（"紐約基地"）、密西西比哥倫比亞鎮（"密西西比基地"）擁有數字貨幣數據中心業務，在北達科他州安德伍德鎮（"北達科他基地"）租用土地以運營數字貨幣數據中心，並曾擁有和營運南卡羅來納州斯帕坦堡的設施（"南卡羅來納基地"，總稱"基地"）。紐約基地是一個垂直整合的數字貨幣數據中心和發電設施，具有約106兆瓦（"MW"）額定容量的 天然氣 發電設施。我們從四個主要來源獲得 營業收入：（1）數據中心託管，我們於2023年1月30日開始（2）數字貨幣挖掘，（3）能源和容量，以及（4）工程採購和 施工 管理。
我們在紐約設施的運營所需的所有電力均由我們自行生成，由於我們可以接入Millennium Gas Pipeline價格中心，因此我們享受相對較低的天然氣市場價格。我們相信我們的競爭優勢包括高效設計的挖礦製造行業基礎設施和內部的運營專業知識，我們相信這有助於維持更高的礦工運營正常運轉時間。我們正在挖掘比特幣並託管比特幣礦工，這有助於比特幣生態系統的安全性和可交易性，同時向我們紐約設施服務的地域板塊提供能源，以幫助滿足居家和企業的電力需求。
我們的數據中心運營包括約29,200臺礦機，總計約3.1 EH/S的綜合容量，用於數據中心託管和數字貨幣挖礦，其中18,200臺礦機或1.8 EH/s與數據中心託管有關，另外11,000臺礦機或1.3 EH/s與我們的數字貨幣挖礦有關。在2023年南卡羅來納州交易之前，我們的數據中心運營包括約42,300臺礦機，總計約4.6 EH/s的綜合容量，用於數據中心託管和數字貨幣挖礦，其中32,100臺礦機或3.4 EH/s與數據中心託管有關，另外10,200臺礦機或1.2 EH/s與Greenidge的數字貨幣挖礦有關。
近期發展
在2024年前九個月中，Greenidge大力削減成本，導致銷售、總務和行政費用比2023年同期減少了930萬美元。Greenidge還報告了其比特幣挖礦業務的整體運營成本在2024年第三季度相比於同期的減少。 在2024年第三季度，與同期的2024年相比，Greenidge在擴大辦事處的同時，報告了其比特幣挖礦業務的整體運營成本的降低。
2024年4月10日，我們完成了對密西西比州哥倫布市約12英畝土地的購買，包括佔地超過73,000平方英尺的工業倉庫空間，從Motus Pivot Inc.的子公司，即Atlas的及我們的控股股東和相關方購買。購買價格為145萬美元，全部支付於2024年9月30日結束的九個月內。此物業為我們提供了32.5 MW的額外電源容量。 交易於2024年4月完成，截至2024年9月30日，我們在該物業部署了8.5 MW的礦機。我們還在北達科他州與一家有五年期限的7.5 MW採礦容量租賃相結合地部署了額外的礦機，為我們提供能源來支持挖礦活動。
我們成功執行了2024年6月對紐約設施的計劃性維護停工，並將擁有的礦工從第三方運營的網站遷移到公司運營的設施，導致我們的礦工在一段時間內無法運作。我們預計這些舉措將在短期內對其盈利能力產生積極影響，通過降低運營成本並保持較高的正常運行時間水平。我們還繼續探索進一步簡化業務運作並提高效率的其他機會。

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2024年7月，我們宣布推出Pod X便攜式數字貨幣挖礦製造行業解決方案，在我們位於美國各地的設施部署，反映了我們在使用便攜採礦設備維持最佳溫度控制和正常運行時間方面的經驗的頂點。
2024年8月1日，我們宣布了我們的新比特幣自挖礦保留策略，該策略使我們能夠從我們擁有的挖礦機累積比特幣，以增加我們的比特幣持有量。
在2062年第四季度開始，公司停用能源業務。
Support.com最大客戶的合同已於2022年12月31日到期且未續簽。因此，由於管理和董事會決定追求Support.com業務的替代方案並專注於其數字貨幣挖礦、數據中心託管和發電業務，我們將Support.com業務歸類為待售業務和停止運作，反映在這些簡明合併基本報表中。請參見附註3，"停止運作" 有關詳細信息，請參閱我們未經審計的簡明合併基本報表的停止運作"
空氣許可證第五編
2022年6月底，NYSDEC宣布拒絕為我們的紐約設施續期Title V空氣許可證。 我們在2022年7月向NYSDEC提交通知，請求對NYSDEC的決定進行聽證。 2023年9月，主持聽證會的行政法官就各方當事人的地位及應在聽證中審理的某些問題發布裁定。我們隨後向NYSDEC提出臨時上訴，挑戰該裁定，並提交動議暫停更廣泛的上訴流程，而在解決臨時上訴時暫停更廣泛的上訴流程。 2024年5月8日，我們向NYSDEC提出的臨時上訴和要求進行聽證最終被拒絕，並由NYSDEC地域板塊7區的區域董事確認了2022年6月的Title V空氣許可證的非續期，這使NYSDEC的決定 在尋求司法審查時變得最絈。

2024年8月15日，我們根據《紐約民事訴訟法和規則》第78條向紐約州耶茨郡最高法院（「法院」）提交了經核實的請願書和投訴，對紐約州環境保護部（NYSDEC）進行了裁定性和禁制性救濟，涉及NYSDEC拒絕我們紐約設施續期申請的事宜，包括但不限於：(i)廢除NYSDEC於2022年6月否決我們的續期申請，以及NYSDEC第7區域董事於2024年5月8日對該否決的確認；(ii)就NYSDEC對拒絕我們續期申請依據的紐約氣候領導和社區保護法的解釋發出某些確定性裁決；以及(iii)禁止NYSDEC採取任何要求紐約設施停止運作的行動。

於2024年8月20日，我們根據法院的命令提交請示書，尋求臨時限制令和臨時禁制令（“TRO請求”），允許該設施在第78條規定的過程中繼續運營。在提交TRO請求後，Greenidge和NYSDEC就TRO請求的書面陳述時間表達成一致意見，預計法院將於2024年10月底舉行聽證會。關於已同意的書面陳述時間表，NYSDEC同意Greenidge無需（i）停止紐約設施的任何空氣污染源運營，（ii）使這些空氣污染源失效，或（iii）放棄V號空氣許可證直至2024年11月1日，之後延長至2024年11月14日（“11月14日停留”）。我們期望法院將在11月14日停留到期之前就TRO請求或我們對許可證續期申請被否決的第78條挑戰做出決定。
這項挑戰已經並將繼續導致我們增加額外成本，並分散管理注意力，這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。我們預期與NYSDEC否決我們Title V空氣許可續期申請挑戰相關的司法程序可能需要數年時間才能完全解決，而我們無法保證我們的努力將成功。我們無法取得臨時限制令或初步禁令以允許紐約工廠在訴訟期間繼續運營，或者無法成功地取得紐約工廠Title V空氣許可的續期可能對我們和我們繼續營業的能力產生重大不利影響。 請參見總則第2項「重大會計政策摘要」，在基本報表註釋中。


31


2024年9月30日結束之持續營運業績
以下的表格（以千為單位）列出了我們持續營運的主要元件，應與我們的簡明合併基本報表及相關附註一起閱讀。所有以下比較均指2024年9月30日結束的三個月與2023年9月30日結束的三個月的對比，除非另有指定。
截至9月30日的三個月變異數
20242023$%
營業收入：
數據中心託管$6,490 $12,136 $(5,646)(47)%
加密貨幣挖掘。3,267 6,602 (3,335)(51)%
力量和容量2,594 2,141 453 21 %
營業總收入12,351 20,879 (8,528)(41)%
營運成本及費用：
營業成本（不包括折舊）9,304 15,355 (6,051)(39)%
銷售，一般及行政費用3,730 6,662 (2,932)(44)%
折舊3,390 3,383 7 — %
長壽資產的損耗— 4,000 (4,000)(100)%
數字貨幣資產收益(156)— (156)無可奉告
資產出售損失693 — 693 無可奉告
環保母基負債重估— 1,600 (1,600)(100)%
營業成本和費用總額16,961 31,000 (14,039)(45)%
營業虧損(4,610)(10,121)5,511 (54)%
其他收入（支出），淨額：
利息費用，淨額(1,832)(3,040)1,208 (40)%
總其他費用，淨額(1,832)(3,040)1,208 (40)%
持續營業損失（扣除所得稅前）(6,442)(13,161)6,719 (51)%
來自所得稅的益處(118)— (118)無可奉告
持續營運淨損失$(6,324)$(13,161)$6,837 (52)%
不包括適應金額（a）
營業虧損經過調整後的數據$(3,917)$(3,852)$(65)2 %
營業利潤率經過調整後的數據(31.7)%(18.4)%
從持續營運中的調整淨虧損$(5,631)$(6,892)$1,261 (18)%
其他財務資料（a）
來自持續營運的EBITDA（虧損）$(1,220)$(6,738)$5,518 (82)%
作為營業收入的百分比(9.9)%(32.3)%
來自持續營運的調整後EBITDA（虧損）$(110)$13 $(123)(946)%
作為營業收入的百分比(0.9)%0.1 %
(a)調整後金額和其他財務數據是非依照通用會計原則的績效衡量標準。如需報告金額和調整金額的對比，請參閱本《管理層討論與分析》（“MD&A”）的“非依照通用會計原則的措施和調解”部分。

32


關鍵指標
以下表格提供了截至2024年和2023年9月30日三個月的關鍵指標摘要。
截至9月30日的三個月變異數
千元為單位，除每メガ瓦小時和平均比特幣價格外20242023$%
營業收入
數據中心託管$6,490 $12,136 $(5,646)(47)%
加密貨幣挖掘。3,267 6,602 (3,335)(51)%
力量和容量2,594 2,141 453 21 %
營業總收入$12,351 $20,879 $(8,528)(41)%
營業收入的元件佔總收入的百分比
數據中心託管53 %58 %
加密貨幣挖掘。26 %32 %
力量和容量21 %10 %
營業總收入100 %100 %
兆瓦時
數據中心託管115,307 187,843 (72,536)(39)%
加密貨幣挖掘。48,859 66,502 (17,643)(27)%
力量和容量42,554 46,008 (3,454)(8)%
每MWh的營業收入
數據中心託管$56 $65 $(9)(14)%
加密貨幣挖掘。$67 $99 $(32)(32)%
力量和容量$61 $47 $14 30 %
營業成本（不包括折舊）
數據中心託管$4,941 $9,432 $(4,491)(48)%
加密貨幣挖掘。$2,599 $4,458 $(1,859)(42)%
力量和容量$1,764 $1,465 $299 20 %
EPCm諮詢服務$— $— $— 無可奉告
每MWh的營業收入成本（不包括折舊）
數據中心託管$43 $50 $(7)(14)%
加密貨幣挖掘。$53 $67 $(14)(21)%
力量和容量$41 $32 $9 28 %
數字貨幣挖礦指標
比特幣產量：
數據中心託管113622(509)(82)%
加密貨幣挖掘。53235(182)(77)%
總比特幣產量166857(691)(81)%
平均比特幣價格$61,023 $28,086 $32,937 117 %
平均主動算力（EH/s）公司擁有的礦機791,533 1,069,816 (278,283)(26)%
平均主動算力（EH/s）託管礦機1,663,884 2,829,274 (1,165,390)(41)%
平均難度85.9 T53.8 T32.1 T60 %
33


營業收入

在2023年1月30日，我們經與NYDIG Hosting Agreement 簽訂合約，將我們旗下數據中心設施的大部分容量遷移到數據中心託管運營中。2023年11月，我們出售了南卡羅來納設施，該設施是我們數據中心託管業務的一部分。在2023年第二季度，我們與第三方網站簽訂了託管安排，以託管剩餘大部分自有礦工。在2024年第二季度，營運在第三方網站上的礦工託管協議被終止。因此，在2024年9月30日，Greenidge 數據中心業務包括約29,200 台礦工，總計約3.1 EH/s的組合容量，用於數據中心託管和加密貨幣挖掘，其中18,200 台礦工或1.8 EH/s與數據中心託管相關聯，而 11,000 台礦工或1.3 EH/s則與Greenidge的加密貨幣挖掘相關聯。

數字貨幣挖礦營業收入

對於我們的數字貨幣挖礦營業收入，我們以挖掘比特幣並通過應用特定集成電路計算機（ " ASICs " 或 "挖礦機"）賺取比特幣作為獎勵和支持全球比特幣網路的交易費為形式來獲取收入。我們的數字貨幣挖礦營業收入減少了330萬美元，或51％，至330萬美元。我們估計約77％的減少是由於全球比特幣挖礦難度因子增加以及2024年4月發生的比特幣半減，其中26％部分抵銷了比特幣平均價格上升導致的減少。由於複雜算法解決方案所需的難度指數增加，使得比特幣採礦困難度較前一年高60％，平均比特幣價格上升117％，而我們的平均雜湊率下降了26％。 平均雜湊率的下降是由於公司專注於通過優先考慮運營效率最高的礦工來最大化盈利，當盈利下降時，中止低效礦工的運營，以及持續努力重新部署先前託管在第三方位置的礦工。

Greenidge的數字貨幣挖礦相關礦工如下：

供應商及型號
挖矿机数量
比特大陸 S194,000 
比特大陸 S19 Pro2,000 
比特大陸 S19j Pro900 
比特大陸 S19 XP3,600 
比特大陸 S19 Hydro200 
比特大陸 S21 Pro300 
11,000 

截至2024年9月30日，我們的礦工年齡從0.1至3.1歲不等。 ，平均年齡約為2.3歲。我們的礦工無預定停機時間。 當我們有非計劃的停機時間時，我們可能會不時用替代礦工替換礦工，以最大程度地減少整體停機時間。截至2024年9月30日，我們的礦工效率從約15.0到34.0焦耳每太哈西（“J/TH”）不等，平均效率為27.1 J/TH。

以下表格顯示截至2024年9月30日的三個月內挖掘每個比特幣的平均成本：

挖掘成本 - 挖掘一個比特幣的成本分析2024年9月30日結束的三個月
挖掘一個比特幣的成本(1)
$49,038 
每個挖掘出來的比特幣價值(2)
$61,642 
挖掘一個比特幣的成本佔挖掘出來的比特幣價值的百分比79.6 %
(1) 計算方法為數字貨幣挖礦的營業成本除以從數字貨幣挖礦中產生的比特幣數量。
(2) 計算為數字貨幣挖礦營業收入除以從數字貨幣挖礦產生的比特幣數量。


34



數據中心託管營業收入

2023年1月30日，我們簽訂了NYDIG Hosting Agreement，提供數據中心寄存服務。根據NYDIG Hosting Agreement，我們通過支付費用（覆蓋電力成本和與管理礦場相關的直接成本）及寄存費用以及毛利分潤安排來獲取營業收入。該安排涵蓋了在2023年比較期間之前，即2023年11月15日出售該設施之前，在紐約設施和南卡羅來納設施的幾乎所有當前的礦場容量。截至2024年9月30日結束的三個月，我們總收入為650萬美元，截至2023年9月30日結束的三個月，我們總收入為1210萬美元。這減少了560萬美元，主要是由於南卡羅來納設施的出售，部分被比特幣價格上漲117％所抵銷。此外，我們在寄存服務中管理約1.7 EH/s的平均活動哈希率，其中產生約113比特幣。
功率和容量營業收入
我們的紐約設施的電力和容量收入是在向紐約獨立系統運營商（"NYISO"）管理的批發電力網格賣出容量、能源和輔助服務時獲得的。 通過這些銷售，我們的營收包括三個方面：（1）基於電力每小時價格而收到的電力收入，（2） 承諾在NYISO下達指令時賣出電力而獲得的容量收入，以及（3）為提供運轉備用而收到的其他輔助服務收入。 我們的電力和容量收入於2024年9月30日結束的三個月內增加50萬美元，增幅為21%，達到260萬美元。 我們估計，平均電力和容量價格較高導致營收增長約29％，但與前一時期相比，這一增長部分被8%的較低電力和容量銷售成交量抵消。
營業成本（不包括折舊）
截至9月30日的三個月變異數
以千元計算的資產20242023$%
數據中心託管$4,941 $9,432 $(4,491)(48)%
加密貨幣挖掘。2,599 4,458 (1,859)(42)%
力量和容量1,764 1,465 299 20 %
營業收入總成本（不包括折舊）$9,304 $15,355 $(6,051)(39)%
佔總營業收入的百分比75.3 %73.5 %
在截至2024年9月30日的三個月內，營收總成本，不含折舊，較前一年同期減少610萬美元，降幅達39%，至930萬美元。我們估計這個減少大約包括了22%來自生產過程中使用電力較少，這是由於我們於2023年第四季度出售南卡羅來納設施所導致的，以及17%來自我們不再使用第三方託管服務協議為我們自家礦工，天然氣和電力費用降低，以及我們的發電廠和礦工船隊的MWh耗電量降低。
我們的紐約設施將營業收入的成本分配給數據中心寄存、數字貨幣挖掘以及電力和容量，依據它們各自的MWh消耗按比例分配。
銷售、一般及管理費用
銷售、一般與管理費用在2024年9月30日結束的三個月中減少了290萬美元，降幅為44%，相較於前年同期的370萬美元。導致銷售、一般與管理費用減少的主要原因有：
•2024年第三季度的保險總支出相較前一年同期減少約100萬美元，這是由於由於資產基礎較低，導致傘險、財產險和責任險相關保費下降。

•2024年第三季度，總薪金和福利以及其他員工成本比前一年同期減少了約80萬美元，這是由於2023年進行的企業總部成本削減工作導致的員工費用下降，以及激勵性薪酬的減少；

35


•由於上一年度紐約設施的許可證續期和環保事務所導致的專業費用和諮詢費用的減少，以及自由成本和更高的監管成本造成的約80萬美元下降；

•2024年第三季度，總行政管理費用比去年同期減少約20萬美元，主要與減少在資訊科技和業務發展上的支出有關；並

•2024年第三季，總股票報酬與前一年同期相比約減少$10萬，這是由於攸關較高授予日期公平價值的RSUs之攤銷費用減少，以及攸關之前時期授予期權的攤銷費用也減少。
折舊
截至2024年9月30日結束的三個月，折舊費用與前一年同期相比沒有變化。
數字貨幣資產收益
我們認可了截至2024年9月30日三個月的數字資產獲利20萬美元，這是因為我們在2024年1月1日採用ASU 2023-08對數字資產進行公允價值衡量的結果。截至2023年9月30日三個月結束時，由於按公允價值衡量數字資產並無獲利或損失。
資產出售損失
我們認列截至2024年9月30日的三個月資產賣出虧損為$700,000，乃因售出長期資產。截至2023年9月30日的三個月內，資產售出並未產生利潤或虧損。
持續營運的營業(虧損)收入
截至2024年9月30日結束的三個月，我們報告的營運虧損為460萬美元，相較於2023年9月30日結束的三個月的營運虧損1010萬美元。這550萬美元的有利差異主要與400萬美元的減少損耗費用，以及與銷售、一般和管理費用相關的額外成本節省有關。
截至2024年9月30日止三個月，營運調整虧損為390萬美元，相比於2023年9月30日止三個月的營運調整虧損為390萬美元。營運調整虧損受到上述影響營運虧損的相同因素所推動。報告金額與調整金額的調解可在本MD&A的「 非GAAP措施和調解」部分找到。
總其他費用，淨額
截至2024年9月30日結束的三個月內，Greenidge的其他費用減少了120萬美元，降低了40％至180萬美元，原因是利息費用減少了120萬美元。這是由於在2023年第一季度和第四季度發生的債務減少導致的減少。
來自所得稅的益處
截至2024年9月30日三個月的有效稅率為2％收益，低於法定稅率的21％，因為我們對這些遞延稅資產設有完全評估折讓，並在2023年納稅申報完成後對紐約州所得稅應收款項進行調整。我們已記錄並將繼續設定對我們的毛遞延稅資產設有完全評估折讓，這些資產不會在預定的逆轉期內轉為遞延稅負債。這個2％，即10萬美元 截至2024年9月30日三個月的收益，是因為我們對2023年納稅申報完成後的紐約州所得稅應收款項進行調整。
截至2023年9月30日止三個月，我們的有效稅率為0%，低於21%的法定稅率，原因是對递延稅資產全面計提了估值允許。
36


持續營運淨損失
由於上述因素，Greenidge在2024年9月30日結束的三個月內虧損630萬美元，較2023年9月30日結束的三個月內虧損1320萬美元。
根據調整基準，不考慮資產出售收益和債務重組成本的影響，截至2024年9月30日的三個月內調整後淨虧損為560萬美元，而在2023年同期為690萬美元。調整後淨虧損是一個非GAAP績效指標。報告金額與調整金額的對帳可以在本MD&A的「非GAAP措施和對帳」部分找到。
已停業業務損失
我們已將Support.com業務列為基本報表中的停業業務。停業業務損失，稅後淨額減少100萬美元，或96%，至2024年9月30日結束的三個月內為0美元。這個下降主要與業務結束有關。
非通用會計原則衡量與調和
以下非GAAP措施旨在補充投資者對我們的財務信息的理解，提供投資者、財務分析師和管理層用來幫助評估我們的營運表現的措施。我們不認為與持續業務趨勢有關的項目應從這些計算中被排除，以便投資者能更好地評估和分析歷史及未來業務趨勢。這些非GAAP措施的定義可能與其他公司使用的類似定義不可比較。應當將這些結果視為根據美國通用會計準則（"美國GAAP"）報告的結果的補充，而不是替代。
繼續營運的EBITDA（損失）和繼續營運的調整後EBITDA（損失）
「持續營業EBITDA」定義為稅前、利息及折舊及攤銷前持續營業收益。而「調整後的持續營業EBITDA」則為調整為股票報酬及其他特殊項目（包括但不限於業務擴張成本、資產出售所得以及債務重組成本等）之持續營業EBITDA，因此不具業務運營指標性。調整後的EBITDA是我們表現的補充指標，並不是U.S. GAAP所要求或依照的。管理層認為使用EBITDA和調整後的EBITDA能夠提供給投資者評估持續營運業績及趨勢以及與可比公司之財務指標的額外工具，其可能向投資者呈現類似非GAAP財務指標。然而，您應留意，當評估EBITDA和調整後的EBITDA時，我們可能會遇到未來類似被排除計算這些指標時所排除的費用。此外，我們對這些指標的呈現不應被解釋為未來結果將不受到飛凡或非經常性項目的影響。我們調整後的EBITDA的計算方式可能與其他公司計算的同名指標不具可比性，因為所有公司可能不以相同方式計算調整後的EBITDA。
鑒於這些限制，EBITDA和調整後的EBITDA不應該單獨考慮，也不應該作為符合美國GAAP計算的績效衡量標準的替代。我們通常依賴我們的美國GAAP結果，並以補充性的方式使用EBITDA和調整後的EBITDA來彌補這些限制。您應該查閱下面的淨損（收益）與EBITDA（虧損）及調整後的EBITDA的調和表，並不依賴任何單一財務指標來評估我們的業務。下表中的報告金額來自我們未經審計的經營業績總表，該表包含在本季度10-Q表格中的未經審計的經營業績總表中。
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截至9月30日的三個月變異數
20242023$%
調整後持續營業（損失）收入
持續營運的營運虧損$(4,610)$(10,121)$5,511 (54)%
長壽資產的損耗— 4,000 (4,000)(100)%
資產出售損失693 — 693 無可奉告
環保母基負債重估— 1,600 $(1,600)(100)%
重組成本— 669 (669)(100)%
營業虧損經過調整後的數據$(3,917)$(3,852)$(65)2 %
調整後的營業利潤率(31.7 %)(18.4 %)
從持續營運中的調整淨虧損
持續營運淨損失$(6,324)$(13,161)$6,837 (52)%
減值長期資產後的稅後損失— 4,000 (4,000)(100)%
資產出售損失後的稅後損失693 — 693 無可奉告
環保母基責任重估，稅後— 1,600 (1,600)(100)%
重組成本，稅後— 669 (669)(100)%
從持續營運中的調整淨虧損$(5,631)$(6,892)$1,261 (18)%
持續營業之EBITDA（虧損）和調整後的EBITDA（虧損）
持續營運淨損失$(6,324)$(13,161)$6,837 (52)%
來自所得稅的益處(118)— (118)無可奉告
利息費用，淨額1,832 3,040 (1,208)(40)%
折舊3,390 3,383 7 — %
來自持續營運的EBITDA（虧損）(1,220)(6,738)5,518 (82)%
股份報酬417 482 (65)(13)%
資產出售損失693 — 693 無可奉告
環保母基負債重估— 1,600 (1,600)(100)%
重組成本— 669 (669)(100)%
長壽資產的損耗— 4,000 (4,000)(100)%
來自持續營運的調整後EBITDA（虧損）$(110)$13 $(123)(946)%
數據中心托管，數字貨幣挖礦，電力和容量的每MWh營業收入被管理層用來考慮我們可能產生的電力程度，以便生產數字貨幣或將電力賣給紐約的大宗電力市場。每MWh營收成本（不包括折舊）代表了與MWh生產相關的天然氣成本、排放配額、薪資、福利以及用於產生各MWh所屬營收類別的其他直接生產成本的度量。折舊費用未包含在每MWh營收成本（不包括折舊）的指標中；因此，數據中心托管，數字貨幣挖礦和電力及容量的所有營業收入成本並未完全反映。就任何其他數字貨幣數據中心是公開的或可能將上市而言，每MWh營收成本（不包括折舊）的指標可能不可比，因為一些競爭對手的營業收入數字中可能包括折舊。


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2024年9月30日止之持續營運業績結果
以下表格（以千元計）列出了我們持續營運結果的主要元件，應與我們的簡明綜合基本報表及相關附註一同閱讀。所有比較皆指2024年9月30日結束的九個月內容，與2023年9月30日結束的九個月相比，除非另有說明。
截至九月三十日止九個月差異
20242023$%
收入：
資料中心託管$22,247 $28,740 $(6,493)(23)%
加密貨幣挖礦15,041 17,033 (1,992)(12)%
功率和容量7,118 4,973 2,145 43 %
ePCM 諮詢服務335 — 335 不適用
總收入44,741 50,746 (6,005)(12)%
營運成本和費用：
收入成本（不包括折舊）30,938 36,231 (5,293)(15)%
折舊9,909 10,368 (459)(4)%
銷售、一般及行政13,394 22,724 (9,330)(41)%
長期資產的減值169 4,000 (3,831)(96)%
數字資產獲益(204)— (204)不適用
出售資產的損失（收益）661 (1,752)2,413 (138)%
重新評估環境責任— 1,600 (1,600)(100)%
總營運成本和開支54,867 73,171 (18,304)(25)%
營運損失(10,126)(22,425)12,299 (55)%
其他收入（費用），淨額：
利息費用淨額(5,439)(9,725)4,286 (44)%
銷售數字資產的收益— 398 (398)(100)%
認股證資產公平價值變動(420)— (420)不適用
其他費用（淨額）— (4)4 (100)%
其他開支總額，淨值(5,859)(9,331)3,472 (37)%
所得稅前持續經營損失(15,985)(31,756)15,771 (50)%
受益於所得稅(118)— (118)不適用
持續經營淨虧損$(15,867)$(31,756)$15,889 (50)%
調整金額 (a)
經調整後持續營運損失$(9,296)$(15,746)$6,450 (41)%
經調整後持續營運營利潤率(20.8)%(31.0)%
經調整後的持續業務淨虧損$(14,617)$(25,077)$10,460 (42)%
其他財務資料 (a)
持續業務所產生的 EBITDA（虧損）$(637)$(11,663)$11,026 (95)%
作為收入的百分比(1.4)%(23.0)%
持續業務經調整後的 EBITDA（虧損）$2,411 $(3,453)$5,864 (170)%
作為收入的百分比5.4 %(6.8)%
(a)調整後金額和其他財務數據是非通用會計原則績效衡量標準。您可以在本MD&A的“非通用會計原則標準和對帳單”部分找到報告金額與調整金額的調和。
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關鍵指標
以下表格提供了截至2024年和2023年9月30日結束的九個月相關關鍵指標的摘要。
截至9月30日的九個月變異數
千元為單位，除每メガ瓦小時和平均比特幣價格外20242023$%
營業收入
數據中心託管$22,247 $28,740 $(6,493)(23)%
加密貨幣挖掘。15,041 17,033 (1,992)(12)%
力量和容量7,118 4,973 2,145 43 %
EPCm諮詢服務335 — 335 無可奉告
營業總收入$44,741 $50,746 $(6,005)(12)%
營業收入的元件佔總收入的百分比
數據中心託管50 %57 %
加密貨幣挖掘。33 %33 %
力量和容量16 %10 %
EPCm諮詢服務1 %— %
營業總收入100 %100 %
兆瓦時
數據中心託管326,968 413,983 (87,015)(21)%
加密貨幣挖掘。139,767 161,285 (21,518)(13)%
力量和容量117,321 99,723 17,598 18 %
每MWh的營業收入
數據中心託管$68 $69 $(1)(1)%
加密貨幣挖掘。$108 $106 $2 2 %
力量和容量$61 $50 $11 22 %
營業成本（不包括折舊）
數據中心託管$16,644 $20,830 $(4,186)(20)%
加密貨幣挖掘。$9,504 $10,639 $(1,135)(11)%
力量和容量$4,607 $4,762 $(155)(3)%
EPCm諮詢服務$183 $— $183 無可奉告
每MWh的營業收入成本（不包括折舊）
數據中心託管$51 $50 $1 2 %
加密貨幣挖掘。$68 $66 $2 3 %
力量和容量$39 $48 $(9)(19)%
數字貨幣挖礦指標
比特幣產量：
數據中心託管532 1,541 (1,009)(65)%
加密貨幣挖掘。261 684 (423)(62)%
總比特幣產量793 2,225 (1,432)(64)%
平均比特幣價格$60,028 $26,350 $33,678 128 %
平均主動算力（EH/s）公司擁有的礦機790,142 882,130 (91,988)(10)%
平均主動算力（EH/s）託管礦機1,637,777 2,113,051 (475,274)(22)%
平均難度82.6 T47.9 T34.7 T72 %

40



收入
於2023年1月30日，我們與NYDIG Hosting協議達成後，將我們自有數據中心設施的大部分容量轉移到數據中心主機運營。2023年11月，我們出售了位於南卡羅來納的設施，這是我們數據中心主機運營的一部分。在2023年第一和第二季度，我們為餘下的大部分自有礦工進行了第三方網站的主機安排。在2023年第二季度，營運礦工的第三方網站主機協議被終止。因此，我們將在主機網站上運營的礦工部署到我們自家的礦場。截至2024年9月30日，Greenidge的數據中心運營包括約29,200台礦工，總計約3.1 EH/s的綜合容量，涵蓋數據中心主機運營和加密貨幣挖礦，其中18,200台礦工，或1.8 EH/s，與數據中心主機運營相關，而11,000台礦工，或1.3 EH/s，則與Greenidge的加密貨幣挖礦相關。

數字貨幣挖礦營業收入

對於我們的數字貨幣挖礦收入，我們通過使用我們擁有或租賃的ASIC來支援全球比特幣網路，賺取比特幣作為獎勵和交易費用來產生比特幣營業收入。我們的數字貨幣挖礦營業收入減少了200萬美元，或12%，至1500萬美元。我們估計約66%的減少是由於全球比特幣挖礦難度因子增加，以及2024年4月發生的比特幣減半。這部分因54%平均比特幣價格的上漲而部分抵銷。比特幣挖礦難度比去年高出了72%，這是因為與創建一個區塊並獲得比特幣獎勵所需的演算法解決方案複雜度相關的難度指數增加，平均比特幣價格上漲了128%，我們的平均算力下降了10%。 平均雜湊率的下降是由於公司專注於通過優先考慮運營效率最高的礦工來最大化盈利，當盈利下降時，中止低效礦工的運營，以及持續努力重新部署先前託管在第三方位置的礦工。

Greenidge的數字貨幣挖礦相關礦工如下：

供應商及型號
挖矿机数量
比特大陸 S194,000 
比特大陸 S19 Pro2,000 
比特大陸 S19j Pro900 
比特大陸 S19 XP3,600 
比特大陸 S19 Hydro200 
比特大陸 S21 Pro300 
11,000 

截至2024年9月30日，我們的礦工隊伍從不同年齡段的礦工中組成。年齡從0.1到3.1歲不等。礦工平均年齡為約2.3歲。我們的礦工沒有預定的停工時間。當我們出現非計劃性的停工時，我們可能時不時用替代礦工來取代某一礦工，以減少整體隊伍的停工時間。截至2024年9月30日，我們的礦工效率從約15.0到34.0 J/TH不等，平均效率為27.1 J/TH。

下表顯示截至2024年9月30日的九個月中挖掘每個比特幣的平均成本：

挖掘成本 - 挖掘一個比特幣的成本分析2024年9月30日結束的九個月
挖掘一個比特幣的成本(1)
$36,414 
每個挖掘出來的比特幣價值(2)
$57,628 
挖掘一個比特幣的成本佔挖掘出來的比特幣價值的百分比63.2 %
(1) 以數字貨幣挖礦的營業收入成本除以從數字貨幣挖礦產生的比特幣數量計算。
(2) 以數字貨幣挖礦營業收入除以從數字貨幣挖礦產生的比特幣數量計算。
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數據中心託管營業收入

2023年1月30日，我們簽署了NYDIG托管協議，提供數據中心托管服務。根據NYDIG托管協議，我們從支付覆蓋電力成本和與管理礦場相關的直接成本的費用中獲得營業收入，以及一項托管費和毛利潤共享安排。該安排涵蓋了我們在2023年對比期間紐約設施和南卡羅來納設施的幾乎所有當前的礦場容量，該區間於2023年11月15日出售前。我們在2024年前九個月產生了2220萬美元的營業收入，比2023年的前九個月的2870萬美元少。其中約1000萬美元的減少是由於2023年11月南卡羅來納的出售，這部分被2024年9月30日前九個月比去年同期比特幣價格上漲所部分抵銷。此外，我們在托管服務中管理了約1.7 EH/s的平均活躍哈希率，其中產生了約532比特幣。
功率和容量營業收入
在我們的紐約設施，能源和容量營收是通過向由NYISO管理的批發電力網格出售容量、能源和輔助服務來賺取的。通過這些銷售，我們可以從三個渠道賺取收入，包括：(1)根據電力的每小時價格收取的電力收入，(2)承諾在被調度時向NYISO出售電力而獲得的容量收入，以及(3)為提供運行備用而獲得的其他輔助服務收入。
我們的電力和承載營業收入在截至2024年9月30日的九個月內增加了210萬美元，增幅為43%，至710萬美元。我們估計較高的平均電力和承載價格以及較高的電力和承載銷售成交量，分別使收入增長約25%和18%，與前一期相比。
營業成本（不包括折舊）
截至九月三十日止九個月差異
美元以千計20242023$%
資料中心託管$16,644 $20,830 $(4,186)(20)%
加密貨幣挖礦9,504 10,639 (1,135)(11)%
功率和容量4,607 4,762 (155)(3)%
ePCM 諮詢服務183 — 183 不適用
總收入成本（不包括折舊）$30,938 $36,231 $(5,293)(15)%
作為總收入的百分比69.1 %71.4 %
營業收入總成本，不包括折舊，於2024年9月30日結束的九個月中，與上一年同期相比減少了530萬美元，或15％至3090萬美元。我們估計這項減少約佔7％，原因是數據中心托管的天然氣成本較高，以及營收分潤費用。這部分被南卡羅來納州設施出售導致的電力使用量減少抵消了18%，主要是由於電力使用量減少所致，以及由於支付給第三方進行公司獨資礦工托管的月度托管費用減少而抵銷了4%。
紐約設施根據數據中心託管、數字貨幣挖礦和電力容量的每千瓦小時消耗進行成本分配，並且按比例分配。
銷售、一般及管理費用
在截至2024年9月30日的九個月內，銷售、一般及管理費用下降了930萬美元，或41%，至1340萬美元，相較於前一年同期。導致銷售、一般及管理費用減少的主要原因有:
•2024年前九個月，總薪資、福利和其他員工成本相比前一年同期減少約400萬美元，這是由於2023年企業間接成本降低所導致的員工開支下降，以及激勵性薪酬的減少;

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•由於去年紐約設施的許可更新和環保事宜，專業費用和諮詢費用減少約290萬美元，因此導致了自由裁量成本的降低和更高的監管成本。

•2024年前九個月的總保險費用相比前一年同期大約減少了170萬美元，這是由於傘、財產和責任保單的覆蓋成本下降，這是因為資產基礎較低導致的。

•2024年前9個月的總重組成本較去年同期減少約70萬美元，主要是由於去年發生的非重複性重組成本。
折舊
折舊支出於2024年9月30日結束的九個月中減少了50萬美元，或4%，相較於前一年同期降至990萬美元，這是由於2023年南卡羅來納設施的出售導致資產基礎較低所致。
數字貨幣資產收益
由於我們於2024年9月30日結束的九個月以$20萬計量數位資產的公平價值，因為我們於2024年1月1日採用ASU 2023-08，我們確認了一筆數位資產收益。截至2023年9月30日結束的九個月份，由於以公平價值計量數位資產，數位資產並未產生任何收益或虧損。
資產出售損失（利益）
截至2024年9月30日的九個月，我們認定出售資產損失為70萬美元，主要是由於出售長期資產。在2023年9月30日結束的九個月內，我們因出售某些信用和優惠券而認定出售資產的180萬美元獲利，包括作為債務重組一部分轉讓給NYDIG的120萬美元優惠券。
持續營運的營業(虧損)收入
截至2024年9月30日，我們報告了營運虧損為1010萬美元，相較於截至2023年9月30日的營運虧損2240萬美元。有利差異達到1230萬美元，主要是由於在銷售、一般和管理費用方面節省了大量成本，以及長壽資產減損降低380萬美元和環保母基的重測量降低160萬美元。
自2024年9月30日結束的九個月來看，營運調整虧損為930萬美元，而相較於2023年9月30日結束的九個月的營運調整虧損1570萬美元。這種營運調整虧損是由上述對營運虧損產生影響的相同因素所驅動的。報告金額與調整金額的調解可以在本MD&A的「非依照通用會計原則之衡量與調解」部分找到。
總其他費用，淨額
在截至2024年9月30日的九個月中，我們的其他支出減少了$350萬，或37%，至590萬，主要是由於利息支出減少了430萬，部分抵消了當期認股權資產公允價值變動40萬和數字資產出售增盈減少了40百萬。利息支出減少是由於2023年第一季度和第四季度偿还债务導致的。
來自所得稅的益處
我們截至2024年9月30日的九個月的有效稅率為1%的益處，低於21%的法定稅率，因為我們對递延税資產進行全額估值准備，以及在2023年報稅完成後對紐約州收到的所得稅應收款項進行調整。我們已記錄並將繼續保留對我們的總递延税資產進行全額估值准備，這不會在預定的逆轉期內對递延税負債進行逆轉。截至2024年9月30日的九個月的1%，即$10萬益處是由於在我們的2023年報稅完成後對紐約州所得稅應收款項進行調整的結果。
截至2023年9月30日的九個月，我們的有效稅率為0％，主要因為州所得稅及與基於股票的補償相關的稅收優惠，低於21％的法定稅率。
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持續營運淨損失
基於上述因素，Greenidge於2024年9月30日結束的九個月中虧損了1590萬美元，相比之下，2023年9月30日結束的九個月中虧損了3180萬美元。
根據調整後的基礎，排除資產出售收益和債務重組成本的影響，截至2024年9月30日的九個月調整後淨虧損將為1460萬美元，而2023年同期為2510萬美元。調整後淨虧損是一個非通用會計原則表現指標。報告金額與調整金額之間的對帳可以在本MD&A的“非通用會計原則措施和協調”部分找到。
已停業業務損失
我們在綜合基本報表中報告Support.com業務為停業業務。停業業務虧損（稅後淨額）在2024年9月30日結束的九個月中減少70萬美元，降低了98%，至1萬美元。這個減少主要與業務結束有關。
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非通用會計原則衡量與調和
截至九月三十日止九個月差異
20242023$%
經調整後的持續經營業務（虧損）收入
持續營運所造成的營業損失$(10,126)$(22,425)$12,299 (55)%
長期資產的減值169 4,000 (3,831)(96)%
出售資產的損失（收益）661 (1,752)2,413 (138)%
重新評估環境責任— 1,600 (1,600)(100)%
重組成本— 2,831 (2,831)(100)%
經調整後持續營運損失$(9,296)$(15,746)$6,450 (41)%
經調整的營運利潤率(20.8 %)(31.0 %)
經調整後的持續業務淨虧損
持續經營淨虧損$(15,867)$(31,756)$15,889 (50)%
長期資產減值（稅後）169 4,000 (3,831)(96)%
出售資產的損失（收益）661 (1,752)2,413 (138)%
稅後的環境責任重新評估— 1,600 (1,600)(100)%
認股證資產公平價值稅後變動420 — 420 不適用
重組成本（稅後）— 2,831 (2,831)(100)%
經調整後的持續業務淨虧損$(14,617)$(25,077)$10,460 (42)%
持續業務所產生的 EBITDA（虧損）和調整後 EBITDA（虧損）
持續經營淨虧損$(15,867)$(31,756)$15,889 (50)%
受益於所得稅(118)— (118)不適用
利息費用淨額5,439 9,725 (4,286)(44)%
折舊9,909 10,368 (459)(4)%
持續業務所產生的 EBITDA（虧損）(637)(11,663)11,026 (95)%
基於股票的補償1,798 1,531 267 17 %
出售資產的損失（收益）661 (1,752)2,413 (138)%
重新評估環境責任— 1,600 (1,600)(100)%
認股證資產公平價值稅後變動420 — 420 不適用
重組成本— 2,831 (2,831)(100)%
長期資產的減值169 4,000 (3,831)(96)%
持續業務經調整後的 EBITDA（虧損）$2,411 $(3,453)$5,864 (170)%
數據中心托管，數字貨幣挖礦，電力和容量的每MWh營業收入被管理層用來考慮我們可能產生的電力程度，以便生產數字貨幣或將電力賣給紐約的大宗電力市場。每MWh營收成本（不包括折舊）代表了與MWh生產相關的天然氣成本、排放配額、薪資、福利以及用於產生各MWh所屬營收類別的其他直接生產成本的度量。折舊費用未包含在每MWh營收成本（不包括折舊）的指標中；因此，數據中心托管，數字貨幣挖礦和電力及容量的所有營業收入成本並未完全反映。就任何其他數字貨幣數據中心是公開的或可能將上市而言，每MWh營收成本（不包括折舊）的指標可能不可比，因為一些競爭對手的營業收入數字中可能包括折舊。
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流動性和資本資源
截至2024年9月30日，我們的現金及現金等價物為760萬美元。 迄今，我們主要依賴債務和股權融資來支持我們的運營，包括滿足持續的運營資金需求。 我們的管理層在2023年和2024年前九個月採取了某些措施以改善我們的流動性。
根據我們於2023年4月10日提交的Form 10-k年度報告中第1條「業務-企業歷史和結構」中討論的內容，我們與我們主要貸款人NYDIG簽訂了債務重組協議。我們透過將先前由MEFAs擔保的礦工業所有權轉讓至NYDIG，將信用和優惠券的權利一起在購買協議中轉讓給NYDIG，將我們與NYDIG的債務和應計利息餘額從7580萬美元降至1730萬美元。
我們還與NYDIG聯營公司簽訂了NYDIG托管協議。根據NYDIG托管協議的條款，NYDIG聯營公司需要支付一項包括電力成本、礦區管理相關直接成本以及毛利潤共享安排的托管費。這使我們能夠參與利潤上行，同時減少我們的比特幣價格下跌和天然氣成本上升所帶來的風險。
除了來自託管安排產生的營業收入外，我們繼續在我們自己的設施運營公司擁有的礦工，其中包括將礦工從第三方託管提供商遷移到我們在北達科他州和密西西比州最近擴張的地點。2024年5月31日，Greenidge與Core根據Core託管協議締結的唯一訂單根據其條款終止，所有以前由Core託管的Greenidge擁有的礦工都被重新部署到Greenidge擁有的地點。我們預期將礦工遷移到Greenidge擁有的地點將增加公司擁有礦工的盈利能力。
我們持有約153英畝位於南卡羅來納州的土地，該土地已被歸類為待售。我們預計出售該土地將產生收益，並將在接下來的十二個月內提高我們的流動性。
於2023年12月11日，我們與無限真實公司（Infinite Reality）簽署了一份股權交易協議（“股權交易協議”），根據該協議，在其他事項中，（i）我們向無限真實發行了一份期限為一年的認股權證，以7.00美元的行使價格購買18萬股我們的A類普通股，其中，行使時的款項必須用於開發擬定於2023年12月11日由我們與無限真實簽訂的主服務協議所構思的新idc概念，以及（ii）我們向無限真實發行了18萬股我們的A類普通股，根據股權交易協議，這些股份的價值為每股8.33美元，合計約150萬美元。此外，無限房地產向Greenidge發行了一份為期一年的普通股購買認股權證，根據該認股權證，我們有權以每股5.35美元的價格購買至多235,754股無限真實每股面值為0.001美元的普通股（“無限真實普通股”），並且無限真實向我們發行了280,374股無限真實普通股。
2024年前九個月，我們持續改善我們的流動性狀況。2024年2月12日，我們與Armistice Capital Master Fund Ltd.（“Armistice”）簽訂了一項證券購買協議（“休戰SPA”）。根據休戰SPA，Armistice購買了（i）450,300股A類普通股（“SPA股票”），以及（ii）一項預先出售的認股權證（“預先出售的認股權證”），可以購買810,205股A類普通股（“預先出售的認股權證股票”）。SPA股票和預先出售的認股權證股票的每股購買價格為$4.76，總毛收益為$600萬美元，考慮到每股預先出售的認股權證股票的行使價為$0.0001後，我們收到淨收益為$600萬美元。此外，我們向Armistice發行了一項為期五年的認股權證，可以行使購買高達1,260,505股A類普通股，從2024年8月14日開始行使，行使價格為每股$5.25。
儘管我們的財務控制項有所改善，但我們的管理階層預計我們將需要額外的資金來支持我們的支出，滿足工作資本需求以及剩餘的債務服務要求。管理部門持續評估改善我們的流動性的不同選擇，包括但不限於：
•出售我們在南卡羅來納州剩下的房地產業和/或出售剩餘的礦業製造行業設備庫存，該設備庫存未被用於先前的擴建計劃。
•股本發行，包括但不限於在普通股購買協議書和/或ATm協議書下的發行。
•通過現金購買和/或交換股本或債務、在公開市場購買、私下協商交易或其他方式養老或購買我們優先債務。此類回購或交換（如有）將根據我們判斷的條件及價格進行，並取決於市場條件、我們的流動性需求、合約限制和其他因素。所涉金額可能屬實質性，而且如果發行股權，可能具稀釋性。
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公司相信將成功實施某些改善流動性的努力，這將使其在接下來至少十二個月內延長現金資源，但前提是下列條件所概述的因素仍然存在對公司財務狀況造成顯著不確定性。
我們透過挖礦、託管和能源等方式產生的營運現金流受到多個因素的影響，包括比特幣價格、比特幣挖礦難度以及電力、天然氣和減排積分的成本。比特幣價格上漲有利於我們，因為會增加每挖掘一個比特幣所獲得的收入金額。挖掘比特幣的難度增加，將對我們產生不利影響，因為我們能夠挖掘的比特幣數量將減少。電力、天然氣和減排積分的成本上漲，將對我們產生不利影響，因為挖掘比特幣的成本將增加。在2024年4月，比特幣進行了一次減半，成功產出一個區塊的獎勵從6.25比特幣降至3.125比特幣。我們無法保證比特幣價格的有利變化將因比特幣減半而發生，以抵銷由此產生的挖礦收入減少。因此，最近的比特幣減半對我們未來的自主挖礦和託管營運的盈利能力產生了實質不利影響，並可能繼續如此。雖然我們仍在努力實施措施來改善流動性，但我們無法保證這些努力將取得成功，而我們的流動性可能受到我們無法控制的因素的負面影響，特別是比特幣價格大幅下降或比特幣挖掘難度增加，我們無法取得和遵守所需運營許可和許可證，包括對紐約設施的第五條空氣許可證，並可能在11月14日停留期屆滿後，無法定質或永久損失該許可證，或我們獲得或遵守此等證書的成本，與加密貨幣有關的監管變化、能源成本上升或其他宏觀經濟條件的變化，以及本公司2023年12月31日止年度報告及本季度10-Q表中指出的其他事項1A，《風險因素》。
考慮到在這些基本報表發布之日起的未來12個月內我們的財務控制項存在著不確定性，我們得出結論認為我們有相當大的疑慮能否繼續作為一個合理期限內的持續經營。合併基本報表不包含可能與這種不確定性結果相關的任何調整。
契約義務和承諾
下表總結了我們於2024年9月30日的合同義務和其他承諾，以及這些義務到期的年份：
以千元計算的資產總計
2024
2025-2026
2027-2028
此後
償還債務$86,008 $1,534 $84,474 $— $— 
租賃193 20 75 78 20 
環境義務30,229 100 11,120 11,006 8,003 
天然氣運輸11,376 474 3,792 3,792 3,318 
總計$127,806 $2,128 $99,461 $14,876 $11,341 
表格中包含的債務支付包括到期的本金和利息金額。租金支付包括固定的月租金支付，不包括任何變量支付。環保母基義務是基於估計值，涉及各種假設，包括但不限於結束和後結束費用估計、支出時間、上升因素以及授予許可證的要求。環境負債的額外調整可能會定期發生，因為針對煤燃燒副產物的整治要求可能會導致估計和假設發生重大變化。
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現金流量摘要
以下表格提供了我們在2024年和2023年截至9月30日的淨現金流量信息。
 九個月結束了
九月三十日，
以千元計算的資產20242023
持續營運之淨現金流入為
$(8,162)$(910)
持續營運之淨現金流出為(4,432)(10,352)
持續營運中的籌資活動提供的淨現金流量7,038 4,666 
來自已中止業務的現金及現金等價物增加（減少）
(186)2,066 
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動
(5,742)(4,530)
本年初的現金、現金等價物和受限現金
13,312 15,217 
期末現金及現金等價物與受限現金
$7,570 $10,687 
營運活動
截至2024年9月30日止九個月的營運活動使用的淨現金為820萬美元，而2023年九個月的營運活動使用淨現金為90萬美元。2024年前九個月的營運現金流量與2023年相比的差異主要是由於在2024年第一季度購買額外的區域型溫室氣體倡議（"RGGI"）積分，該積分是為了解決截至2013年12月31日結束的三年管制期間的累積排放責任，以及淨損的有利變動所致。
投資活動
截至2024年9月30日止九個月，投資活動使用的淨現金為440萬美元，較2023年9月30日止九個月的1040萬美元減少。此減少主要是由於購買和設備存款減少了400萬美元，而主要是由於較低的礦工購買和來自長壽資產出售收益增加了130萬美元。
融資活動
截至2024年9月30日止九個月，籌集的凈現金由融資活動提供了700萬美元，相比之下，2023年9月30日止九個月為470萬美元。增加主要與從發行普通股和預先資助權證籌得的600萬美元的收入相關，以及680萬美元由於重組而減少償還債務本金。這些增加部分抵銷了根據公司的ATm協議銷售A類普通股減少1040萬美元。
融資安排
請參見附註5、“債務,” 以及附註9、“股東赤字” 詳情請參閱我們未經審計的簡明合併基本報表附註，以獲取有關我們融資安排的進一步資料。
關鍵的會計政策和估計
最重要的會計估計涉及高度判斷力或複雜性。管理層相信對製作我們的簡明綜合財務報表和理解我們報告的財務結果最關鍵的估計和判斷包括與環保母基相關的估計。管理層持續評估其政策和假設。
我們在準備我們的簡明綜合財務報表時，與這些帳戶相關的重要會計政策，詳述於我們截至2023年12月31日結束的年度10-K表格“財務狀況和營運結果的管理層討論和分析 - 關鍵會計政策和估計”標題之下。請參閱附錄編號2。在本部分I，項目1中“重要會計政策概要”裡，描述了在準備我們的簡明綜合財務報表時，對關鍵會計政策和方法所做的更改。
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離平衡表安排
無。
新興成長企業地位
我們符合《創業公司啟動法案》（"JOBS Act"）下的「新興成長型公司」資格。因此，我們有權且打算依靠豁免某些披露要求。只要我們是新興成長型公司，就不需要：
•根據薩班斯-奧克斯利法第404(b)條的規定，就我們的財務報告內部控制進行審計報告；
•遵守美國公公司會計監督委員會可能採納的有關強制更換核數師或就核數報告補充提供有關核數和基本報表的額外信息（即核數師討論和分析）的任何要求。
•提交某些高管薪酬事項給股東諮詢投票，例如“薪酬表決權”，“薪酬頻率表決權”和薪酬比率;
•披露某些與高管薪酬相關的項目，例如高管薪酬與績效之間的相關性以及首席執行官薪酬與員工薪酬的比較。
此外，JOBS法案第107條還提供，新興成長型公司可以利用證券法第7(a)(2)(B)條所提供的延長過渡期，以遵守新訂或修訂的會計準則。
換句話說，新興成長公司可以延遲採用某些會計準則，直到該準則必須適用於私人公司為止。我們選擇善用這個延長的過渡期帶來的好處。因此，其基本報表可能與遵從這些新的或修訂的會計準則的公司不可比較。
我們將在未來最多五年保持為「新興成長公司」，或直至以下情況中最早的日期：(i)我們的總年度總毛收入首次超過12.35億美元的最後一個財政年度的最後一天;(ii)根據《交易所法》第1202602條的定義，當我們非關聯人持有的A類普通股的市值在最近完成的第二個財政季度的最後一個工作日超過7千萬美元時，我們成為「大型快速提交者」的日期，或(iii)我們在前三年期間發行的不可轉換債務超過10億美元的日期。
項目3.有關市場風險的定量和質量披露
對於較小報告公司來說，不需要。
第四項。控制和程序
我們的管理層，包括我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)，已對披露控制和程序的有效性進行評估(如《證券交易法》1934年修訂版的第13a-15(e)和15d-15(e)規定)。截至本份第10-Q季度報告結束時，根據該評估，我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)於2024年9月30日得出結論，認為披露控制和程序有效確保所有應在本份第10-Q季度報告中披露的重要信息已在需要時記錄、處理、總結和報告，並將信息積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)，在恰當時候做出有關所要披露的及時決策。
在2024年第三季期間內，我們的內控財務報告並無任何變動，這些變動對我們的內控財務報告造成實質影響，或有合理可能造成實質影響。
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第二部份──其他資訊
項目一。法律程序
我們可能不時參與各種訴訟和法律程序，這些程序發生在業務的正常運作過程中。然而，訴訟存在固有的不確定性，這些事項可能導致不利結果，損害我們的業務。我們目前並不知情有任何這類法律程序或索賠，我們認為此類法律程序可能對我們的業務、財務狀況或經營成果造成重大不利影響，除非另有說明。有關法律程序的資訊，請參閱本報告中其他地方包括的未經審計的簡明綜合財務報表附註10。承諾和附屬條款—法律問題，在我們未經審計的簡明綜合財務報表的其他地方包括在本報告中的附注10中查看。
Title V空氣許可更新訴訟
根據先前披露的，我們全資擁有的子公司Greenidge Generation LLC於2024年8月20日提交了一份動議，請求法院頒下一項展示原因命令，允許紐約設施在第78條程序的審理期間繼續運作，該程序旨在就部門的拒絕尋求宣告和經濟制裁救濟。

在提出臨時禁制令請求後，我們與部門同意就臨時禁制令請求的說明安排制定一個時間表，在2024年8月23日召開了法庭聽證會。部門同意根據已同意的說明安排，我們不需要（i）停止紐約設施的任何空氣污染源運營，（ii）使這些空氣污染源無法運作，或（iii）放棄第V項空氣許可證，直到2024年11月1日，後來在2024年10月29日的聽證會上通過書面協議將其延至2024年11月14日。我們預計法庭將在2024年11月14日期間，在此之前就臨時禁制令請求或我們對部門否決的第78條挑戰做出裁決。

第1A項。風險因素
在評估我們公司和業務時，您應該仔細考慮我們最近年度報告表格10-k第I部分第1A項“風險因素”中描述的風險和不確定性，以及本季度報告表格10-Q中包含的對這些風險因素的更新或新風險因素，以及本季度報告表格10-Q中的其他任何信息，包括我們的總體合併基本報表和相關附註，以及標題為“管理對財務狀況和業務運作結果的討論”。這些風險因素中描述的一個或多個事件或情況的發生，單獨或與其他事件或情況結合，可能對我們的業務、聲譽、營業收入、財務狀況、營運結果和未來前景產生重大不利影響，隨之我們普通股的市場價格可能會下降。除非另有說明，本部分和本季度報告表格10-Q中對我們的業務受到不利影響、負面影響或損害的提及將包括對我們業務、聲譽、財務狀況、營運結果、營業收入和未來前景產生的不利影響、負面影響或損害。包含在我們的年度報告表格10-k中的關鍵風險和不確定性，以本季度報告表格10-Q中總結的，以及下文描述的不僅限於我們面臨的唯一風險和不確定性。我們尚未知曉或目前認為不重要的額外風險和不確定性可能也會損害我們的業務運作。本季度報告表格10-Q還包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。由於許多因素，包括下文描述的風險，我們的實際結果可能會與前瞻性陳述中預期的有很大差異。以下的風險因素中有些是前瞻性陳述。請參閱標題為“關於前瞻性陳述的警語”的部分。
我們的業務受到眾多風險和不確定性的影響，這突顯了我們在成功實施策略和業務增長方面面臨的挑戰。我們的業務、前景、財務狀況或營運成果可能因任何這些風險而受損，以及我們目前尚不知道或目前認為不重要的其他風險。除下文所述外，在我們最近的10-K表格年度報告中識別的風險因素並未發生重大變化。
比特幣成功開釋區塊的獎勵最近在2024年4月減半，未來將再多次減半，比特幣價值可能無法調整以彌補我們從比特幣挖掘努力中獲得的獎勵減少。
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Halving是一種旨在控制總供應量並使用工作量證明共識算法降低加密貨幣通脹風險的過程。在預定的區塊上，比特幣的挖礦獎勵會減半，因此有了“halving”這個術語。對於比特幣，獎勵最初設定為每區塊50個比特幣貨幣獎勵，在2012年11月28日的第210,000區塊時減半為25個，然後在2016年7月9日第420,000區塊時再次減半為12.5個，然後在2020年5月11日的第630,000區塊時再次減半為6.25個。比特幣最近一次的halving發生在2024年4月19日的第840,000區塊，獎勵降至3.125。預計下一次halving將在2028年春季發生。這個過程將持續重複，直到比特幣總發行量達到2100萬個貨幣獎勵為止，預計將在2140年左右實現。

比特幣在其獎勵減半周圍曾經有價格波動的歷史，我們無法保證任何價格變化會是有利的，或者能夠彌補與減半相關的比特幣挖礦獎勵的減少。如果比特幣獎勵或者比特幣挖礦難度的按比例減少未遵循這些預期的減半事件，我們從我們的加密貨幣數據中心運營中獲得的營業收入會看到相應的減少，我們可能沒有足夠的動力繼續比特幣挖礦。

我們具有重大的環保母基負債，遵守現有和新環保法律的成本可能會對我們產生重大不利影響。
我們及我們的聯屬公司受美國環保母基（“EPA”）等政府機構的嚴格環保法規監管，包括NYSDEC等州環保機構和眾議員，並有重大的環境責任，其中包括截至2023年12月31日與紐約設施物業上的煤灰場結束相關的煤燃燒（“CCR”）剩餘責任為$1730萬，以及截至2023年12月31日與Lockwood Hills垃圾掩埋場相關的環境責任為$1290萬。請參閱《政府監管》和《附註10》，在合併財務報表附註中。我們可能需要承擔超出目前預期範圍之外的額外成本來遵守這些監管要求。如果我們未能遵守這些及未來的監管要求，我們可能會被迫減少或停止運作，或成為行政、民事或刑事責任和罰款的對象。業務—政府監管—環保母基責任和《基本報表附註》中的附註10,承諾和條件—環保母基負債在合併財務報表附註中。如果我們未能遵守這些及未來的監管要求，我們可能會被迫減少或停止運作，或成為行政、民事或刑事責任和罰款的對象。
2015年，EPA完成了聯邦法規（“CCR法規”），旨在制定CCR的技術處置要求。 EPA最近發布了對CCR法規的修訂，生效日期為2024年11月8日（“修訂CCR法規”）。 修訂後的CCR法規對某些以前未受監管的CCR場址實施了某些遵循和其他義務。 修訂後的CCR法規要求，除其他事項外，電力公用事業和獨立發電生產商調查和識別以前未受監管的CCR場址，並證明場址是根據CCR法規中的封閉性能標準關閉的。 必要的調查分階段進行，第1階段報告應於2026年2月9日前提交。 除非有適用的例外條款推遲封閉義務至許可程序，否則任何必要的封閉義務將於2029年5月8日開始。 根據修訂CCR法規，將對Lockwood Hills和Greenidge Generation設施進行分階段評估，以判斷是否必須根據新法規解決以前未受監管的CCR場址。 我們不對任何可能受修訂CCR法規管轄的任何CCR場址的狀況作出保證，無論是在哪個設施。

此外，美國環保署最近已經完成或提出了幾項監管行動，建立了新的控制特定空氣排放源頭排放要求，包括發電設施。未來，環保署可能還將提出和完成其他監管行動，可能會對我們現有的發電設施或我們有效率開發新發電設施的能力造成不利影響。我們無法保證我們所擁有和運營的使用天然氣為燃料的發電設施上目前安裝的排放控制設備將滿足未來美國環保署或州環保法規的要求。未來聯邦和/或州監管行動可能要求我們安裝重大額外的排放控制設備，可能導致我們的發電單元遵循成本相對高昂，包括資本支出、更高的運營和燃料成本，以及可能的生產限制。這些成本可能對我們的營運結果和財務狀況產生重大不利影響。
現行環保母基可能會被修訂或重新解釋，新法律法規可能適用於我們或我們的設施，未來的環境法規可能會發生變化，包括與空氣排放相關的潛在監管和執法發展，所有這些都可能導致比目前預期的符合現有要求更多的額外成本。以上任何情況都可能對我們的營運結果和財務狀況產生重大不利影響。
我們可能無法取得或維持所有所需的環保母基審批。例如，在2022年6月，NYSDEC否決了我們的申請，續期石化V廢氣排放許可證，以繼續控制項我們的天然氣發電廠。
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2022年7月，我們對托里鎮的發電設施遭拒絕的決定提出上訴，並要求紐約州環保局進行行政審判性聽證會，然而，到了2024年5月，我們向紐約州環保局的上訴和要求進行的聽證會最終被拒絕，並且我們2022年6月的Title V空氣許可證的非續期被紐約州環保局第7地域板塊的董事確認。

2024年10月29日在紐約州楊茲縣最高法院舉行了聽證會，關於我們先前披露的臨時保護令請求。該請求允許我們的紐約設施在最終且無上訴結果關於我們對於 NYSDEC 於2024年8月15日拒絕我們的Title V空氣許可證續期申請的Article 78 挑戰期間繼續運營。在該聽證會上，我們與 NYSDEC 在記錄上達成了一項協議，從2024年11月1日延長關閉 NYSDEC 下令直至2024年11月14日，屆時我們預期法院將就我們的臨時保護令請求，或者，我們的有關許可證續期申請被拒絕的Article 78挑戰做出決定。無法保證我們的努力會取得成功。如果獲得任何必要的環保規定批准出現延遲，或者我們未能獲得、保持或遵守任何此類批准，或者一項批准被事後撤銷或逆境修改，我們發電設施的運作可能會被停止、中斷、限制或修改，並且可能面臨額外成本。任何此類的停止、中斷、限制、修改或額外成本可能對我們的營運結果和財務狀況產生重大不利影響。

此外，我們可能需要對我們已取得、租賃、開發或出售的設施的環保母基負責，無論責任產生的時間和是否已知或未知。針對某些資產的收購和出售，我們可能獲得或被要求提供對抗特定環保責任的賠償。根據情況，其他方可能對我們提出環保索賠或未能履行對我們的賠償責任。此類事件可能對我們的營運結果和財務狀況產生不利影響。
我們在加密貨幣數據中心和主機中使用的資產可能會受到損壞，包括未被保險公司賠付的損壞。
我們目前在紐約州托瑞鎮的數字貨幣數據中心控制項，以及我們將來建立或托管的任何數字貨幣數據中心控制項都將受到多種與實體狀況和操作有關的風險影響，包括：
•存在施工或修理缺陷或其他結構或建築損壞；
•任何不符合或違反適用的環保母基、健康或安全法規或要求或建築許可要求；
•任何因自然災害（例如颶風、地震、火災、洪水和暴風雨）而導致的損害；
•罪犯行為造成的損害，例如網絡攻擊、破壞、破壞或恐怖襲擊；並
•員工和其他人對我們物業內遭受的傷害提出的索賠。
這些情況中的任何一種都可能使我們的加密貨幣數據中心、託管和/或發電業務無法運作，無論是暫時性還是永久性的，而我們業務面臨的潛在影響目前被放大，因為我們從單一地點操作大部分加密貨幣數據中心業務。我們採取的安防措施和其他措施可能是不足或無法獲得的。除了對我們的比特幣挖掘設備進行1500萬美元的投保（需支付一定的自付額）外，我們的發電廠房財產並未由任何第三方保險提供者投保，我們自我承擔風險的能力可能無法足夠覆蓋我們因前述風險而遭受的損失，這可能對我們的營運業績和財務狀況產生重大不利影響。
在將來的融資、收購、投資、商業安排，以及根據我們的股票激勵計劃，或其他情況下，若我們發行大量額外的A類普通股，將導致所有其他股東的稀釋和我們的股價可能因此下跌。
2024年7月，我們與b. Riley Principal II簽署了普通股購買協議，根據該協議，我們向其發行了一共730萬股A類普通股，交易期為從生效日起的36個月。截至提交日期，我們根據普通股購買協議發行了424,156股股份。
2022年，我們與b. Riley Securities簽訂了一項市場發行銷售協議，根據該協議，截至填報日期，我們已發行了4167463股A類普通股。

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2023年12月，我們與Infinite Reality簽署股權交易協議，根據協議我們發行了18萬股A類普通股，以及一份購買18萬股A類普通股的一年期認股權證。
2024年2月，我們進入了休戰SPA，根據該協議，我們發行了450,300股A類普通股作為SPA股份，預資委託購買810,205股A類普通股的預付要約已全部行使，以及休戰認股權證，可購買多達1,260,505股A類普通股。我們可能繼續通過未來的股權發行出售A類普通股股份，或可換股或行使的工具。

此外，根據我們於2021年修訂並重述的股權計劃，我們已發行股權作為報酬，並發放了某些引誘性獎勵，並依據某些私下談判的交易協議，以交換我們的債務而將A類普通股股份，根據第16條“後續事項—交易協議”下所述。

我們無法預測，如果有的話，我們的A類普通股的實際或潛在未來銷售將對我們的A類普通股市價產生何種影響。 大量銷售我們的A類普通股在公開市場，或者產生這種銷售可能性的看法，可能會對我們的A類普通股市價產生重大不利影響。

我們的A類普通股中，有相當龐大的部分已或將根據144條規定登記轉售，或將有資格轉售，未來可能在市場上出售。即使我們的業務狀況良好，這可能導致我們的A類普通股市價出現顯著下跌。

我們的A類普通股可能隨時發生大量出售。這些銷售，或市場上持有大量股份的持有人打算出售股份的看法，可能會導致我們的A類普通股市場價格下跌。

截至本申報日期，我們已根據S-1表格的註冊聲明，最多可發行7,300,000股A類普通股，根據普通股購買協議，這些股票可能自生效日期起36個月內不時轉售。b. Riley Principal II公司在S-8表格的註冊聲明中，最多可發行307,684股A類普通股，這些股票可用於非合格股票期權誘因授予的投資和行使，而根據S-8表格的兩份註冊聲明，最多可以按照我們2021年股權計劃（經修訂和重定）的過去和未來獎勵不時交付1,324,532股A類普通股，同時在S-3表格的註冊聲明中，Armistice公司最多可發行2,521,010股A類普通股，根據SPA的規定，這些股票可能由Armistice公司不時轉售。

由於根據這些登記聲明註冊或將要註冊的A類普通股股份可在公開市場自由賣出，如果股東出售他們的股份或市場認為他們有意出售股份，我們的A類普通股市場價格可能會下跌。

此外，我們已按照證券法第4(a)(2)條款，在私募中以限制性證券的形式向Infinite Reality發行了18萬股A類普通股和一年期認股權，這些股票在持有期六個月後根據證券法144條款變得適用於再銷售。
第 2 項。未註冊的股票發行和款項使用
無。
第三項。優先證券拖欠。
無。
第4項。礦山安全披露。
暫不適用。
項目5。其他信息。
暫不適用。
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項目6. 附件
在展示指数上列出的展品作为本季度报告的一部分提交或提供。
展覽指數
展覽編號。描述
10.1
10.2
10.3
31.1
31.2
32.1*
32.2*
101根據S-T規則405條的互動數據檔案：(i) 資產負債表、(ii) 損益表、(iii) 現金流量表和(iv) 未經審核的簡明中期合併財務報表附註。
104封面互動數據文件（以內嵌XBRL格式且包含於展示文件101中）。
_______________________________
*隨函附上。
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簽名
根據1934年證券交易所法案的要求，本公司已經授權下述人員代表本公司簽署此報告。
Greenidge Generation Holdings Inc.
日期：2024年11月7日
作者：
/s/ Jordan Kovler
喬丹·科夫勒
首席執行官
（首席執行官）
 
日期：2024年11月7日
作者：
/s/ Christian Mulvihill
Christian Mulvihill
財務長
(信安金融和會計主管)
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