LivePerson Announces Third Quarter 2024 Financial Results
-- Total Revenue of $7420萬, above the high-end of our guidance range --
-- Adjusted EBITDA above the high-end of our guidance range --
紐約， 2024年11月7日 -- LivePerson, Inc. (NASDAQ: LPSN) (「LivePerson」, the 「Company」, 「we」 or 「us」), the enterprise leader in digital customer conversations, today announced financial results for the third quarter ended September 30, 2024.
第三季度要點
2024年第三季度營收爲7420萬美元，相比去年同期下降了26.7%，主要受到客戶取消和降級的影響。
liveperson在第三季度總共簽署了44項協議，其中包括35位現有客戶和9位新客戶，其中包括2項七位數額交易。過去十二個月的企業和中型市場客戶（ARPC）的平均收入在第三季度增長了5.9%，達到了63萬美元，比可比的去年同期的大約59.5萬美元有所提高。ARPC是僅使用自由現金流核心經常性收入計算的，這與計算淨營收留存的收入基礎一致。
「今天的成績突顯出我們連續第三個季度強勁執行我們的指導方針，第二個連續季度預訂量逐漸改善，並在我們業務的所有領域取得持續進展。在第三季度，我們推出了統一的全渠道解決方案，這已經轉化爲我們與 Avaya 合作伙伴關係中的預訂，併爲 500 強企業建立了強勁的銷售管道。我們還看到從生成式人工智能採用中獲得有意義的回報，在我們的新定價和打包模型中取得了穩健的勢頭，實現了更大的交易和更短的銷售週期。」首席執行官約翰·薩比諾說：「我們爲更好地服務客戶而進行的戰略變革，加上我們增強的產品能力，已經將 liveperson 從值得信賴的數字合作伙伴提升爲在各個渠道上的戰略合作伙伴。我們的轉型仍處於早期階段，但我相信，我們以客戶爲中心的方法和對創新的持續承諾使 liveperson 在企業數字轉型方面處於獨特的優勢地位。」
「我們已經重新調整業務，專注於其核心產品和客戶，並繼續合理化成本以產生正面的自由現金流，儘管預計在短期內收入會下降，」首席財務官兼首席運營官約翰·科林斯說。「與此同時，今年每個季度的預訂量逐漸增長，包括本季度和下一個季度保持兩位數增長，這意味着我們的產品仍然受到持續需求的支持，並且我們現在有了一種銷售動力來始終滿足這種需求。」
客戶擴展
在第三季度，公司爲該季度簽署了44個交易，包括2個七位數的交易，35個擴展和續簽交易，以及9個新標誌交易。擴展和續簽包括：
•全球兩家最大的健康保險提供商；以及
•一家規模龐大的澳大利亞金融服務公司。
新增標誌包括：
•一家領先的便捷餐廳公司；以及
•一家總部位於美國的大型保險公司。
1
淨損失和調整後營業收入（損失）
2024年第三季度的淨虧損爲s 2830萬美元 或者 每股$0.32，相比之下，2023年第三季度的每股淨虧損爲$5330萬或每股$0.68。調整後的營業收入（損失），一項非通用會計準則財務指標，爲2024年第三季度 收入少於 $100,000，相比之下，2023年第三季度的收入爲280萬美元。調整後的營業收入（損失）不包括 其他訴訟、諮詢和其他員工成本、購買無形資產和融資租賃攤銷、重組成本, 商譽減值、無形資產和其他資產減值、認股權證公允價值變動 l領導層過渡成本、與Kasamba出售相關的營運資本調整、待償股東權調整、收購和出售成本、股份報酬費用、IT轉型成本利息費用（收益）淨額出售損失（獲利）、債務清償獲利、及其他（收入）費用、淨額
在本新聞稿中的財務表中提供了非GAAP財務指標與GAAP指標的對照表。在「非GAAP財務指標」標題下提供了對非GAAP財務指標及其計算方式的解釋。
Adjusted EBITDA
調整後的EBITDA，爲2024年第三季度的非GAAP財務指標如果任何產品的交付需要在運輸之前獲得出口許可證或其他授權，則Thermo應商業上合理的努力獲得所有這種必要的許可證和授權。7.3百萬美元 a相比調整後的EBITDA 10.6百萬美元 。2023年第三季度。調整後的EBITDA不包括其他訴訟、諮詢和其他員工成本、已購無形資產的折舊、攤銷及融資租賃、重組成本, 商譽減值、無形資產減值和其他資產、認股權證公允價值變動 l領導層過渡成本、與Kasamba剝離相關的營運資本調整、有條件的盈利調整、收購和剝離成本、股權補償費用、所得稅準備、IT轉型成本、i利息費用（收入），淨額、處分虧損（收益），債務攤銷收益，及其他（收入）費用，淨額。
非GAAP財務指標與GAAP指標的調解已包含在本新聞稿中的財務報表中。關於非GAAP財務指標及其計算方法的解釋請參見下文標題下的部分。 “所有WI生產率和容量均爲VAALCO的工作權益容量，如適用。”
現金及現金等價物
公司的現金餘額截至2024年9月30日爲14210萬美元，相比之下，截至2023年12月31日爲21080萬美元。 2024年9月30日現金及現金等價物爲14210萬，較2023年12月31日的21080萬美元有所下降。
財務展望
The following forward-looking measures and the underlying assumptions involve significant known and unknown risks and uncertainties, and actual results may vary materially from these forward-looking measures. The Company does not present a quantitative reconciliation of the forward-looking non-GAAP financial measures, adjusted EBITDA and adjusted EBITDA margin to the most directly comparable GAAP financial measures (or otherwise present such forward-looking GAAP measures) because it is impractical to forecast certain items without unreasonable efforts due to the uncertainty and inherent difficulty of predicting, within a reasonable range, the occurrence and financial impact of and the periods in which such items may be recognized. In particular, these non-GAAP financial measures exclude certain items, including other litigation, consulting and other employee costs, depreciation, amortization of purchased intangibles and finance leases, restructuring costs, impairment of goodwill, impairment of intangibles and other assets, change in fair value of warrants, leadership transition costs, working capital adjustment related to the Kasamba divestiture, contingent earn-out adjustments, acquisition and divestiture costs, stock-based compensation expense, provision for income taxes, It transformation costs, interest expense (income), net, loss (gain) on divestiture, gain on debt extinguishment, and other (income) expense, net, which depend on future events that the Company is unable to predict. Depending on the size of these items, they could have a significant impact on the Company’s GAAP financial results.
2
預計2024年第四季度總營業收入將在6570萬美元至7070萬美元之間，同比下降31%至26%。預計20億核心循環營收將佔總收入的93%。預計2024年第四季度調整後的EBITDA將在210萬美元至710萬美元之間，邊際爲3.2%至10.0%。
預計2024年全年總營業收入將在30500萬美元至31000萬美元之間，同比下降23%至21%（不包括2023年第一季度Kasamba營收720萬美元）。此外，預計20億核心循環營收將佔總收入的92%。預計2024年全年調整後的EBITDA將在1800萬美元至2300萬美元之間，邊際爲5.9%至7.4%。
對於下表，年齡增長率是按照同比基礎計算的（不包括2023年的Kasamba貢獻）。
2024年第四季度
| 指導 | |||||
| 營業收入（百萬美元） | $65.7 - $70.7 | ||||
| 營業收入增長（同比） | (31)% - (26)% | ||||
| 調整後的EBITDA（以百萬計） | $2.1 - $7.1 | ||||
| 調整後的EBITDA利潤率（%） | 3.2% - 10.0% | ||||
2024全年
| 指導 | |||||
| 營業收入（百萬美元） | $305 - $310 | ||||
| 營業收入增長（同比） | (23)% - (21)% | ||||
| 調整後的EBITDA（以百萬計） | $18 - $23 | ||||
| 調整後的EBITDA利潤率（%） | 5.9% - 7.4% | ||||
收入分解
財務結果中包括按收入來源分解的營業收入，如下所示：
| 截止到9月30日的三個月 | 截止到9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （以千計） | |||||||||||||||||||||||
| 營業收入： | |||||||||||||||||||||||
託管服務 (1) | $ | 62,655 | $ | 85,747 | $ | 201,466 | $ | 254,371 | |||||||||||||||
| 專業服務業務 | 11,589 | 15,585 | 37,802 | 52,144 | |||||||||||||||||||
| 總收入 | $ | 74,244 | $ | 101,332 | $ | 239,268 | $ | 306,515 | |||||||||||||||
(1)2023年3月20日，公司完成了對Kasamba的出售，因此停止確認與Kasamba相關的營業收入，有效交易關閉日期。此外，此次銷售消除了整個消費板塊，因此將營收呈現在單一的合併板塊內。託管服務包括s 截至2023年9月30日的九個月，與Kasamba相關的營收爲720萬美元。
3
以股票爲基礎的補償
隨附財務業績中包括與股權激勵相關的費用，如下：
| 截止到9月30日的三個月 | 截止到9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （以千計） | |||||||||||||||||||||||
| 營業收入成本 | $ | 251 | $ | 76 | $ | 882 | $ | 879 | |||||||||||||||
| 銷售及營銷費用 | 2,182 | 2,726 | 6,491 | 7,429 | |||||||||||||||||||
| 一般行政 | 1,725 | 5,180 | 5,841 | (6,070) | |||||||||||||||||||
| 產品開發 | 1,217 | 3,314 | 5,619 | 2,242 | |||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 5,375 | $ | 11,296 | $ | 18,833 | $ | 4,480 | |||||||||||||||
購買無形資產和融資租賃的攤銷
隨附財務結果中包括與購買無形資產和融資租賃攤銷相關的費用，具體如下：
| 截止到9月30日的三個月 | 截止到9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （以千計） | |||||||||||||||||||||||
| 營業收入成本 | $ | 2,863 | $ | 4,586 | $ | 9,197 | $ | 13,725 | |||||||||||||||
| 購買的無形資產攤銷 | 823 | 894 | 2,388 | 2,644 | |||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 3,686 | $ | 5,480 | $ | 11,585 | $ | 16,369 | |||||||||||||||
2024年第三季度補充報告
liveperson將在公司網站的投資者關係部分發布第三季度2024年的補充信息報告 www.ir.liveperson.com.
盈利電話會議信息
The Company will discuss its third quarter of 2024 financial results during a teleconference today, November 7, 2024, at 5:00 Pm Et. To participate via telephone, callers should dial in five to ten minutes prior to the 5:00 p.m. Eastern start time; domestic callers (U.S. and Canada) should dial 1-877-407-0784, while international callers should dial 1-201-689-8560, and both should reference the conference ID 「13748564.」
The conference call will also be simulcast live on the Internet and can be accessed by logging onto the investor relations section of the Company’s web site at www.ir.liveperson.com.
If you are unable to participate in the live call, the teleconference will be available for replay approximately two hours after the call until November 21, 2024. To access the replay, please call 1-844-512-2921 (U.S. and Canada) or 1-412-317-6671 (international). Please reference the conference ID 「13748564.」 A replay will also be available on the investor relations section of the Company’s web site at www.ir.liveperson.com.
4
About LivePerson, Inc.
LivePerson (NASDAQ: LPSN) is the enterprise leader in digital-first customer conversations. The world’s leading brands — including HSBC, Chipotle, and Virgin Media — use our award-winning Conversational Cloud platform to connect with millions of consumers. We power nearly a billion conversational interactions every month, providing a uniquely rich data set and AI-powered solutions to accelerate contact center transformation, supercharge agent productivity, and deliver more personalized customer experiences. Fast Company named us the #1 Most Innovative AI Company in the world. To talk with us or our AI, please visit liveperson.com.
非依照普遍公認會計准則的財務措施
Investors are cautioned that the following financial measures used in this press release and on our earnings call are 「non-GAAP financial measures」: (i) adjusted EBITDA, or net loss before other litigation, consulting and other employee costs, depreciation, amortization of purchased intangibles and finance leases, restructuring costs, impairment of goodwill, impairment of intangibles and other assets, change in fair value of warrants, leadership transition costs, working capital adjustment related to the Kasamba divestiture, contingent earn-out adjustments, acquisition and divestiture costs, stock-based compensation expense, provision for income taxes, It transformation costs, i利息費用（收入），淨額除（i）其他訴訟、諮詢及其他員工成本、購入無形資產的攤銷和融資租賃攤銷、重組成本外的淨虧損前調整EBITDA利潤率, 商譽減值、無形資產和其他資產減值、認股權證公允價值變動 l領導層過渡成本、與Kasamba出售有關的營運資本調整、應計的盈利調整、收購和出售成本、以股份爲基礎的薪酬支出、所得稅準備、IT轉型成本、i利息費用（收入），淨額除營收外的淨虧損前其他訴訟、諮詢及其他員工成本、購入無形資產和融資租賃攤銷、重組成本的調整運營收入（虧損）, 商譽減值、無形資產和其他資產減值、認股權證公允價值變動 l領導層過渡成本、與Kasamba出售有關的營運資本調整、應計的盈利調整、收購和出售成本、以股份爲基礎的薪酬支出、IT轉型成本、i利息支出（收入），淨額出售虧損（利潤），償債帶來的收益，債務清償帶來的收益，以及其他收益(費用)，淨額，和自由現金流，即經營活動使用的淨現金減去購買的固定資產和設備，包括資本化的軟件。
非GAAP財務信息不應被解釋爲依據GAAP確定的任何性能指標的替代方案，也不應被視爲我們經營績效、流動性或經營、投資和籌資活動產生的現金流的指標，因爲可能有重要因素或趨勢未能解決。我們提供非GAAP財務信息是因爲我們認爲這有助於一些投資者了解我們的運營情況之一。
前瞻性聲明
在本新聞發佈會和我們的業績會上有關LivePerson的聲明，如果不是歷史事實，那就是前瞻性聲明，可能會受到風險和不確定性的影響，從而使實際未來事件或結果與該等聲明有實質性差異。任何此類前瞻性聲明，包括但不限於財務指導、我們的資本結構變化、執行轉型策略的能力、成本削減措施的影響和新聘員工的影響，均根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港規定而作出。關於我們的財務指導，我們指出，隨着季度和年度的展開，我們的內部預測和期望會發生變化，因此應清楚理解，我們對期望的內部預測和信念可能會改變。儘管這些預期可能會發生變化，但我們無義務在發生變化時通知您。導致實際結果與此處所包含的前瞻性聲明實質性差異的一些因素包括但不限於：支持客戶群體需要對我們的人力資源和基礎設施產生壓力；我們保留現有客戶並促使他們購買其他服務以及吸引新客戶的能力；我們保留關鍵人員、吸引新人員和管理員工離職的能力；我們成功整合收購的能力；我們在債務到期前成功再融資大量負債或獲得 "常規信息" 如果財務指導信息轉化爲非零字節，請檢查您的電子郵件設置以接收。
5
根據2023年12月31日結束的年度報告，2024年3月4日提交給美國證券交易委員會的《報告書表格10-K》（2024年4月29日修訂）以及2024年6月30日結束的季度報告，2024年8月7日提交給美國證券交易委員會的《報告書表格10-Q》顯示，我們面臨的風險包括但不限於：在商業上合理條件下或根本無法獲得必要的額外融資；銷售週期漫長；實施週期延誤；與付款相關的風險；季度營業收入和運營結果波動；對我們控制措施有效性的限制；大量客戶未向我們支付或延遲支付應付款項；資本市場的波動性；從訂閱服務中承認營收；客戶保留和參與度；我們與合作伙伴、服務合作伙伴、社交媒體和其他第三方消費者消息平台和端點成功建立和維護關係的能力；在移動設備上有效運營的能力；我們所處市場競爭激烈；普遍的經濟狀況；我們的服務、第三方服務供應商的服務或客戶網站的故障或安全漏洞；針對我們客戶的互聯網用戶的個人信息的監管或可能的侵佔；關於隱私、數據保護和AI的美國和國際法律法規，以及針對隱私、安全和AI問題增加的公衆監管可能導致增加的政府監管和其他法律義務；訴訟和法律事務持續進行；可能對我們業務產生重大影響的新監管或其他法律要求；政府出口管制和經濟制裁；行業特定監管和不利的行業特定法律、法規或解釋立場；未來互聯網或移動設備的法規；可能導致LivePerson服務中斷的與技術相關的缺陷；保護我們的知識產權權利或第三方知識產權侵權的潛在風險；我們產品提供中使用AI或供應商使用AI的情況；存在難以糾正的錯誤、故障或「bug」對我們產品的影響能力；在我們產品和服務中使用必要第三方軟件的能力，以及成功整合第三方軟件的能力；外匯和加密貨幣匯率波動導致的潛在不利影響；擴展時可能面臨的附加監管要求、稅務責任、貨幣匯率波動和其他風險；我們在以色列的運營風險；可能無法實現向某些客戶的服務水平承諾；爲通過我們的技術平台向消費者提供的服務承擔法律責任和/或負面宣傳；可能導致服務中斷或對我們的服務產生負面影響的技術或其他缺陷；我們維護聲譽的能力；美國普遍公認的會計準則的變化；自然災害事件和由人爲問題引起的業務中斷；可能限制我們利用淨運營虧損抵消未來應納稅收入的風險；以及我們普通股在多個證券交易所交易帶來的風險；上述是可能導致實際結果與前瞻性陳述所討論結果有所不同的主要因素之列舉。讀者應查看我們不時向美國證券交易委員會提交的報告和文件，了解這些以及其他可能導致實際結果與前瞻性陳述所討論結果有所不同的重要因素的討論。
6
LivePerson，Inc.
簡明的彙總操作表
（以千爲單位，股份和每股數據除外）
未經審計
| 三個月結束 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 74,244 | $ | 101,332 | $ | 239,268 | $ | 306,515 | |||||||||||||||
| 成本、費用和其他: | |||||||||||||||||||||||
| 營業收入成本 | 24,547 | 29,021 | 75,222 | 103,005 | |||||||||||||||||||
| 銷售及營銷費用 | 22,845 | 32,118 | 79,448 | 93,312 | |||||||||||||||||||
| 一般行政 | 17,697 | 30,448 | 63,897 | 70,065 | |||||||||||||||||||
| 產品開發 | 22,922 | 35,575 | 77,885 | 94,933 | |||||||||||||||||||
| 商譽減值 | — | 11,895 | 3,627 | 11,895 | |||||||||||||||||||
| 無形資產和其他資產減值 | — | 2,959 | 10,568 | 2,959 | |||||||||||||||||||
| 重組成本 | 1,448 | 2,097 | 7,876 | 15,999 | |||||||||||||||||||
| 剝離損益（收益） | — | — | 558 | (17,591) | |||||||||||||||||||
| 已購進的無形資產攤銷 | 823 | 894 | 2,388 | 2,644 | |||||||||||||||||||
| 總成本、費用及其他 | 90,282 | 145,007 | 321,469 | 377,221 | |||||||||||||||||||
| 經營虧損 | (16,038) | (43,675) | (82,201) | (70,706) | |||||||||||||||||||
| 其他（費用）收入，淨額： | |||||||||||||||||||||||
| 利息(費用)收入，淨額 | (4,147) | 1,068 | (3,652) | 3,005 | |||||||||||||||||||
| 債務清償盈利 | — | — | 73,083 | 7,200 | |||||||||||||||||||
| 其他（費用）收益，淨額 | (7,615) | (10,164) | (7,246) | 2,191 | |||||||||||||||||||
| 總其他(收益)費用，淨額 | (11,762) | (9,096) | 62,185 | 12,396 | |||||||||||||||||||
| 稅前虧損 | (27,800) | (52,771) | (20,016) | (58,310) | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | 509 | 541 | 2,129 | 1,600 | |||||||||||||||||||
| 淨損失 | $ | (28,309) | $ | (53,312) | $ | (22,145) | $ | (59,910) | |||||||||||||||
| 每股普通股基本和稀釋淨虧損 | $ | (0.32) | $ | (0.68) | $ | (0.25) | $ | (0.78) | |||||||||||||||
| 用於計算基本和稀釋每股淨虧損的加權平均股數 | 89,515,111 | 78,005,210 | 88,773,677 | 76,902,316 | |||||||||||||||||||
7
LivePerson，Inc.
簡明的綜合現金流量表
(以千計)
未經審計
| 九個月結束 | |||||||||||
| 9月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 運營活動： | |||||||||||
| 淨損失 | $ | (22,145) | $ | (59,910) | |||||||
| 調整爲淨損失到經營活動現金流量淨使用： | |||||||||||
| 股票補償費用 | 18,833 | 4,480 | |||||||||
| 折舊 | 23,165 | 24,852 | |||||||||
| 減少經營租賃權益資產 | 4,130 | — | |||||||||
| 購買無形資產和融資租賃的攤銷 | 11,585 | 16,369 | |||||||||
| 債務發行成本和債務折扣的攤銷 | 3,079 | 3,384 | |||||||||
| 商譽減值 | 3,627 | 11,895 | |||||||||
| 無形資產和其他資產減值 | 10,568 | 2,959 | |||||||||
| 權證公允價值變動 | 7,790 | — | |||||||||
| 應計可變對價公允價值變動 | — | 5,442 | |||||||||
| 債務清償盈利 | (73,083) | (7,200) | |||||||||
| 信貸損失撥備 | 9,642 | 2,653 | |||||||||
| 剝離產生的損失（收益） | 558 | (17,591) | |||||||||
| 延遲所得稅 | 408 | 741 | |||||||||
| 合資企業的股權損失 | — | 2,264 | |||||||||
| 運營資產和負債的變動，淨額，除收購 | |||||||||||
| 應收賬款 | 22,213 | (16,390) | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 5,933 | (18,028) | |||||||||
| 合同獲取成本 | 1,535 | 6,189 | |||||||||
| 其他 | 268 | 1,390 | |||||||||
| 應付賬款 | 4,367 | (13,420) | |||||||||
| 應計費用及其他流動負債 | (34,354) | 21,225 | |||||||||
| 遞延收入 | (6,112) | 12,691 | |||||||||
| 經營租賃負債 | (4,779) | (500) | |||||||||
| 其他負債 | 757 | (7,797) | |||||||||
| 經營活動使用的淨現金流量 | (12,015) | (24,302) | |||||||||
| 投資活動： | |||||||||||
| 購買固定資產和設備，包括資本化軟件 | (21,504) | (22,437) | |||||||||
| 購買無形資產 | (2,001) | (3,245) | |||||||||
| 擺脫產權 | — | 13,819 | |||||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (23,505) | (11,863) | |||||||||
| 融資活動： | |||||||||||
| 融資租賃本金償還 | (381) | (2,468) | |||||||||
| 與期權和ESPP行使有關的普通股發行所得款項 | 270 | 1,622 | |||||||||
| 發行高級票據所得款項 | 50,000 | — | |||||||||
| 支付債務發行成本 | (7,359) | — | |||||||||
| 回購2024年可轉換高級票據的付款 | (72,491) | (149,702) | |||||||||
| 回購2026年可轉換高級票據的付款 | (4,901) | — | |||||||||
| 籌集資金淨額 | (34,862) | (150,548) | |||||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (439) | (1,164) | |||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨減少額 | (70,821) | (187,877) | |||||||||
| 現金、現金等價物和受限制的現金 - 年初 | 212,925 | 392,198 | |||||||||
| 加：年初列在持有待售流動資產內的現金 | — | 10,011 | |||||||||
| 現金、現金等價物和受限制的現金 - 期末 | $ | 142,104 | $ | 214,332 | |||||||
8
LivePerson，Inc.
非美國通用會計準則財務信息與美國通用會計準則的對比
(以千計)
未經審計
| 三個月結束 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA調和： | |||||||||||||||||||||||
| GAAP淨損失 | $ | (28,309) | $ | (53,312) | $ | (22,145) | $ | (59,910) | |||||||||||||||
| 增加/（減少）： | |||||||||||||||||||||||
其他訴訟、諮詢和其他員工成本 (1) | 5,253 | 8,514 | 14,947 | 26,713 | |||||||||||||||||||
| 折舊 | 7,226 | 7,764 | 23,165 | 24,852 | |||||||||||||||||||
| 購買無形資產和融資租賃的攤銷 | 3,686 | 5,480 | 11,585 | 16,369 | |||||||||||||||||||
重組費用 (2) | 1,448 | 2,097 | 7,876 | 15,999 | |||||||||||||||||||
| 商譽減值 | — | 11,895 | 3,627 | 11,895 | |||||||||||||||||||
| 無形資產和其他資產減值 | — | 2,959 | 10,568 | 2,959 | |||||||||||||||||||
| 權證公允價值變動 | 7,790 | — | 7,790 | — | |||||||||||||||||||
| 領導層過渡成本 | 122 | 6,966 | 3,193 | 6,966 | |||||||||||||||||||
| 工作資本調整- Kasamba 出售 | — | — | 1,776 | — | |||||||||||||||||||
| 待認收益調整 | — | 7,227 | — | 5,441 | |||||||||||||||||||
| 收購和剝離成本 | — | 126 | 920 | 3,035 | |||||||||||||||||||
股票補償費用 (3) | 5,375 | 8,475 | 18,833 | 1,662 | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | 509 | 541 | 2,129 | 1,600 | |||||||||||||||||||
IT轉型成本 (4) | 185 | — | 1,095 | — | |||||||||||||||||||
| 利息支出（收入），淨額 | 4,147 | (1,068) | 3,652 | (3,005) | |||||||||||||||||||
| 出售利潤（損失） | — | — | 558 | (17,591) | |||||||||||||||||||
| 債務清償盈利 | — | — | (73,083) | (7,200) | |||||||||||||||||||
其他(收益)費用，淨額 (5) | (175) | 2,938 | (544) | (7,632) | |||||||||||||||||||
| Adjusted EBITDA | $ | 7,257 | $ | 10,602 | $ | 15,942 | $ | 22,153 | |||||||||||||||
| 調整後營業利潤（虧損）的調節 | |||||||||||||||||||||||
| 稅前虧損 | $ | (27,800) | $ | (52,771) | $ | (20,016) | $ | (58,310) | |||||||||||||||
| 增加/（減少）： | |||||||||||||||||||||||
其他訴訟、諮詢及其他僱員成本 (1) | 5,253 | 8,514 | 14,947 | 26,713 | |||||||||||||||||||
| 購買無形資產及融資租賃之攤銷 | 3,686 | 5,480 | 11,585 | 16,369 | |||||||||||||||||||
重組費用 (2) | 1,448 | 2,097 | 7,876 | 15,999 | |||||||||||||||||||
| 商譽減值 | — | 11,895 | 3,627 | 11,895 | |||||||||||||||||||
| 無形資產和其他資產減值 | — | 2,959 | 10,568 | 2,959 | |||||||||||||||||||
| 權證公允價值變動 | 7,790 | — | 7,790 | — | |||||||||||||||||||
| 領導層過渡成本 | 122 | 6,966 | 3,193 | 6,966 | |||||||||||||||||||
| 營運資本調整 - Kasamba 出售 | — | — | 1,776 | — | |||||||||||||||||||
| 應收贏利調整 | — | 7,227 | — | 5,441 | |||||||||||||||||||
| 收購和出售成本 | — | 126 | 920 | 3,035 | |||||||||||||||||||
基於股票的報酬支出(3) | 5,375 | 8,475 | 18,833 | 1,662 | |||||||||||||||||||
IT 轉型成本 (4) | 185 | — | 1,095 | — | |||||||||||||||||||
| 利息支出（收入），淨額 | 4,147 | (1,068) | 3,652 | (3,005) | |||||||||||||||||||
| 剝離（收益）損失 | — | — | 558 | (17,591) | |||||||||||||||||||
債務清償盈利 | — | — | (73,083) | (7,200) | |||||||||||||||||||
其他（收入）支出，淨額 (5) | (175) | 2,938 | (544) | (7,632) | |||||||||||||||||||
| 調整後營業收入（虧損） | $ | 31 | $ | 2,838 | $ | (7,223) | $ | (2,699) | |||||||||||||||
9
LivePerson，Inc.
非美國通用會計準則財務信息與美國通用會計準則的對比
(以千計)
未經審計
——————————————
(1)包括2024年9月30日結束的三個月的訴訟成本450萬美元，諮詢成本40萬美元，以及30萬美元的應計費用和費用。包括2024年9月30日結束的九個月的訴訟成本1300萬美元，諮詢成本150萬美元，以及40萬美元的應計費用和費用。. 包括2023年9月30日結束的三個月的訴訟成本840萬美元，諮詢成本50萬美元和應計費用20萬美元，抵銷銷售稅責任減少60萬美元。包括2023年9月30日結束的九個月的訴訟成本2360萬美元，應計費用230萬美元和諮詢成本90萬美元，抵銷銷售稅責任減少10萬美元。
(2)包括2024年9月30日結束的三個月的離職和其他相關補償成本140萬美元。包括60萬美元的IT合同終止成本撤銷和離職和其他相關補償成本84萬美元。 包括840萬美元的離職成本和其他相關補償成本。 截至2024年9月30日的九個月。 包括2023年9月30日結束的三個月和九個月的離職成本和其他相關補償成本21萬美元和1600萬美元。
(3)不包括2023年9月30日結束的三個月和九個月內因首席執行官離職而記錄的加速股權作爲領導層過渡成本。
(4)代表與整合和遷移數據中心至雲端相關的IT基礎架構重新調整成本，截至2024年9月30日結束的三個月和九個月。
(5)包括2023年9月30日結束的三個月中與公司的權益法投資相關的損失。包括10.0百萬美元涉及訴訟和公司的權益法投資導致的損失，截至2023年9月30日結束的九個月。其他收入（費用）淨波動的剩餘金額歸因於所呈現期間貨幣匯率波動。
| 三個月結束 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （以千計） | |||||||||||||||||||||||
| 自由現金流計算： | |||||||||||||||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | $ | 4,817 | $ | 6,247 | $ | (12,015) | $ | (24,302) | |||||||||||||||
| 購買房地產和設備，包括資本化軟件 | (5,047) | (5,440) | (21,504) | (22,437) | |||||||||||||||||||
| 總自由現金流 | $ | (230) | $ | 807 | $ | (33,519) | $ | (46,739) | |||||||||||||||
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LivePerson，Inc.
簡明合併資產負債表
(以千計)
未經審計
| 9月30日, 2024 | 12月31日, 2023 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 142,104 | $ | 210,782 | |||||||
| 受限現金 | — | 2,143 | |||||||||
| 應收賬款，減去壞賬損失準備金 | 49,947 | 81,802 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 21,208 | 26,981 | |||||||||
| 總流動資產 | 213,259 | 321,708 | |||||||||
| 經營租賃權使用資產 | 98 | 4,135 | |||||||||
| 資產和設備，淨值 | 105,120 | 119,325 | |||||||||
| Contract acquisition costs, net | 35,819 | 37,354 | |||||||||
| 無形資產, 淨額 | 49,900 | 61,625 | |||||||||
| 商譽 | 282,331 | 285,631 | |||||||||
| 遞延所得稅資產 | 4,550 | 4,527 | |||||||||
| 其他 | 949 | 1,208 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 692,026 | $ | 835,513 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 17,680 | $ | 13,555 | |||||||
| 應計費用及其他流動負債 | 75,102 | 97,024 | |||||||||
| 遞延收入 | 75,606 | 81,858 | |||||||||
| 可轉換優先票據 | — | 72,393 | |||||||||
| 經營租賃負債 | 141 | 2,719 | |||||||||
| 流動負債合計 | 168,529 | 267,549 | |||||||||
| 可轉換的優先債券，淨流動部分 | 470,304 | 511,565 | |||||||||
| 經營租賃負債，淨值超過流動資產 | — | 2,173 | |||||||||
| 遞延稅款負債 | 3,389 | 2,930 | |||||||||
| 其他負債 | 3,898 | 3,158 | |||||||||
| 負債合計 | 646,120 | 787,375 | |||||||||
| 承諾和 contingencies | |||||||||||
股東權益總額 | 45,906 | 48,138 | |||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 692,026 | $ | 835,513 | |||||||
投資者關係聯繫方式
ir-lp@liveperson.com
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